Proyecto de Inversion Almibar de Mango

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

Facultad De Ciencias Administrativas

Tema : Informe – Proyecto (Producción y comercialización de Mango en fruta y Mango en Almíbar)

Docente : Lic. Adm. Víctor Raúl Rojas Oballe

Curso : Formulación y Elaboración de Proyectos

Integrante : - Benítez Timaná Alember - Flores Sernaque Jean Pool- García Juárez, Keny Cleyber- Moran Dioses Carlos Alberto - Puelles Guerrero Santos Magdalena

Piura _ Perú

2012

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

[SATIRI - Los Frutos de mi Tierra]

INTRODUCCION

El proyecto de Inversión versa sobre la Producción de Mango en fruta y la

creación de una planta de procesamiento de Mango en ALMIBAR en la Ciudad de

Chulucanas y su comercialización en los mercados de Piura (Almíbar) y Lima

(Fruta y Almíbar), las razones a las cuales responde la oportunidad de este

proyecto es a la intermitente producción del mango ya que esta solo se da por

temporadas específicamente en los meses de (Octubre, noviembre, diciembre,

enero, febrero, marzo)

La ventaja competitiva que ofrece el proyecto para distinguirse del resto de

productos dentro de este rubro y de los que son competidores dentro del mercado

objetivo, es la fácil accesibilidad a la materia prima, variedad, calidad, precios, ya

que la Chulucanas es una ciudad netamente agrícola donde se puede tener

acceso a variedades de frutas siendo la más abundante el mango.

El proyecto nace a raíz del deseo de darle un valor agregado a los recursos

frutales de nuestra región Piura, en el hecho de que esta región es una zona con

gran capacidad de cultivo de frutales, debido a sus condiciones climáticas. Por lo

cual poseemos gran facilidad para la adquisición de materia prima a la cual darle

valor agregado y comercializar.

Nuestro objetivo es producir y comercializar conservas de mango en almíbar en

envases de vidrio a partir de la fruta disponible en la región Piura, con altos

estándares de calidad y a precios competitivos. Todo esto con el fin de satisfacer

las necesidades y expectativas de los consumidores, para consolidar la marca.


1. ANTECEDENTES

“SATIRI - LOS FRUTOS DE MI TIERRA” E.I.R.L. Tiene por actividad la compra venta, producción, acopio, empaque, transformación, procesamiento, comercialización, de productos agrícolas.

1.1 Descripción de la Empresa

Gerente : Gaspar García Alama

RUC : 20526511400

Razón Social : SATIRI – LOS FRUTOS DE MI TIERRA E.I.R.L

Actividad Económica : 01400 - Servicios Agrícolas, Ganaderas.

51906 – Vta. May. De otros productos

Departamento : Piura

Provincia : Morropon

Distrito : Chulucanas

Tipo y Nombre Vía : Jr. Ancash 114

1.2 Historia de la empresa

Satiri – Los Frutos de mi Tierra surge como proyecto hace 1 año cuando los actuales socios se conocen estudiando en la Facultad de Ciencias Administrativas de la Universidad Nacional de Piura y descubren que no existían pocas empresas formalmente constituidas con una oferta diferenciada en cuanto a productos elaborados con pulpa de frutas cuyo centro de atención este dirigido a consumidores interesados en un estilo de vida saludable y natural.

La empresa tiene como fundadores a Keny García J. y Alember Benítez T. A la fecha, ya hemos:

Entablado relaciones con proveedores. Comenzamos un trabajo de difusión entre la red de contactos que tenemos

a fin de estimar de manera más certera la demanda.

Como los creadores del proyecto, ambos participan del negocio en partes iguales. Además estamos en la búsqueda de nuevos socios que tengan experiencia en este tipo de negocios (Importadores, exportadores, agroindustriales, etc.) y que quieran invertir en nuestro proyecto todo esto con el


fin de satisfacer las necesidades y expectativas de los consumidores, para consolidar nuestra marca y llevar nuestro producto a los mercados internacionales.

1.3 Definición del bien – Almíbar de Mango

Conserva de fruta en almíbar es el producto elaborado con pulpa de frutas adicionando almíbar, una mezcla de azúcar y agua.

Dirigido a consumidores interesados en un estilo de vida saludable y natural, en general el mango posee los siguientes beneficios:

Por su contenido en potasio tiene un efecto diurético. Un mango maduro aporta vitamina C y vitamina A. Es ideal para las

personas que no toleran otras fuentes de vitamina C. Los mangos tienen fenoles que son anti-oxidantes poderosos. Es rico en hierro, magnesio y selenio. Ayuda a tener una buena digestión. Por su contenido de vitamina B es recomendable para el buen

funcionamiento del sistema nervioso, el metabolismo y la salud de la piel. Ayuda a combatir el insomnio, nos ayuda a estar más tranquilos y prevenir

la debilidad muscular.

2. OBJETIVO

Objetivo General

Nuestro objetivo es producir y comercializar conservas de mango en almíbar en envases de vidrio a partir de la fruta disponible en la región Piura, con altos estándares de calidad y a precios competitivos. Todo esto con el fin de satisfacer las necesidades y expectativas de los consumidores, para consolidar la marca.Objetivos específicos


Variedad Tamaño

Kent 500 g a 700g

Edward 450g a 600g

Tommy Atkins 300g a 600g

Determinar el mercado al que nos vamos a dirigir. Determinar la inversión necesaria y costos para el desarrollo y

implementación del proceso de producción requerido por el producto. Evaluar la viabilidad financiera y rentabilidad del producto. Evaluar la sensibilidad del producto.

