LINEA CRIA Y CPMERCIALIZACION DE CACHAMA BLANCA Y TILAPIA ROJA

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PROYECTO DE GRADOLINEA CRIA Y CPMERCIALIZACION DE CACHAMA BLANCA Y TILAPIA ROJA EN COPER DEPARTAMENTO DE BOYACA.

OBJETIVOS

Objetivo General:

Realizar el montaje y puesta en marcha de una unidad productiva encargada dela criar y comercializar Cachama en el municipio de coper, Departamento de Boyacá.

Objetivos específicos:

Objetivos relacionados con el plan de negocios:

Efectuar el estudio del entorno del municipio de coper, para establecer características, costumbres y actividades de sus habitantes donde se desarrollará la unidad productiva.

Realizar estudio de mercados para determinar el comportamiento de la demanda y oferta de cachama y mojarra en el municipio de coper

Determinar a través de estudio técnico los requerimientos de obras físicas, maquinaria, equipo, mano de obra, materias primas e insumos necesarios para la operabilidad de la unidad productiva en el municipio de coper.

Establecer los aspectos de manejo administrativos en cuanto a constitución y organización empresarial del proyecto

Efectuar los correspondientes estudios financiero y económico del proyecto y realizar la respectiva evaluación que permita establecer la viabilidad del mismo.

Objetivos relacionados con el producto

Producir y comercializar cachama y mojarra con los estándares de calidad y normas fitosanitarias requeridas para ello.

Implementar a mediano plazo factores diferenciadores que aumenten la competitividad como la utilización de prácticas limpias en el criadero y la transformación de la cachama en hamburguesa y chorizo de pescado.

Diversificar a mediano plazo la producción a través de la siembra de otras especies nativas piscícolas como la carpa.

Adquirir el registro sanitario requerido para la comercialización de productos hechos con pescado.

Objetivos relacionados con la producción

Contar con la infraestructura necesaria para la cría y la comercialización de la cachama y mojarra.

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Adquirir los equipos e implementos necesarios para desarrollar el proceso de transformación con los mejores estándares de calidad y la cantidad que exige el mercado, teniendo en cuenta las normas sanitarias actuales.

Objetivos relacionados con los proveedores

Contribuir con el mejoramiento de la economía local y regional mediante el aprovechamiento de insumos locales.

Objetivos relacionados con el talento humano

Mejorar las condiciones de vida de los trabajadores a través de capacitaciones que se ofrecen en relación a la actividad productiva.

Contribuir con la disminución de los niveles de pobreza y desocupación en el Municipio de coper.

Objetivos relacionados con el cliente

Satisfacer las necesidades familiares de nutrición de la población mediante el consumo de cachama y mojarra.

Ofrecer un producto de excelente calidad y a un precio razonable.

Objetivos relacionados con el medio ambiente

Motivar la utilización de prácticas limpias en el criadero para garantizar un desarrollo sostenible del sector.

ANTECEDENTES

La economía del municipio de coper se caracteriza por el desarrollo del sector primario expresándose en la producción agropecuaria, pero con un claro predominio del subsector pecuario.

Una de las actividades pecuarias de más importancia es el cultivo de especies piscícolas, en especial el de cachama y la mojarra , contando el municipio con más de 60 estanques piscícolas que no son utilizados en su totalidad para su siembra, por lo tanto no existe un mercado local continuo que pueda abastecer y suplir las necesidades de la comunidad conllevando esto a que la comunidad copereña consuma cachama y mojarra cultivada en otros municipios a precios elevados y congelado en cajas de icopor proceso durante el cual las fibras del animal se rompen y expanden, lo que altera la textura y sabor del producto.

JUSTIFICACION ECONOMICA:

Con la puesta en marcha de esta unidad productiva se busca contribuir disminuyendo los altos índices de desempleo que afronta actualmente la región, debido a que personas desempleadas podrán ser miembros activos de la unidad productiva generando sus propios ingresos y por ende mejorando su

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nivel económico lo cual dinamizará el comercio y hará que se active y prospere la economía del municipio coper.

JUSTIFICACIÓN SOCIAL

La producción y comercialización del pescado fuera de ser un alimento delicioso, es nutricionalmente superior a la carne de los animales domésticos (solamente el huevo de gallina supera en calidad al pescado). Es ideal para la alimentación de niños, enfermos, ancianos y madres embarazadas.

Con la puesta en marcha de esta unidad productiva la comunidad tendría la oportunidad y la facilidad para acceder a un producto limpio que le aporte los valores nutricionales apropiados para una dieta alimenticia y a un precio razonable y de esta manera tener mejor calidad de vida.

De la misma manera se busca brindar a los socios condiciones laborales dignas, que conlleven a mejorar la calidad de vida de sus familias.

JUSTIFICACIÓN TÉCNICA

El desarrollo del municipio necesita de inversiones que dinamicen el progreso y la expansión del mismo, por tal motivo el plan de desarrollo municipal nos conduce a seleccionar la producción y comercialización de especies como la cachama y la mojarra como una opción para el fortalecimiento de la seguridad alimentaria. En tal sentido, se realiza el estudio de factibilidad para la puesta en marcha de la unidad productiva, para ofrecer a la comunidad un producto accequible y de buena calidad

1. MERCADO

INVESTIGACIÒN DE MERCADOS

ANALISIS DEL SECTOR

Las fuentes de información utilizadas en cada caso son primarias tales como observación directa, talleres de recolección de información a la comunidad interesada en distribuir el producto y las secundarias como visita a los principales supermercados del sector, Boletín Estadístico del departamento de boyaca,2008-2011, páginas web, secretaria de agricultura de Boyacá, Revistas Agropecuarias Nacionales y Regionales, Cámara de Comercio.

La notable disminución de la pesca de captura en el mundo ha conducido a que la producción acuícola (acuicultura) se constituya en una fuente alternativa de proteína para la seguridad alimentaria mundial (FAO, 2003) y a su vez, como una actividad generadora de empleo e ingresos. Dentro de ese conjunto, la piscicultura, definida como aquella actividad dedicada al cultivo de peces bajo manejo e implementación de buenas prácticas (desarrollo genético, incubación, alimentación, reproducción y sanidad de las especies), ha crecido de manera considerable durante las últimas décadas. De hecho, en los últimos 20 años la

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producción mundial de especies como la tilapia, trucha y cachama han crecido a ritmos de 12%, 6% y 29%, respectivamente. En ese contexto, la producción acuícola colombiana se ha orientado en el mismo sentido que la producción mundial, esto es, al cultivo de camarón, tilapia, trucha y cachama. Estas tres últimas son las principales especies en materia de piscicultura desarrolladas en el país y por tanto, constituyen el objeto de estudio de este trabajo.

La producción nacional de peces de cultivo concierne principalmente a las especies de tilapia, trucha y cachama, cuya participación conjunta durante los últimos 12 años ha sido del 96,3% del total de la piscicultura, y del 65,3% de la producción acuícola. En particular, la producción de tilapia ha participado con el 49% de la actividad piscícola, mientras la cachama y la trucha han constituido el 31% y 16%, de manera respectiva. El 4% restante se ha destinado a otras especies como el bocachico, la carpa, el yamú etc., las cuales se producen como acompañantes de la producción de tilapia, trucha y cachama.

Durante los últimos 20 años la piscicultura colombiana ha tenido un crecimiento significativo respecto a las producciones y a la tecnología, antes y durante los años 80 se cultivaban densidades no mayores a 1 ò 1.5 peces por metro cuadrado, es decir, en cuanto a biomasas no se podía cultivar más de 0.5 kilos por metro cúbico y la especie que se aprovechaba era la tilapia nilotica, era esta una piscicultura de autoconsumo con muy poca capacidad de venta. Hoy en día se conoce como una pujante industria agropecuaria con grandes perspectivas para la cachama, una especie nativa de gran aprecio entre los consumidores pero que aún no ha generado un importante mercado salvo en los departamentos ubicados en los Llanos Orientales de Colombia.

La industria piscícola colombiana hoy produce 56.530 toneladas métricas de carne de pescado continental, es decir, en estanques, de ese total el 42 % es producción de cachama para abastecer fundamentalmente el mercado nacional, los precios actuales en ese mercado interno fluctúan entre 7000 y 8000 pesos el kilo de pescado entero, es decir, sin vísceras, sin escamas y sin branquias; los centros de mayor producción en el país están ubicados en los departamentos de Huila-Tolima , Valle-Risaralda, Llanos Orientales ,boyaca y Antioquia, es en los dos primeros núcleos de producción donde se produce entre 6000 a 7000 toneladas de cachama, esta producción se hace bajo el esquema de cultivo en jaulas a alta densidad y bajo modelos de alimentación especialmente diseñados para estos sistemas (González,2005).

En Boyacá La producción de cachama y tilapia ha superado las 2700 toneladas de carne de pescado anuales, utilizando más de 90 Hectáreas de espejo de agua Las granjas de producción comercial se ubican en los municipios de Zipaquirá ,Aquitania, Carmen de carupa entre otras, aunque en playa blanca y sus alrededores se produce comercialmente la Trucha Arco Iris. Existe un gran interés por los empresarios en ingresar con más empeño a la actividad, creando una buena expectativa de crecimiento de este sector para los próximos años. Sin embargo, el sector piscícola no solo debe considerar el cultivo de peces, sino que debe potencializar la cadena productiva, donde existen más eslabones que promueven y acompañan la piscicultura, tal como la red de frío, el transporte especializado, la

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transformación del pescado cosechado para hacerlo más atractivo al consumidor y los canales de comercialización necesarios para la renta de esta actividad”

ANALISIS DEL MERCADO

Más del 70 % de la producción total se consume dentro del departamento en plazas de mercado y centros de acopio. Por lo que la piscicultura tiene una demanda, bajo las condiciones actuales, relativamente garantizada para su producto dentro del departamento.

