Formación - Auditores Internos · 2014. 9. 16. · Para los auditores internos la formación...

PREPÁRATE A DAR EL SALTOFormación

PRESENTACIÓN

NOVEDADES

Un año más me complace presentarte el Plan de Formación 2014.

Nuestra profesión, al igual que nuestras empresas, está evolucionando muy rápidamente.Nuestras responsabilidades son cada vez más relevantes. Para los auditores internos laformación continua es un deber pero sobre todo es una necesidad, tanto para mantener yactualizar todos los conocimientos de los que hacemos uso en la actualidad como parareforzar aquellas áreas en las que tenemos oportunidad de adquirir conocimientos mássólidos.

En la formación de nuestros equipos es importante cubrir tanto las necesidadesindividuales, referidas a conocimientos y habilidades, como aquéllas que refuercen lasuma de saberes requeridos por el conjunto del área de Auditoría Interna.

El Instituto de Auditores Internos de España, además de ofrecer una formación técnicaespecializada, sigue apostando por seminarios que potencian cualidades imprescindiblespara seguir siendo “competentes” y debido a las circunstancias de gran incertidumbreque nos rodean, también “competitivos”.

Prepárate para dar un salto profesional a través de la Formación que hemos diseñadopara ti.

Jose Manuel MuriesPRESIDENTE

El plan de formación 2014 está alineado con el Marco Internacional para la prácticaProfesional de la Auditoría Interna, con el estudio Common Body ok Knowledge (CBOK) ycon el Marco de Competencias del IIA Global.

54 seminarios más 2 cursos elearning configuran el plan de formación con cerca de un35% de novedades (14 nuevos cursos) y actualizaciones de temario de otros paraadaptarlos principalmente a los cambios normativos y de metodología (COSO, técnicas deentrevista,…).

En Certificaciones hemos incluido un nuevo curso de apoyo al Certificado CRMA, queserá de gran ayuda para afrontar el examen.

Hemos introducido dos nuevos cursos en la sección Formación General, con el fin deadquirir conocimientos sobre Auditoría Interna del capital circulante e Implantación delproceso de Gestión de riesgos.

La sección Formación Senior, con 4 nuevos cursos está dirigida a la construcción deprogramas de trabajo de alto rendimiento. Son seminarios que generan conocimientos enprocesos concretos.

Sistemas de Información ayuda a los auditores internos en la obtención de losconocimientos necesarios para abordar la revisión de controles y riesgos de lastecnologías de la información (TI). Hemos añadido un curso sobre auditoría de seguridaden las comunicaciones.

Los cursos de Técnicas de Desarrollo permiten potenciar habilidades técnicasfundamentales en el trabajo del auditor interno. Presentamos dos nuevosseminarios –dirección y desarrollo de profesionales de Auditoría Interna, y mecanismosque rigen las relaciones profesionales– que te ayudarán a gestionar equipos dentro de laorganización y proyectar tu imagen profesional.

Buenas Prácticas aborda casos de éxito a través de la experiencia de los profesionales deAuditoría Interna. Introducimos dos nuevos cursos que están muy relacionados con elcumplimiento de las Normas y un curso de Combined Assurance.

Hemos desarrollado dos cursos elearning: “Marco Profesional para la Práctica deAuditoría Interna” y un curso de preparación para la certificación CSA. Os mantendremosinformados de la puesta en marcha de nuevos cursos.

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CONTENIDO04 EL INSTITUTO DE AUDITORES INTERNOS DE ESPAÑA

05 JORNADAS DE AUDITORÍA INTERNA

06 INFORMACIÓN GENERAL

FORMACIÓN GENERAL09 INICIACIÓN A LA AUDITORÍA INTERNA ................................................................................................. 21 A 23 ENERO Y 16 A 18 SEPT. ......... 24h

10 TÉCNICAS DE MUESTREO DE AUDITORÍA INTERNA ........................................................................ 10 FEBRERO............................................. 8h

11 FUNDAMENTOS DE CONTROL INTERNO. NUEVO COSO ................................ 26 FEBRERO ....................................... 8h

12 EL INFORME DE AUDITORÍA INTERNA ............................................................................................... 3 MARZO................................................... 8h

13 ANÁLISIS DE PROCESOS ............................................................................................................ 13 Y 14 MARZO ............................... 13h

14 IMPLANTACIÓN DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS ............................... 2 ABRIL ................................................ 8h

15 AUDITORÍA INTERNA DE GESTIÓN ................................................................................................ 28 A 30 MAYO .................................. 21h

16 PREVENCIÓN, DETECCIÓN E INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE ................................................. 7 Y 8 OCTUBRE ................................. 16h

17 AUDITORÍA INTERNA DEL CONTROL PRESUPUESTARIO Y GESTIÓN ............................ 15 Y 16 OCTUBRE ............................ 16h

18 AUDITORÍA INTERNA DEL CAPITAL CIRCULANTE ............................................... 20 Y 21 OCTUBRE ............................ 16h

SISTEMAS DE INFORMACIÓN19 EVALUACIÓN DE RIESGOS ASOCIADOS A TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN .......... 30 ENERO ........................................... 8h

20 AUDITORÍA INTERNA DE LOS PROCESOS DE NEGOCIO AUTOMATIZADOS .................... 4 FEBRERO ......................................... 8h

21 TALLER: LEY ORGÁNICA DE PROTECCIÓN DE DATOS (LOPD) ............................................. 6 Y 7 FEBRERO .................................. 13h

22 INTRODUCCIÓN A LA AUDITORÍA DE SEGURIDAD EN LAS COMUNICACIONES ....................................................................................... 11 FEBRERO ....................................... 8h

23 AUDITORÍA INTERNA DEL GOBIERNO DE TI ......................................................................... 12 MARZO ......................................... 8h

24 AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO ................................ 6 DE OCTUBRE .................................. 8h

FORMACIÓN SENIOR25 AUDITORÍA INTERNA DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO ................................................................................................................ 18 FEBRERO ....................................... 8h

26 TALLER: LA ELABORACIÓN DE UN MAPA DE RIESGOS .......................................................... 11 Y 12 MARZO ............................... 16h

27 AUDITORÍA INTERNA DE LAS REDES SOCIALES ................................................. 25 MARZO ......................................... 8h

28 AUDITORÍA INTERNA DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO.......................................................... 3 Y 4 ABRIL ........................................ 13h

29 AUDITORÍA INTERNA Y GESTIÓN DE RIESGOS .......................................................................... 8 Y 9 ABRIL ........................................ 16h

30 AUDITORÍA INTERNA DEL SISTEMA DE GOBIERNO .......................................... 7 MAYO ............................................... 8h

31 EL ESTÁNDAR INTERNACIONAL ISO 31000 SOBRE GESTIÓN DE RIESGOS ................................................................................ 9 MAYO ............................................... 5h

32 ANÁLISIS DE RIESGOS EN EL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS .................................... 21 MAYO ............................................ 8h

33 TALLER DE HERRAMIENTAS DE CONTROL INTERNO .............................................................. 23 MAYO ............................................ 5h

34 SOLVENCIA II .................................................................................................................................. 4 Y 5 JUNIO ....................................... 16h

35 AUDITORÍA INTERNA DEL PLAN ESTRATÉGICO ................................................. 10 JUNIO ............................................ 8h

36 AUDITORÍA INTERNA EN LOS PROCESOS DE DUE DILIGENCE ............................................. 28 OCTUBRE ...................................... 8h

37 ANÁLISIS FORENSE ............................................................................................................................ 29 Y 30 OCTUBRE ............................ 16h

ACTUALIZADO

NUEVO

NUEVO

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NUEVO

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AL DÍA38 AUDITORÍA INTERNA DE RIESGOS PENALES: CORPORATE DEFENSE ................................. 5 FEBRERO ......................................... 8h

39 CONTROL INTERNO DE LA FUNCIÓN FISCAL ............................................................................ 9 MAYO ............................................... 5h

40 PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES ...................................................................... 28 NOVIEMBRE ................................. 5h

BUENAS PRÁCTICAS41 CONTROL INTERNO SOBRE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF) ................................. 1 ABRIL ................................................ 8h

42 CUADROS DE MANDO Y REPORTING DE LA ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA ............................................................................................... 13 MAYO ............................................ 8h

43 CÓMO IMPLANTAR LAS NORMAS INTERNACIONALES EN LOS PEQUEÑOS DEPARTAMENTOS DE AUDITORÍA INTERNA ........................................................... 14 OCTUBRE ..................................... 8h

44 COMBINED ASSURANCE - DE LA TEORÍA A LA PRÁCTICA ............................ 22 MAYO ............................................ 8h

45 AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE AJUSTE ...................................................................... 15 SEPTIEMBRE ................................ 8h

46 GENERACIÓN DE INFLUENCIA PARA AUDITORES INTERNOS ............................................... 25 SEPTIEMBRE ................................ 8h

47 LOS 100 PRIMEROS DÍAS DE UN DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA ...... 7 Y 8 OCTUBRE ................................. 13h

48 AUDITORÍA INTERNA DE LAS RELACIONES DE NEGOCIO ................................................. 10 OCTUBRE ...................................... 5h

TÉCNICAS DE DESARROLLO49 DIRECCIÓN Y DESARROLLO DE PROFESIONALES DE AUDITORÍA INTERNA .. 29 Y 30 ENERO ................................. 16h

50 TÉCNICAS DE CONSULTORÍA Y PENSAMIENTO ANALÍTICO PARA AUDITORES INTERNOS .......................................................................................................... 4 FEBRERO ......................................... 8h

51 TALLER DE ESCRITURA EFICAZ ..................................................................................................... 12 FEBRERO ....................................... 8h

52 HERRAMIENTAS PARA GENERAR CONFIANZA CON EL AUDITADO ............... 29 OCTUBRE ...................................... 8h

53 TÉCNICAS DE ENTREVISTA PARA AUDITORES INTERNOS ............................................... 6 MAYO ............................................... 8h

54 TALLER: DISEÑO DE ENTREGABLES DE AUDITORÍA INTERNA .............................................. 25 NOVIEMBRE ................................. 8h

CERTIFICACIONES55 CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CIA ........................................ 17 A 21 FEB. Y 22 A 26 SEP. ......... 37h

56 TÉCNICO EN EVALUACIÓN DE AUDITORÍA INTERNA .............................................................. 26 A 28 MARZO ............................... 21h

57 CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFE ..................................... 6 Y 7 MAYO ....................................... 16h

58 AUTOEVALUACIÓN DE CONTROL (CSA) ...................................................................................... 2 Y 3 OCTUBRE ................................. 14h

59 CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFSA ........................................ 13 Y 14 OCTUBRE ............................ 16h

60 CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CRMA ................ 22 Y 23 OCTUBRE ............................ 16h

E-LEARNING61 LAS NORMAS INTERNACIONALES PARA LA PRÁCTICA PROFESIONAL DE LA AUDITORÍA INTERNA ........................................ 4h

61 AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL .................................................................................................................................................................... 8h

62 CALENDARIO ANUAL 2014

NUEVO

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ACTUALIZADO

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THE INSTITUTE OF INTERNAL AUDITORS

EL INSTITUTO DE AUDITORESINTERNOS DE ESPAÑA

El Instituto de Auditores Internos Global,fundado en Nue va York en 1941, tiene comomisión proporcionar un lide razgo global a laprofesión de Auditoría Interna. Es la voz dela profesión, defiende su valor, promueve lasmejores prácticas y pro porciona serviciosque desarrollen la profesio nalidad de sussocios en el ámbito local.

· Defiende y promueve el valor que losprofesionales de Auditoría Internaaportan a sus organizaciones.

· Proporciona oportunidades de desarrolloprofesional y educativo; normas y otrasguías para la práctica profesional; yprogramas de certificación.

· Investiga, difunde y promueve entre losaudi tores internos y otras partesinteresadas conoci mientos referidos a laauditoría interna y el rol apropiado en elcontrol, gestión de riesgos y gobierno.

· Forma a los auditores internos y a otrasper sonas relevantes en las mejoresprácticas de auditoría interna; y ofreceoportunidades a los auditores de todoslos países para que com partan mejoresprácticas, experiencias e infor mación.

SUS MIEMBROS

Todos los miembros de los institutosnacionales de 165 países en los cincocontinentes forman parte del IIA.

Más de 180.000 profesionales queprovienen de una amplia gama deorganizaciones tanto públicas como privadasde los sectores eco nó micos más variados.

A sus miembros les une un mismo conceptode lo que debe ser el ejercicio de laAuditoría Interna y un mismo códigodeontológico.

El Instituto de Auditores Internos de Es pa ña es una asociaciónprofesional fundada en 1983, cuya misión es el desarrollo y lapromoción de la pro fesión de auditoría interna como fun ción degobierno, tanto en el sector público como en el ámbito empresarialprivado.

En España cuenta con más de 2.800 socios, auditores internos enlas prin cipales empresas e instituciones de to dos los sectoreseconómicos del país.

El Instituto español forma parte de las redes globales de Institutosde Audi tores Internos, The Global Institute of Inter nal Auditors yde la Confe de ración Euro pea de Institutos de Auditores Inter nos(ECIIA).

Los socios del Instituto de Auditores In ter nos de España desarrollansu trabajo conforme a las Normas Internacionales para la Prác ticaProfesional de la Auditoría In ter na y aceptan un exigente Códigode Ética.

Con el lema de “Progresar compar tiendo”, el Instituto deAuditores Inter nos en España es un referente pro fesionalindispensable para los audito res internos del país, proporciona asus socios oportunidades de encuentro, información y formaciónsobre las no ve dades profesionales más relevantes que afectandirecta o indirectamente al trabajo diario del auditor interno yactúa como portavoz de la profesión ante organismos einstituciones nacio nales e internacionales.

FORMACIÓN EN EL IAI DE ESPAÑA

Desde el primer Plan de Formación impartido, los Seminarios hanido evolucionando, tanto en número como en contenido, para adap tarnos a las necesidades de los auditores internos. Los direc tores de nuestros seminarios tienen amplia expe riencia enAuditoría Interna y, en concreto, en las áreas que imparten.

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JORNADAS ANUALES

Las jornadas de Auditoría Interna –que reúnen a cerca de 400 profesionales de lasempresas más importantes del país– son la cita anual más importante para losprofesionales de la Auditoría Interna.

En 2014 se celebrarán las XIX Jornadas de Auditoría Interna durante los días 18 y19 de Noviembre.

FORO DE EXPERTOS

Es la reunión más exclusiva que organiza el Instituto de Auditores Internos de España.Convoca a los líderes de Auditoría Interna de las principales empresas del país con elobjetivo de proporcionar a los socios oportunidad de network y de compartir buenasprácticas, así como la presentación de novedades que afectan a su trabajo diario.

LA FÁBRICA DE PENSAMIENTO

Es el think tank del Instituto de Auditores Internos de España que, a través de susComisiones Técnicas, tiene el objetivo de generar conocimiento útil que ayude a losConsejos de Administración y a la Alta Dirección de las empresas de habla hispana ensu toma de decisiones.

Este laboratorio de ideas trabaja con un enfoque práctico en la producción dedocumentos de buenas prácticas sobre cuatro ejes: buen gobierno, gestión de riesgos,auditoría interna y particularidades sectoriales.

LOS LUNES DEL INSTITUTO

Se desarrollan ponencias que tratan temas novedosos y de interés para la profesión yse presentan publicaciones recientes sobre Auditoría Interna.

ENCUENTROS SECTORIALES

Son reuniones sectoriales de Directores de Auditoría Interna en las que se abordantemas específicos de cada sector con el objetivo de compartir experiencias y buenasprácticas.

SERVICIOS PREMIUM

Dirigidos a Directores de Auditoría Interna, los Servicios Premium completan yextienden las ventajas al socio corporativo, proporcionan información estratégica,oportunidades de benchmarking y su inclusión en la red internacional de auditoresinternos.

BOLETÍN “AL DÍA”

Es un boletín distribuido electrónicamente a todos los miembros para difundiraspectos relativos a la actualidad de la profesión y activida des desarrolladas por laInstitución. Facilita enlaces con información actualizada sobre temas profesionales,circulares de la CNMV, cambios legislativos, etc.