3. ESTUDIO DE MERCADO (Hipotético)

3.1 Unidad de Análisis

Nuestra unidad de análisis para la comercialización de nuestro producto Almíbar de Mango son las Ciudades de Piura (Piura, Castilla) y Lima principalmente en las tiendas comerciales y supermercados (Plaza Vea, Tottus, Metro, etc.) que se encuentre en (Miraflores, San Isidro, Surco). Para la comercialización del Mango en fruta la unidad de análisis es el mercado mayorista N° 2 de frutas AV. Nicolás Arriola Cdra. 24 – La Victoria (Almacén 15) y algunos Súper mercados limeños ya mencionados.

3.2 Fuerzas competitivas de Porter

Michael Porter, plantea un modelo para determinar las consecuencias de la rentabilidad de un mercado a largo plazo, por medio de la evaluación de sus objetivos y recursos frente a cinco fuerzas que rigen la competitividad. Desarrolla el modelo del diamante de competitividad que relaciona las cuatro fuentes de ventajas competitivas que se derivan de la ubicación de las empresas, sectores y sus interrelaciones.El poder colectivo de las cinco fuerzas determina la capacidad de beneficio de un sector. Éste puede ser intenso en algunos sectores donde la rentabilidad que la empresa reciba sobre la inversión no sea muy grande y suave en otros sectores donde existen rentabilidades elevadas. El fin de la estrategia de una empresa es encontrar un posicionamiento contra estas fuerzas o cambiarlas a su favor. Éstas se describen a continuación:

Amenaza de entrada de nuevos competidores:

La planta estará ubicada en la ciudad de Chulucanas para que posteriormente el producto Almíbar de mango y mango en fruta pueda ser comercializado en las ciudades de Piura y Lima la misma que será el punto objetivo para la inserción de nuevos competidores, ya que el crecimiento de este proyecto será un avance económico para los pobladores de esa zona. Entonces los nuevos negocios se adentrarán con sus tendencias y novedades, que serán de agrado para los clientes. Cabe resaltar que los


competidores que quieren establecer negocios nuevos tendrán que enfrentar a ciertos obstáculos, que pueden dificultar su proceso, entre estos tenemos los siguientes:

Diferenciación del producto:El producto que la empresa brindará será de calidad, ofreciendo distintas variedades de mango.

Necesidades de capital:La necesidad de invertir un volumen elevado de recursos financieros es un gran obstáculo, ya que hay gastos no recuperables de publicidad inicial o de investigación y desarrollo.

El poder de negociación de los proveedores y clientes:

Los proveedores de la principal materia prima tienen cierto nivel de negociación sobre un sector ya que pueden usar diferentes herramientas como el aumento de precios, del mismo modo los clientes pueden hacer que los precios bajen y exigir mayor calidad en los productos, lo que genera un choque entre todos los participantes de un sector que termina por reducir los beneficios.

La planta procesadora de mango en Almíbar estará ubicada en la ciudad de Chulucanas perteneciente al sector del Alto Piura lo cual ayuda a tener como puntos objetivos a los proveedores (Asociaciones productoras de mango), quienes nos brindarán la principal materia prima.

En cuanto a proveedores (Asociaciones productoras de mango) se tendrá una relación amena y coordinada, ya que estos nos van a abastecer con las compras que realizaremos, entonces se debe de considerar que aquí esta destacando principalmente los costos y los precios, por tanto ese punto es muy sensible cuando se menciona aumento de precios o reducción de calidad, ya que esto influenciará en el producto y en el servicio que se brindará.

En cuanto a los clientes, si bien es cierto, tienen gran influencia en los precios, ya que estos son el mercado objetivo al cual nos estamos dirigiendo, por tanto nuestro producto estará al margen de las necesidades y expectativas que nuestros consumidores soliciten.

Productos sustitutos:


Como se sabe los productos sustitutos limitan las posibilidades de un sector, debido a que generan un techo a los precios de venta que el sector pueda fijar, por tanto pueden influenciar en los precios de nuestro negocio y por ende variar los niveles de ingresos.

Cabe resaltar que los productos sustitutos para este rubro no son muy diversos, por tanto nuestro negocio, planteará las estrategias necesarias para poder evadirlas, dentro de estas se encuentran: el fácil acceso a la principal materia prima, la calidad del producto, la diferenciación del producto, precios módicos que se encuentran al alcance del consumidor entre otras.

Posicionamiento en el mercado:

Todo comienzo tienes sus altos y bajos, por tanto la lucha por una posición será constante, y esto se verá reflejado en el producto y servicio que nuestra empresa brindará ya que esto marcará diferencia respecto a los competidores del sector, además que se hará uso de tácticas y estrategias acerca de publicidad, promociones que harán de nuestro producto la primera opción a elegir del consumidor.

Competidores Reales:

Dentro de nuestro mercado objetivo se encuentra algunos competidores que aun no tienen un posicionamiento en el mercado. Así mismo los productos en Almíbar de mango más cercanos son cinco:

Marca Peso (grs) Precio (Soles)

Doña Isabel 425 8.8

Aroy – D 425 4.33

El Sarape 265 4.2

La Costeña 800 12.08

NFC 820 5.1

Cuantificación de la demanda en general


Presumiendo que Piura (Piura – Castilla urbano), Lima (Miraflores, San Isidro, Surco) cuenta con 253384 habitantes, los mismos que serían nuestro mercado potencial.Haciendo uso del método de exploración podemos ver que Piura y Lima son Ciudades con bastante comercio, teniendo restaurantes, Centros Comerciales, Súper mercados, bancos, empresas, etc. deduciendo que son distritos con bastante poder adquisitivo.

Investigación Concluyente Descriptiva

Propósito

Los motivos a los cuales responde esta etapa de la investigación es la

identificación de características del mercado estudiado, la medición de actitudes

de los clientes potenciales así como la descripción de los patrones de

adquisición del producto.

Categorías utilizadas

La categoría utilizada durante esta etapa es la del empleo de encuestas por la

búsqueda de respuestas cualitativas y cuantitativas, además de mostrar

ventajas económicas y en materia de información, la eficiencia, exactitud y

flexibilidad de datos.

Duración

Aproximadamente 8 minutos por persona.