Una de las ventajas con las que se cuenta es que los patrones tradicionales de consumo mantienen al pescado en sus renglones principales, esto contrastado con que el municipio puede llegar a ser un productor comercial abre la posibilidad de generar volúmenes de producción para la satisfacción de la demanda en la departamental y nacional. Asumimos que el comportamiento de la demanda local debe ser similar al de la demanda departamental, es decir que más del 70% de la producción debe estar destinada al consumo interno.

Respecto al mercado de la cachama y la mojarra se pueden identificar canales de comercialización promisorios a nivel de la zona centro del departamento: municipios como Chiquinquirá, Zipaquirá, e incluso Bogotá podrían ser un foco atractivo, sin embargo esta es una visión es a corto plazo plazo.

Los Emprendedores identifican dentro de sus consumidores importantes los que se encuentran ubicados en la zona urbana del municipio y aquellos que habitan en la zona rural, adicional al proceso productivo sería importante tener un centro de acopio y punto de venta con el fin de dar una mayor cobertura y así poder conquistar al consumidor final:

Familias: Consumidores con un volumen de compra de 1200 gr. Semanales correspondiente a 4 o 5 pescados en promedio.

Restaurantes: a este grupo pertenecen todos los locales comerciales que semanalmente compran una producción equivalente a 140 pescados a la semana, con un volumen diario por restaurante de 20 pescados.

MERCADO OBJETIVO

La cantidad de mercado potencial es de aproximadamente 400 clientes representados en dos tipos:

Familias: Este grupo para la empresa comunal representa un 62% del total del consumo ya que uno de los propósitos es la satisfacción de la demanda interna,

Restaurantes: En este grupo clasificamos a los restaurantes escolares y aquellos de personas naturales con fines lucrativos, el consumo de estos

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establecimientos se estima en 10% del consumo total, ya que no se conocen estadísticas respecto al comportamiento del sector.

Magnitud de la Necesidad

De acuerdo con el estudio de mercado realizado se determinó que en el Municipio de coper los niveles de aceptación de la cachama y la mojarra son altos y según lo afirma la población de coper, no existe un mercado continuo que provea este producto, con las características que quiere la comunidad, como lo son: fresco (no congelado), eviscerado y a un precio razonable.

Perfil del consumidor

COMPRADORES PERFIL USOSFAMILIAS Ubicadas en estratos 1 a 3, con

ingresos promedio mensuales de 600.000 pesos, que entre las actividades que desarrollan habitualmente se encuentra la ganadería, el cuidado de fincas, el comercio entre otras, compuestas por 4-5 personas en promedio.

Consumo final

Restaurantes escolares

Ubicados en zona urbana y rural del municipio, encargados de brindar alimento a los estudiantes y apoyados por entidades nacionales, departamentales y municipales.

Consumo intermedio para preparación de almuerzos

Restaurantes privados

Ubicados en la zona urbana del municipio, cuya finalidad es el lucro, brindan alimentación diaria en tres jornadas

Consumo intermedio para preparación de desayunos, almuerzos y cenas.

Mayoristas Más que hablar de mayoristas nos referimos a otro tipo de consumidor y es el expendedor de carne de pescado en sitio fijo o satélite que diariamente maneja un stock de venta.

Venta al consumidor final

Fuente: La autora

Productos sustitutos

Como productos sustitutos de la cachama y la mojarra, encontramos posicionada en el mercado la carpa (como carne de pescado), adicional encontramos las carnes rojas como la de vaca y blancas como la de cerdo y pollo,

ANALISIS DE LA COMPETENCIA

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A nivel Nacional el más fuerte competidor es el departamento del Meta que en los últimos 10 años ha fortalecido de manera importante el sector piscícola, generando un aumento del nivel de producción en 5 a 10% anual, llegando a obtener una producción de carne de pescado variedades Tilapia roja y cachama de 4500 ton/año.

A nivel departamental los principales competidores pueden ser las granjas productoras de Aguazul y Yopal principalmente, esto se tuvo en cuenta haciendo una revisión de las cifras que muestran quienes han sido los principales compradores de alevinos durante los últimos años.

Se debe tener en cuenta que la mayoría de los piscicultores en el departamento desarrollan la actividad como una fuente secundaria de ingresos. Su nivel general de conocimientos técnicos es muy escaso y la cultura reinante entre los piscicultores de Boyacá es la de no solicitar asistencia técnica sino hasta cuando los problemas con la cosecha son muy grandes o se les están empezando a morir los animales. No se preocupan por solicitar asesoría en la elaboración de estanques adecuados, procesos de cultivo idóneos o la realización de estudios de agua, para mencionar algunos casos.

En Boyacá el mayor punto de comercialización es en las plazas de mercado donde cuatro grandes mayoristas distribuyen pescado a restaurantes y consumidores a través de puestos propios en la plaza, y a minoristas que también operan dentro del recinto. Además, existen mercados satélites o puntos de venta móviles que funcionan de manera esporádica. No existe ningún tipo de estadística en cuanto a los volúmenes transados en estos espacios de comercialización.

En coper, el pescado es suministrado por los pequeños finqueros-productores de las veredas de la región, por los productores del municipio de Yopal, de Villanueva y otros municipios aledaños. El producto es sacado al mercado congelado en cajas de icopor o vivo en barriles. Esta última modalidad es la que más se está usando dado que el consumidor prefiere un pescado fresco, así mismo, los piscicultores se evitan los costos de mano de obra asociados al proceso de evisceración y escamado y pueden cobrar un poco más por el mayor peso del animal.

En cuanto a la logística, no existen transportadores especializados para el producto, esta labor es realizada por los mismos piscicultores o los mayoristas sin la debida tecnificación o experticia. Tampoco existen acopiadores o redes de frío o procesamiento en la región. En cuanto a intermediarios, existen algunos, pero en general los mayoristas y grandes almacenes de cadena se entienden directamente con los productores.

ESTRATEGIAS DE MERCADO

Concepto del producto o servicio

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Descripción básica de la Cachama:

La cachama es una especie que en su medio natural se alimenta de semillas, frutas y forraje, por lo que se dice que es omnívora. Tiene rápido crecimiento, convivencia con otras especies y no se reproduce en los estanques evitando problemas en cuanto a manejo se refiere.

Acepta bien el concentrado comercial, aunque también puede dársele en cultivo semillas de palma, bore, papaya, guayaba, banano, maíz, hojas de yuca, etc. como dieta suplementaria. Esto quiere decir que usted puede darle en el mañana concentrado y ofrecerle en la tarde cualquiera de las alternativas alimenticias arriba mencionadas. Su carne es de buena calidad y gran aceptación en el mercado.

La Cachama Cultivada en Delipez del Llano posee las siguientes características:

Es un producto natural libre de químicos Posee un nivel nutricional elevado Producto de excelente calidad y presentación El precio es accequible para la mayoría de la población

El producto se venderá en excelentes condiciones: libre de cicatrices, magulladuras, manchas y residuos químicos.

PresentaciónForma: fusiformeTamaño: 25 cmPeso: 250-1000 grPresentación: fresco evisceradoColor: blanca - rojaValor nutricional: rico en vitaminas, proteínas y minerales.

Características OrganolépticasColor: blanco-rojoSabor: exquisitoTextura: agradable al tactoAroma: característico

Uso del productoEs un producto de consumo alimentario para los seres humanos

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION

Alternativas de penetración

En el Departamento de Casanare el comercio de especies piscícolas tiende a basarse mucho en la observación de los compradores, es así como se dan cuenta de las condiciones en las cuales se encuentran el producto. Cuando se

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ofrece un producto con buena contextura física y en buen estado de sanidad notamos el agrado y el gusto de los compradores de querer adquirir un buen producto, es por eso que nuestra penetración al mercado va ser con una cachama de excelente calidad, a un precio razonable y ofrecida por un personal apto para atender de la mejor manera a los clientes. Inicialmente penetrará el mercado de Trinidad y posteriormente pretende alcanzar mercados de otras ciudades del departamento participando en ferias y eventos empresariales, utilizando intermediarios como supermercados, entre otros.

Alternativas de comercialización

Inicialmente nuestro producto será comercializado en la zona urbana y rural del Municipio de Trinidad,

Distribución física

El pescado será empacado en bolsas plásticas y será transportado en neveras de icopor, se distribuirá de manera directa a los consumidores.

Puerta a puerta Venta por mayor Venta al detal Tienda a tienda Pedidos por teléfono.

Estrategias de ventas

Tener buen servicio y atención al cliente. Contaremos con una tabla de margen de descuento, para clientes

mayoristas y minoristas fieles a la empresa con pago de contado.

Ubicar pancartas visibles y móviles con el nombre de la unidad productiva en la entrada de las instalaciones donde se comercializa la cachama, estas pancartas contienen información básica del producto y registro fotográfico

ESTRATEGIAS DE PRECIO

Vemos que existen diferentes aspectos que inciden en la fijación del precio como son: La oferta y la demanda del producto, en el mercado piscícola el precio es influenciado por los mayoristas los cuales fijan la cantidad de dinero que debe ser pagado por unidad de producto. Sin embargo, la cosecha debe realizarse de manera que no coincida con la época de captura natural, para lograr mejores precios y lograr mayor rentabilidad en los cultivos.