REVISTA “AUDITORÍA INTERNA”

Con una distribución de 3.000 ejemplares, es la publicación técnica sobre AuditoríaInterna más importante del mundo hispano. Recoge artículos y noticias de interéssobre gestión de riesgos, control interno, buenas prácticas, novedades legis la tivas,reseñas de publicaciones y noticias de la Institución.

LA FÁBRICA DE PENSAMIENTOINSTITUTO DE AUDITORES INTERNOS DE ESPAÑA

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INFORMACIÓN GENERALRESERVA DE PLAZAS

Vía web: www.auditoresinternos.es, a través de nuestro

boletín de inscripción.

Es conveniente hacer la reserva de plaza al menos dossemanas antes del inicio del Seminario.

Para más información, contacta con [email protected]

Teléfono: +34.91.593.23.45, de lunes a jueves

de 9 a 18 h. y viernes de 9 a 15 h.

TARIFAS

Las tarifas establecidas para este año están incluidas en la

información de cada seminario.

Las tarifas incluyen los almuerzos durante la duración del

Seminario (excepto viernes), los cafés y la carpeta de

documentación, libros, etc. que se facilita a los asistentes.

Los socios individuales del IAI tienen una reducción

aproximada de un 15% sobre la tarifa.

Los socios corporativos tienen una reducción sobre tarifa de

alrededor del 30%.

FORMA DE PAGO

El pago deberá efectuarse antes del inicio de cada seminario

o con anterioridad al inicio de la acción formativa.

HORARIO DE LOS SEMINARIOS

El horario es de 9 a 14 y de 15,30 a 18,30 (de lunes a

jueves) y sólo en jornada matinal los viernes.

Los seminarios del plan de formación 2014 podrán estar

sujetos a cambios en fechas, ponentes o número de horas,

que serán pubicados en nuestra página web con antelación

suficiente.

LUGAR DE IMPARTICIÓN

Los seminarios se celebran habitualmente en nuestra sede

social (Santa Cruz de Marcenado, 33).

Existen hoteles en las cercanías, con los que hay establecido

un convenio para nuestros asistentes.

CANCELACIÓN

La cancelación de inscripción podrá realizarse sin coste

alguno siempre que se comunique con una antelación de tres

días hábiles previos al inicio del Seminario. En caso contrario,

se deberá abonar el importe íntegro.

El IAI de España no se hará cargo de los gastos incurridos

por los asistentes derivados de cancelación o cambio de

fechas siempre y cuando el Instituto lo haya notificado con

72 horas de antelación.

DIPLOMA DE ASISTENCIA

Los asistentes recibirán el correspondiente diploma de

asistencia, emitido por el Instituto de Auditores Internos de

España, cuyas horas de formación son consideradas horas de

capacitación continuada (CPE) para los programas de

certificaciones del IIA.

CRÉDITO FORMATIVO

Recuerda que si tu empresa ha contratado o dispone de

crédito formativo de 16 horas, éstas sólo se podrán aplicar

durante este año y en los seminarios incluidos en el plan de

formación 2014 que tengan una duración menor o igual a 16

horas. Podrás combinar varios cursos siempre que no se

supere el límite. Si de la combinación resultara un excedente

de horas que no sea suficiente para asistir a otro curso

adicional, éste no podrá aplicarse como parte de otra

inscripción.

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CLASIFICACIÓN SEMINARIOS

1

2

3

4

A

B

C

D

NIVEL DE EXPERIENCIA

Menos de un año de experiencia en auditoría interna

Cierta responsabilidad en planificación y ejecución

Responsabilidades de supervisión, planificación y presupuestos deactividades o proyectos de auditoría interna

Gerentes/directores de auditoría interna con responsabilidad enplanificación, presupuestos, elaboración de informes, gestión deequipos y evaluación de desempeño

NIVEL DE CONOCIMIENTO

Ningún conocimiento de la materia

Alguna noción, pero poca experiencia práctica en la materia

Buen nivel de conocimiento y experiencia práctica en la materia.Buscando soluciones

Excelente conocimiento de la materia. Interesado en elintercambio de experiencias

TARIFA: 1.530 € SOCIO: 1.300 € SOCIO CORPORATIVO: 1.070 €

OBJETIVOS

Dar un enfoque teórico y sobre todo práctico de lafunción de Auditoría Interna a las personas reciénincorporadas a un departamento de Auditoría Interna.

TEMARIO

Introducción.

- Qué es la Auditoría Interna.

- Cómo se rige la Auditoría Interna: Introducción al“código de ética” y a las “Normas internacionalespara el ejercicio profesional de la AuditoríaInterna”.

- Qué se audita: Introducción a los conceptos decontroles internos y riesgos.

- Para qué sirve la Auditoría Interna.

- Por qué la Auditoría Interna es importante dentrode una organización.

Diferentes fases de un trabajo de Auditoría Interna.

- Planificación anual de los trabajos de auditoría interna y asignación de recursos tanto humanoscomo financieros.

- Realización de un trabajo de Auditoría Internamencionado en la planificación anual:· Planificación detallada.· Programa de trabajo detallado.· Trabajo de campo.· Informe.· Seguimiento de la implementación de las acciones

acordadas.

Análisis de la fase “Trabajo de campo” en la cualun auditor interno recién incorporado estádirectamente implicado.

- Objetivos del trabajo de campo.

- En qué consiste el trabajo de campo:· Realización de las pruebas indicadas en el

programa de trabajo detallado.· Elaboración de los papeles de trabajo.

Determinación y realización por parte de losparticipantes al curso de diferentes pruebas deauditoría para los siguientes ciclos.

- Ingresos.

- Gastos.

- Recursos humanos.

- Activos fijos.

- Producción.

- Tesorería.

- Reporting financiero.

- Tecnologías de la información.

- Fiscalidad.

- Entorno general de la empresa.

A partir de los resultados obtenidos para algunas delas pruebas realizadas más arriba, elaboración depapeles de trabajo haciendo énfasis en la forma deredactar las observaciones identificadas.

Habilidades Directivas.

Según el estudio internacional del IIA, CBOK(Common body of knowledge), las habilidadesdirectivas resultan cruciales también al inicio de lacarrera del auditor interno.

En este seminario también se cubrirán habilidades quedeberá aplicar el auditor interno en su día a día.

DIRECCIÓN

Instituto de Auditores Internos de España.

PONENTES

Muriel Uzan, CIA, CRMADirectora de Auditoría Interna de Deoleo.

Francisco Castillo MorenteSocio-Director de Marksman Consultants.Director de Recursos Humanos del Grupo Construcía.

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EXPERIENCIA: 1CONOCIMIENTO: A

HORAS CPE: 24

21 A 23 DE ENERO · 16 A 18 DE SEPTIEMBRE

INICIACIÓNA LA AUDITORÍA INTERNA

Formación General

TARIFA: 730 € SOCIO: 620 € SOCIO CORPORATIVO: 510 €

OBJETIVOS

- Analizar desde un punto de vista intuitivo y prácticolas posibilidades de las técnicas estadísticas paraadquirir información y realizar diagnósticos.

- Familiarizar a los asistentes con las técnicas demuestreo e inferencia estadística aplicables a laauditoría, desarrollándolas por medio de casos yejercicios prácticos asistidos con ordenador.

- Sensibilizar a los asistentes en la gran utilidad yayuda que proporcionan los medios informáticostanto las técnicas CAAT’s (Computed Assisted AuditTechniques) como los programas ad-hoc en larealización de análisis estadísticos completos, deuna forma sencilla y clara.

El Seminario se desarrolla combinando lasexplicaciones teóricas con casos prácticos que ayudana hacer comprensible su contenido.

TEMARIOIntroducción.

- Muestreo e inferencia estadística.

- Errores de muestreo y ajenos al muestreo.

- Estimación y contrastes. Fiabilidad y riesgos.

- Paquetes informáticos, hojas electrónicas y técnicasCAAT’s.

Técnicas de Selección Aleatoria.

- Métodos de muestreo.

- Aplicación a la selección aleatoria de documentos,facturas, clientes, ítems de inventario, etc.

- Utilización de paquetes informáticos.

Pruebas de Cumplimiento.

- Naturaleza de las mismas.

- Posibilidades y limitaciones de los métodos demuestreo estadístico.

- Fiabilidades, riesgos y evaluación estadística deresultados.

- Casos y ejercicios. Utilización de paquetesinformáticos.

Pruebas Sustantivas.

- Naturaleza de las mismas.

- Posibilidades y limitaciones de los métodos demuestreo estadístico.

- Fiabilidades, riesgos y evaluación estadística deresultados.

- Casos y ejercicios. Utilización de paquetesinformáticos.

DESTINATARIOS

El seminario está especialmente dirigido a auditoresinternos, así como a directivos y otros cargos deresponsabilidad, que se enfrentan habitualmente ensu trabajo con el análisis de grandes masas deelementos y de información interesados en reducircostes y tiempos pero sin perder fiabilidad, y deseenactualizar sus conocimientos estadísticos.

DIRECTOR DEL SEMINARIORoberto Escuder VallésDoctor en Ciencias Económicas y Actuario de Seguros.Catedrático de Estadística Económica y Empresarial dela Facultad de Ciencias Económicas de la Universidadde Valencia.

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EXPERIENCIA: 1·2·3CONOCIMIENTO: A·B·CHORAS CPE: 8

10 DE FEBRERO

TÉCNICAS DE MUESTREODE AUDITORÍA INTERNA

Formación General

SE RECOMIENDA LA ASISTENCIA CON ORDENADOR PORTÁTIL


OBJETIVOS

- Presentar los conceptos básicos del Control Internoy su importancia en la Organización.

- Exponer la metodología de COSO: Marco Integradodel Control Interno, analizando los elementos quela componen.

- Presentar la nueva actualización del marco decontrol interno COSO y tendencias en materia decontrol interno.

- Dar una visión de las técnicas aplicables en eldesarrollo de las actividades de Control Interno,desarrollando un caso práctico participativo de suaplicación.

TEMARIO

Introducción al Control Interno.

Metodología COSO: Marco Integrado del ControlInterno

Nuevo marco COSO y tendencias recientes enControl Interno

Técnicas aplicables en la Función de ControlInterno. Caso Práctico.

DESTINATARIOS

- Auditores internos y externos.

- Evaluadores de control interno en lasorganizaciones.

- Directivos de las organizaciones que, comoresponsables últimos del control interno, deseenconocer la importancia de su actitud ante los temasde control y la forma de lograr un control internoefectivo.

- Personal de otras funciones de la empresa queestán interesados en actualizar sus conocimientossobre control interno.

- Todos aquellos profesionales del mundoempresarial o docente interesados en el tema.

DIRECTOR DEL SEMINARIO

Marcos Mejlszenkier CalvoDirector de PwC.

PONENTES

Ana Cendón CuberoGerente de PwC.

Silvia Ruiz CañalGerente de PwC.

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EXPERIENCIA: 1·2CONOCIMIENTO: A·B

HORAS CPE: 8

26 DE FEBRERO

FUNDAMENTOS DE CONTROL INTERNONUEVO COSO

Formación General

ACTUALIZADO


El Informe de Auditoría Interna es el producto clave. Eldestinatario del Informe asociará la calidad delInforme con la calidad de la Auditoría Interna. ElInforme es una oportunidad de mostrar a la Direccióncómo le podemos ayudar, de venderle nuestro trabajo.Ha de informar de lo que se ha observado y estarorientado al negocio de forma que persuada a laDirección de su valor y utilidad.

OBJETIVOSEstablecer los criterios de preparación del Informe: - Identificación y priorización de los hechos y

recomendaciones a considerar en el Informe. - Redacción inicial de cada hecho y recomendación. - Confirmación de nuestro entendimiento con el

responsable del área auditada. - Determinación de la estructura del Informe en

función del objetivo y alcance del trabajo y de susdestinatarios.

Desarrollar una metodología de: - Redacción eficaz de cada apartado del Informe de

Auditoría Interna. - Presentación de la conclusión global del trabajo y

de los hechos observados considerando niveles deimportancia y prioridad en función de la relevanciadel riesgo.

- Exposición de recomendaciones y planes de acciónde forma positiva, indicando el valor para laOrganización.

Establecer procedimientos eficaces de seguimiento dela implantación de los planes de acción y de laresolución de las debilidades identificadas.

TEMARIOIndicaciones del Marco para la Práctica Profesionalde la Auditoría Interna.

Tipos de Informe en función de los objetivos yalcance de la auditoría.

Procedimiento de elaboración: - Identificación y aspectos clave a considerar.

Contenido del Informe: - Resumen ejecutivo.

- Objetivos, alcance y conclusión global.

- Entendimiento del proceso analizado.

- Debilidades de control.

- Comentarios de los responsables del procesoauditado.

- Recomendaciones de mejora.

- Planes de acción y seguimiento.

- Anexos.

Forma de presentación del Informe para lograrempatía con sus destinatarios.

Confirmación del contenido del Borrador delInforme con los gestores responsables del procesoanalizado.

Distribución del Informe.

Seguimiento de la implantación de lasrecomendaciones del Informe.

Casos prácticos: - Identificación de mejoras en un ejemplo de Informe

de Auditoría Interna y elaboración del ResumenEjecutivo.

METODOLOGÍACon un enfoque práctico se analizará un ejemplo deinforme que los participantes deberán mejorar enredacción, contenido y presentación, y se preparará elResumen Ejecutivo correspondiente.

DESTINATARIOSDirectores, Gerentes y Auditores Internos de losDepartamentos de Auditoría Interna.

DIRECTOR DEL SEMINARIOAntonio Enrique Fernández Moro, CIA, CRMA Miembro del ROAC.Consultor de Gestión del Riesgo y Control Interno. Técnico en Evaluación de Calidad.

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EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: B·C·DHORAS CPE: 8

3 DE MARZO

EL INFORME DE AUDITORÍA INTERNA

Formación General


Para aportar valor hay que disponer de herramientasque nos faciliten entender los procesos de gestión ylos flujos de transacciones.

El Mapa de Procesos, el Análisis de Procesos, el Narrativo, el Flujograma, la Matriz de Riesgos yControles, y la Matriz de Oportunidades de Mejorason herramientas que facilitan la identificación de losriesgos claves, la evaluación de la eficacia de loscontroles y la determinación de recomendaciones.

OBJETIVOS- Desarrollar una metodología de análisis de

procesos para identificar y evaluar los riesgos ycontroles del proceso, que facilite oportunidades demejora eficaces y eficientes que aporten valor alnegocio.

TEMARIOEl Mapa de Procesos.

- Diseño de un Mapa de Procesos.

Análisis de los procesos principales.

- La información clave del proceso / Los indicadoresde rendimiento / Los factores de riesgo y losprocesos de gestión clave: operaciones, clientes einnovación.

Entendimiento de un proceso.

- Información inicial sobre el proceso / Identificaciónde los flujos de realización de las operaciones /Realización del flujograma del proceso.

Identificación de los riesgos en el flujograma.

- Determinación de los objetivos del proceso /Identificación y priorización de los riesgos /Incorporación al flujograma de los riesgospreviamente identificados.

Identificación de los controles en el flujograma.

- Identificación de los controles establecidos en elproceso / Incorporación al flujograma de loscontroles identificados.

Evaluación de la eficacia de los controles.- Análisis y evaluación de la Matriz de Riesgos y

Controles.

Evaluación del cumplimiento de los controles.- El programa de pruebas de controles /

Identificación de controles no realizados.

Identificación de oportunidades de mejora en elproceso.- Modificación de controles establecidos para que

sean más eficaces y eficientes / Propuesta denuevos controles para mitigar riesgos no cubiertos /Cumplimiento de controles establecidos que no seestán realizando.

Casos prácticos:- Elaboración del Mapa de Procesos / Realización de

las herramientas de Análisis del Proceso, Narrativo,Flujograma, Matriz de Riesgos y Controles, y Matrizde Oportunidades de Mejora del proceso deGestión Comercial.

METODOLOGÍACon un enfoque práctico se realizarán en equipoejercicios de todas las herramientas de análisis deprocesos y se fomentará la participación paracompartir experiencias.

DESTINATARIOSGerentes y Auditores Internos de la Dirección deAuditoría Interna y profesionales de la Dirección deControl Interno.


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EXPERIENCIA: 1·2·3CONOCIMIENTO: B·C

HORAS CPE: 13

13 Y 14 DE MARZO

ANÁLISIS DE PROCESOS

Formación General


OBJETIVO

Reflexionar sobre la aplicabilidad de la gestión deriesgos en la realidad de una organizaciónempresarial.