Modo

El procedimiento para encuestar fue hecho de puerta en puerta, encuentros

en las calles; cabe resaltar que todos ellos fueron personales.

Tipos de preguntas

Se utilizaron preguntas semiabiertas y cerradas algunas de las cuales se

detallan a continuación:

Para las preguntas semiabiertas:

N° PREGUNTA


4 ¿Con que frecuencia consume mango natural en época de temporada?

a) Todos los días

b) 1 o 2 veces por semana

c) Quincenal

d) Mensual

¿Por qué?...................................................

5 Si se estableciera una empresa que ofreciera Almíbar de Mango en un centro

comercial, ¿Estaría dispuesto a consumirlo?

SI………………. NO………………

¿Por qué ?..........................................

6 ¿A través de que medio o medios le gustaría recibir información sobre el

producto y servicio?

a) Volantes

b) Internet

c) Radio

d) Otros…………………

Para las preguntas cerradas:

N° CLASIFICACION PREGUNTA


1

2

3

8

7

Respuesta

simple

Respuesta

simple

Respuesta

simples

Respuesta

simple

Respuesta

simple

¿Cuál es su edad?

a) Menos de 20

b) 21 – 30

c) 31 – 50

d) Mas de 50

Sexo:

Masculino………….. Femenino…………….

¿Consume mango?

SI……………. NO…………………

Nivel de ingresos:

a) Menos de 550

b) 551 – 800

c) 801 – 1000

d) 1001 – 1500

e) Más de 1500

¿Cuánto estaría dispuesto(a) a pagar por un Almíbar de

mango?

a) Menos de 4 soles

b) 5 – 7

c) 7 – 10

d) Más de 10 soles

Medición de actitudes

Escalas utilizadas


Se utilizo para el proyecto la escala de preferencia.

Marque con una X calificando del 1 al 5, ¿Qué es lo que a Ud. le interesa en

productos como lo es el Almíbar de Mango

Máx. Mín.

Rapidez en el servicio (Atención) 1 2 3 4 5

Calidad en el producto

Ambientación adecuada (Higiene)

Precios accesibles

3.3 Segmentación

3.3.1 Definición del mercado a segmentar.

El segmento al cual se dedicará el proyecto pertenece a las Ciudades de Piura (Piura, Castilla) y Lima (Miraflores, San Isidro, Surco). La segmentación escogida es la de tipo demográfica, socioeconómica, ubicando de esta manera a personas del sector A, B, C que acuden a las distintas tiendas comerciales y súper mercados.

3.3.2 Determinación del segmento (Mango en Almíbar)

Mercado Total Está conformado por el universo de la población, el mismo que conforma el tamaño del mercado (es el número de compradores que pudieran existir para una oferta de mercado en particular).

Mercado PotencialEs el conjunto de clientes que manifiesta un grado suficiente de interés en una determinada oferta del mercado. El mismo que se obtendrá considerando los siguientes criterios de segmentación: Segmentación demográfica, socioeconómica, y geográfico.Para poder encontrar el mercado potencial se tiene que saber cuál es el tamaño de la población de Piura, Castilla y Lima (Miraflores, San Isidro, Surco).

Por ejemplo:Según el último censo 2007 El departamento de Piura cuenta con 1676315 habitantes, la provincia de Piura cuenta con 665991 habitantes, los distritos


de Piura - Castilla cuenta con 260363 habitantes, y Piura – Castilla urbano cuenta con 253384 habitantes.En este caso presumiremos que la población total de Piura (Piura – castilla Urbano) y Lima (Miraflores, San Isidro, Surco) es de 253384.

Mercado Meta La empresa ha seleccionado de forma específica a personas en el rango de edades de 18 – 50 del mercado potencial de lo cual obtuvimos que un 83% tengan el deseo de adquirir el producto. Así que obteniendo el 83% de nuestro mercado potencial obtenemos que nuestro mercado Meta es de: 210309 habitantes.

Mercado RealEs la parte del mercado disponible calificado que la empresa decidió servir.

SEGMENTACION (Hipotética)

Piura - Lima MERCADO TOTAL (Piura - Lima) M. Total

1676315Población

1676315100%

MERCADO POTENCIAL

M. Total Piura (Piura – Castilla Urbano) – Lima (Miraflores, Surco, S.I) M. Potencial1676315 253384 253384

MERCADO META

M. Potencial NSE A NSE B NSE C Edad 18 - 50 Ubicación M. Meta253384 83% Piura – Castilla - Lima 210309

MERCADO REAL M. Meta Consumo de Mango en Almíbar M. Real

El peso aproximado de la pulpa de mango Kent es de 700grs. y suponiendo el consumo de 1 mango por individuo al mes. Dado lo anterior tenemos la demanda de mango en peso:

Demanda=(210309 )(1 mangoHab−mes )(700 grs

mango )=147216300 grsmangomes


Para hallar la demanda insatisfecha es necesario estimar la oferta de mango en peso, para ello se ha considerado la empresa competidora “X” Estimando que la misma abastece al 30% de la demanda objetivo.

Oferta= 30100

x (147216300 grsmangomes )=44164 890Demanda Insatisfecha = Demanda – Oferta

Demanda Insatisfecha=147216300 grsmangomes

−44164890 grsmangomes


La elección del tamaño o capacidad se refiere a la decisión del volumen óptimo de producción del proyecto por periodo de tiempo. Hay que tener en cuenta que se trata de un periodo de producción por año, que puede ser entre los meses de (diciembre – Marzo)Para el Mango en Almíbar solo se usan las variedades Kent y Tommy Atkins las mismas que tienen un periodo de producción de algo más de 3 meses

Oct. Nov. Dic. Ene. Feb. Mar.

Kent

Edward

Tommy Atkins


Entonces para nueve meses:

103051410grsmangomes

x9meses=927462690grs demango

Se ha propuesto satisfacer solo al 6 % de la demanda insatisfecha.