La piscicultura sigue siendo una indiscutible alternativa de producción rentable en nuestros predios agropecuarios, los mercados locales, regionales y

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nacionales, siguen recibiendo y exigiendo más pescado proveniente de los cultivos controlados en cautiverio.

En nuestra región existen excelentes condiciones para el desarrollo de la piscicultura, que bien puede realizarse con fines de consumo propio o con propósitos rentables y proyectos comerciales altamente desarrollados, haciéndose necesaria la asistencia técnica, ya que el más leve descuido puede causar serios desajustes y por ende pérdidas económicas sustanciales en las inversiones realizadas.

Precio de equilibrio

Permite calcular el precio de venta al que puede llegar la unidad productiva sin ocasionar pérdidas y sin obtener utilidades, siendo este el nivel en el cual los ingresos obtenidos son iguales a los costos totales.

COSTOSCOSTOS FIJOS ANUAL

MANO DE OBRA10.939.80

0ARRIENDO 600.000SERVICIOS 960.000ASEO 360.000

TOTAL12.859.80

0COSTOS VARIABLESMATERIA PRIMA -ALEVINOS 946.125

CONCENTRADO11.590.19

6EMPAQUES Y ETIQUETAS 43.819HERRAMIENTAS Y ELEMENTOS 2.080.000

TOTAL14.660.14

0 Fuente: la Autora

Precio = Total Costos Variables + Costos Fijos Producción esperada

Precio kilo = 27.519.940 4.382

Precio kilo = 6.280

Nuestro Margen de Utilidad inicialmente será del 12% para lograr que en el municipio de Trinidad se venda un producto más económico del que actualmente se vende.

P = 6.280 + Margen de UtilidadP = 6.280 + 12%P = 6.280 + 754

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P = $ 7.034

El anterior precio será la base para la comercialización de la cachama

ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN

Promoción dirigida a clientes

Se considera clientes especiales a aquellas personas y e instituciones que demanden con regularidad nuestro producto y que a su vez demuestren cumplimiento con los compromisos financieros adquiridos con DELIPEZ DEL LLANO. Estos clientes tendrán Descuentos del 5% en épocas especiales como semana santa, navidad, día de la madre, día del amor y la amistad, etc.

Conceptos especiales que se usaran para motivar la venta

El consumo de cachama es sinónimo de proteínas por lo tanto su consumo es necesario para una buena alimentación de la familia, especialmente para los niños y personas de la tercera edad, éste mejora nuestra salud y por ende nuestra calidad de vida.

La calidad del producto hará que DELIPEZ DEL LLANO se vaya posicionando en el mercado.

Precio accequible Buen servicio y atención al cliente. Descuentos como estrategia de penetración,

Cubrimiento geográfico inicial y expansión

Inicialmente la distribución del producto se realizará en las casas, tiendas, supermercados restaurantes de Trinidad,

La expansión de la empresa mercadológicamente se proyecta a Municipios cercanos de Trinidad y la ciudad de Yopal. Existe también la oportunidad en el largo plazo de penetrar mercados fuera del Departamento de Casanare

Presupuesto de promoción, lanzamiento y publicidad

La promoción durante el primer año se hará cada dos meses y se ha estimado para este concepto un total de $ 445.000 anualmente más un 10% de imprevistos por este concepto par un total de $ 489.500

Precio de lanzamiento y comportamiento esperado del precio

El precio estimado del producto será de $ 3.600 la libra, 7.000 el Kilo durante el primer año y este se ajustará de acuerdo con la taza de inflación anual. No obstante los precios están sometidos a la regulación y exigencias del mercado.

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ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN

Volantes Cuñas radiales Pendones

Para ofrecer el producto se les entregara una tarjeta de presentación para que realicen los diferentes pedidos por teléfono con el fin de facilitar al los consumidores un producto altamente perecedero y de gran calidad, de esta manera se lograra identificar cuales son las características de cada consumidor, hora de entrega, periodicidad de compra y cantidad de producto demandado.

El volante es un medio de información claro y preciso, además de su gran facilidad para guardarlo, es éste se escribirá información acerca del producto y acerca de la unidad productiva.

Pancartas: es un medio de información visual donde pretendemos dar una buena imagen grafica del producto a vender, allí se escribirá información acerca del producto y acerca de la unidad productiva.

Cuñas radiales: por medio del cual, el cliente puede escuchar las bondades del consumo de cachama y donde puede adquirir el producto

ESTRATEGIAS DE SERVICIO

Garantía del producto

Se venderá un producto de calidad escogido por el cliente.

Servicio post venta

Al cliente se le brindará información acerca de la conservación del producto, y se hará seguimiento para saber si quedó satisfecho con su compra.

Mecanismos de atención a clientes

Las personas que tendrán contacto directo con el cliente serán personas debidamente informadas de todas las características del producto: calidad, conservación, duración, resistencia, cuidados con el producto, etc. para que de esta manera el cliente se sienta muy satisfecho con la atención.

Comparación de las políticas de servicio con las de la competencia

Debido a que existen en su mayoría mercados satélites o puntos de venta móviles que funcionan de manera esporádica, no existe el servicio pos-venta en la comercialización de la cachama. En vista de esto se propone implementar

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las estrategias de servicio anteriormente explicadas, para respaldar por completo la calidad del producto.

PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADO

ESTRATEGIA UNIDADESVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

BIMENSUAL

VALOR TOTAL ANUAL

TARJETAS DE PRESENTACION 100 250 25.000 150.000VOLANTES 250 100 25.000 150.000CUÑAS RADIALES 10 5.000 50.000 300.000PENDON 2 50.000 16.667 100.000TOTAL 55.350 116.667 700.000Fuente: La Autora

PROYECCIONES DE VENTAS

El equipo emprendedor de la empresa sembrará 4500 semillas de pescado en 2 estanques, como se llevara una producción cíclica mensual, se contara con 2 estanques en tierra, y se llevaran los diferentes procesos mensuales en cada piscina para que haya una producción constante durante todo el año.

Se estima que de cada producción total haya una mortalidad del 5% de los alevinos.

Proyecciones de ventas

CACHAMA SEMBRADA

UNIDADES

MARGEN DE MORTALIDA

D 5%TOTAL

KILOS PRODUCIDO

S PARA VENTA

COSECHA

KILOS PARA VENTA

MENSUAL

PRECIO DE VENTA

TOTAL INGRESOS

MES 1 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

0

MES 2 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

0

MES 3 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

0

MES 4 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

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MES 5 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

0

MES 6 4.500 225 4.275 2.138 356 7.0002.493.75

0

MES 7 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 8 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 9 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 10 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 11 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 12 4.725 236 4.489 2.244 374 7.2102.696.99

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MES 13 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 14 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 15 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 16 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 17 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 18 4.961 248 4.713 2.357 393 7.4262.916.79

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MES 19 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 20 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 21 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 22 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 23 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 24 5.209 260 4.949 2.474 412 7.6493.154.51

4

MES 25 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

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MES 26 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

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MES 27 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

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MES 28 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

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MES 29 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

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MES 30 5.470 273 5.196 2.598 433 7.8793.411.60

7

MES 25 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

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MES 26 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

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MES 27 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

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MES 28 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

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MES 29 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

3

MES 30 5.743 287 5.456 2.728 455 8.1153.689.65

3Fuente: la autora

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POLITICA DE CARTERA

La política de cartera de DELIPEZ DEL LLANO es que sus ventas inicialmente son pagadas de contado y en efectivo, posteriormente se dará un plazo de ocho días para clientes preferenciales.

2. OPERACIÒN

2.1. OPERACIÒN

Ficha técnica del producto

Nombre común: cachama blanca. Nombre científico: piáractus brachypomus. Origen: especie nativa. Familia: serrasalmidae.

Es el pez nativo de más desarrollo y con más expectativas de los últimos tiempos para la explotación en masa. Su cuerpo es ovoide comprimido, con cabeza pequeña, excelente calidad de carne, piel gruesa y cubierta de escamas. Habita en aguas cálidas entre 24 y 30 ° C y su régimen alimenticio está compuesto por semillas, frutos e insectos razón por la cual se clasifica como omnívoro. En cultivo acepta perfectamente el alimento concentrado. Son exigentes en cuanto a la calidad del agua y menos resistentes a las bajas de oxigeno que las tilapias. Se ha demostrado que las cachama a los 5 meses de cultivo en condiciones adecuadas pueden llegar a pesar más de 450 gramos. La Cachama blanca posee gran cantidad de escamas pequeñas, color gris claro en la parte dorsal y blanco en la ventral, con ligeras coloraciones rojizas en la parte anteroventral y el las aletas pectorales, pélvicas y anal. Cuerpo pequeño y cabeza profunda con relación a este.

En el medio natural se alimenta de semillas, frutas y forraje, por lo que se dice que es omnívora. Son reofílicos, desovan durante las migraciones ocurridas en la época de invierno.

El desove es total y se presenta antes de que las aguas alcancen el máximo nivel. Su madurez sexual se alcanza a los 3-4 años de edad cuando los ejemplares alcanzan un peso promedio entre tos 4-5 kilogramos. Las hembras pueden colocar en promedio 150.000 huevos por kilogramo de peso vivo.

Tienen gran potencial para piscicultura debido a su rusticidad, amplios hábitos alimenticios, rápido crecimiento, convivencia con otras especies y porque no se reproduce en los estanques evitando problemas en cuanto a manejo se refiere.