TEMARIO

Breve repaso a los principales conceptos teóricos dela gestión de riesgos aplicados al mundo de losnegocios.

- Riesgos y objetivos.

- Impacto y probabilidad.

- El horizonte temporal.

- Apetito y tolerancia al riesgo.

- Riesgo inherente y residual.

- Estrategias frente al riesgo.

Desarrollo de un modelo práctico de gestión deriesgos a nivel corporativo.

- Etapas y actores.

- Claves y obstáculos.

- Desarrollo de un marco normativo: Política,Procedimiento y Proceso.

- Herramientas y entregables.

- Integración en los procesos clave de laorganización.

Desarrollo de un modelo práctico de gestión deriesgos a nivel de proyecto.

- El registro de riesgos o risk register.

Casos prácticos.

DESTINATARIOS

- Responsables de desarrollar, implantar y controlarlos esquemas de gestión de riesgos

- Auditores internos

- Evaluadores de control interno en lasorganizaciones

- Profesionales del mundo empresarial o docenteinteresados en el tema.


Javier Alvarez LaorgaDirector de Auditoría Interna de ONO.Licenciado en CC.Económicas y Empresariales yLicenciado en Derecho por la Universidad Pontificia deComillas (ICADE).IEP por INSEAD.

14

EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C·DHORAS CPE: 8

2 DE ABRIL NUEVO

IMPLANTACIÓN DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS

Formación General

TARIFA: 1.355 € SOCIO: 1.150 € SOCIO CORPORATIVO: 950 € 15

Formación General

La Auditoría Interna de Gestión es la revisión objetivae independiente realizada por Auditoría Interna de laeficacia y efectividad de los controles establecidospara: - Mitigar con una seguridad razonable los riesgos

que afectan al logro de los objetivos estratégicos yoperativos de la organización.

- Asegurar que la gestión se realiza de una formaeficaz, eficiente y económica.

OBJETIVOS- Definir los principales objetivos, funciones y

características de la Auditoría Interna de Gestión.

- Establecer los criterios de priorización de larealización de Auditorías Internas de Gestión.

- Desarrollar una metodología de realización detrabajos de Auditoría Interna de gestión, basada enel análisis de procesos y orientada a laidentificación y evaluación de los riesgos.

- Definir los aspectos diferenciadores del Informe deAuditoría Interna de Gestión y su contenido yforma de presentación.

TEMARIOConcepto de Auditoría Interna de Gestión.- Objetivos y alcance. - Los desafíos de la Auditoría Interna de Gestión. - Valor para el Comité de Auditoría y la Alta

Dirección.

Entendimiento de los Procesos de Gestión.

Tipos de Auditorías Internas de Gestión.

Planificación anual de las Auditorías Internas deGestión.- Identificación de los objetivos estratégicos y

operativos. - Priorización de los riesgos clave. - Identificación de los procesos críticos de gestión. - Determinación de las unidades organizativas

prioritarias.- Elaboración de la planificación anual.

Entendimiento del proceso operativo auditado.- Identificación de los objetivos estratégicos y

operativos establecidos en el área auditada.

- Identificación de los Indicadores Clave deConsecución de los objetivos (KPI), de losIndicadores Clave de Medición de los Controles(KCI), de los Indicadores Clave de Ocurrencia delRiesgo (KRI) y de los sistemas de reporte de losmismos.

Evaluación de la eficacia de los controles degestión. - Identificación de los controles preventivos y

detectivos y evaluación de su eficacia. - Evaluación de la relevancia de los indicadores y del

sistema de reporte establecidos.

Verificación de los controles considerados eficaces.

Comunicación efectiva para lograr la implantaciónde las recomendaciones.- Aspectos diferenciadores del Informe de Auditoría

Interna de Gestión. - Identificación de oportunidades de mejora. - Aseguramiento de la calidad en la realización de la

Auditoría Interna de Gestión.

Casos prácticos: - Matriz de evaluación de controles, programa de

realización de pruebas de verificación eidentificación de oportunidades de mejora de lossiguientes procesos operativos: gestión de compras,gestión de recursos humanos y gestión comercial.

- Caso práctico: elaboración del resumen ejecutivosobre un ejemplo de Informe de Auditoría Internade Gestión del Proceso de Recursos Humanos.

DESTINATARIOSDirectores, Gerentes y Auditores Internos de losDepartamentos de Auditoría Interna.


EXPERIENCIA: 3·4CONOCIMIENTO: B·C·D

HORAS CPE: 21

28 A 30 DE MAYO

AUDITORÍA INTERNA DE GESTIÓN

TARIFA: 1.170 € SOCIO: 995 € SOCIO CORPORATIVO: 820 €

OBJETIVOS

El riesgo de fraude está presente en la totalidad de la

empresas. A pesar de implementar controles para

evitarlo, son muchas las empresas que detectan casos

de fraude, y muchas más son las que los sufren sin

detectarlos. Con este curso se pretende introducir a

los asistentes en la aplicación de nuevos enfoques,

indicadores, herramientas y técnicas para detectar,

prevenir y evitar el riesgo de fraude.

TEMARIO

Introducción.

Concepto de fraude.

- Definición.

- Tipologías generales y por industrias.

Novedades normativas en materia de gestión del

riesgo de fraude.

Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional

de la Auditoría Interna (IAI).

- Reforma Código Penal.

- Directivas Comunitarias.

- Normativa Internacional sobre Corrupción.

Prevención.

- Modelos de gestión del riesgo de fraude.

- Medidas de prevención (generales y

particularidades por industrias).

- Evaluación de las medidas implantadas.

Detección.

- Programas de trabajo automatizado.

- Data analysis.

- Técnicas estadísticas.

Investigación.

- ¿Cómo organizo una investigación?

- Técnicas de entrevistas y obtención de evidencias.

- Herramientas de investigación (Encase,

E-Discovery).

- Análisis de relaciones personales y patrimoniales.

Casos prácticos.

- Sector financiero.

- Sector industrial.

- Sector servicios.

DESTINATARIOS

- Consejeros de los Comités de Auditoría y

Directivos.

- Auditores Internos de cualquier nivel.

- Directores o responsables de Auditoría Informática.

- Informáticos de cualquier nivel.

- Directores/Responsables de Control.

- Todas aquellas personas inquietas con la materia.


Javier López Andreo, CFESocio responsable de Forensic Services en España

PwC.

16

EXPERIENCIA: 1·2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C·DHORAS CPE: 16

7 Y 8 DE OCTUBRE

PREVENCIÓN, DETECCIÓN E INVESTIGACIÓN DE FRAUDE

Formación General

TARIFA: 1.170 € SOCIO: 995 € SOCIO CORPORATIVO: 820 € 17

Formación General

La situación actual de las empresas que operan en unmercado cada vez mas exigente dentro de unescenario de crisis económico – financiera, les obligaa planificar y controlar sus operaciones de formarigurosa para asegurar el cumplimiento de susobjetivos estratégicos y operativos, siendo el controlpresupuestario una potente herramienta de apoyo.

OBJETIVOS

- Familiarizar a los participantes con los instrumentosde información necesarios para una correctaaplicación de un sistema de Control Presupuestarioy en particular con los relativos a sus costesoperativos.

- Estudiar las distintas estructuras organizativas quepermitan el mejor Control de la Gestión, elcumplimiento de los objetivos y la minimización desus riesgos.

- Familiarizar a los asistentes con las técnicas deplanificación operativa partiendo del PlanEstratégico; formulación de los objetivos a cortoplazo, pronóstico de ventas, costes y gastos hastala aprobación del presupuesto. Riesgos frecuentesen todo el proceso.

- Sensibilizar a los participantes en el uso adecuadodel presupuesto como herramienta de análisis delos resultados de una manera eficaz, estableciendoáreas de atención prioritaria y las responsabilidadescorrespondientes.

- Estudio de casos reales con una orientación haciael control de los riesgos.

TEMARIO

Introducción:

- Fundamentos, elementos y limitaciones del ControlPresupuestario de la Gestión.

Estructura organizativa para el control:

- Unidades de Control : Los Centros deResponsabilidad.

- Los riesgos en el funcionamiento de los Centros deResponsabilidad.

Los sistemas de información en la planificaciónoperativa y el control:

- Revisión de los sistemas de Costos Convencionales.

- Costes para la decisiones de Control de Gestión.

El proceso de planificación:

- Revisión del Plan Estratégico.

- Cambios en las variables no controlables y en lasestrategias necesarias.

- Preparación del Presupuesto Anual: Establecimientode Objetivos y Riesgos en la EstrategiaPresupuestaria.

El proceso de control de los resultados:

- El Control de los Centros Comerciales; Complejidaddel Análisis.

- El Control de los Centros de Costos y Gastos.Unidad de Medida de la Actividad.


Francisco García HernándezLicenciado en Ciencias Económicas.MBA por la Universidad de Cornell.Estudios de Post-Grado en la Universidad de Harvard.Presidente de Formación y Negocios 2000 SL.

EXPERIENCIA: 1·2·3CONOCIMIENTO: A·B

HORAS CPE: 16

15 Y 16 DE OCTUBRE

AUDITORÍA INTERNA DEL CONTROL PRESUPUESTARIO Y GESTIÓN

TARIFA: 1.170 € SOCIO: 995 € SOCIO CORPORATIVO: 820 €18

Formación General

OBJETIVO

El objetivo principal de una adecuada gestión delcapital circulante consiste en definir y estructur aracciones orientadas a mejorar la posición de caja ygarantizar que la empresa está en condiciones deoperar y que dispone de un flujo de caja suficientepara hacer frente a las obligaciones de pago .

La aportación de valor de la auditoría Interna,consistirá en realizar propuestas de mejora de losdiferentes procesos involucrados, cuantificando losimpactos en el capital circulante y teniendo enconsideración el nivel de dificultad de implantar lasmedidas propuestas.

El seminario tendrá un enfoque teórico y práctico par aque puedan afrontar un proyecto de auditoría delcapital circulante.

TEMARIO

Capital Circulante.

- ¿Qué es?

- ¿De qué se compone?

- ¿Por qué es tan importante para las empresas?

Indicadores y cuantificación de ahorro.

- ¿Qué indicadores se puede considerar?

- ¿Cómo a partir de esos indicadores podemoscuantificar el ahorro:· En el momento en el cual se implementa un

acción específica.· De forma recurrente si aplica.

Caso Practico.

- Análisis de una empresa industrial que distribuyesus productos.

- Identificación de las oportunidades de ahorro enlos siguientes procesos:· Proceso de cobros (Desde la selección de los

clientes hasta el cobro de las factur as emitidas).· Proceso de pagos (Desde la homologación de un

proveedor hasta el pago de facturas emitidaspor el).

· Existencias.

- Cuantificación de las oportunidades de ahorro.

- Implantación de las oportunidades de ahorro.

- Seguimiento de las oportunidades de ahorro.

- Programa de trabajo de auditoria.

DESTINATARIOS

- Directores de Auditoría Interna.

- Auditores Internos.

DIRECTORES DEL SEMINARIO

Muriel Uzan, CIA, CRMADirectora de Auditoria Interna de Deoleo.

José Enrique Díaz Menaya, CIA, CRMALicenciado en Ciencias Económicas.MBA, IESE.Inscrito en el ROAC.Director de Auditoría Interna de Bergé y Cia.

EXPERIENCIA: 1·2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·CHORAS CPE: 16

20 Y 21 DE OCTUBRE

AUDITORÍA INTERNADEL CAPITAL CIRCULANTE

NUEVO

19

Sistemas de Información


OBJETIVOSLas tecnologías de la información (TI) ofrecen másoportunidades de negocio, incrementando laeficiencia, pero también en muchos casos, aumentanlos riesgos potenciales, o surgen nuevos riesgos.

En muchas ocasiones los riesgos asociados a las TIson evaluados por la Dirección de TI comocomponentes autónomos, y no siempre vinculados aimpactos concretos en los distintos procesos denegocio.

Auditoría Interna debería tener la formación necesariapara poder evaluar los riesgos asociados a las TI ycontrastar si la evaluación de la Dirección de TI, y/odel Negocio, es adecuada y válida. Las normas para lapráctica profesional de la Auditoría Interna, establecenque el director de Auditoría Interna debe establecerplanes basados en los riesgos, a fin de determinar lasprioridades de la actividad de Auditoría Interna.Dichos planes deberán ser consistentes con las metasde la organización.

Los objetivos de este seminario práctico son:

- Transmitir los fundamentos de este tipo deevaluaciones de riesgos, y los elementos ocomponentes críticos que deben considerarse eneste tipo de evaluación de riesgos.

- Proporcionar a Auditoría Interna unos criteriosconsistentes para evaluar el tratamiento de riesgosrealizado por el negocio.

- Facilitar a Auditoría Interna el ajuste de su plan deauditoría basado en riesgos, considerando a TIcomo un elemento transversal, y sus diferentesimpactos.

TEMARIO Evaluación de riesgos asociados a TI.

Conceptos básicos de la evaluación de riesgosasociados a TI.

- Elementos principales de las tecnologías de lainformación a identificar y evaluar.

- Principales normas y guías para soporte de estaevaluación (COSO, COBIT, GTAG, etc.).

Caso práctico.

- Presentación del proceso de gestión de riesgosasociados a las TI (identificación, evaluación ygestión).

- Consideración de la adecuación del proceso degestión de riesgos asociados a las TI.

- Inclusión del resultado de la evaluación de riesgosasociados a las TI en la elaboración del plan deAuditoría Interna.

Los asistentes trabajarán en grupo, para concluir conla comparación de los resultados presentados por losdiferentes equipos.

Adicionalmente, se entregará a los asistentes unabibliografía que les permita profundizar en estostemas.

DESTINATARIOS


- Auditores internos, operativos y de sistemas.

- Profesionales de TI.

COORDINACIÓN TÉCNICA

Marina Touriño Troitiño, CIA, CISA, CISM, CPA, CRMATécnica en Evaluación de Calidad.Licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales.Directora de Marina Touriño & Asociados.

PONENTE

Anxo Cebro Barreiro, CISA, CISMIngeniero en Telecomunicaciones.ISO/IEC 27001 Lead Auditor; CoBIT FoundationCertification; ITIL Foundations.Jefe de Área del Servicio de Auditoría Interna de TI enel Área Internacional de Mapfre.

EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: B·C·D

HORAS CPE: 8

30 DE ENERO

EVALUACIÓN DE RIESGOS ASOCIADOSA TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN

20



OBJETIVOSActualmente no se entenderían los procesos denegocio de una organización sin su correspondientesoporte en las Tecnologías de la Información y lasComunicaciones (TIC).

La definición del proceso de negocio y el flujo deinformación que transita dicho proceso, laidentificación de los sistemas de aplicación quesoportan cada una de sus partes, el grado deintegración de dichas aplicaciones, etc. son aspectosclave a tener en cuenta a la hora de diseñar elprograma de Auditoría Interna. La Auditoría Interna,además de conocer y valorar el proceso de negocio,debe entender cuáles son los riesgos y la complejidadpor el uso de las TIC. Las auditorías internas de lasaplicaciones informáticas (Sistemas de Compra,Ventas, Contabilidad, Nómina, etc.) deben enfocarsede una forma global e integrada en la planificaciónanual de un departamento de Auditoría Interna.

El objetivo principal del curso es: - Apoyar a los auditores internos sin un

conocimiento profundo de TI, a entender los riesgosde TI en los procesos de negocio automatizados yel enfoque de Auditoría Interna a aplicar a éstos.

- Contribuir a que todos los auditores internos,puedan obtener una mayor información sobretodos los componentes críticos la Auditoría Internade las aplicaciones de negocio,independientemente de su experiencia oespecialidad.

- Preparar a profesionales de TI incorporados deforma reciente a Auditoría Interna para queconozcan el enfoque de Auditoría Interna en laevaluación de aplicaciones de negocio.

TEMARIOEl presente taller se ha programado para que losasistentes participen en la resolución de un casopráctico en su totalidad, desde la selección de losprocesos de negocio a incluir en el plan anual deAuditoría Interna en base a los riesgos identificadoshasta la posterior Auditoría Interna de uno de losprocesos automatizados de negocio seleccionados enel plan.