927 462690 grs demango x6100

=55647761.4 grsde mango

Como el proceso de producción dura de diciembre hasta febrero (3 meses), hallamos la capacidad necesaria mensual:

55647761.4 grs demango3meses

=18549253.8 grs demangomes

Lo que cuantificado en productos de 1 kilogramo de peso:

18 549 conservas de mango en almíbar por mes.Por lo tanto podemos decir que la capacidad de nuestra planta para el primer periodo es 18 549 253.8 grs de mango/mes.

3.4 Estrategia de Mercadotecnia

Análisis y selección de mercados metas

A partir de este análisis nosotros estableceremos a que publico nos estamos dirigiendo, ya que influye mucho si es que nuestros clientes son casados o solteros, si tienen hijos o no, el nivel de ingreso promedio, si están laborando o estudiando, si perciben ingresos superiores al mínimo vital o no. Todas estas y más son datos relevantes que evaluaremos para analizar y poder seleccionar a nuestros demandantes y clientes; a partir de ello llegar a resultados objetivos acerca de nuestro mercado meta.

Investigación de productos:

El producto que se vamos a ofrecer, marcara la diferencia frente a la competencia, de acuerdo a las evaluaciones realizadas nos focalizaremos en gran medida a lo que nuestros futuros clientes solicitan, que es respecto a la Calidad, el sabor (punto importante), etc.

Cabe resaltar que también estaremos al margen de las tendencias del mercado y la implementación de novedades en nuestros servicios y productos ya que todo esto es parte importante para el desarrollo de nuestras actividades y sobretodo estar al margen de los requerimientos de nuestros clientes, cumpliendo, sobretodo, con las expectativas que estos esperan.

Investigación de precios:


Un estudio de precios competitivos es un proyecto típico de investigación de mercado, de acuerdo a las investigaciones realizadas el sondeo rescató que el precio promedio aceptado por gran parte de nuestra muestra fue aproximadamente entre S/. 4.00 a S/. 7.00 y S/. 12.00 nuevos soles. Por lo que empezaremos con este precio base de referencia.

Precios de la Competencia

Marca Peso (grs) Precio (Soles)

Doña Isabel 425 8.8

Aroy – D 425 4.33

El Sarape 265 4.2

La Costeña 800 12.08

NFC 820 5.1

Investigación sobre la Comercialización:

Objetivo del Plan de Comercialización.

“SATIRI - LOS FRUTOS DE MI TIERRA” E.I.R.L. Tiene por objetivo producir y comercializar conservas de mango en almíbar en envases de vidrio a partir de la fruta disponible en la región Piura, con altos estándares de calidad y a precios competitivos. Todo esto con el fin de satisfacer las necesidades y expectativas de los consumidores, para consolidar la marca.

Para la comercialización de nuestro producto Almíbar de Mango son las Ciudades de Piura (Piura, Castilla) y Lima principalmente en las tiendas comerciales y supermercados (Plaza Vea, Tottus, Metro, etc.) que se encuentre en (Miraflores, San Isidro, Surco).

Para la comercialización del Mango en fruta se trabajará con material de apoyo en el punto de venta, como los afiches, para mostrar los productos y sus bondades; pero también se establecerán dispensadores de productos, para incentivar la compra por impulso del producto y propiciar la prueba del producto. Y llegar al consumidor final.

Desarrollo de Estrategias con Relación al Producto.

Objetivo: Ampliar la línea de productos, derivados del mango (Conservas y almíbar).

Estrategia: Generar diversificación en nuestra gama de productos


Tácticas: Realizar un estudio sobre el tipo de adecuaciones a la maquinaria para poder generar la diversificación de productos, así como también los costos que generarían para determinar si es conveniente o no realizarlo.

Desarrollo De Estrategias Con Relación Al Precio

Objetivo: Mantener El precio del producto debajo de la competencia, con la mejor calidad, sabor y consistencia de almíbar.

Estrategia: Reducción de costos en la producción de Mango, no descuidando la calidad del producto, manteniendo su buen sabor y color de la fruta.

Capacitación con el personal de producción del mango.

Se realizarán capacitaciones para el personal de producción con el fin que se encuentren actualizadas, donde los cursos impartidos abarcarán los temas para la disminución de los costos y optimización de los procesos productivos, manteniendo los estándares de calidad en el producto final.

Desarrollo de Estrategias con relación a la Plaza

Objetivo: Que la conserva de mango en almíbar se encuentre a la mano del consumidor final.

Estrategia: Aumentar nuestra cartera de clientes en los puntos de venta de nuestro producto.

Tácticas: Realizar alianzas con principales tiendas comerciales y supermercados (Plaza Vea, Tottus, Metro, etc.) que se encuentre en (Miraflores, San Isidro, Surco). Para poder colocar nuestros productos en sus establecimientos.

Desarrollo de Estrategias con relación a la Promoción

Objetivo: Lograr un mejor posicionamiento en el mercado, generando en el consumidor preferencia por nuestro producto, convirtiéndolo al almíbar de mango como un conserva de toda la familia, aumentando en un porcentaje nuestros niveles de venta.

Estrategia: Estrategia de penetración en el mercado, donde mediante la utilización de los medios de comunicación local (radio, televisión y afiches) se generará la aceptación y retención de la conserva en almíbar de mango en la mente de cada uno de los consumidores.

TÁCTICAS:


Azúcar de mesa

Caña de azúcar

Remolacha

Campaña: “ferias de gustativas en las ciudades de Piura (Piura, Castilla) y lima”

Realizar brigadas de promoción en los siguientes puntos de la Ciudad:

a. Open plaza Piura

b. Mercado de castilla

c. Mercado modelo de Piura

d. Avenidas principales de la ciudad.

Las brigadas se realizarán una vez por mes, en un punto diferente de la ciudad. En estas brigadas se obsequiarán trípticos que contengan los beneficios de la fruta natural, muestras pequeñas y vales de descuento.