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Acepta bien el concentrado comercial, aunque también puede dársele en cultivo semillas de palma, bore, papaya, guayaba, banano, maíz, hojas de yuca, etc. como dieta suplementaria.

Esto quiere decir que usted puede darte en la mañana concentrado y ofrecerle en la tarde cualquiera de las alternativas alimenticias arriba mencionadas. Su carne es de buena calidad y gran aceptación en el mercado. Se puede sembrar a una densidad máximo de 4 peces/m2, cuando se tiene entrada constante de agua para obtener al final de 6 meses animales de 500 gramos

Parámetros Físico-Químicos De Agua Para El Cultivo De La Cachama

a. Temperatura óptima: 24-29 ºC. Puede tolerar temporalmente temperaturas menores a 22 ºC o mayores a 34ºC. Sin embargo si permanecen mucho tiempo en bajo estas condiciones los peces se estresan, reducen el consumo de alimento, se tornan susceptibles a enfermedades y mueren en poco tiempo.

b. pH: 6.5 - 8.5. Optimo pH es de 7.0 para que haya buena producción de plancton.

c. Oxigeno disuelto: mayor de 4 ppm en el agua para el normal desarrollo del cultivo. Resisten concentraciones menores a 2 ppm pero se afectan mucho los peces (disminuyen el consumo de alimento y se hacen más susceptibles a enfermedades).

d. Alcalinidad: mayor de 20, ideal 60 mg/litro equivalentes a Carbonato de Calcio, importantes en la regulación del pH, producción de fitoplancton, producción de oxígeno y turbidez adecuada para el cultivo.

e. Dureza: mayor de 20 mg/litro.

f. Compuestos nitrogenados (nitritos, nitratos y amonio). Son productos de la excreción metabólica y tóxica para los peces. Valores de 0.1 mg/lt para nitritos y 0.01 mg/lt de amonio indican perturbación del ciclo normal. Los nitratos son poco tóxicos pero en condiciones anaerobias pueden transformarse en nitritos.

Estado De Desarrollo

La idea de crear a DELIPEZ DEL LLANO nació de un grupo de emprendedores participante del programa de jóvenes rurales del SENA quienes vieron en el Municipio de Trinidad la oportunidad de ofrecer continuamente el producto y satisfacer parte de las necesidades alimenticias de la comunidad. De igual manera crear oportunidades laborales y ser ejemplo para la sociedad en relación con creación de empresa y mejoramiento de las condiciones de vida.

Descripción Del Proceso:

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El proceso de ceba ciclo alevín hasta tamaño de cosecha o porción, requiere de cuidados y manejo no difíciles pero si disciplinados para garantizar el éxito de los cultivos.

Actualmente están cultivando la Cachama en estanques 4.500 alevinos.

Los cultivos de cachama marchan excelentemente en estanques de tierra o lagunas, que manejadas correctamente nos conducirán con éxito a la etapa de cosecha. El terreno apropiado para la construcción de lagunas debe oscilar preferiblemente entre los 0.5 a 2% de pendiente natural, no descartando los terrenos totalmente planos o muy quebrados a los cuales se les haría un trabajo especial aunque más costoso.

Abonamiento

El abonamiento de estanques se hace con el fin de procurar el crecimiento de las poblaciones naturales de fito y zooplancton, el cual constituirá el alimento principal en el primer estadio de alevinaje de las cachamas. Este alimento es rico en proteína, habiéndose medido niveles de hasta 64% de proteína cruda en plancton.

Se debe tener mucho cuidado de no causar putrefacción o eutroficación en los estanques con un exceso de abonamiento. Cuando se combinan dos o más abonos orgánicos, se deben promediar la suma de las cantidades recomendadas.

El abono químico siempre se puede usar en las proporciones recomendadas combinado con cualquier abono orgánico. Los estanques pueden seguir un régimen de abonamiento durante todo el cultivo, con replicaciones cada 22 días y con un tercio de las proporciones recomendadas. Llenado de estanques una vez terminado el abonamiento, inmediatamente se debe proceder al llenado de las lagunas y llevarlas al nivel acuático deseado.

Se recomienda que en el llenado se produzca burbujas en el agua, esto se puede conseguir haciendo que el chorro caiga a cierta altura de manera que produzca choque y gane oxígeno favoreciendo su calidad.

Densidad y siembra de alevinos

La siembra de alevinos se debe hacer con cierto cuidado a manera de no proporcionales lesiones ni alteraciones fisiológicas a los mismos.

Generalmente se siembran alevinos con 3 gramos de peso promedio, los cuales son transportados en bolsas de plástico a razón de 250-500 por bolsa de 60 lts, dependiendo del tiempo de transporte. Una vez en la granja, las bolsas con los alevines se deben colocar en la superficie del agua de las lagunas, para procurar una nivelación entre la temperatura de la laguna y el agua de transporte de las bolsas, esto puede lograrse en un espacio de 10-15

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minutos, luego se abren las bolsas, se combina agua de la laguna con agua de las bolsas y al cabo de 3 a 5 minutos se liberan los alevines en la laguna.

En ensayos realizados con piscicultores del programa piscícola UNET se ha determinado que las mejores densidades en los cultivos de cachama en lagunas de agua estancada y con alimento concentrado en un 90% es de 0.5 - 0.8 cachamas por mts², es decir que en una laguna de 2.000 mts² se podrán cultivar entre 1.000 a 1.600 cachamas, para obtener los mejores rendimientos por pez, siempre debemos mantener los niveles acuáticos recomendados por tanto se deben restituir el agua perdida por evaporación o infiltración.

Alimentación

La cachama es un pez de alimentación omnívora, principalmente planctófaga en sus primeros estadios de vida y frugívora en sus estadios posteriores. Se adapta muy bien al consumo de alimento concentrado o balanceado comercial. Es muy conveniente alimentarla con alimento específico para peces, aunque en época de emergencia puede alimentarse con otros alimentos como concentrados comerciales para cerdos, pollos, etc., procurando que estos alimentos tengan al menos un 20% de proteína. Los híbridos de cachama o cachama y responden muy bien al alimento concentrado, lográndose pesos de hasta 1.5 Kgrs en 7 meses.

El alimento debe suministrarse en dos o tres raciones diarias, con bastante calma permitiendo que el mismo no baje al fondo de manera violenta. Generalmente se acostumbran a comer en un lugar determinado del estanque. Cuando se utilizan alimentos flotantes, debe suministrarse en dirección al recorrido del viento, de manera que éste extienda los alimentos en la superficie de la laguna sin que llegue tan pronto a la orilla.

Control del cultivo

Los cultivos deben ser controlados periódicamente para evaluar su desarrollo y observar el estado de salud y apariencia de las cachamas y a la vez hacer los ajustes de alimentación diaria correspondiente.

En cachama basta con hacer un muestreo cada 22 a 30 días, entre menos se molesten mejor, generalmente las cachamas dejan de comer uno o dos días después del muestreo, siendo más acentuado este comportamiento en las cachamas negras que en los híbridos. En cada muestreo se puede estimar los cálculos con un 5 a 10% de la población, procurando causar la menos molestia posible. Las cachamas deberán ser pesadas, medidas y observadas en su apariencia externa. El muestreo nos permitirá conocer el peso promedio de las cachamas, ganancia diaria de peso, conversión alimenticia, biomasa, etc., datos que nos permitirán hacer observaciones y recomendaciones en los cultivos.

Calidad de agua

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En los cultivos para peces es indispensable mantener agua de buena calidad, esto permitirá un crecimiento y desarrollo de los peces saludable y satisfactorio. Esta debe estar libre de agentes químicos mortales, como insecticidas, herbicidas, etc. o cualquier otro contaminante nocivo.

Cantidad de agua

Los cultivos de cachama pueden realizarse en aguas estancadas, siempre y cuando se mantengan los niveles acuáticos deseables durante todo el ciclo de cultivo. En estos casos las densidades de cultivo no debe sobrepasar más de 0.5 cachamas por mts². En las granjas donde exista la posibilidad de renovar agua diariamente, los rendimientos serán mejores según el porcentaje de agua renovado. Las densidades pueden aumentar hasta 20 - 40 cachamas por mts3 en jaulas con alta renovación de agua/día.

Cosecha

Es el momento más esperado por los piscicultores, en los cultivos de cachama manejados eficientemente puede realizarse la cosecha a partir de los 6 meses con cachamas que promedian pesos entre los 0.8 a 1.3 Kgrs, es muy probable que en el séptimo mes las cachamas alcancen con facilidad 1.5 Kgrs, los cultivos pueden planificarse a 10 meses, pero se pueden hacer cosechas parciales a partir del 5to mes de cultivo, ya que en los mercados locales, las cachamas se están comercializando con pesos promedios de 700 y 800 grs, incluso de 500 grs peso que podría lograrse al 4to. mes de cultivo.

Las cosechas parciales, consiste en cosechar un porcentaje de la población existente, las cuales tengan mayor peso, esto permitirá disminuir la densidad en esas lagunas en los meses subsiguientes, permitiendo un mejor crecimiento a las cachamas que quedan en cultivo. Una vez capturadas las cachamas deben ser sacrificadas y preparadas para el mercado en las mejores condiciones higiénicas posibles.

Generalmente las Cachamas alcanzan su primer desove al 3er o 4to. año de vida, en el caso de las hembras y 3 años en los machos. Esto se manifestará con buenos resultados si le proporcionamos las mejores condiciones ambientales. Particularmente a nuestras experiencias, recomiendo trabajar con reproductores entre 4-8 Kgrs de peso, se pueden manipular más fácilmente y el gasto de hormonas es menor (actualmente el costo de 130.000 Bs./gramo, hipófisis de carpa). Después de 5 años de uso esos ejemplares pueden ser descartados y sustituidos por otros más jóvenes.