Introducción a la auditoría de procesos de negocioautomatizados.- Objetivo y alcance de estas auditorías / Impacto de

los riesgos de las TIC en los procesos de negocio /Guías y directrices.

Presentación del caso práctico.- Entidad - Entorno / Análisis de riesgos y diseño del

plan anual de Auditoría Interna / Proceso denegocio seleccionado / Evaluación preliminar.

Programa y pruebas de Auditoría Interna.- Riesgos observados en la evaluación preliminar /

Designación del equipo auditor interno yasignaciones / Programa de Auditoría Interna /Diseño de pruebas de Auditoría Interna.

Evaluación de los resultados de las pruebas.- Valoración de resultados / Impacto de las

deficiencias identificadas.

Emisión del informe de Auditoría Interna.- Confección de un informe ejecutivo con las

conclusiones de la Auditoría Interna y las oportunasrecomendaciones.

Los asistentes trabajarán en grupo para concluir conla comparación de los resultados presentados por losdiferentes equipos.Adicionalmente se entregará a los asistentes unabibliografía que les permita profundizar en estostemas.

DESTINATARIOS- Directores de Auditoría Interna.- Auditores Internos, financieros y operativos.- Profesionales de TI.



PONENTEJuan Alfonso Alhambra Salcedo, CIA, CISALicenciado en Ciencias Económicas.Director de Productos y Proyectos SIDAF, S.L.


4 DE FEBRERO

AUDITORÍA INTERNA DE PROCESOS DE NEGOCIO AUTOMATIZADOS

21



OBJETIVOSLa legislación de protección de datos de carácterpersonal plasmada en la Ley Orgánica 15 de 1999, yen el Reglamento, Real Decreto 1720/2007, ha sidomodificada en los últimos tiempos por otra legislacióno sentencias del Tribunal Supremo. Estos preceptoslegales pueden tener un impacto significativo en losprocesos de negocio dentro del plan de AuditoríaInterna.

Al mismo tiempo, están emergiendo con muchafuerza, novedades tecnológicas en las modalidades dealmacenamiento de datos: los llamados “cloudcomputing” o “tecnología en la nube”. Estamodalidad requiere la evaluación de un aspecto muysignificativo: los términos de la contratación de estosservicios.

Evaluar el cumplimiento legal forma parte de lastareas de evaluación de riesgos de la AuditoríaInterna. Sin necesidad de llegar a ser expertos en estalegislación, los auditores internos, desde el Director deAuditoría Interna, necesitan adquirir unosconocimientos mínimos que les permitan abordar laevaluación del riesgo de incumplimiento de estalegislación en los procesos de negocio, más allá de lasmedidas de seguridad.

TEMARIOContexto legal.Ley Orgánica de Protección de Datos de CarácterPersonal y desarrollo reglamentario.- Principales Modificaciones en la LOPD, y el

Reglamento (sentencia del Tribunal Supremo de 15-07-2010; Ley 2 de 2011, etc.) / Encargados delTratamiento: transferencias internacionales,servicios de cloud computing / Fundamentos yrequerimientos legales en la recogida de datos:deber de información, consentimiento del afectadoy revocación del consentimiento, datos de salud, demenores de edad, datos biométricos, imágenes,inclusión en ficheros de solvencia patrimonial,ejercicio de los derechos ARCO, entre otros /Distintos entornos para la recogida de datos:soporte papel, páginas web, mensajes de teléfono,redes sociales, etc.

Presentación del caso práctico.

- Exposición de situaciones como ejemplos delcontexto legal comentado / Análisis preliminar delos posibles incumplimientos en cada caso.

Preparación del programa de auditoría para larevisión de los casos expuestos.

- Realización de pruebas / Resultados de las pruebasdel cumplimiento / Evaluación de los resultados /Emisión del Informe de Auditoría Interna.

Los asistentes trabajarán en equipos, para finalmenterealizar y comentar las conclusiones de los equiposformados.

DESTINATARIOS- Directores de Auditoría Interna.- Auditores Internos, financieros y operativos y de TI.- Responsables de Ficheros, Asesoría Jurídica y

Cumplimiento Legal.

Para poder participar en este taller es necesario quelos asistentes tengan un conocimiento básico de lalegislación vigente en esta materia.



PONENTESJesús Rubí NavarreteLicenciado en Derecho. Adjunto al Director de laAgencia Española de Protección de Datos.

Nieves Ramírez NeilaIngeniera en Informática. Jefe del Departamento deProtección de Datos de Ayuntamiento de Madrid.

Rosario Heras Carrasco, CISMInformática de Gestión. Inspectora de la AgenciaEspañola de Protección de Datos - Coordinadora detemas financieros, morosidad y seguros.

EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C

HORAS CPE: 13

6 Y 7 DE FEBRERO

TALLER: LEY ORGÁNICA DE PROTECCIÓN DE DATOS (LOPD)

22



OBJETIVOS

En este seminario se analizarán los riesgos asociados

a la seguridad en las comunicaciones. Este objetivo

sólo se puede alcanzar mediante la comprensión

previa de cómo se efectúan tales comunicaciones,

identificando, por tanto, en qué puntos concretos o

fases del tratamiento de la información se puede

llevar a cabo la implementación de los controles

necesarios.

El seminario se centra, principalmente, en la

exposición de los conceptos fundamentales de

comunicaciones que permitan a los auditores que no

cuentan con un perfil técnico, tener conocimiento de

los elementos que integran una comunicación, cómo

se efectúan tales comunicaciones y, a partir de estos

fundamentos previos, identificar, de forma conjunta,

los controles que deben ser considerados para

garantizar comunicaciones seguras.

En ningún caso, se pretende convertir a los auditores

financieros u operativos en especialistas en

comunicaciones, pero sí alcanzar los siguientes

objetivos principales:

· Presentar a los auditores financieros u operativos

los elementos principales que conforman las

comunicaciones, así como el entorno en el que

éstas se efectúan.

· Identificar, de forma conjunta, la infraestructura de

controles que permite garantizar una comunicación

segura, una vez asimilado el funcionamiento de las

mismas.

· Fomentar la planificación de esta tipología de

auditorías dado el valor estratégico de la

información de negocio, y los niveles de riesgo

asociados a posibles situaciones relacionadas con

la existencia de comunicaciones poco seguras.

TEMARIO

Introducción a la auditoría de seguridad en lascomunicaciones.

Conceptos básicos en comunicaciones.- Caracterización de la información.

- Transmisión de una señal.

- Medios de transmisión.

- Clases de redes.

Elementos de comunicaciones.- Principios de la interconexión de redes.

- Protocolos de comunicaciones.

- Funcionalidad básica de hubs, switches y routers.

Comunicaciones seguras.- Introducción a la seguridad de red.

- Servicios de seguridad y elementos de control.

· Cifrado en comunicaciones.

· Elementos de gestión y securización de redes.

· Protocolos de seguridad.

Auditoría de las comunicaciones.- Definición de los objetivos de control.

- Detalle del plan de pruebas.

DESTINATARIOS- Directores de Auditoría Interna.

- Auditores Internos, financieros y operativos.

- Profesionales de TI.


Marina Touriño Troitiño, CIA, CISA, CISM, CPA, CRMATécnica en Evaluación de Calidad.

Licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales.

Directora de Marina Touriño & Asociados.

PONENTEPablo González Melgar, CISA, CISM, CGEIT, CRISCIngeniero Superior de Telecomunicaciones.

Director de Techware, Consulting & Training, S.L.


11 DE FEBRERO

INTRODUCCIÓN A LA AUDITORÍA DESEGURIDAD EN LAS COMUNICACIONES

NUEVO

23



OBJETIVOS

Uno de los aspectos de gestión y control que estáevolucionando en el mundo de la tecnología, es elconcepto de “gobierno de TI”. El gobierno de TI vamucho más allá de la simple administración de losrecursos, de la seguridad, o de los controlestradicionales en el entorno de TI.

Puede entenderse el gobierno de TI como el marco dereferencia que debería asegurar que los servicios de TIsoportan y contribuyen al logro de las metas ynecesidades del negocio. El gobierno de TI no soloabarca los controles para mitigar los riesgosidentificados, si no que, y fundamentalmente, debeconsiderar una estructura integral de las prácticas yactividades de TI que estén alineadas con lasestrategias y objetivos del negocio (según el GTAG 1,marzo 2012 y normas para la práctica profesional dela Auditoría Interna).

Las normas para la práctica profesional de la AuditoríaInterna, establecen que los auditores internos debenevaluar la adecuación y eficacia de los procesos degobierno, gestión de riesgos y control, incluyendo si elgobierno de tecnología de la información de laorganización apoya las estrategias y objetivos de laorganización.

Por lo tanto, Auditoría Interna debe considerar elgobierno de TI en su mapa de riesgos y en su universode auditoría.

Los objetivos del Seminario son:

- Presentar a los auditores internos, los elementosprincipales que conforman “el gobierno de TI”, elcontexto y la diversidad de su alcance, segúndistintos escenarios que puedan presentarse.

- Familiarizar a los asistentes en estos conceptos ylograr a través de un ejercicio práctico/taller, laidentificación de riesgos y la elaboración de unprograma de Auditoría Interna para “el gobierno deTI”.

TEMARIOAuditoría Interna del gobierno de TI.

Conceptos básicos asociados al gobierno de TI.

- Objetivos de un eficiente gobierno de TI.- Evolución del concepto.- Integración en el gobierno corporativo.- Principales normas y herramientas relacionadas:

ISO/IEC 38500:2008. Corporate governance ofinformation technology / COBIT 5 / GTAG (GlobalTechnology Audit Guide) 1 – InformationTechnology Risk and Controls / GTAG (GlobalTechnology Audit Guide) 17 – Auditing ITGovernance.

- Alcance y objetivos de una auditoría de TI.

Caso práctico.- Presentación del escenario. - Identificación de riesgos.- Elaboración del Programa de Auditoría Interna.

Los asistentes trabajarán en grupo, para concluir conla comparación de los resultados presentados por losdiferentes equipos.Adicionalmente se entregará a los asistentes unabibliografía que les permita profundizar en estostemas.

DESTINATARIOS- Directores de Auditoría Interna.- Auditores internos, operativos y de sistemas.- Profesionales de TI.



PONENTEManuel Mendiola Antona, CIA, CISA, CISM, CGEIT,CRISCAuditor Informático.Diplomado en Informática de Gestión.Director de Auditoría en KPMG.


HORAS CPE: 8

12 DE MARZO

AUDITORÍA INTERNA DEL GOBIERNODE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN


OBJETIVOSSituaciones tales como incendios, inundaciones,interrupciones del suministro eléctrico o robos deinformación, son amenazas que se pueden presentaren cualquier entorno de trabajo y, frente a las cuales,es necesario adoptar una actitud preventiva o mitigarel impacto provocado por las mismas, de forma quelas pérdidas derivadas no provoquen la interrupciónde la actividad de negocio.

Auditoría Interna debería considerar el impactoprovocado por tales situaciones de riesgos y evaluar ladefinición e implantación del Plan de Continuidad deNegocio de la entidad, que garantice la disponibilidadde la información de negocio y la correcta ejecuciónde los procesos críticos de negocio.

La revisión de la efectividad de una estrategia decontinuidad del negocio en cuanto a los objetivos delnegocio, debería esta contemplada en cualquierplanificación de Auditoría Interna basada en unenfoque del riesgo de negocio.

Objetivos principales:- Presentar a los auditores internos, los elementos

principales que conforman la definición eimplantación de un Plan de Continuidad deNegocio.

- Identificar, la infraestructura de controles quepermite garantizar la disponibilidad de lainformación de negocio y la continuidad de lasactividades críticas del negocio frente a lassituaciones de contingencia.

- Fomentar la planificación de esta tipo de auditoríasinternas dado el valor estratégico de la informaciónde negocio y los niveles de riesgo asociados aposibles situaciones relacionadas con lainterrupción de los procesos de negocio.

TEMARIOEl seminario ha sido estructurado en dos apartados:- Exposición de los conceptos principales asociados

al alcance y objetivos del Plan de Continuidad deNegocio, así como las actividades que deben

constituir las fases de definición e implantación dedicho Plan.

- Desarrollo de un programa de Auditoría Interna conel detalle de las pruebas que deben ser efectuadaspara la obtención de evidencias suficientes yrelativas al grado de definición e implantación delPlan de Continuidad de Negocio.

Conceptos básicos asociados al plan de continuidadde negocio (PCN).- Antecedentes / Alcance y objetivos / Fases de

definición e implantación / Rol del auditor interno.

Programa de Auditoría Interna.- Fase de evaluación PCN / Fase de verificación PCN.

Caso práctico.- Definición de los objetivos de control / Elaboración

del programa de Auditoría Interna.

Los asistentes trabajarán en grupo, para concluir conla comparación de los resultados presentados por losdiferentes equipos.

Adicionalmente, se entregará a los asistentes unabibliografía que les permita profundizar en estostemas.

DESTINATARIOS

- Directores de Auditoría Interna.- Auditores internos, operativos y de sistemas.- Profesionales de TI.



PONENTEPablo González Melgar, CISA, CISM, CGEIT, CRISC,CRMAIngeniero Superior de Telecomunicaciones.Director de Techware, Consulting & Training, S.L.

EXPERIENCIA: 2·3CONOCIMIENTO: B·CHORAS CPE: 8

6 DE OCTUBRE

AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

24



OBJETIVO

El Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 denoviembre, refundió en un texto único todas lasmodificaciones que la Ley 30 de Contratos de lasAdministraciones Públicas, y otras normasposteriormente desarrolladas. Sin embargo fuerontanto la Ley 30 como la Ley 31 sobre procedimientosde contratación en los sectores del agua, la energía,los transportes y los servicios postales, las que dieronlugar a un nuevo marco dirigido a asegurar losprincipales principios de la contratación pública y enconcreto los principios de publicidad y transparencia.No obstante, y sin perder de referencia los aspectosde cumplimiento normativo que el Real Decreto hadesarrollado. La función que el auditor interno deberíadesarrollar en la elaboración del Plan de AuditoríaInterna y planificación de los trabajos irá más allá delcumplimiento normativo contemplando aspectos deeficiencia y riesgo de fraude a lo largo del proceso decontratación y ejecución de contratos.

El objetivo del curso es profundizar en el objetivo y elalcance de las auditorías internas de contratación enbase al análisis de riesgos en el proceso decontratación en el sector público y al análisis deriesgos de los contratos.

TEMARIO

Principios de la contratación pública.

Proceso de contratación: estudio de la necesidad,elaboración de los pliegos, evaluación del pliegocondiciones técnicas y funcionales, contratación ycumplimiento de los contratos.

Identificación de riesgos y puntos de AuditoríaInterna.

Determinación del alcance en el Plan de AuditoríaInterna y en la planificación.

Programa de Auditoría Interna.

DESTINATARIOS

Directores, gerentes y jefes de equipo de AuditoríaInterna de empresas estatales y organismos públicosque tengan o quieran incorporar en su Plan deAuditoría la auditoría del proceso de contratación enbase a riesgos, más allá de una auditora decumplimiento regulatorio.

DIRECTORA DEL SEMINARIO

Loreto Alonso, CIA

Experta en Auditoría Interna y Gestión de Riesgos.

Técnico en Evaluación de Calidad.

25


HORAS CPE: 8

18 DE FEBRERO

AUDITORÍA INTERNA DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO

Formación Senior

OBJETIVOS

Las nuevas tendencias en Gobierno Corporativoinciden en la responsabilidad de los Comités deAuditoría en la definición de políticas de gestión delos riesgos en las empresas. El Mapa de Riesgos esuna herramienta fundamental para identificar losriesgos estratégicos, tácticos y operacionales de unaempresa facilitando además su gestión continua.

Este curso pretende dar un enfoque práctico para laelaboración de un Mapa de Riesgos siguiendotécnicas de facilitación y talleres de trabajo.

TEMARIO

Introducción. Gestión de Riesgos como práctica delGobierno Corporativo.

Técnicas de facilitación.

Caso Práctico I: Aplicación práctica.

Mapa de Riesgos: Enfoque metodológico.

Desarrollo del Mapa de Riesgos.

- Caso Práctico: Análisis estratégico.

- Caso Práctico: Identificación de riesgos.

- Caso Práctico: Cuantificación de riesgos.

- Caso Práctico: Evaluación del entorno de control yriesgo residual.