4. ESTUDIO TÉCNICO

4.1 Ingeniería del Proyecto

Materia Prima

Variedades mejoradas.

Kent Edward Tommy

Atkins

Insumos


M A TE R IA P R IM A P R O C E SO C O N SE R V A E N A LM ÍB A R

Mango

Azúcar

Agua

Envases

Suministro - Agua

Debe ser agua blanda, Aquella que posee pocos minerales contenidos (especialmente en Mg y Ca). Siempre es dulce.

Envases

Ventajas de envases de vidrio.

Son impermeables al agua, gases, olores y microorganismos. Son inertes y no reaccionan con el alimento. Permiten velocidades de llenado altas y pueden someterse a

tratamientos térmicos, pudiéndose sellar. Al ser transparentes, permiten ver el contenido, realzando el producto

que contienen. Pueden reutilizarse y reciclarse. Permiten distintas formas y colores.

4.2 Proceso

4.2.1 Proceso de cosecha, recepción y selección.


El proceso de cosecha se realiza en las distintas parcelas de los pobladores de los caseríos de Chulucanas, una actividad que requiere de 6 personas. La cosecha debe hacerse mediante el uso de escaleras para evitar que los frutos caigan al suelo y sufran daños al momento de cosecharlos, luego se colocan en cesta o en jabas plásticas de 10 a 20 Kg para ser llevados al sitio de Deslechado el que consiste en el corte del pedúnculo del fruto, aproximadamente a 1 cm y luego es colocado boca abajo para que discurra el látex y no manche al fruto, esta operación puede durar más de 2 horas, después de la cual se acomoda la fruta en las jabas plásticas debidamente empapeladas con periódicos o papel de bolsa de azúcar para evitar que la fruta sufra daños físicos, por último se procede a transportarla al almacén de la planta para su recepción y selección.

4.2.2 Proceso de lavado de la fruta

Se hace por inmersión. A pequeña escala se realiza en estanques con agua recirculante o con

agua detenida que se reemplaza continuamente. Es aconsejable ayudarse con implementos que permitan una limpieza

adecuada del material, de manera de evitar que la suciedad pase a las etapas siguientes del proceso.

4.2.3 Proceso de Pelado, Deshuesado y trozado.


Se pone a calentar agua en una olla con capacidad adecuada para los mangos. Cuando se forman burbujas en el fondo (80ºC, aproximadamente) se sumergen los mangos por espacio de 8 minutos para luego de ese tiempo proceder a despulparlos.

Para obtener la pulpa del mango aprovechándola casi en su totalidad se empleará el método “Rebanar y Sacar” que consiste en:

4.2.4 Proceso de Preparación del Almíbar

El azúcar se incorpora en una olla con agua potable de preferencia desmineralizada. Se calienta hasta que hierva por unos 10 minutos.

Controlar el pH y los grados Brix con el refractómetro. Los grados Brix (°Bx) miden el cociente total de sacarosa disuelta en un líquido. Una solución de 25 °Bx tiene 25 g de azúcar (sacarosa) por 100 g de líquido.

4.2.5 Proceso de Envasado y conservación


Esterilizado inicial. Lavar perfectamente el envase y la tapa. Introducir envases en la olla, vertir suficiente agua hasta cubrirlos.

Dejar que hiervan durante 15 minutos.

Colocar mangos. Enseguida vaciar el almíbar hasta quedar centímetro y medio por debajo de la boca.

Esterilizado final: Precalentamiento: Colocar los frascos dentro de una olla con agua.

Se colocan las tapas sin ajustarlas totalmente. Se calienta la olla hasta que la temperatura del agua alcance los 85 °C por 5 minutos.

Sellado: Inmediatamente, se ajustan las tapas cerrando herméticamente los frascos.

Esterilización: Continuar calentando la olla con su respectiva tapa, hasta la ebullición por espacio de 30 minutos.

Enfriado: Retirar los frascos y enfriarlos hasta la temperatura ambiente.

4.2.6 Proceso de Etiquetado y Almacenaje


La designación del producto deberá ser: "Conserva de Mangos en Almíbar".

Deberá declararse el medio de cobertura. Deberá declararse en la etiqueta una lista completa de ingredientes y el

contenido neto en peso. Deberá declararse el nombre y la dirección del fabricante, envasador,

distribuidor, importador, exportador o vendedor del producto. Todo recipiente deberá llevar una marca permanente de identificación de

la fábrica productora o del lote. Se almacena el producto final en anaqueles ubicados en lugares frescos y

secos, hasta que la fruta haya absorbido el azúcar y alcance el equilibrio con el almíbar. Esto se reconoce cuando la fruta cae al fondo del envase.

4.2.7 Proceso de Control de Calidad

Descartar lotes que presenten los siguientes defectos: Deformación exterior de la tapa. Abombamiento físico. Abombamiento químico. Abombamiento biológico.Los alimentos alterados resultan perjudiciales para la salud. La toxina botulínica, producida por una bacteria, Clostridium botulinum, en las conservas mal esterilizadas es una de las substancias más venenosas que se conocen.


Localización de la Planta

5. ESTUDIO FINANCIERO

5.1 Supuestos Generales

1. Se tiene previsto sobre la Producción de Mango en fruta y la creación de una planta de procesamiento de Mango en ALMIBAR en la Ciudad de Chulucanas y su comercialización en los mercados de Piura (Almíbar) y Lima (Fruta y Almíbar), cuya línea de productos consiste en Fruta de mango en la variedad Edward y Mango en almíbar en las variedades de Kent y Tommy Atkins.