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Necesidades y requerimientos

Infraestructura y herramientas

NOMBRE UNIDAD CANTIDA

DVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

INFRAESTRUCTURA

Excavación de 5 estanquesHoras

Maquina 25 120.0003.000.000

HERRAMIENTASDesarenador Unidad 1 200.000 200.000Balanza de 25 Kg Unidad 1 180.000 180.000Cuchillos Unidad 8 10.000 80.000Cava refrigeradora Unidad 20 40.000 800.000Canastillas plásticas Unidad 20 15.000 300.000Guantes metálicos Par 4 30.000 120.000TOTAL 595.000 4.680.000Fuente: la autora

Costos – insumos por Cosecha 1

NOMBRE DEL INSUMOUNIDAD DE

COMPRA CANTIDAD

VALOR PROMEDI

O UNITARIO

VALOR TOTAL

Alevinos UNIDAD 4.500 100 450.000Alimento balanceado para peces KILOS 3.183 1.758 5.596.425Cal viva BULTO 2 12.000 24.000Urea KILOS 4 3.000 12.000TOTALES 16.858 6.082.425Fuente: la autora

Adecuación del terreno

Adecuación de estanques

Preparación de estanques

Siembra de alevinos

Asistencia mantenimiento

y controlCosecha

Embalaje Transporte Venta

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COMPRACANTIDAD

VALOR PROMEDIO UNITARIO

VALOR TOTAL




COMPRACANTIDAD


VALOR TOTAL




COMPRACANTIDAD


VALOR TOTAL




COMPRACANTIDAD


VALOR TOTAL

22




COMPRACANTIDAD


VALOR TOTAL


Plan de producción

CACHAMA SEMBRADA UNIDADES

MARGEN DE MORTALIDAD

5%TOTAL

KILOS PRODUCIDOS PARA VENTA

COSECHA

CO

SEC

HA

1

MES 1 4.500 225 4.275 2.138MES 2 4.500 225 4.275 2.138MES 3 4.500 225 4.275 2.138MES 4 4.500 225 4.275 2.138MES 5 4.500 225 4.275 2.138MES 6 4.500 225 4.275 2.138

CO

SEC

HA

2

MES 7 4.725 236 4.489 2.244MES 8 4.725 236 4.489 2.244MES 9 4.725 236 4.489 2.244

MES 10 4.725 236 4.489 2.244MES 11 4.725 236 4.489 2.244MES 12 4.725 236 4.489 2.244

CO

SEC

HA

3


CO

SEC

HA

4


CO

SEC

HA

5

MES 25 5.470 273 5.196 2.598MES 26 5.470 273 5.196 2.598MES 27 5.470 273 5.196 2.598MES 28 5.470 273 5.196 2.598

23

MES 29 5.470 273 5.196 2.598MES 30 5.470 273 5.196 2.598

CO

SEC

HA

6MES 25 5.743 287 5.456 2.728MES 26 5.743 287 5.456 2.728MES 27 5.743 287 5.456 2.728MES 28 5.743 287 5.456 2.728MES 29 5.743 287 5.456 2.728MES 30 5.743 287 5.456 2.728

Fuente: la autora

2.2. PLAN DE COMPRAS

Consumos por unidad de producto

Costos de insumos por unidad de producto (libra) Cosecha 1

NOMBRE DEL INSUMOUNIDAD

DE COMPRA

CANTIDADCOSTO POR UNIDAD Lb

Alevinos UNIDAD 4.500 100Alimento balanceado para peces KILOS 3.183 1.758Cal viva BULTO 2 5

Urea KILOS 4 3

TOTALES 1.866 Fuente: la autora

Costo de insumos por unidad de producto (libra) Cosecha 2


DE COMPRA


Alevinos UNIDAD 4.725 105Alimento balanceado para peces KILOS 3.342 1.793Cal viva BULTO 2 5Urea KILOS 4 3TOTALES 1.906

Fuente: la autora


24


DE COMPRA



Fuente: la autora



DE COMPRA



Fuente: la autora



DE COMPRA



Fuente: la autora



DE COMPRA


Alevinos UNIDAD 5.743 128Alimento balanceado para peces KILOS 4.149 1.961Cal viva BULTO 2 2

25

Urea KILOS 4 4TOTALES 2.095

Fuente: la autora

2.3. COSTOS DE PRODUCCIÓN

Detalle de producción año 1


COMPRA CANTIDADVALOR TOTAL

Alevinos UNIDAD 5.743 946.125Alimento balanceado para peces KILOS 4.149 11.590.196Cal viva BULTO 4 48.000Urea KILOS 8 24.000TOTAL 12.608.321

Fuente: la autoraRecurso humano necesario

CARGOCANTID

ADPERIODO

REMUNERACION

MENSUAL

REMUNERACION

ANUAL

PRESTACIONES

SOCIALES (52,33%)

REMUNERACION TOTAL

ANUAL

ADMINISTRATIVAAdministrador 1 Mes 500.000 6.000.000 3.139.800 9.139.800TOTAL 500.000 6.000.000 3.139.800 9.139.800

PRODUCCIONOperario 1 Mes 200.000 2.400.000 0 2.400.000

Asistencia Técnica 1Visitas/

Mes 100.000 1.200.000 0 1.200.000TOTAL 300.000 3.600.000 0 3.600.000

TOTAL RECURSO HUMANO NECESARIO 800.000 9.600.000 3.139.800

12.739.800

Fuente: la autora

Nota: durante la primera cosecha no se remunera el trabajo del personal requerido, éste comienza a recibir ingresos durante la segunda cosecha.

En el cuadro anterior se relacionan gastos anuales de nomina operativa y administrativa durante un año (periodo de cosecha 2 y 3)

Gastos Administrativos

CONCEPTO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

ARRIENDO 50.000 600.000

TOTAL ARRIENDO 50.000 600.000

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SERVICIOS

Agua 20.000 240.000

Luz 30.000 360.000

Celular 30.000 360.000

TOTAL SERVICIOS 80.000 960.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Papelería 20.000 240.000

Cafetería 0 0

Aseo 30.000 360.000

Otros 30.000 360.000TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 80.000 960.000

GASTOS DE MERCADEO

Publicidad (BIMENSUAL) 74.167 445.000

Transporte 80.000 960.000

Otros 30.000 360.000

TOTAL GASTOS DE MERCADEO 184.167 1.765.000

TOTALES 394.167 4.285.000Fuente: la autora

2.4. INFRAESTRUCTURA

Infraestructura


DVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

INFRAESTRUCTURA


Maquina 25 120.0003.000.000

TOTAL 120.000 3.000.000Fuente: la autora

Parámetros técnicos especiales

Siembra, mortalidad y proyección de producción por especies

UNIDADES SEMBRADAS CACHAMA 4.500

MORTALIDAD 225

% DE MORTALIDAD 5%

UNIDADES PRODUCIDAS 4.275

Fuente: la autora

Consumo de concentrado según la constante de conversión de los alimentos para cada una de las etapas de crecimiento

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Etapa de inicio: 1 mesEtapa de levante: 2 mesesEtapa de engorde: 3 meses

ETAPA DE INICIO

Alevinossembrados

Consumo de concentrado por

animal díaEn gramos

Consumo de concentrado total diario

Consumo Mensual Kg

consumo mensual

grs

4500 0,80 3.600 108.000 108Fuente: la autora

ETAPA DE LEVANTE

Alevinossembrado

s

Consumo de concentrado

por animal díaen gramos


Consumo de concentradomensual kg

Consumo de

concentrado

mensual grs

Total consumo etapa de

levante grs

4.500 2,75 12.375 371.250,00 371,25 742,50Fuente: la autora

ETAPA DE ENGORDE

Alevinossembrado

s

Consumo de concentrado

por animal díaen gramos


Consumo de concentradomensual kg

Consumo de

concentrado

mensual grs

Total consumo etapa de

engorde grs

4.500 5,76 25.920 777.600,00 777,60 2.332,80Fuente: la autora

3. ORGANIZACIÒN

3.1. ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL

Análisis DOFA

Fortalezas

Condiciones biogeográficas y climáticas aptas. Posición geoestratégica en el contexto regional. Decidido apoyo institucional, debido al reconocimiento de la actividad como

apuesta prioritaria. Actividad con bajos impactos ambientales negativos y mitigables. Existencia de mercado local cautivo con tendencia a aumentar la demanda. Talento humano en procura de capacitación específica en el manejo de sus

recursos piscícolas.

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Debilidades

Deficiencia en la construcción, organización y difusión de la información para el sector piscícola.

Deficiente conservación y/ó recuperación del recurso hídrico. Falta de recursos para líneas de investigación para el mejoramiento de los

distintas fases o etapas de la piscicultura, en especial en Nutrición. Precios Altos en los concentrados se llevan más del 80% de los costos de

producción. Inadecuadas especificaciones técnicas de los estanques y de manejo del

producto.. Infraestructura y logística inadecuadas para agregar valor.

Oportunidades

Crecimiento del consumo de productos acuícolas en los mercados locales, nacionales e internacionales.

Establecer un centro de acopio que permita a los productores negociar en volumen, unificar calidad y precios.

Implementar la infraestructura agroindustrial para el manejo post-cosecha y transformación, que permita dar valor agregado a los productos piscícolas de consumo de acuerdo con los estándares internacionales.