Planificación de auditoría en función del Mapa deRiesgos.

Procesos de gestión del riesgo continuo.

DESTINATARIOS

- Auditores Internos de cualquier nivel.

- Directores o responsables de auditoría informática.


- Directores/Responsables de control.

- Todas aquellas personas interesadas en la materia.




11 Y 12 DE MARZO

TALLER: LA ELABORACIÓN DE UN MAPA DE RIESGOS


Formación Senior

TARIFA: 730 € SOCIO: 620 € SOCIO CORPORATIVO: 510 € 27

Formación Senior

EXPERIENCIA: 1·2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C·D

HORAS CPE: 8

25 DE MARZO

AUDITORÍA INTERNADE LAS REDES SOCIALES

NUEVO

Las redes sociales están cada vez más presentes en lasociedad, no sólo para mantener el contacto conantiguos compañeros, también para ayudar a lasempresas a interactuar con sus clientes, proveedores,empleados, accionistas, etc, a través de sus campañasde marketing y relaciones públicas.

Aunque indispensables, el uso de las redes socialesintroduce riesgos específicos, como el daño a lareputación corporativa, y riesgos genéricos asociadosal uso de TI, como las filtraciones de información, quelas empresas no pueden ignorar.

El departamento de Auditoría Interna aporta con suanálisis de la gestión de los riesgos, una mejora en laspolíticas, procesos y controles implementados. Esteseminario permite una introducción a las áreas másrelevantes para la ejecución de auditorías del uso delas redes sociales.

OBJETIVOS

- Identificar los procesos en las empresasrelacionados con las redes sociales.

- Aportar un marco para analizar los riesgos de lainteracción de la empresa en las redes sociales.

- Planificación y ejecución de auditorías internassobre redes sociales.

TEMARIO

Las redes sociales y la empresa.

- Las redes sociales y la empresa

- Utilización de las redes sociales.

- Beneficios de las redes sociales.

- Organización de las actividades en las redessociales.

Auditoría interna de las redes sociales.

- El lenguaje en las redes sociales.

- Principales riesgos y controles asociados.- Riesgos Tecnológicos- Riesgos Humanos

- Ejemplos de recomendaciones para el informe deAuditoría Interna.

DESTINATARIOS

- Auditores internos de cualquier nivel.

- Responsables de riesgos de cualquier nivel.

- Community managers.

- Todas las personas interesadas en la materia.


José Ángel Hernández VázquezLicenciado en Económicas.Ex-Director de Auditoría Interna de Vodafone España.

PONENTE

Carlos Torres, CISALicenciado en Administración y Dirección de Empresas.Information Security & Compliance Manager enHolcim Services EMEA.

TARIFA: 935 € SOCIO: 795 € SOCIO CORPORATIVO: 655 €28

Formación Senior

OBJETIVOS

La función de cumplimiento normativo está cobrandomayor relevancia en el sector financiero debido a lacada vez mayor normalización y regulación del sectora nivel mundial. En este sentido, esta función estátrabajando en la formalización de procedimientos ynormativas, así como estructuras de control, parareducir el riesgo sancionador y de imagen derivado deun incumplimiento en la amplia normativa a la que seestá viendo afectado el sector.

Adicionalmente, un Departamento de AuditoríaInterna no debería ser ajeno a esta circunstancia ydebería obtener los conocimientos suficientes parasupervisar la eficiencia y eficacia del entorno decontrol interno implementado en esta materia. Poresto, este curso pretende aportar estos conocimientospara que el Departamento de Auditoría Interna realicesu labor. En este sentido, el auditor interno obtendrálos conocimientos suficientes tanto para evaluar a altonivel la función de cumplimiento normativo, comopara diseñar y ejecutar los programas de auditoríamás eficientes para evaluar la situación del riesgo decumplimiento en su entidad.

TEMARIO

El riesgo normativo e impacto en la organización.

Evaluación de la función de cumplimientonormativo desde un punto de vista estratégico:

- Gobierno del riesgo de cumplimiento.

- La función de cumplimiento normativo:· Cuál debe ser su misión y ámbito de actuación.· Cómo se debe organizar y sus relaciones con

otras unidades de negocio, de riesgo, control yauditoría.

· Cuáles son sus funciones y responsabilidades. · Qué metodología de trabajo debe seguir y

sinergias con otras funciones de control.· Qué herramientas debería utilizar.

La auditoría de la función de cumplimientonormativo:

- Objetivo y alcance.

- Metodología de trabajo: enfoque riesgo-control.

- Ejemplo: conflicto de interés/prevención deblanqueo de capitales.

- Informe de auditoría.

Programas de auditoría detallados en las siguientesáreas de cumplimiento:

- Prevención de blanqueo de capitales.

- Atención al cliente.

- MiFID (Protección al inversor, Códigos de conductaMercado de valores y Conflicto de interés).

Novedades MiFID II.

- Prevención del fraude.

- Nuevo código penal.

DESTINATARIOS

- Consejeros de los Comités de Auditoría yDirectivos.


- Directores o responsables de auditoría informática.


- Directores/Responsables de control.

- Todas aquellas personas interesadas en la materia.


Antonio Gutiérrez Sánchez, CISA, CRISCDirector de Control de Operaciones para EuropaDepartamento de Gestión Integral de RiesgosProsegur.

Susana FernándezResponsable Formación de Cumplimiento NormativoGrupo Banco Sabadell.


3 Y 4 DE ABRIL

AUDITORÍA INTERNADE CUMPLIMIENTO NORMATIVO

TARIFA: 1.170 € SOCIO: 995 € SOCIO CORPORATIVO: 820 € 29

Formación Senior

OBJETIVOS

El curso se desarrollará sobre la base del ModeloUniversal de Riesgos de Negocio creado por TheEconomist Intelligence Unit en 1995 (Riesgos delEntorno, Riesgos de los Procesos y Riesgos de laInformación utilizada para la toma de decisiones) yaplicando como referencia modelos de análisis ygestión internacionalmente aceptados como elinforme COSO. El material que se entregarácomprende todo el temario desarrollado. Laexposición estará dirigida a complementar esematerial a partir de ejemplos prácticos.

El seminario se centra en entender la importancia dela gestión de los riesgos dentro de un Sistema deControl Interno Integrado, profundizando en eldesarrollo metodológico y en su aplicación prácticapara la función clave de supervisión que correspondea la Auditoría Interna.

Se fomentará la participación activa de losparticipantes para convertir la sesión en un verdaderointercambio de experiencias y conocimientos queenriquezca el seminario.

TEMARIO

Introducción y conceptos generales.

- Gestión de riesgos en el marco de un SistemaIntegrado de Control Interno.

- Los informes COSO y TURNBULL.

- Modelo de gestión de riesgo: desarrollometodológico.

Gestión de riesgos.

- Análisis conceptual y práctico de las diferentestipologías de riesgos:· Riesgos del entorno.· Riesgos de los procesos.· Riesgos de la información para la toma de

decisiones.

- ¿Qué son?, ¿Cómo se gestionan?. Ejemplosprácticos de las diferentes tipologías y posibilidadesde actuación.

Auditoría Interna y la gestión de riesgos.

- Nuevo enfoque de Auditoría Interna: aportación devalor.

- Visión completa de la función de supervisión delsistema de control interno.

- Cómo incorporar a la planificación de AuditoríaInterna el enfoque del modelo de gestión deriesgos.

- La función de supervisión del modelo de gestión deriesgos.

- Tipología de trabajos de Auditoría Interna,incorporando la orientación a los riesgos relevantesdel negocio.

DESTINATARIOS

En consecuencia, sus destinatarios principales son:

- Responsables de Auditoría Interna para integrar ensu función una visión amplia y completa de losriesgos críticos de sus negocios, propiciando:

· Ayuda a la Dirección en el proceso deidentificación, evaluación y gestión del riesgo.

· El desarrollo pleno de la función de supervisión,mediante planes anuales de Auditoría Internaalineados con los riesgos más relevantes.

- Responsables y auditores internos vinculados a lafunción de gestión de riesgos y control interno quedeseen profundizar y completar su conocimientocon esta nueva perspectiva.


Eduardo Yagüe, CIA, CRMAGerente de Riesgos de Iberdrola.

José Díaz Morales, CRMASocio de EY.

8 Y 9 DE ABRIL

AUDITORÍA INTERNAY GESTIÓN DE RIESGOS


HORAS CPE: 16


Formación Senior

Un buen nivel de Gobierno Corporativo permitegarantizar que los objetivos de la organización podránalcanzarse con transparencia hacia los accionistas,eficiencia en las operaciones, una cultura de controlinterno y en general un adecuado funcionamiento delos órganos de Gobierno y del Consejo deAdministración.

Pero el Sistema de Gobierno a su vez es un aspectodelicado de la organización, que no siempre esauditado e incluido en el Plan de Auditoría Interna, aexcepción de aquellos requerimientos regulatorios queexigen a algunas sociedades reguladas o cotizadas adisponer de un Informe de Auditoría sobre el Sistemade Gobierno.

OBJETIVOS

- Conocer los aspectos regulatorios y buenasprácticas en el ámbito del Sistema de Gobierno ysu Auditoría.

- Identificar los objetivos de control principales aauditar.

- Conocer cómo actuar en caso de detectar algunairregularidad. Cómo preservar las pruebas.

- Conocer de primera mano un caso práctico deAuditoría del Sistema de Gobierno.

TEMARIO

Buenas prácticas, estándares y regulacionessectoriales.

Estructura. Los órganos de gobierno y control. Rolesy responsabilidades. Conflictos entre partesinteresadas. Transparencia.

El Sistema de Gobierno. Objetivos de control.Revisión del diseño de los controles. El papel de laFunción de Control de Riesgos.

Checklist del programa de Auditoría. Tipo depruebas de cumplimiento y sustantivas.

El trabajo de campo y las Evidencias. Precauciones.

Estructuras de los Informes sobre Buen Gobierno.

Cómo actuar en caso de salvedades. Grado deconfidencialidad de la información manejada.Definición de transparencia del Informe resultantepor parte de la sociedad.

La experiencia de Triodos Bank – Caso práctico

DESTINATARIOS

- Auditores internos y externos. Comités deAuditoría.

- Responsables de Control Interno y Control deGestión.

- Órganos de Administración, Gobierno y Control delas Sociedades.


Juan Luque, CRMASocio Responsable del Área GRC (Governance, RiskManagement & Compliance) en MAZARS AUDITORES. Miembro del ROAC.

PONENTES

Jaime García Ajuria, CIAInternal Audit en Triodos Bank.

Cristina Bausá, CIA, CRMA, CISASocia de GRC en Mazars Auditores.

EXPERIENCIA: 3·4CONOCIMIENTO: B·C·DHORAS CPE: 8

7 DE MAYO

AUDITORÍA INTERNADEL SISTEMA DE GOBIERNO

NUEVO


Formación Senior

OBJETIVOS

Facilitar el conocimiento del estándar ISO 31000como nuevo referente internacional en el marco de laGestión de Riesgos, exponiendo su génesis, susporqués, sus diferentes componentes y técnicas, ycómo utilizarlo y aplicarlo como marco de referenciaen la empresa para implantar un sistema integral degestión de riesgos reconocido internacionalmente yavalado por la entidad global de normalización.

TEMARIO

Introducción.

- ISO 31000 en el maro de los requerimientos degobierno corporativo para empreas cotizadas y nocotizadas, administraciones públicas y otrasorganizaciones.

- ISO 31000 en el marco de otras normas ISO

- Antecedentes y génesis de ISO 31000.

- Ámbito de aplicación y expectativas con ISO31000.

- ISO 31000 respecto a otros estándares de Gestiónde Riesgos.

Principios orientadores de ERM según ISO 31000.

- ISO 31000 Guiding Principles.

- Interpretación efectiva y práctica de los principios almodelo de ERM de la empresa.

El Marco para la gestión de riesgos.

- Elementos a contemplar en el Framework deGestión de Riesgos según ISO 31000.

- Ejemplos y técnicas de aplicación del Framework.

El Proceso para la gestión de riesgos.

- Elementos a contemplar en el Proceso de Gestiónde Riesgos según ISO 31000.

- Ejemplos y técnicas de aplicación del Proceso.

Otros elementos.

- Atributos clave de la gestión de riesgos según ISO31000.

- Diagnóstico, adaptación y mantenimiento de unsistema de gestión de riesgos ya existente respectoa ISO 31000.

- Otros estándares y guías ISO complementarias parala implementación efectiva de la gestión de riesgossegún ISO 31000.

DESTINATARIOS

- Responsables del desarrollo y aplicación depolíticas de gestión de riesgos en susorganizaciones.

- Responsables de evaluar y asegurar que el riesgoes gestionado de mantera efectiva en laorganización o en áreas específicas de la misma.

- Evaluadores generales de la efectividad de lasorganización para gestionar el riesgo.

- Reguladores, supervisores, organismos de control yotras entidades con interés en promover ysupervisar la adecuada gestión del riesgo ensectores públicos y privados.


Emilio Ballesteros MontesSocio de EY.

PONENTES

Silvia Roig ClementeGerente de EY.

José Miguel Machado PinillaSupervisor de EY.


HORAS CPE: 5

9 DE MAYO

EL ESTÁNDAR INTERNACIONAL ISO 31000 SOBRE GESTIÓN DE RIESGOS

NUEVO

OBJETIVOS

Aportar un conocimiento estructurado y básico sobrela función de Recursos Humanos que permita alprofesional de Auditoría Interna o DepartamentoFinanciero “enfrentarse” de una manera efectiva a larevisión o análisis del Departamento de RecursosHumanos desde el punto de la gestión de riesgos.

TEMARIO

Introducción al área de recursos humanos.

- El rol de recursos humanos y su importanciacreciente.

- Gestión estratégica de recursos humanos.

- Procesos básicos en la gestión de recursoshumanos: · Análisis de puestos de trabajo.· Planificación de los recursos humanos.

- El proceso de selección y reclutamiento de recursoshumanos.

- Desarrollo y planificación de la carrera profesional.

- Evaluación y compensación.

- Medición del capital humano.

Gestion de riesgos en el área de RRHH.

- Desarrollando una estrategia de gestión de riesgosen el área de recursos humanos.

- Detectar y analizar los procesos, roles y resultadosde RRHH en una organización.

- Identificación y clasificación cuantitativa de riesgosen RRHH. Mapas de riesgos de RRHH.

- Herramientas de establecimiento, control yseguimiento de resultados: El cuadro de mando derecursos humanos (ejemplo práctico).

- Importancia de la implantación de procedimientos ysu seguimiento.

- Un ejemplo de plan de Auditoría Interna derecursos humanos: · Enfoque cuantitativo.· Enfoque cualitativo.

DESTINATARIOS

- Profesionales de Auditoría Interna o profesionalescon perfil financiero que quieran tener una visiónmás clara de los aspectos básicos de la gestión derecursos humanos y sus riesgos.

- Profesionales de RRHH que quieran analizar losriesgos en sus respectivos departamentos.


Francisco Fernández, CIA Director de Recursos Humanos de Clínica Baviera.

PONENTE

Carmen de Andrés FazioDirectora Corporativa de Selección de Prosegur.


21 DE MAYO

ANÁLISIS DE RIESGOS EN EL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS


Formación Senior


Formación Senior

OBJETIVOS

- Recordar los principios básicos de control internosegún COSO.

- Dotar a los asistentes de una serie de herramientaspara asegurar un nivel de control interno razonabledentro de sus organizaciones tales como editreports, tablas de segregación de funciones,revisión analítica de las cuentas, utilización deparámetros no financieros para identificar posiblesfallos, etc.

- Puesta en práctica de esas herramientas a travésde casos prácticos.

TEMARIO

Introducción.

- Definición de control interno.

- Razones para tener un nivel razonable de controlinterno dentro de una organización.

COSO I.

- Principales principios.

Algunas herramientas de control interno.

- Edit Reports.

- Tabla de segregación de funciones.

- Revisión analítica de las cuentas.

- Utilización de parámetros no financieros paradetectar fallos.

Casos prácticos para poner en práctica lasherramientas de control.

DESTINATARIOS

- Auditores internos.

- Controllers.





HORAS CPE: 5

23 DE MAYO

TALLER DE HERRAMIENTASDE CONTROL INTERNO

34

Formación Senior


OBJETIVOSPresentar Solvencia II al auditor interno para quepueda realizar revisiones o trabajos especiales.