2. El costo de la inversión del proyecto es de S/. 181576.7.00 nuevos soles.3. El horizonte cronológico del proyecto es de 5 años. (1 año de ejecución y 4

de vida económica)4. Según proyecciones el precio promedio de la línea de productos es:

Línea de Productos - Mango en Fruta - Mercado Nacional (Lima)

Variedad Calibre Precio

Edward

Mango - Con CeroneSUPER EXT 30EXT 25PRIMERA 20Mango – NaturalSUPER EXT 35EXT 30PRIMERA 25

Línea de Productos - Mango En Almíbar - Mercado Nacional (Piura - Lima)

Variedad Tamaño de Envase Precio

Kent 250 g 4.0500 g 7.01000 g 12.0

Tommy Atkins250 g 5.0500 g 8.01000 g 14.0

5. Todos los costos de inversión y operación se calculan en Nuevos Soles constantes.

5.2 Supuestos Utilizados en los Costos de Inversión y Financiamiento.

1. La estructura de los costos de inversión es la siguienteInversión Total

RUBROUNIDADES

REQUERIDASVALOR

UNITARIO S/.

COSTO TOTAL

FIJO S/. VARIABLE S/.

ACTIVOS FIJOS

InfraestructuraConstrucción del Local - Acondicionamiento 1 S/. 40,000.00 40000 Instalación eléctrica 1 S/. 500.00 500 Construcción de Tinas Fijas 2 S/. 5,500.00 11000

Instalación de agua y desagüe 1 S/. 1,000.00 1000

Maquinaria y Equipo Trimoto de Carga - Motor 250cc - Skymoto (220L-130A) 1 S/. 6,500.00 6500 Cocina Industrial 1 S/. 5,000.00 5000 Cámara Refrigeradora 1 S/. 6,000.00 6000 Congeladora Exhibidora 1 S/. 5,500.00 5500 Maquina Codificadora 1 S/. 520.00 520 Rodillos 9 S/. 150.00 1350 Separadores 9 S/. 130.00 1170 Bancos para rieles 9 S/. 100.00 900 Soporte de Lavamanos 3 S/. 100.00 300 Aspiradora 3 S/. 100.00 300 Clorimetro 3 S/. 60.00 180 Balanza Digital 1 S/. 2,290.00 2290 Ventiladores 2 S/. 300.00 600 Otros 1 S/. 1,000.00 1000

Herramientas Cuchillos 2 S/. 12.00 24 Cucharón 2 S/. 10.00 20 Juego de Cucharas 1 S/. 45.00 45 Ollas 4 S/. 200.00 800 Recipiente de Plástico 1 S/. 10.00 10 Tamiz o Rejilla de metal 1 S/. 15.00 15 Escaleras de 20 pisos 3 S/. 40.00 120 Javas Plásticas 300 S/. 20.05 6013.98 Marcas de metal 2 S/. 3.00 6 Pulverizador 1000ML 1 S/. 17.00 17 Lampa Metálica 3 S/. 20.00 60

Muebles y Enseres Mesa para computadora - Mica 1 S/. 399.00 399 Área de trabajo - Mica 1 S/. 499.00 499 Silla - de computo C/Brazo y Gas Azul 1 S/. 99.00 99

Mesas de Trabajo y Embalaje 6 S/. 350.00 2100 Sillas 10 S/. 15.00 150 Estante Metálico De 30x90x2,00 Y 5 Estantes C/ref 1 S/. 542.00 542 TOTAL ACTIVO FIJO 95029.98

GASTOS PRE-OPERATIVOS Búsqueda de Nombre - SUNARP 1 S/. 4.00 4 Reserva de Nombre - SUNARP 1 S/. 18.00 18 Elaboración de Minuta 1 S/. 70.00 70 Escritura Publica - Notaria 1 S/. 180.00 180 Inscripción - SUNARP 1 S/. 66.00 66 Bono en cuenta de Sociedad en Formación (BIF) 1 S/. 75.00 75 Vigencia de Poder 1 S/. 22.00 22 Inscripción - SUNAT (RUC) 1 S/. 0.00 0 Licencia Municipal 1 S/. 120.00 120 Carnet Sanitario 1 S/. 15.00 15 Legislación de Libros Contables 1 S/. 50.00 50 Otros 1 S/. 200.00 200

TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS 820 CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima e Insumos Cerone 100 cm³ 6 S/. 22.00 132Clavo 1.1/4 Pulg. Kilogramos 2 S/. 6.00 12Periódico grande - Paquetes 1 S/. 25.00 25Resma de Papel sabana 500 c/u 10 S/. 58.00 580Cinta de Embalaje 10 S/. 3.00 30Anilina - Libras 1 S/. 10.00 10Bateas de Madera (Mango en Fruta) 1600 S/. 2.00 3200Azúcar - Kilogramos (Almíbar) 1321.7 S/. 2.50 3304.25Esponjas 2 S/. 4.50 9Cajas de Cartón (Mango en Almíbar) 344 S/. 4.20 1444.8Envases de Vidrio de 250 g con tapa (Almíbar) 2065 S/. 0.45 929.25Envases de Vidrio de 500 g con tapa (Almíbar) 2000 S/. 0.65 1300Envases de Vidrio de 1000 g con tapa (Almíbar) 4667 S/. 1.20 5600.4Mango (Almíbar) - Lotes (Kent, Tommy Atkins) 10 S/. 2,000.00 20000Mango (Fruta) - Lotes (Edward) 10 S/. 3,000.00 30000Mano de Obra Empleado - Cosecha (Mango Fruta) 6 S/. 660.00 3960Empleado - Seleccionador (Mango Fruta) 1 S/. 1,500.00 1500Personal (Producción Almíbar) 6 S/. 1,650.00 9900TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 81936.7

COSTOS INDIRECTOS

Gastos Administrativos

Personal Administrativo (Gerente) 1 S/. 1,000.00 1000


Asistente (Contador) 1 S/. 1,200.00 1200

Secretaria 1 S/. 800.00 800

Agua (Mes) 1 S/. 85.00 85

Energía (Mes) 1 S/. 100.00 100

Servicio de Internet 1 S/. 95.00 95

Servicio de Telefonía Móvil 1 S/. 60.00 60

Utiles de oficina - Combo 1 S/. 50.00 50

Gastos de Ventas

Publicidad (Meses) 3 S/. 100.00 300

Degustación 1 S/. 100.00 100

TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS 3790

TOTAL DE COSTOS 99639.98 81936.7

TOTAL DE INVERSION 181576.7

2. La estructura de financiamiento del proyecto es: 16.7% Banco Local y 83.3 % el promotor del proyecto.

3. El préstamo del Banco Local está sujeto a las siguientes condiciones: Tasa de interés TEA de 19.25% con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva Bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota será de 1612.0776 en 28 pagos.