Programas orientados a la construcción e implementación de distritos de riego y de planes de manejo de cuencas hidrográficas, en los principales ríos del departamento, principales abastecedores de éste subsector.

Amenazas

Prolongados periodos de sequía que afecten la cantidad de recurso hídrico disponible.

Progresiva reducción en el margen de utilidad, principalmente asociado a los costos de alimento y precios del producto.

Propagación de enfermedades que tenga efectos negativos en la producción y/ó en los consumidores.

La cultura local de consumo de productos frescos puede restringir el mercado de productores piscícolas, en especial, los transformados.

Insuficiencia de recursos financieros con baja accesibilidad.

Políticas de la Unidad Productiva

Direccionar la aplicación de tecnologías, insumos, proceso productivo, manejo post-cosecha y marketing del pescado; para cumplir con los productos y los estándares de calidad exigidos y preferidos por los mercados nacionales.

Realizar campañas estratégicas de masificación del consumo de pescado y sus subproductos.

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Estrategias

Unificación de criterios en todas las etapas productivas en la empresa. Promover la investigación de mercados sobre subproductos de la

piscicultura o relacionados, que muestren una tendencia de consumo creciente en el mercado internacional, a través de la financiación de investigaciones y el desarrollo de estos productos.

Organismos de apoyo

Secretaria de Agricultura, Ganadería y Medio Ambiente: Asistencia técnica en temas administrativos, Mercadeo y producción. Actualmente con el proyecto: apoyo con los pozos cachameros en la Umata.

SENA: Asesoría en Plan de negocios, asistencia técnica, Fondo Emprender, Banca de Oportunidades y Capital Semilla.

3.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Estructura organizacional

Organigrama de la empresa

Cargos y funciones

Junta de socios

La Junta de Socios es el órgano máximo de administración de la Sociedad y sus decisiones son obligatorias para todos los empleados siempre que se hayan adoptado de conformidad con las normas legales, reglamentarias y estatutarias. La constituye la reunión de los socios aportantes de capital.

La Junta de Socios establece las siguientes funciones:

establecer las políticas y directrices generales de la Empresa para el mejor cumplimiento del objeto social.

Aprobar o no los estados financieros al final del ejercicio Destinar los excedentes económicos del ejercicio conforme a lo previsto en la

Ley y Acordado en la Junta de Socios. Seleccionar el Representante Legal de La Empresa.

Junta de Socios

Administrador

Operario Secretaria

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Elegir al Revisor Fiscal, su suplente y fijar su remuneración.

ADMINISTRADOR

El Administrador será el Representante Legal de la Empresa, el ejecutor de las disposiciones de la Junta de Socios Será nombrado por ellos y sus funciones serán precisadas,

Funciones del Administrador:

Organizar, dirigir y controlar las operaciones y funcionamiento de la Empresa. Manejar el dinero de la Empresa para fines comerciales, compra y ventas. Gestionar y realizar negociaciones de financiamiento y de asistencia técnica

cuando estos se requieran. Dirigir las relaciones públicas de la Empresa.

SECRETARIA

El secretario llevara los libros de actas, revisara la correspondencia y le dará trámite. Despachar oportunamente la correspondencia. Colaborar con la Administración en la elaboración y envió oportuno de las

estadísticas, informes, balances y demás documentos. Las demás funciones propias del cargo y que le sean asignadas por el

Administrador.

FUNCIONES DEL OPERARIO

Estar pendiente del buen funcionamiento de la cosecha Hacer inventario diario de los concentrados y hacer el requerimiento a la

Administración. Realizar diariamente el registro de entradas y salidas de la bodega. Dar la alimentación diariamente a los peces según la etapa de crecimiento y

de acuerdo a las instrucciones impartidas por el administrador. Realizar los muestreos mensuales de los peces. Recibir los insumos para la producción. Informar a tiempo de los requerimientos, mantenimiento y necesidades de la

estación al Administrador. Demás funciones que se le deleguen para el buen funcionamiento de la

unidad productiva

3.3. ASPECTOS LEGALES

Constitución de la empresa y aspectos legales

Organización Jurídica

31

Razón social: empresa productora y comercializadora de cachama Delipez Del Llano

Tipo de sociedad: asociación

NORMATIVIDAD:

Definición: código civil, artículos 633 a 652 y artículo 3° del decreto 059 de 1991, (artículo 40, decreto 2150 de 1995)

Registro: Ley 115 de 1994, Ley 100 de Seguridad Social,

Control de legalidad: numeral primero del Decreto 0427 de de 1996,

Vigilancia e inspección: Le corresponde ejercerla a los gobernadores de Departamento. (Decreto 054 de enero 18 de 1974; artículo 5° del Decreto 3130 de 1968; articulo 1° y 23 del Decreto 1529 de 1990 y Decretos 1318 de 1988, 1093 de 1989)Constitución: artículo 40 del Decreto 2150 de 1995,

La aprobación a los estatutos. (Literal c, artículo 2°,del Decreto 1529 de 1990)

Elección o designación del representante legal y demás dignatarios de los órganos directivos y de fiscalización, según los estatutos. (Literal c, artículo 2° del Decreto 1529 de 1990)

El acta será firmada por quienes obraron como presidente y secretario de la reunión, Cuyas firmas serán reconocidas ante juez o notario público. (Literal c, artículo 2° del Decreto 1529 de 1990)

Los estatutos de la entidad firmados por el representante legal de la entidad y el Secretario. (Artículo 40, Decreto 2150 de 1995)

Patrimonio y forma de hacer los aportes. (Numeral 5, artículo 40 del Decreto 2150 de 1995). Composición: aportes en dinero, especie. No es necesario que se determine el monto del mismo, sino su composición.

3.4. COSTOS ADMINISTRATIVOS

Gastos de personal

CARGOCANTID

ADPERIODO

REMUNERACION

MENSUAL

REMUNERACION

ANUAL

PRESTACIONES

SOCIALES (52,33%)

REMUNERACION TOTAL

ANUAL




Mes 100.000 1.200.000 0 1.200.000TOTAL 300.000 3.600.000 0 3.600.000

32


12.739.800

Fuente: la autora

Gastos de puesta en marcha

DOCUMENTO CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

REGISTROS LEGALESGastos Registro Tesorería Departamental 1 55.000 55.000Cámara de Comercio 1 70.000 70.000LICENCIASRegistro Ica 1 385.000 385.000Permiso de comercialización 1 95.000 95.000Concesión de aguas 0

TOTALES 605.000Fuente: la autora

Gastos anuales de administración


ARRIENDO 50.000 600.000


SERVICIOS

Agua 20.000 240.000

Luz 30.000 360.000

Celular 30.000 360.000



Papelería 20.000 240.000

Cafetería 0 0

Aseo 30.000 360.000


GASTOS DE MERCADEO



Otros 30.000 360.000


33


4. FINANZAS

4.1. INGRESOS

Fuentes de Financiación:

Procedencia del recurso Efectivo EspecieRecursos propios del solicitante 500.000 0Recursos Sena 1.903.000

Fuente: la autora

Modelo Financiero

ANO 1 ANO 2 ANO 3

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

SEMESTRE 1

SEMESTRE 2

SEMESTRE 3

SEMESTRE 4

SEMESTRE 5

SEMESTRE 6

INGRESOS

APORTES PROPIOS 500.000

APORTES SENA 1.903.000

INGRESOS POR VENTAS 14.962.500 16.181.944 17.500.772 18.927.085 20.469.643 22.137.918

TOTAL 17.365.500 16.181.944 17.500.772 18.927.085 20.469.643 22.137.918

TOTAL INGRESOS ANUALES 33.547.444 36.427.857 42.607.561

COSTOS

COSTOS DE PRODUCCION

MATERIA PRIMA -ALEVINOS 450.000 496.125 546.978 603.043 664.855 733.003

INSUMOS CONCENTRADO 5.596.425 5.993.771 6.435.588 6.929.998 7.490.090 8.137.257

EMPAQUES 21.375 22.444 23.566 24.744 25.981 27.281

MANO DE OBRA 0 1.800.000 1.890.000 1.984.500 2.083.725 2.187.911

PRESTACIONES Y PARAFISCALES 0 0 0 0 0 0

HERRAMIENTAS Y ELEMENTOS 1.480.000 600.000 630.000 661.500 694.575 729.304TRANSPORTE DEL PRODUCTO – GASOLINA 80.000 84.000 88.200 92.610 97.241 102.103

OTROS 30.000 31.500 33.075 34.729 36.465 38.288

TOTAL COSTOS 7.657.800 9.027.840 9.647.407 10.331.124 11.092.932 11.955.146

TOTAL COSTOS ANUALES 16.685.640 19.978.531 23.048.078

GASTOS

ARRIENDO 600.000 630.000 661.500

SERVICIOS 960.000 1.008.000 1.058.400

ASEO 360.000 378.000 396.900

PAPELERIA 240.000 252.000 264.600

PUBLICIDAD 445.000 467.250 490.613

NOMINA ADMINISTRATIVA 6.000.000 6.300.000 6.615.000

SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES 3.139.800 3.296.790 3.461.630