METODOLOGÍADurante el seminario se transmitirán reglas o fórmulasque permitan a las direcciones de Auditoría Internaanticipar problemas antes de la entrada en vigor deSolvencia II en su compañía. Además se dedicará unaparte del seminario a un taller para dar laoportunidad a los asistentes de intercambiar puntosde vista de lo que están haciendo en sus compañías.

TEMARIO Pilar I.

- Balance económico:· Inversiones.· Provisiones técnicas Best Estimate.· Risk Margin.

- SCR y MCR.- Fondos Propios.- Se incluirán casos prácticos de BE y algunos

módulos del SCR.

Pillar III.- ¿Está la compañía dando los pasos necesarios para

poder reportar al supervisor y al mercadoadecuadamente?· QRT – Quantitative Reporting Templates.· SFCR – Solvency Financial Condition Report.· RTS – Report to Supervisor.

Pilar II.- Veremos qué instrumentos podemos utilizar para

saber si la compañía está preparándose paracumplir con:· El gobierno corporativo.· El ORSA o la autoevaluación de riesgos.

Modelos internos. Suscripción no vida.

Modelos internos. Suscripción vida.

Planteamiento práctico. Experiencia de MutuaMadrileña en la implantación del marco deSolvencia II y el papel del auditor interno.

DESTINATARIOS

Auditores internos del sector asegurador que deseen

obtener una visión global de la directiva.


Luis Bautista.

Director PwC.

PONENTES

Raúl Casado

Inspector de Seguros del Estado.

Coordinador General de Proyectos.

Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.

Francisco Cuesta

Jefe del Departamento de Análisis de Balances,

Contabilidad y Estadística.


Silvia Martín Ceballos

Inspectora de Seguros del Estado.

Departamento de Análisis de Balances y Estadísticas.


Clara Gómez

Senior Manager.

PwC.

Carmen de San Antonio

Inspectora Jefe de Área.


Yeni García Martín

Inspectora Jefe de Área.


Fernando Ballesteros

Director de Auditoría Interna, Cumplimiento y

verificación. Mutua Madrileña.


4 Y 5 DE JUNIO

SOLVENCIA II

35

Formación Senior


OBJETIVOSLlevar a cabo una revisión objetiva e independientedel Plan Estratégico de una compañía, desde todos lospuntos de vista: planificación, determinación de losobjetivos estratégicos y grado de cumplimiento de losmismos.

Todas las compañías tienen o deberían tener un PlanEstratégico que marque la visión a largo plazo de lasmismas, definiendo cuales son los objetivos quepersigue la Sociedad y cuáles serían los pasos a darpara conseguirlos.

El Auditor Interno, generalmente no participadirectamente en su elaboración, aunque en algunoscasos forme parte del comité ejecutivo de laCompañía, pero sí que puede realizar una revisiónobjetiva sobre diversos aspectos del mismo.

Este curso permitirá al asistente entender que es unPlan Estratégico, cuales son los principales elementosque lo componen y cuál es el proceso de suelaboración, para, una vez entendido esto, poderllevar a cabo una evaluación objetiva e independientedel mismo, tanto del diseño y objetivos, como sobretodo del grado de avance y cumplimiento de dichoPlan.

TEMARIOIntroducción: Plan estratégico, que es, componentes ycomo se elabora. Riesgos a asumir en la definición delos objetivos estratégicos a alcanzar.

Principales barreras a la hora de auditar un planestratégico, que hacer y no hacer en una revisióndel mismo.

Revisión de los Objetivos iniciales de un PlanEstratégico.

Seguimiento de los Hitos y cumplimiento del PlanEstratégico.

Informe de Auditoría Interna sobre el cumplimientodel Plan Estratégico.

Destinatarios y usuarios de dicho informe.

DESTINATARIOS



- Directores o responsables de control de riesgos.

- Miembros de Comisiones de Auditoria y Control.

- Directores Generales.

- Responsables de áreas de negocio.



Jose Ignacio Domínguez Hernández, CRMAProfesional de Auditoria Interna y Gestión de Riesgos.


10 DE JUNIO

AUDITORÍA INTERNADEL PLAN ESTRATÉGICO

NUEVO

36

Formación Senior

OBJETIVOS

· Conocer los retos y riesgos principales a los que seenfrenta la Auditoría Interna en un proceso detoma de control.

· Comprender los distintos ámbitos y el modomediante el cual Auditoría Interna puede aportarvalor en su organización.

· Análisis de casos prácticos para implantar con éxitolas políticas de auditoría necesarias.

TEMARIO

Aspectos clave de los procesos de toma de controlde negocios y sociedades.

- Fases conceptuales de los procesos de compra.

- Tratamiento contable de los fondos de comercio.

- Impacto en las organizaciones.

- Principales riesgos de auditoría.

El papel de la Auditoría Interna.

- Las “due diligence” y los “data room”.

- Auditorías de compra.

- Principales cuestiones en la primera auditoría deuna entidad.

- Creación o reestructuración de un Departamentode Auditoría.

- Planes de auditoría a largo plazo.

- Conclusiones: requisitos de actuación.

DESTINATARIOS


- Directores o responsables de auditoría contable ofinanciera.

- Gerentes o jefes de equipo con experiencia.


Ernesto Martínez Gómez, CIA, CRMASubdirector General. Dirección de Auditoría Interna.Grupo Santander.


28 DE OCTUBRE

AUDITORÍA INTERNA EN LOS PROCESOS DE DUE DILIGENCE


37

Formación Senior


OBJETIVOS

La crisis económica mundial ha impactado dediferentes formas a nivel global. Entre otros, elaumento de actos ilícitos. Todas las posiblescasuísticas (que ya se venían produciendo en elpasado) se han multiplicado año tras año desde el2008. Fraudes directamente relacionados con el pagoelectrónico, robo de información o venta deinformación privilegiada han sido algunos de los casosque se han multiplicado dramáticamente.

Estos casos implican la necesidad de analizar einvestigar qué ha pasado, cómo se ha llegado aproducir o quién ha cometido dichos actos.

Cuando estos actos implican el uso u objetivo deSistemas de Información deben emplearse técnicasque garanticen que las investigaciones, primero, llegana buen término y, segundo, que los resultadosobtenidos puedan llegar a ser utilizados comoevidencias en procesos judiciales.

La ciencia (o mejor, arte) que engloba la investigaciónen entornos telemáticos es la Informática Forense.

En este seminario se presentarán desde las cuestioneslegales principales a tener en cuenta cuando se llevana cabo este tipo de investigación en entornosinformáticos o telemáticos hasta las metodologías,herramientas y conceptos técnicos a tener en cuentaen la investigación y obtención de la evidencia digitalen los entornos más empleados en entornoscorporativos sobre los que habitualmente debenllevarse a cabo dichas investigaciones.

TEMARIO

Introducción. Situación actual.

- Diferentes marcos de actuación.

- Objetivos principales en un análisis forense.

- Equipo interno vs. Encargo del trabajo.

Marco regulatorio.

- Problemas regulatorios. Derechos fundamentales.

- Jurisprudencia.

- Cautelas previas en un entorno empresarial.

Procedimiento de análisis forense.

- Desencadenante.

- Preservando la escena del crimen.

- Cadena de custodia.

- Análisis forense.

Adquisición de datos.

- Adquisición de discos duros.

- Adquisiciones en caliente.

- Adquisiciones de terminales móviles.

Análisis en laboratorio.

- Búsquedas ciegas.

- Recuperación de ficheros borrados y particiones.

- Ocultación de tipo de fichero.

- Crakeadores de passwords.

- Herramientas forenses de análisis.

DESTINATARIOS

- Responsables de Auditoría Interna.

- Responsables de Seguridad Informática.

- Auditores y consultores en Seguridad.


Daniel Fernández Bleda, CISM, CISA, CISSP,ISO27001 Lead Auditor, OPSA, OPST, CHFIDirector Comercial. Internet Security Auditors.


HORAS CPE: 16

29 Y 30 DE OCTUBRE

ANÁLISIS FORENSE

38

Al Día

OBJETIVOS

El 23 de diciembre de 2010, entró en vigor la LeyOrgánica 5/2010, de 22 de junio, por la que semodificaba el Código Penal en nuestro país. Laprincipal novedad supone la introducción en nuestropaís de más de una veintena de delitos asociados a“la responsabilidad penal de las personas jurídicas”.

El actual Proyecto de Ley de Reforma del CódigoPenal introduce dos importantes novedades: elreconocimiento expreso de que un modelo deprevención adecuado puede ser consideradocircunstancia eximente y la introducción de un nuevodelito por “incumplimiento del deber de vigilancia ycontrol en personas jurídicas y empresas”, dirigido alrepresentante legal o administrador de hecho o dederecho de cualquier persona jurídica o empresa yque se sanciona con prisión o multa e inhabilitaciónpara el ejercicio de la industria o comercio.

El cambio legislativo hace necesario que lascompañías lleven a cabo una revisión de los procesospara verificar que cuentan con los mecanismosadecuados para evitar razonablemente que susempleados cometan alguno de los delitos quecontempla el Código Penal en vigor, y disponer demecanismos que garanticen que ese cumplimiento seproduce de forma continuada en el tiempo.

De la capacidad que tengan las sociedadesmercantiles para probar tal cumplimiento continuadodependerá en gran medida que tales medidas seanconsideradas como atenuantes en juicio e inclusoeximentes de la responsabilidad penal de la personajurídica.

Este curso permitirá al asistente poder no sólovisualizar el mapa de riesgos penales de su compañíasino que le dotará de soluciones metodológicas yprácticas que le permitirán aportar el correspondientevalor en su organización.

Y además permitirá a los asistentes la puesta enpráctica de metodología RBA (Risk Based Approach)en la realización de auditorías de Corporate Defense.

TEMARIO Introducción: Auditoría Interna, Defensa Corporativa yCódigo Penal.

El programa de Defensa Corporativa: distintosenfoques para su desarrollo.

Principales riesgos penales vs tipología de entidad:aspectos a considerar para desarrollar un programaadecuado de defensa corporativa.

Metodología RBA (Risk Based Approach) y DefensaCorporativa: procesos y controles.

La prueba pericial y la ratificación jurídica: eldictamen pericial de cumplimiento.

Buenas prácticas.

DESTINATARIOS - Directores de Auditoría Interna.


- Responsables de riesgos de cualquier nivel.

- Directores de cumplimiento normativo.

- Directores o responsables de control de riesgos.

- Secretarios generales.

- Asesores jurídicos de la entidad y abogados.

- Directores/Responsables de control interno.



Ramón Abellá RubioSocio de PwC

PONENTESAna Cendón, CIAManager Auditoría Interna de PwC.

Silvia RuizManager Auditoría Interna de PwC.

José Ignacio Domínguez HernándezExperto en Gestión de Riesgos y GobiernoCorporativo.


5 DE FEBRERO

AUDITORÍA INTERNA DE RIESGOS PENALES: CORPORATE DEFENSE


39

Al Día


OBJETIVOS

Durante la última década, la OCDE ha venidopropiciando técnicas reforzadas de control de riesgosen el área fiscal y ha fomentado una mayorparticipación de la alta dirección y de los comités deauditoría de las empresas en la gestión de la funciónfiscal. La reforma de nuestro Código Penal y laintroducción del Código de Buenas PrácticasTributarias, han acabado por perfilar un entornoregulatorio que exige la adopción de medidasproactivas de control en el área fiscal.

Los objetivos de este curso son los siguientes:

- Dar a conocer las iniciativas de la OCDE orientadasa introducir principios de buen gobiernocorporativo y de control de riesgos en el área fiscal,los pasos que se han dado recientemente en estadirección en España, y las experiencias existentesen otros países de nuestro entorno.

- Exponer las causas que han contribuido aincrementar la incertidumbre e inseguridad jurídicaexistente en el ámbito del derecho tributario, y lasformas en que puede limitarse tal incertidumbre.

- Explicar cómo puede establecerse un sistema eficazde control interno de la función fiscal dentro de laempresa, sobre la base de la metodología COSO ylas mejores prácticas.

- Exponer algunos casos prácticos y experienciasrecientes.

TEMARIO

Introducción: los focos generadores deincertidumbre en el ámbito del Derecho tributario.

- Negocios anómalos y medidas legales anti-abuso:“enfoque tradicional” versus “enfoque reciente”.

- Fuentes del Derecho tributario y criterios deinterpretación. Principales problemas prácticos.

- Formas de limitación de la inseguridad jurídica.

- Algunos ejemplos y casos prácticos.

Control y gestión de riesgos fiscales: el entornoregulatorio actual.- La interpretación FIN 48 (US GAAP) relativa a la

Contabilización de la Incertidumbre en losImpuestos Directos.

- Documentos de “soft law” elaborados en el senode la OCDE.

- Experiencias existentes en otros países de la OCDE. - La reforma del Código Penal español.- El Código de Buenas Prácticas Tributarias.- La responsabilidad de los Consejos de

Administración y de los Comités de Auditoría enmateria fiscal.

Definición de un sistema de control interno de lafunción fiscal, de acuerdo con la metodologíaCOSO.- Acciones encaminadas a crear un adecuado

entorno de control en el área fiscal.- Análisis de posibles tipos de riesgos fiscales

derivados de la gestión fiscal, impacto económico yposibles medidas orientadas a limitar tales riesgos.

- Elaboración de mapas de riesgos fiscales yestablecimientos de controles clave asociados.Definición de “key risk indicators” en el área fiscal.

- Implementación de procedimientos demonitorización de los controles establecidos en elárea fiscal.

- Protocolos de comunicación y de reporting deriesgos y cuestiones tributarias clave.

Casos prácticos y experiencias recientes en materiade control de la función fiscal.

DESTINATARIOS- Responsables de departamentos de Auditoría

Interna y de Control y Gestión de Riesgos.- Directores financieros y directores fiscales de

empresas que deseen reorganizar la función fiscal.- Miembros de Comités de Auditoría que deseen

conocer cuáles son las nuevas tendencias decontrol interno en materia fiscal.

DIRECTOR DEL SEMINARIODaniel Gómez-OlanoDirector del Área de Tax Management Services deKPMG Abogados.


HORAS CPE: 5

9 DE MAYO

CONTROL INTERNO DE LA FUNCIÓN FISCAL


A raíz de la publicación de la Ley 2010 de prevencióndel blanqueo de capitales y de la financiación delterrorismo en España, se ha producido un cambiosignificativo en la regulación de esta materia.

Existe un elevado número de sujetos obligados(entidades de crédito, sociedades y agencias devalores, o gestores de fondos, entre otras entidades)que se ven afectados por esta Ley y que,consecuentemente están obligados a implantarcontroles y procedimientos definidos por la propia Leyy el Reglamento en vigor.

OBJETIVOSAcreditar la formación permanente obligatoria de lossujetos obligados establecida en la Ley 10/2010, de28 de abril. Conocer las exigencias derivadas de lamisma, en especial los procedimientos para ladetección de operaciones que puedan estarrelacionadas con el blanqueo de capitales o lafinanciación del terrorismo. Tener conocimientosestándares que permitan a los sujetos obligadosaplicar y comprender los sistemas de prevención delblanqueo de capitales y de la financiación delterrorismo.

TEMARIOMódulo I. Introducción.

- Objetivos y concepto.- Antecedentes y marco normativo.- Sujetos obligados y principales obligaciones.

Módulo II. La diligencia debida y el enfoque basadoen el riesgo.

- Medidas normales de diligencia debida. - Medidas reforzadas de diligencia debida.- Medidas simplificadas de diligencia debida.

Módulo III. Medidas de Control Interno yComunicación.

- Medidas de Control Interno y Comunicación.- Órgano Control Interno y Comunicación. - Procedimientos Control Interno y Comunicación.

Módulo IV. Otras Obligaciones.

- Medios de pago. - Comercio de bienes.- Fundaciones y asociaciones.- Entidades gestoras colaboradoras.- Envío de dinero.- Fichero de Titularidades Financieras.

Módulo V. Régimen sancionador.

- Responsabilidad de administradores y directivos.- Tipos de infracciones.- Tipos de sanciones.

Módulo VI. Sanciones financieras internacionales.

- Normativa internacional aplicable.- Sanciones y prohibiciones.- Responsabilidades y ejemplos de sanciones.