5.3 Supuestos para estimar los Costos Globales de Operaciones Globales.

1. La capacidad utilizada anual durante los 4 años siguientes a la puesta en marcha será de 70%. 80%, 85% y 90%, respectivamente.

2. La necesidad de materiales es el siguiente:


Línea de Productos

Incidencia Costo Unitario

RelativaEdward en fruta con cerone

SUPER EXT 0.500 19.8EXT 0.025 16.5PRIMERA 0.150 13.2

Edward en fruta natural

SUPER EXT 0.050 23.1EXT 0.050 19.8PRIMERA 0.020 16.5

Kent en almíbar

250 g 0.010 1.8500 g 0.010 3.21000 g 0.050 5.4

Tommy Atkins en almíbar

250 g 0.050 2.3500 g 0.080 3.61000 g 0.005 6.3

3. Los costos de los materiales equivalen al 66% del precio de la línea de productos.

4. El proyecto creara 16 nuevos empleos.

RemuneraciónPuestos Puestos Mensual

Empleado - Cosecha 6 S/. 660.00Empleado - Seleccionador 1 S/. 1,500.00Personal (Producción Almíbar) 6

1S/. 1,650.00

Personal Administrativo (Gerente) S/. 1,000.00Asistente (Contador) 1 S/. 1,200.00Secretaria 1 S/. 800.00

TOTAL 16

5. Los gastos de energía ascienden a S/. 100.00 por mes. 6. Los gastos de agua potable alcanzan a S/. 85.00 por mes. 7. Los gastos de teléfono ascienden a S/ 60.00 por mes.8. Los gastos de internet ascienden a S/ 95.00 por mes.9. Los gastos de útiles de oficina ascienden a S/ 50.00 por mes.10. Los gastos de administración y ventas es equivalente al 2.087% de la

inversión.11.Proyección de capital de trabajo neto:

Activo Corriente: el efectivo equivalente a 5 mese del costo directo y las existencias equivalentes a 4 meses del costo directo.Pasivo Corriente: Las cuentas por pagar equivalen al 10% del costo de materiales. Otros pasivos equivalen al 10% de los costos indirectos.


12.Para la depreciación y amortización de cargas de cargas diferidas se tomara en cuenta lo siguiente: las obras civiles se deprecian en 33 años al (3%), los equipos, muebles y enseres se deprecian en 5 años al (20%).Todos los activos intangibles se amortizan en 2 años (estudios, constitución y licencias).

13.De la utilidad imponible se deducirá el 30% por concepto del impuesto a la renta.

14.La tasa de descuento es del 20.80%.

Estructura de la Inversión y su Financiamiento

Concepto Empresa Banco TOTALActivos Fijos - Total 95029.98 Infraestructura 52500 52500Maquinaria y Equipo 31610 31610Herramientas 7130.98 7130.98Muebles y Enseres 3789 3789Gastos Pre-Operativos - Total 820 820Capital de Trabajo - Total 51613.4 Materia Prima e Insumos 36253.4 30323.3 66576.7Mano de Obra 15360 15360Costos Indirectos - Total 3790 Gastos Administrativos 3390 3390Gastos de Ventas 400 400INVERSION TOTAL 151253.4 30323.3 181576.7

% 83.30% 16.70% 100.0%

Consolidado del Plan de Repago

TABLA (5 años) Metodo de Amortizacion Progresiva (M. Frances)

nServicio Cuota de Capital Cuota de Interes Deuda Extinguida Deuda o Saldo

Rk Ck Ik Ek Dk0 1 903.6343 0.0000 903.6343 0.0000 30323.32 903.6343 0.0000 903.6343 0.0000 30323.3


3 1612.0776 708.4433 903.6343 708.4433 29614.94 1612.0776 729.5549 882.5227 1437.9982 28885.35 1612.0776 751.2957 860.7819 2189.2939 28134.06 1612.0776 773.6843 838.3933 2962.9782 27360.37 1612.0776 796.7401 815.3375 3759.7183 26563.68 1612.0776 820.4829 791.5947 4580.2012 25743.19 1612.0776 844.9333 767.1443 5425.1345 24898.2

10 1612.0776 870.1123 741.9653 6295.2468 24028.111 1612.0776 896.0417 716.0359 7191.2885 23132.012 1612.0776 922.7437 689.3339 8114.0322 22209.313 1612.0776 950.2414 661.8362 9064.2736 21259.014 1612.0776 978.5587 633.5189 10042.8323 20280.515 1612.0776 1007.7197 604.3579 11050.5520 19272.716 1612.0776 1037.7498 574.3278 12088.3018 18235.017 1612.0776 1068.6747 543.4029 13156.9765 17166.318 1612.0776 1100.5212 511.5564 14257.4977 16065.819 1612.0776 1133.3168 478.7608 15390.8145 14932.520 1612.0776 1167.0896 444.988 16557.9041 13765.421 1612.0776 1201.8689 410.2087 17759.7730 12563.522 1612.0776 1237.6845 374.3931 18997.4575 11325.823 1612.0776 1274.5675 337.5101 20272.0250 10051.324 1612.0776 1312.5497 299.5279 21584.5747 8738.725 1612.0776 1351.6636 260.414 22936.2383 7387.126 1612.0776 1391.9432 220.1344 24328.1815 5995.127 1612.0776 1433.4231 178.6545 25761.6046 4561.728 1612.0776 1476.1391 135.9385 27237.7437 3085.629 1612.0776 1520.1281 91.9495 28757.8718 1565.430 1612.0776 1565.4279 46.6497 30323.2997 0.0