GASTOS LEGALES 605.000 605.000 605.000

OTROS 360.000 378.000 396.900

34

EQUIPO DE OFICINA 2.802.000

INFRAESTRUCTURA - ADECUACIONES 3.000.000

TOTAL GASTOS 18.511.800 13.315.040 13.950.542

TOTAL COSTOS + GASTOS 35.197.440 33.293.571 36.998.620

FLUJO NETO DE CAJA -1.649.996 3.134.286 5.608.941

SALDO DEL EJERCICIO ANTERIOR 0 -1.649.996 1.484.290

SALDO FINAL -1.649.996 1.484.290 7.093.231

Fuente: la autora

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADODELIPEZ DEL LLANO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOSVENTAS ESTIMADAS 31.144.444 36.427.857 42.607.561INGRESOS POR APORTES 500.000APORTES ENTIDAD 1.903.000TOTAL INGRESOS 33.547.444 36.427.857 42.607.561

COSTO DE PRODUCCIONMATERIA PRIMA –ALEVINOS 946.125 1.150.021 1.397.858CONCENTRADO 11.590.196 13.365.586 15.627.347EMPAQUES Y ETIQUETAS 43.819 48.310 53.262MANO DE OBRA 1.800.000 3.874.500 4.271.636PRESTACIONES Y PARAFISCALES 0 0 0HERRAMIENTAS Y ELEMENTOS 2.080.000 1.291.500 1.423.879TRANSPORTE DEL PRODUCTO – GASOLINA 164.000 180.810 199.343DIVERSOS 61.500 67.804 74.754

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 16.685.640 19.978.531 23.048.078

UTILIDAD OPERACIONAL 16.861.804 16.449.326 19.559.483

GASTOS ADMINISTRATIVOSARRIENDO 600.000 630.000 661.500SERVICIOS 960.000 1.008.000 1.058.400ASEO 360.000 378.000 396.900PAPELERIA 240.000 252.000 264.600PUBLICIDAD 445.000 467.250 490.613NOMINA ADMINISTRATIVA 6.000.000 6.300.000 6.615.000SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES 3.139.800 3.296.790 3.461.630GASTOS LEGALES 605.000 605.000 605.000DIVERSOS 360.000 378.000 396.900

TOTAL GASTOS 12.709.800 13.315.040 13.950.542

35

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 4.152.004 3.134.286 5.608.941

IMPUESTO DE RENTA 0% 0 0 0

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 4.152.004 3.134.286 5.608.941

4.2. EGRESOS

4.3. CAPITAL DE TRABAJO

Capital de Trabajo

Esta constituido por los activos corrientes que son necesarios para la realización del proyecto. Para determinar la inversión del capital de trabajo se utiliza el método de ciclo operativo que para el proyecto es de 30 días promedio.

Donde:ICT = Inversión en capital de trabajoCO = Ciclo operativo en días COPD = Ciclo de operación promedio diario

Para hallarlo se tiene en cuenta todas las erogaciones necesarias para el funcionamiento de la unidad productiva:

CAPITAL DE TRABAJO VALORPersonal administrativo 9.139.800Personal operativo 1.800.000Insumos (alevinos - concentrado) 12.536.321Arriendo 600.000Servicios (agua, luz, teléfono y otros) 1.320.000Otros gastos 421.500publicidad 445.000

TOTAL 26.262.621 Fuente: la autora

Entonces:

COPD = Costo Operación anual / 365COPD = $ 26.262.621/ 365COPD = $ 71.952

Como: ICT = CO * COPDICT = 30 * 71.952ICT = $ 2.158.752

$ 2.158.752 son los recursos necesarios para que la unidad productiva inicie funciones en condiciones normales.

36

5. PLAN OPERATIVO

5.1. METAS SOCIALES

La comunidad que ha tomado la iniciativa para desarrollar el proyecto está conformada por 2 personas pertenecientes a la población adulto mayor del Municipio de Trinidad quienes buscan condiciones laborales dignas, que conlleven a mejorar la calidad de vida de sus familias, por tal razón, la principal meta es la generación de ingresos con los cuales se pueda brindar sostenibilidad al grupo de emprendedores interesados en su desarrollo y que a través de sus utilidades se puedan obtener beneficios sociales que impacten positivamente sobre la comunidad en general, al obtener la oportunidad y la facilidad para acceder a un producto limpio que le aporte los valores nutricionales apropiados para una dieta alimenticia y a un precio razonable y de esta manera tener mejor calidad de vida.

Plan Nacional de Desarrollo

Plan Regional de Desarrollo

PLAN DE DESARROLLO DEPARTAMENTAL

El proyecto está inmerso en el reto Cuarto del plan de Desarrollo Departamental Pensando en Todos 2008-2011, llamado “Productividad y competitividad para el desarrollo Sostenible Económico y Social.

Programa. desarrollo empresarial, ganadero y agroindustrial del departamento consolidando las cadenas productivas.

Subprograma Puesta en marcha y operación de asociaciones de los sectores productivos.

Subprograma Desarrollo de las cadenas productivas del sector agropecuario para la productividad y competitividad.

Subprograma Construcción y adecuación para la implementación y puesta en marcha de Infraestructura para la comercialización y procesos agroindustriales de productos agropecuarios.

Subprograma Emprendimiento y desarrollo empresarial. Subprograma Conectividad y puesta en marcha del desarrollo tecnológico

para la productividad y competitividad Subprograma: Identificación y puesta en marcha de las alianzas

productivas. Subprograma: Apalancamiento financiero para el desarrollo de proyectos

productivos (Banca de oportunidades). Subprograma: Sanidad Agropecuaria para la competitividad productiva. Subprograma: Implementación y consolidación del Plan de competitividad

del Departamento. Subprograma: Implementación de los Sistemas de Información geo

referenciada y estadística del sector agropecuario y ambiental.

37

Empleos

Se tiene previsto que por cada 4.500 alevinos de cachamas sembradas se genera un empleo, además, deben tenerse en cuenta los relacionados con personal temporal y la asistencia técnica.

Emprendedores

6. IMPACTO

Impacto Económico, Regional, Social, Ambiental:El impacto que causa en todos los ámbitos es positivo en alto grado, ya que integra todos los intereses de la población del municipio, beneficia directa e indirectamente a toda la población

Económico: El impacto para los emprendedores y sus familias es contundente y permite mejorar un 50% % el nivel de vida. Al municipio de Trinidad le crea identidad productiva piscícola y permite la gestión de recursos para apoyar este sector económico

Social: Según el análisis financiero el proyecto es tan viable que permite mejorar el nivel de vida de toda la población, fortalecer su sector social. Se cambia el paradigma de individualismo y se consolida el trabajo asociativo

Ambiental: El manejo que se le dará a los estanques se realizará cumpliendo todas las normas que exigen las entidades ambientales, sin embargo la comunidad creará un plan de manejo ambiental para conservar los recursos hídricos de la zona y la conservación del terreno

Regional: La región de la Orinoquía es rica en recursos naturales y adaptables, para cualquier tipo de actividad agropecuaria, es por esto que las labores de piscicultura son excelentes para el tipo de clima y terreno que hay en la región

7. RESUMEN EJECUTIVO

7.1. RESUMEN EJECUTIVO

1. Concepto del proyecto

Desarrollar el potencial productivo de la comunidad a partir de la implementación de un proyecto piscícola, que mejore las condiciones de la población.

2. Actividades económicas a las que se dedica la empresa.

Producción y comercialización de carne de pescado cachama.

3. Función social de la empresa

38

La empresa tendrá como función social la generación de empleo a nivel de los asociados.

4. Necesidades del mercado a Satisfacer

Aunque en el Departamento de Casanare el municipio de Trinidad es uno de los productores relacionados por la estación acuícola de Casanare, en investigaciones realizadas con la comunidad urbana se pudo establecer que la oferta en el mercado local es baja, y por lo tanto podría darse una buena oportunidad de comercialización de la especie con la finalidad de mejorar las condiciones relacionadas principalmente con el precio, calidad y oferta continua del pescado.

5. Mercado objetivo

El municipio de trinidad se caracteriza por manejar una estructura dinámica respecto al comercio, es uno de los centros poblados con mayor representatividad, población y desarrollo de actividades comerciales y productivas, razón por la cual el comercio del producto se debe garantizar principalmente a nivel del municipio.

Los futuros productores identifican dentro de sus consumidores importantes los que se encuentran ubicados en la zona urbana del municipio y aquellos que habitan en el corregimiento de bocas del pauto a quienes podría proveerse de pescado en los tiempos de cosecha. Los diferentes segmentos del mercado como posibles compradores del producto, se distinguen en cuatro grandes grupos:

Familias Restaurantes: En este grupo clasificamos con consumos similares a los

restaurantes escolares y aquellos de personas naturales con fines lucrativos.

Mercaderistas: en este grupo se sitúan la plaza de mercado y los diferentes negocios en los cuales se expende el producto.

Potencial del mercado en cifras

La cantidad de mercado potencial es de aproximadamente 400 clientes representados en tres tipos:

Consumo aparente per cápita.