Módulo VII. Caso práctico.

Anexos. Se proporcionará informacióncomplementaria para el seguimiento del seminario.

DESTINATARIOSLos sujetos obligados establecidos en la Ley 10/2010de Prevención del Blanqueo de Capitales, de 28 deabril, especialmente a auditores internos, contablesexternos, asesores fiscales, y responsables de laaplicación de la Ley y responsables del CumplimientoNormativo.

DIRECTOR DEL SEMINARIOLorenzo de la Calle JiménezSanctions especialist CF 11.Experto en Prevención de Blanqueo de Capitales.

EXPERIENCIA: 1·2CONOCIMIENTO: A·BHORAS CPE: 5

28 DE NOVIEMBRE

PREVENCIÓN DEL BLANQUEODE CAPITALES

40

Al Día

41

Buenas Prácticas


OBJETIVOS

- Analizar las modificaciones del marco normativo

aplicable a entidades cotizadas encaminadas a

fomentar la implantación de un Sistema de Control

Interno sobre la Información Financiera (SCIIF) que

deberá ser reportado a los mercados. En concreto,

se analizará en detalle el documento de la CNMV,

Control interno sobre la información financiera en

las entidades cotizadas, y la circular de la CNMV

sobre el modelo de Informe Anual de Gobierno

Corporativo.

- El curso abordará la labor que deberán desempeñar

los departamentos de Auditoría Interna en la

supervisión del sistema de control interno de la

información financiera.

- Se fomentará la participación activa de los

participantes para convertir el seminario en un

verdadero intercambio de experiencias y

conocimientos que enriquezcan el mismo.

- Analizar el modelo Inditex de implantación de un

sistema de control interno de la información

financiera.

TEMARIO

Conceptos generales sobre el control interno en lainformación financiera.- Marco COSO.

Introducción y objetivos del SCIIF.- Marco normativo.

- Recomendaciones del grupo de trabajo.

- Circular de la CNMV sobre el modelo de Informe

anual de gobierno corporativo.

Marco de referencia del SCIIF.- Principios y buenas prácticas.

- Gestión de riesgos de la información financiera.

Guía para la preparación de la descripción delsistema de control interno sobre la informaciónfinanciera.- Análisis de requisitos a cumplir desde un enfoque

práctico.

La labor de supervisión del sistema de controlinterno sobre la información financiera a realizarpor el Comité de Auditoría.- Supervisión y evaluación. - Funciones atribuidas a Auditoría Interna. - El papel del auditor externo.

Enfoque práctico de implantación y supervisión deun SCIIF: el caso Inditex.- Elaboración del modelo: ejemplos de

documentación.- Supervisión por parte de Auditoría Interna.

DESTINATARIOS

- Responsables de Auditoría Interna y auditoresinternos especializados en el área de informaciónfinanciera.

- Directores y/o responsables financieros y deadministración.

- Personal de otras funciones de la empresa queestán interesados en actualizar sus conocimientossobre control interno de la información financiera.

- Todos aquellas personas interesadas en la materia.


Carlos CrespoDirector de Auditoría Interna del Grupo Inditex.Participante en el Grupo de Trabajo de la CNMV deelaboración del documento Control Interno sobre laInformación Financiera en las Entidades Cotizadas.

PONENTE

Lorena LemaResponsable de Auditoría Interna Financiera del Grupo Inditex.

EXPERIENCIA: 3·4CONOCIMIENTO: A·B·C·D

HORAS CPE: 8

1 DE ABRIL

CONTROL INTERNO SOBRE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

42

Buenas Prácticas


OBJETIVOS

- Diseñar un programa de calidad de la función deauditoría interna

- Definir unos indicadores que faciliten elseguimiento de la actividad de auditoría interna.

- Dar una visión práctica de cómo seguir y reportar elprogreso de la actividad de auditoría interna.

- Identificar factores clave que aseguren los mejoresresultados en el desarrollo de la actividad deauditoría interna.

- Definir entregables para la Dirección / Comisión deAuditoría Interna.

TEMARIO

Cuadro de Mando de Auditoría Interna:

- Indicadores de Calidad.

- Principales Magnitudes.

- Productividad y Recursos.

Memoria y Planificación Anual de Auditoría Interna:

- Distribución del Esfuerzo.

- Principales actuaciones, proyectos y otrasactividades.

- Medidas Internas y Externas de Calidad.

- Principales hitos y despliegue del Plan Anual deAuditoría Interna.

Evaluación Interna del cumplimiento del MarcoInternacional para la Práctica Profesional de laAuditoría Interna:

- Listas de verificación (checklists) y manual deprocedimientos.

- Feed-back de los clientes de auditoría.

- Evaluación de calidad del desempeño de cadatrabajo. Implicaciones en la valoración deldesempeño profesional de los auditores internos,formación y capacitación del personal.

- Análisis de los indicadores: seguimiento del plan,ciclos de tiempos y recomendaciones aceptadas.

Diseñar un programa de Formación Continua delpersonal de Auditoría Interna.

DESTINATARIOS

- Profesionales de auditoría interna.

- Profesionales interesados en conocer mejoresprácticas en el control y seguimiento de la actividadde auditoría interna.

- Responsables de funciones de control y reportingde la actividad de auditoría interna.

DIRECTORAS DEL SEMINARIO

Lucía González FernándezResponsable de Planificación y Reporting de AuditoríaInterna del Grupo Banco Sabadell.

Mª Teresa Masip Martínez Responsable de Control Interno de la actividad deAuditoría Interna del Grupo Banco Sabadell.


13 DE MAYO

CUADROS DE MANDO Y REPORTING DELA ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

NUEVO

43

Buenas Prácticas


OBJETIVOS

Este seminario tiene como objetivo dar una visiónpráctica de cómo afrontar el desarrollo de lasactividades de un pequeño Departamento de AuditoríaInterna, en un entorno de recursos escasos.

Todos los Directores de Departamentos de AuditoríaInterna estarían dispuestos a incrementar los recursoscon la finalidad de realizar mayores actividades deauditoría interna, pero como se equilibran esos deseoscon los necesidades de las compañías de reducircostes y simplificar organizaciones etc. ¿Dónde está elpunto de equilibrio? ¿Cuáles son los mínimos recursosy actividades que exige la aplicación de las normasinternacionales de Auditoría Interna?

Si no existe obligación legal de que exista undepartamento de Auditoría Interna…¿Qué podemoshacer para crecer o al menos mantenernos, aplicandolas normas de la profesión?

Algunas de las aportaciones son comunes a cualquierdepartamento de cualquier compañía y sector, pero esrelevante tener en consideración estos elementospuesto que pueden favorecer o dificultar el desarrollode estas actividades.

TEMARIO

Inicio con tormenta de ideas sobre cuales son losmayores retos para la implantación de las normasInternacionales de Auditoría (Escasez de recursos, faltade independencia, alcances de los trabajos realizados,etc.).

Para cada una de las normas clave de la profesión sepropondrán actuaciones y metodologías que permitanestablecer un equilibrio entre las expectativas de lasnormas y las posibilidades reales. Entre otras:

Puntos clave del plan estratégico, haciendo énfasisen factores críticos de éxito:

- Entender las expectativas de los stakeholders.

- Elaborar un análisis DAFO (Debilidades, Amenazas,Fortalezas y Oportunidades.

Definición del “entorno auditable”.

Metodología de la gestión de riesgos como base dela planificación del Plan de auditoría.

Elementos básicos del plan de auditoría.

Gestión y control de las actividades deldepartamento.

Aspectos técnicos que permiten una mayoreficiencia en la asignación de recursos:

- Muestreo, conceptos teóricos y aplicación práctica.

- Auditoría a distancia.

- Auditoría continua.

- Autoevaluaciones y uso de cuestionarios comoelemento de obtención de evidencia:· Control Interno.· Calidad.· LOPD.· Otros.

- Aplicación Ley de Bendford.

DESTINATARIOS

Responsables de funciones de Auditoría Interna desectores no regulados, que no tengan obligación legalde existir.

Miembros de Consejos de Administración y Directivosque quieran conocer las potencialidades de laAuditoría Interna.

Directores de auditoría Interna en proceso de reflexiónsobre si sus actividades se encuadran dentro de lasnormas de Auditoría Interna.


José Enrique Díaz Menaya, CIA, CRMALicenciado en Ciencias Económicas.MBA, IESE.Inscrito en el ROAC.Director de Auditoría Interna de Bergé y Cia.


HORAS CPE: 8

14 DE OCTUBRE

CÓMO IMPLANTAR LAS NORMAS INTERNACIONALES ENLOS PEQUEÑOS DEPARTAMENTOS DE AUDITORÍA INTERNA

NUEVO

44

Buenas Prácticas


Auditoría Interna no es una unidad aislada dentro dela organización, sino que interactúa y se apoya enotras líneas de aseguramiento dentro de laorganización.

Si todos los proveedores internos de aseguramiento secoordinan de manera adecuada, optimizarán susrecursos y alcanzarán un nivel de aseguramientoadecuado dentro de organización.

Este proceso de aseguramiento conjunto es lo quedenominamos Combined Assurance.

OBJETIVOS

1. Familiarizar a los participantes con el conceptoCombined Assurance.

2. Describir las fases, y claves de éxito, para laimplantación de un modelo Combined Assurance.

3. Conocer casos prácticos y aprender de lasexperiencias.

TEMARIO

Introducción: Concepto Combined Assurance.

· Evolución de los modelos de control.

· El porqué del Combined Assurance - Razones.

· Definición de Combined Assurance.

· Beneficios de los modelos combinados deaseguramiento.

Fases y claves de éxito para implantar CombinedAssurance.

· Fases en la implantación un modelo CombinedAssurance.

· Obstáculos a salvar en la implantación.

· Liderazgo en el modelo de Combined Assurance.

· Claves del éxito.

· Herramientas del Combined Assurance .

· Buenas prácticas.

La experiencia BBVA.

DESTINATARIOS

Integrantes de las Comisiones de Auditoria,Consejeros Delegados, Directores Generales,Responsables de otras funciones de aseguramiento:Riesgos, Auditoría Interna, Cumplimiento, etc.


Juan Carlos Chávez, CRMADirector Corporate Assurance Grupo BBVA.


22 DE MAYO

COMBINED ASSURANCEDE LA TEORÍA A LA PRÁCTICA

NUEVO

45

Buenas Prácticas


La dura situación de la economía global ha llevado amuchas organizaciones, tanto públicas como privadas,a implementar programas de ahorro de costes o demejoras operativas para mantener sus resultados ymejorar su eficiencia.

Los departamentos de Auditoría Interna debenalinearse con la estrategia de sus organizaciones yproveer servicios que garanticen la consecución de losplanes en curso y la veracidad de la informaciónexistente sobre los mismos.

OBJETIVO- Familiarizar al auditor interno en la operativa de los

programas de ahorro de costes y mejora deresultados.

- Estudiar las distintas clasificaciones de las mejorasy los tipos de métodos de seguimiento másadecuados.

- Conocer todos los factores que pueden influirpositiva y negativamente en la puesta en marchade los mismos.

- Plantear qué papel puede jugar el auditor internoen todo el proceso que conlleva un plan de mejorao ahorro de costes.

TEMARIOIntroducción:

- Los planes de mejora.

- La idiosincrasia de las organizaciones.

- Sector público o sector privado.

- Negocios maduros o en expansión.

El proceso de planificación del plan:

- ¿Por qué llevamos a cabo un plan de mejora?

- Respeto a la línea estratégica de la compañía.

- El establecimiento de los objetivos.

- Cómo estructurar el plan.

- Participación de la función de Auditoría Interna eneste proceso.

El lanzamiento del plan:

- El compromiso de la Dirección.

- El plan de comunicación interno.

- Los refuerzos positivos: incentivos internos alpersonal por proponer mejoras, ¿sí o no?

Métodos de seguimiento de objetivos. Laimportancia del reporting y el análisis:

- Los sistemas de información y la informaciónnecesaria para hacer un seguimiento.

Métodos de mejora continua.

Realizando la auditoría: del plan de trabajo alInforme de Auditoría Interna.

DESTINATARIOS


- Técnicos de Auditoría Interna.

- Técnicos de departamentos de control de gestión.

- Gestores de proyectos de reducción de gastos.


Álvaro Estrada Blan, CIA, CISAControl de Gestión. Grupo Cementos Portland Valderrivas.

EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: B·C

HORAS CPE: 8

15 DE SEPTIEMBRE

AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE AJUSTE


OBJETIVOS

- Entender las diferencias entre influencia, poder yautoridad.

- Entender los mecanismos que permiten generarinfluencia en los demás desde la retórica y lapersuasión.

- Entender la diferencia deontológica entremanipular e influir.

- Evaluar algunas técnicas de rol que pueden ayudarpara el ejercicio de la influencia.

- Entender cómo se maneja el capital político en lasorganizaciones.

- Entender el concepto de flujo de información ycómo afecta al mercado emocional interno.

- Entender la importancia de la “marca persona”.

TEMARIO

Poder, autoridad, influencia.

- Los mercados internos en las organizaciones.

- El mercado emocional y la cuenta de resultadosemocionales.

- Capital político y rendimientos asociados.

Marca persona.

- Impulsores básicos de la marca persona.

- Vector tiempo en la construcción de la capacidadde influencia.

- La “cuenta bancaria” de influencia.

Resultados a obtener con la generación deinfluencia.

- Voz y legitimidad.

- Compromiso y confianza.

- Presencia de marca.

- Fidelización.

Técnicas para la generación de influencia.

- Asunción de la generación de influencia como unade las tareas principales de la dirección.

- Red de contactos e influencia.

- Ofrecimiento.

- Tiempo dedicado y técnicas.

Dinámica de creación.

Conclusiones y cierre.

DIRECCIÓN DEL SEMINARIO

The Worldgate Group


25 DE SEPTIEMBRE

GENERACIÓN DE INFLUENCIAPARA AUDITORES INTERNOS

46

Buenas Prácticas

47

Buenas Prácticas


OBJETIVOS

- Este seminario, completamente actualizado, tienepor objeto dar una visión práctica de cómo afrontarla creación de una dirección de Auditoría Interna yde las claves para su gestión.

- Un buen diagnóstico de partida y los primeros 100días de trabajo resultan decisivos para elposicionamiento adecuado y el éxito de la función.

- El contenido, eminentemente práctico, incluye laexperiencia en la creación de direcciones deAuditoría Interna alineadas con nuestras normasprofesionales.

TEMARIO

La Auditoría Interna y su entorno. Las mejoresprácticas.Buen Gobierno Corporativo/Sistema de ControlInterno y Gestión de Riesgos-COSO/Auditoría Interna:Definición-Normas Internacionales para el ejercicioprofesional de la Auditoría Interna-Código de Ética delIAI.

Cómo sobrevivir los 100 primeros días¿Cómo estamos posicionados?/¿Quiénes son nuestros“clientes”?/¿Cuáles son sus expectativas?/¿Con quérecursos cuento?/¿Con quién deborelacionarme?/¿Conozco mi empresa y sunegocio?/¿Cómo puedo empezar a aportar valor?

Cuáles son las claves de la gestiónEstatuto de la Función/Planificación orientada a losriesgos/Procesos y herramientas/Marco derelaciones/Marketing de la función/Equipo/Calidad.

Marketing de Auditoría Interna- Marca y marketing: Lucha por el presupuesto en

mercados internos/ Empresa como nexo decontratos: legitimidad/El poder de lamarca/Marketing de servicios/La venta deintangibles.

- El marketing actual: Imagen/Fidelización ysegmentación/Ciclo de vida del cliente/SIM,Benchmarking/Innovación/Shareofvoice/Marketingde influencia y compromiso.

- Dinámica de públicos. Características del productoo servicio.

- Imagen y marca persona: Marca función: cuidadomensaje/Marca departamento: cuidadoproducto/Marca equipos: cuidado discurso/Marcapersona: cuidado desempeño/Imbricación marcadepartamento/marca persona.

DESTINATARIOS

- Responsables de funciones de Auditoría Interna dereciente creación.

- Miembros de Consejo de Administración yDirectivos que quieran conocer las potencialidadesde la Auditoría Interna.

- Directores de Auditoría Interna en proceso dereflexión sobre cómo mejorar su función.

- Todo profesional interesado en conocer la funciónde Auditoría Interna como oportunidad dedesarrollo profesional.