Total 46945.4414 30323.2997

Depreciación de Activos Fijos y Amortización de Cargas Diferidas

Depreciación de Activos 1 2 3 4 Valor residualInfraestructura TOTAL 1590 1590 1590 1590 46136.36Maquinaria y Equipo TOTAL 6322 6322 6322 6322 6322Herramientas TOTAL 1426.19 1426.19 1426.19 1426.19 1426.19


Muebles y Enseres TOTAL 757.8 757.8 757.8 757.8 757.8Depreciación de Activos Nominales Constitución y Licencias TOTAL 410 410 TOTAL DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION C.D 10505.99 10505.99 10095.99 10095.99 54642.35DEPRECIACION ACUMULADA 10505.99 21011.98 31107.97 41203.96

Curva de Aprendizaje del Proyecto – Mango en Fruta

Variedad

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO

Temporada 1

TOTAL DE CARGA 1600 1700 1660 1660 6620

TOTAL VENTAS 41000 40800 45520 50500 177820

EDUAR

Mango - Cerone

SUPER 550 500 0 0 1050

Precio 30 27 0 0

Total 16500 13500 0 0

EXT 600 550 10 10 1170

Precio 25 22 22 25

Total 15000 12100 220 250

PRIMERA 400 350 0 0 750

Precio 20 17 0 0

Total 8000 5950 0 0

Mango - Natural

SUPER 0 100 550 550 1200

Precio 0 35 32 35

Total 0 3500 17600 19250

EXT 50 150 700 700 1600

Precio 30 30 27 30

Total 1500 4500 18900 21000

PRIMERA 0 50 400 400 850

Precio 0 25 22 25

Total 0 1250 8800 10000

Temporada 2 (70%) Temporada 3 (80%) Temporada 4 (85%) Temporada 5 (90%)

7282 8010 8410 8830

205700 226265 237575 249445

1155 1271 1335 1402


30 30 30 3034650 38130 40050 420601287 1416 1487 1561

25 25 25 2532175 35400 37175 39025

825 908 953 100020 20 20 20

16500 18160 19060 20000

1320 1452 1525 160135 35 35 35

46200 50820 53375 560351760 1936 2033 2135

30 30 30 3052800 58080 60990 64050

935 1027 1077 113125 25 25 25

23375 25675 26925 28275

Curva de Aprendizaje del Proyecto – Mango en Almíbar

Variedad

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO

Temporada 1

TOTAL DE CARGA 0 0 2908 2908 2916 8732

TOTAL VENTAS 0 0 28293 28293 28390 84976

Kent

Mango - Almibar

250 g 0 0 344 344 344 1032

Precio 0 0 4 4 4

Total 1376 1376 1376

500 g 0 0 333 333 333 999

Precio 0 0 7 7 7

Total 2331 2331 2331

1000 g 0 0 777 777 777 2331

Precio 0 0 12 12 12

Total 9324 9324 9324

Tommy Atkins

Mango - Almibar

250 g 0 0 344 344 345 1033

Precio 0 0 5 5 5

Total 1720 1720 1725

500 g 0 0 333 333 334 1000

Precio 0 0 8 8 8

Total 2664 2664 2672

1000 g 0 0 777 777 783 2337


Precio 0 0 14 14 14

Total 10878 10878 10962

Temporada 2 (70%) Temporada 3 (80%) Temporada 4 (85%) Temporada 5 (90%)9605 10565 11093 11647

93475 102814 107951 113332

1135 1249 1311 1377

4 4 4 44540 4996 5244 55081099 1208 1268 1331

7 7 7 77693 8456 8876 93172564 2820 2961 3109

12 12 12 12

30768 33840 35532 37308

1136 1250 1313 13795 5 5 5

5680 6250 6565 68951100 1210 1271 1335

8 8 8 88800 9680 10168 106802571 2828 2969 3116

14 14 14 14

35994 39592 41566 43624

Personal del Proyecto

Puestos Puestos Remuneración Tiempo de Trabajo Remuneración TotalMano de Obra Mensual Temporada - Meses Temporada - Mes

Directa Empleado - Cosecha 6 S/. 660.00 4 2640Empleado - Seleccionador 1 S/. 1,500.00 4 6000Personal (Producción Almíbar) 6 S/. 1,650.00 3 4950Indirecta 13590Personal Administrativo (Gerente) 1 S/. 1,000.00 5 5000Asistente (Contador) 1 S/. 1,200.00 5 6000Secretaria 1 S/. 800.00 5 4000 15000


TOTAL Personal 16 Remuneración TOTAL 28590

Costo de Materiales

Linea de Productos

Incidencia Costo Cantida Total (Costo Materiales) Relativa Unitario Producida Tempora 1

Mango en Fruta - Mercado Nacional (Lima)

EDUAR

Mango - Con Cerone SUPER EXT 0.500 19.8 1050 20790EXT 0.025 16.5 1170 19305PRIMERA 0.150 13.2 750 9900 Mango - Natural SUPER EXT 0.050 23.1 1200 27720EXT 0.050 19.8 1600 31680PRIMERA 0.020 16.5 850 14025

Mango En Almibar - Mercado Nacional (Piura - Lima)

Kent 250 g 0.010 1.8 1032 1857.6500 g 0.010 3.2 999 3146.851000 g 0.050 5.4 2331 12587.4

Tommy Atkins250 g 0.050 2.3 1033 2324.25500 g 0.080 3.6 1000 36001000 g 0.005 6.3 1337 8423.1

TOTAL 155359.2


Proyecto de Inversion Almibar de Mango

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