COMPRADORES CANTIDAD CONSUMO

Consumidores finales 270 1.250 Gr./semana

Restaurantes 30 125.000 Gr./semana

39

Plaza de mercado y minoristas 56 250.000gr./ semana

Fuente: la autora

Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor:

Como se mencionó anteriormente aunque el municipio de Trinidad se referencia como un productor de pescado, el precio de la carne es alto y por lo tanto la gente reduce su consumo, por lo tanto la empresa competirá con precios justos lo que mejorará las condiciones del mercado global. Resumen de las inversiones requeridas

Tramites legales

DOCUMENTO CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

REGISTROS LEGALES1 55.000 55.000

Cámara de Comercio 1 70.000 70.000LICENCIASRegistro Ica 1 385.000 385.000Permiso de comercialización 1 95.000 95.000Concesión de aguas 0

TOTALES 605.000Fuente: la autora

Infraestructura y Herramientas


DVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

INFRAESTRUCTURA


Maquina 25 120.0003.000.000

TOTAL 120.000 3.000.000HERRAMIENTAS

Desarenador Unidad 1 200.000 200.000Balanza de 25 Kg Unidad 1 180.000 180.000Cuchillos Unidad 8 10.000 80.000Cava refrigeradora Unidad 20 40.000 800.000Canastillas plásticas Unidad 20 15.000 300.000Guantes metálicos Par 4 30.000 120.000

TOTAL HERRAMIENTAS 475.000 1.480.000TOTALES 595.000 4.480.000Fuente: la autora

Muebles y enseres

40

NOMBRE CANTIDAD VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

Equipo de computo 1 1.500.000 1.500.000Sumadora 1 30.000 30.000Escritorio con silla tipo Gerente 1 450.000 450.000Escritorio con silla tipo secretaria 1 280.000 280.000Archivador Metálico vertical 1 220.000 220.000Escritorio para computador 1 220.000 220.000Perforadora 1 8.000 8.000Cosedora 2 12.000 24.000Papeleras 2 15.000 30.000Cafetera 1 40.000 40.000TOTALES 2.775.000 2.802.000Fuente: la autora

Recurso humano necesario

CARGOCANTID

ADPERIODO

REMUNERACION

MENSUAL

REMUNERACION

ANUAL

PRESTACIONES

SOCIALES (52,33%)

REMUNERACION TOTAL

ANUAL




Mes 100.000 1.200.000 0 1.200.000TOTAL 300.000 3.600.000 0 3.600.000


12.739.800

Fuente: la autora

Gastos administrativos


ARRIENDO 50.000 600.000


SERVICIOS

Agua 20.000 240.000

Luz 30.000 360.000

Celular 30.000 360.000



Papelería 20.000 240.000

41

Cafetería 0 0

Aseo 30.000 360.000


GASTOS DE MERCADEO



Otros 30.000 360.000



DETALLE DE PRODUCCION AÑO 1


COMPRACANTIDAD


VALOR TOTAL

alevinos UNIDAD 9.225 103 945.563Alimento balanceado para peces KILOS 6.526 1.776 11.587.398Cal viva BULTO 4 12.000 48.000Urea KILOS 8 3.000 24.000TOTALES 16.878 12.604.960Fuente: la autora

Proyecciones de ventas y rentabilidad

CACHAMA

SEMBRADA

UNIDADES

MARGEN DE

MORTALIDAD 5%

TOTAL

KILOS PRODUCIDO

S PARA VENTA

COSECHA

KILOS PARA

VENTA MENSUAL

PRECIO DE

VENTA

TOTAL INGRESO

S

INGRESOS

CO

SE

CH

A 1

MES 1 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

14.962.500

MES 2 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

MES 3 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

MES 4 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

MES 5 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

MES 6 4.500 225 4.275 2.138 356 7.000 2.493.750

CO

SE

CH

A 2

MES 7 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

16.181.944

MES 8 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

MES 9 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

MES 10 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

MES 11 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

MES 12 4.725 236 4.489 2.244 374 7.210 2.696.991

MES 13 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795 17.500.772

MES 14 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795

MES 15 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795

MES 16 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795MES 17 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795

42

CO

MES 18 4.961 248 4.713 2.357 393 7.426 2.916.795C

OS

EC

HA

4MES 19 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

18.927.085

MES 20 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

MES 21 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

MES 22 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

MES 23 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

MES 24 5.209 260 4.949 2.474 412 7.649 3.154.514

CO

SE

CH

A 5

MES 25 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

20.469.643

MES 26 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

MES 27 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

MES 28 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

MES 29 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

MES 30 5.470 273 5.196 2.598 433 7.879 3.411.607

CO

SE

CH

A 6

MES 25 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

22.137.918

MES 26 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

MES 27 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

MES 28 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

MES 29 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

MES 30 5.743 287 5.456 2.728 455 8.115 3.689.653

Fuente: la autora

PROGRAMA DE INVERSIONES INICIALES

INVERSION FIJA 8.487.000CAPITAL DE TRABAJO 26.262.621

TOTAL 34.749.621 Fuente: la autora

Valor Presente Neto:

Es el valor monetario que resulta de la diferencia entre el Valor Presente de todos los ingresos y el Valor Presente de todos los egresos, calculados en el Flujo Financiero Neto, teniendo en cuenta la tasa de oportunidad.

Para el presente proyecto se tomo una Tasa De Interés De Oportunidad (T.I.O) de 8,1% tomada de las Tasas de Promedio que ofrecen las Entidades Financieras.

VP = VF (1 + I)n

Donde:VP = Valor Presente en el Periodo CeroVF = Valor Futuro que aparece en el Flujoi = Tasa de Interés utilizadan = Numero de periodos transcurridos a partir de cero

Valor Presente de Ingresos

43

VPI = 14.962.500 + 16.181.944 + 17.500.772 + 18.927.085 (1 + 0.081)1 (1 + 0.081)2 (1 + 0.081)3 (1 +0.081)4

VPNI = 55.403.827

Valor Presente Egresos

VPE = 34.749.621 (1 + 0.081)0

VPNE = 34.749.621

VPN ( i = 0.081) = 55.403.827 - 34.749.621

VPN = 20.654.206

Este Resultado indica que se puede aceptar el proyecto y que el dinero invertido en el proyecto ofrece un rendimiento superior al 8,1%

TASA INTERNA DE RENTABILIDAD (TIR)

La TIR es la Tasa de Interés que hace el VPN igual a cero, utilizando el método de aproximaciones por interpolación; consiste en realizar una serie de ensayos hasta encontrar dos tasas que se aproximen a la TIR, para luego continuar con el cálculo mediante interpolación.

VPI = 14.962.500 + 16.181.944 + 17.500.772 + 18.927.085 - 34.749.621 (1 + 0.081)1 (1 + 0.081)2 (1 + 0.081)3 (1 +0.081)4 (1 +0.081)0

Como no es posible despejar i se utiliza el método de tanteo para encontrar la Tasa de Interés que se aproxime a cero positivamente y negativamente para luego interpolar los dos resultados.

Cuando la TIR es el 31%

VPI = 14.962.500 + 16.181.944 + 17.500.772 + 18.927.085 - 34.749.621 (1 + 0.31)1 (1 + 0.31)2 (1 + 0.31)3 (1 +0.31)4 (1 +0.31)0

VPN (i =0.31) = 313.204

44

Cuando la TIR es el 32%

VPI = 14.962.500 + 16.181.944 + 17.500.772 + 18.927.085 - 34.749.621 (1 + 0.32)1 (1 + 0.32)2 (1 + 0.32)3 (1 +0.32)4 (1 +0.32)0

VPN (i = 0.32) = -283.794

Estos cálculos indican que la TIR tiene un valor entre el 31% y 32% utilizando el promedio de interpolación obtenemos la siguiente tabla

DIFERENCIA SUMA DE VPN % DEL AJUSTES AL 1%TASAS UTILIZADAS

+

ENTRE TASAS (en valores TOTAL DE DIFERENCIA DE AJUSTADAS TIR

UTILIZADAS absolutos) TASAS

0,32 $ -283.794,37 47,54 -0,4753689 31,52

0,31 $ 313.204 52,46 0,5246311 31,52

TOTALES 596.998 100 0 63

Fuente: la autora

El resultado de la TIR es aproximadamente igual a 31,52 %, esto significa que los dineros que se mantienen invertidos en el proyecto sin importar de donde provengan tienen una rentabilidad del 31,52% anual.

RELACIÓN BENEFICIO COSTO

Para establecer relación Beneficio Costo es necesario hacer un flujo con valores actuales de los ingresos y egresos en Valor Presente Neto (VPN).

Entonces:

R. B / C = Σ VPB Σ VPC

Donde:

R. B / C = Relación Beneficio – CostoVPB = Valor Presente BeneficiosVPC = Valor Presente Costos

Debe dar > 1 para poder aceptar el proyecto

R B / C = 55.403.826.88 34.749.621

45

R B / C = 1.59

Teniendo en cuenta el resultado anterior se puede decir con precisión que el proyecto se acepta en razón a que presenta un Margen mayor de uno (1).

Conclusiones financieras y evaluación de viabilidad

Al elaborar el flujo de caja del proyecto se pudo establecer la viabilidad financiera del mismo en términos de costos e ingresos.

Es importante destacar que el análisis financiero permitió establecer los siguientes valores para los indicadores:

Un Valor presente neto que indica que se puede aceptar el proyecto y que el dinero invertido en el proyecto ofrece un rendimiento superior al 8,1%

Una TIR del 31,52% anual, esto significa que los dineros que se mantienen invertidos en el proyecto sin importar de donde provengan tienen una rentabilidad del 31,52% anual.

Una relación beneficio costo mayor a uno

Como se puede observar, el proyecto no solamente es viable por los indicadores financieros positivos que presenta, también es viable porque las diferentes instituciones de orden territorial están comprometidas en su desarrollo, este es un sector prometedor de la economía nacional y regional, por lo tanto su desarrollo no repercutirá solo en el mejoramiento de las condiciones de vida de la comunidad, sino que será efecto multiplicador en la economía del municipio.

7.2. Equipo de trabajo

Asesora: Ángela del pilar Lara Gómez

8. ANEXOS

Documentos relacionados con el plan de negocioEstatutos Delipez del llanoFormato modelo acta de constitución de asociaciones.

LINEA CRIA Y CPMERCIALIZACION DE CACHAMA BLANCA Y TILAPIA ROJA

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