DIRECCIÓN DE SEMINARIO

Instituto de Auditores Internos de España

PONENTES

Sonsoles Rubio, CIA, CRMADirectora de Cumplimiento Normativo. Iberdrola.

Isidoro Jurado, CIA, CRMADirector de Aseguramiento y Prácticas Profesionales.Dirección del Área de Auditoría Interna. Iberdrola.

The Worldgate Group


HORAS CPE: 13

7 Y 8 DE OCTUBRE

LOS 100 PRIMEROS DÍAS DE UN DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA

ACTUALIZADO


Buenas Prácticas

OBJETIVO

Auditar las relaciones de negocio (proveedores deservicios, franquicias, concesionarios, joint ventures,alianzas estratégicas, …) requiere un conocimientoprofundo del mismo.

En este seminario se pretende explicar a los asistentescómo identificar los diferentes procesos que rigen larelaciones de negocio.

A través de un caso práctico se enfocará el análisis deestos procesos identificando los riesgos inherentes alos mismos y las acciones necesarias para mitigarlos.

TEMARIO

Concepto y enfoques existentes sobre AuditoríaInterna de las relaciones de negocio.

Materialización de la estrategia de la empresa:Planes estratégicos; mapas de riesgos; indicadores decontrol y cuenta de explotación.

Identificación de las relaciones de negocio: mapa deriesgos; plan de negocio y; cuenta de explotación.

Referencia al Código Penal y relaciones de negocio.

Programas de Auditoría Interna de las relaciones denegocio.

Ejemplo práctico: Puig.

DESTINATARIOS

· Directores de Auditoría Interna, Control Interno yGestión de Riesgos.

· Técnicos de Auditoría Interna.

DIRECTOR DE SEMINARIO

Ramón Martí AyxelàDirector de Auditoría Interna de Puig.

EXPERIENCIA: 2·3CONOCIMIENTO: B·CHORAS CPE: 5

10 DE OCTUBRE

AUDITORÍA INTERNADE LAS RELACIONES DE NEGOCIO

49

Técnicas de Desarrollo


OBJETIVOSUn programa de desarrollo de personas no debe en-tenderse como un curso o taller, sino como un pro-yecto extendido en el tiempo. Con todo, la formaciónen conceptos básicos de desarrollo personal y profe-sional se puede impartir en un modelo de taller de tra-bajo de dos o tres días, de modo que, al menos, lasprincipales cuestiones se analicen. Hay que señalar, noobstante, que los resultados no son, ni mucho menos,los que se podrían obtener con un programa más am-bicioso.

Los principales objetivos que se deben cumplir con untaller de desarrollo son:- Mejorar el autoconocimiento y las bases para

entender mejor a los demás.- Generar lazos profesionales y emocionales con el

resto de participantes.- Descubrir áreas de desarrollo potencial.- Entender las motivaciones básicas que pueden

determinar el desempeño profesional de laspersonas.

- Mejorar las capacidades de comunicación y detrabajo en equipo.

- Reflexionar sobre el desempeño de la carrera yentender y evaluar las causas del descarrilamientoejecutivo.

- Entender cómo aumentar el capital político y elrendimiento asociado al mismo.

- Entender las bases para el desarrollo dehabilidades interpersonales.

TEMARIOGestión del Cambio - Vision Quest.- Visualizar el cambio.

Liderazgo y Lenguaje Ontológico.- Lenguaje y Liderazgo.- Decidir desde las Emociones.- Diferenciar el lenguaje.- Dinámica: Hechos y percepciones.

Liderazgo Situacional.- Comportamiento directivo.- Comportamiento de apoyo.- Los estilos de liderazgo.

Aprendizaje Colectivo y Sistémico.- Dinámica: Bloqueo.

Desarrollo de un Equipo Líder.- Desarrollo de habilidades.- Motivación y Compromiso.- Innovación en la gestión del talento.- Personas y Cambio Adaptativo.

Cultura Organizacional.- Contagio cultural.- Palancas de cambio cultural.

Conclusiones y reflexiones.

Ideas sobre Desarrollo y Liderazgo.

Influir para fluir.- Técnicas de generación de confianza y compromiso.- Compromiso emocional y racional.- Dinámica: Impulsores del compromiso.

Comunicación interna.- Comunicación omni-direccional.- Los pecados de la comunicación.- Dinámica: Comunicación organizacional.

Impulsores de construcción de equipos.- Construir, pensar y debatir juntos.- Dinámica: Best Vest Role Play (roles en el debate).

Gestión de Equipos.- Sociodiversidad y cultura.- Equipos de Alto Rendimiento.- Marca Equipo.-

Valores.- Valores como herramienta de gestión.- Valores y cambio.

Conclusiones y reflexiones.


The Worldgate Group


HORAS CPE: 16

29 Y 30 DE ENERO

DIRECCIÓN Y DESARROLLO DE PROFESIONALES DE AUDITORÍA INTERNA

NUEVO

50



OBJETIVOS

El Marco Internacional para la Práctica Profesional, enla propia definición de Auditoría Interna, indica que lafunción de Auditoría Interna no sólo realiza unafunción de aseguramiento, sino que también ofrecefunciones de consultoría.

En la primera parte del seminario el asistenteaprenderá a conocer, entender y valorar las faseshabituales, los principales límites, las labores ynecesidades asociadas al proceso de consultoría y lasprincipales técnicas de averiguación, así como valorary asumir los principales roles asociados al trabajo delconsultor. A continuación el asistente logará entenderlos diferentes tipos de pensamiento y cómo sonaplicables a los procesos de auditoría, evaluar losmétodos de descomposición de problemas en partesestudiables y entender la posición de partida delpensador y la influencia que tiene en el desarrolloanalítico.

TEMARIO

MODULO I: CONSULTORÍA.

Formación y actitud del consultor.

- Generalistas vs. Especialistas.

- Marca, persona y reputación: deontología.

- Partenariados internos.

- Técnicas de coaching, mentoring y shadowing.

Fases y técnicas básicas.

- Diagnosticar.

- Elección de las mejores herramientas.

- Técnicas de afloramiento de la creatividad.

Técnicas de ejecución de proyectos.

- Control de proyectos.

- Gestión del tiempo.

- Pensamiento conceptual.

- Redacción de informes (progreso y final).

Técnicas interpersonales.

- Dirección de reuniones y conversaciones.

- Negociación y resolución de conflictos.

- Generación de confianza.

- Generación de influencia.

Técnicas de presentación.

- Auto-conocimiento.

- Oratoria para consultores.

- Técnicas de venta de intangibles.

- Control de la imagen.

MODULO II: PENSAMIENTO ANALÍTICO

El pensamiento analítico y los momentos deaplicación.

Tipos de pensamiento: semejanzas y diferencias.

- Metodología de la ciencia: básicos.· Pensamiento inductivo.· Pensamiento deductivo.

- Pensamiento analítico y pensamiento crítico.

- Pensamiento creativo.

Pensamiento estratégico.

- Estrategia: conceptos básicos.

- Estrategia, estructura, políticas, tácticas,procedimientos.

- Definición de objetivos.

- Selección y planificación.


The Worldgate Group


4 DE FEBRERO

TÉCNICAS DE CONSULTORÍA Y PENSAMIENTOANALÍTICO PARA AUDITORES INTERNOS

51



OBJETIVOS

El uso correcto de la comunicación escrita esfundamental en el mundo de la empresa, yespecialmente para el Auditor Interno, ya que elproducto final de su trabajo es un informe.

El curso de comunicación escrita es eminentementepráctico. Se trata de aprender y aplicar las principalestécnicas de la comunicación escrita, con una serie deejercicios prácticos y ejemplos. Con ocho horas de trabajo se puede ascender uno ovarios niveles en el manejo de las destrezas de lacomunicación escrita. Una vez terminado el curso, lapuesta en práctica de las técnicas aprendidas permiteseguir mejorando de forma continua.

TEMARIO

Comunicar es una técnica, como montar en bici; escuestión de entrenamiento.

Principios básicos de la comunicación eficaz:el fondo y la forma; la cabeza y el corazón.

Introducción a las claves de una comunicacióneficaz: cómo lograr que además de precisa, objetiva, clara, concisa y completa sea tambiénbrillante, atractiva y amena.

Tres formas de estructurar la comunicación escrita:

- dramatizada,

- ensayo,

- informativa.

Las llaves del escritor: introducción.

La frase: sujeto, verbo y predicado.

Perífrasis verbales.

Tiempos verbales.

Concordancia verbo y sujeto.

Ritmo: signos de puntuación.

Repeticiones: sinónimos e ideas afines.

Las subordinadas.

Fuentes y herramientas.

DESTINATARIOS

Dirigido a auditores internos de cualquier nivel quequieran mejorar su capacidad de comunicaciónescrita.


Miguel JanerLicenciado en Periodismo por la Universidad deNavarra.Socio de la Consultora Life C.


HORAS CPE: 8

12 DE FEBRERO

TALLER DE ESCRITURA EFICAZ

SE RECOMIENDA LA ASISTENCIACON ORDENADOR PORTÁTIL



OBJETIVOS

¿Por qué mi relación con determinadas personas(clientes, superiores, colaboradores, compañeros oproveedores) es tan fácil y el trabajo sale tan bien?¿Porqué a veces no soy capaz de tener química conmis interlocutores y por ello no se crea un clima deconfianza? ¿Cómo puedo conseguir tener feeling contodas las personas con las que me relaciono yalcanzar el éxito profesional?

Con este taller los asistentes inicialmente realizaránuna exploración instructiva, sorprendente y divertidade ellos mismos, y examinarán aquellas facetas quelos convierten en personas únicas y perfectas.

A continuación, al explorar las preferencias de losdemás, entenderán el porqué de su comportamiento(sobre todo el de aquellos que no son como ellos),comprenderán cómo funcionan los mecanismos querigen las relaciones profesionales y las clavesnecesarias para conectar totalmente con nuestrosinterlocutores, ganándose su confianza y abriendo laspuertas a relaciones profesionales efectivas, algo queresulta especialmente crítico en el trabajo de unauditor interno.

Este taller está basado en la metodología InsightsDiscovery®, un potentísimo modelo utilizado por másde dos millones y medio de personas en todo elmundo, que destaca por su facilidad de comprensión,su aplicabilidad inmediata y su impacto directo en lamejora de las relaciones.

TEMARIO

Percepciones: cómo influyen a la hora derelacionarnos con otras personas.

El modelo de 4 estilos de comportamiento.

Puntos fuertes y débiles de cada estilo decomportamiento.

Qué hacer y no hacer con cada estilo de persona.

Estrategias para conectar con cada estilo decomportamiento.

Claves para identificar el estilo de mi interlocutor.

Adaptación de comportamientos ante terceros.

DESTINATARIOS

Profesionales de cualquier área que tengan lanecesidad de desarrollar y potenciar relacionesprofesionales para asegurase el éxito de susproyectos.


Francisco Castillo MorenteSocio-Director de Marksman Consultants y Director deRecursos Humanos del Grupo Construcía.


29 DE OCTUBRE

HERRAMIENTAS PARA GENERAR CONFIANZA CON EL AUDITADO

NUEVO

53



OBJETIVOS

La entrevista personal es una de las herramientas quepueden utilizar los auditores en distintos momentosdel desempeño profesional, tanto al elaborar laplanificación anual, como en la planificación de cadatrabajo concreto y en el desarrollo y conclusión delmismo.

Según la finalidad de la entrevista (profundizar en elconocimiento del negocio para planificar la actividad,centrar un trabajo de auditoría, obtener informacióndurante el curso de una auditoría, investigación delfraude, etc.), el auditor ha de adaptar tanto el formatocomo el contenido de la entrevista, con la finalidad deobtener el máximo rendimiento de la misma.

La entrevista personal es una herramienta de granutilidad que, aunque no siempre se puede utilizar porsí misma como evidencia de auditoría, sí nos aportauna información fundamental para la detección desituaciones de interés para el trabajo.

Por tanto, el objetivo de esta acción formativa se va acentrar en el análisis de las técnicas que ha de utilizarel auditor interno para obtener el máximo provechode las entrevistas con los auditados y con otrosmiembros de la organización.

TEMARIO

Introducción: descripción del curso y utilidad de laentrevista para el auditor.

Ventajas e inconvenientes de la entrevista frente aotras técnicas de auditoría, como el envío decuestionarios.

Finalidad de la entrevista: para qué puede utilizar unauditor interno la técnica de la entrevista y losformatos de entrevista que mejor se adaptan a cadaobjetivo. Se comentarán las distintas finalidades de lasentrevistas: planificación de auditoría interna,obtención de información, corroboración de hallazgos,presentación del conclusiones, análisis de fraudes,venta interna de la actividad de Auditoría Interna…

Fases de la entrevista: planificación, preparación,celebración y documentación.

Características del entrevistador: lo que se debe y nose debe hacer según el tipo y finalidad de laentrevista.

Características del entrevistado: lo que se debe y nose debe hacer según la persona que entrevistamos.

Durante la sesión se realizarán ejercicios participativosen los que los asistentes simularán el mantenimientode entrevistas con diversos interlocutores.

DESTINATARIOS

Auditores internos de cualquier nivel, ya que el tipode entrevista a realizar condiciona la elección de losinterlocutores, tanto por parte de auditoría interna,como por la parte entrevistada.


Javier González de las HerasExecutive Director de Auditoría Interna y Gestión deRiesgos de EY.


HORAS CPE: 8

6 DE MAYO

TÉCNICAS DE ENTREVISTAPARA AUDITORES INTERNOS



OBJETIVO

Acompañar a los alumnos a lo largo de todo elproceso de creación de una presentación siguiendo lanueva forma de entender las presentaciones. Al finaldel taller, cada pareja de alumnos dispondrá de unapresentación que será visual, que transmitirá unmensaje y contará una historia, ingredientes básicospara conseguir que nuestra audiencia entienda yrecuerde la información que le proporcionaremos.

TEMARIO

Preparación.

Durante esta primera parte se guiará a los alumnos enla búsqueda del mensaje clave y su desarrollo comouna historia, apoyándose en varios ejemplos ytécnicas de ideación.

Diseño.

A lo largo de la segunda parte se acompañará a losparticipantes en el diseño visual de la presentación,combinando fuentes de inspiración y técnicas dediseño gráfico.

Exposición.

En la tercera parte se procederá a la grabación yanálisis posterior de las exposiciones de los asistentesal curso.

DESTINATARIOS

Todas aquellas personas que deban presentar enpúblico, ya sea en salas de reuniones o en grandessalones de eventos.


Alberto de VegaConsultor para Global Mobile Products Telefónica I+Dy Co-fundador de Presentaciones Artesanas.

Eduardo de la FuenteJefe de Producto Telefónica I+D y Co-fundador dePresentaciones Artesanas.

EXPERIENCIA: 1CONOCIMIENTO: AHORAS CPE: 8

25 DE NOVIEMBRE

TALLER: DISEÑO DE ENTREGABLESDE AUDITORÍA INTERNA

SE RECOMIENDA LA ASISTENCIACON ORDENADOR PORTÁTIL

55

Certificaciones


HORAS CPE: 37

TARIFA: 2.115 € SOCIO: 1.800 € SOCIO CORPORATIVO: 1.480 €

OBJETIVOS- Conocer el contenido y las modalidades del

examen.

- Comprender las características del examen, los

tipos de pregunta y sus posibles respuestas.

- Identificar y comprender los temas más

comúnmente presentados en el examen.

- Aportar los conocimientos fundamentales de los

temas objeto de examen.

- Facilitar la posterior preparación del examen por

parte de los asistentes.

TEMARIO

MÓDULO 1 (PARTE I).

- Guía Obligatoria. Definición de Auditoría Interna/

Código de Ética/Normas Internacionales.

- Control Interno/Riesgo. Tipos de controles/

Técnicas de control de gestión/Características y uso

del Marco de Control Interno/Otros Marcos de

Control/Vocabulario y conceptos de riesgo/ Riesgo

de Fraude.

- Realización de trabajos de Auditoría Interna-

Herramientas y técnicas de Auditoría Interna.

MÓDULO 2 (PARTE II).

- Gestión de la función de Auditoría Interna.

El papel estratégico de Auditoría Interna/El papel

operacional de Auditoría Interna/Establecimiento de

un plan de auditoría interna basado en riesgos.

- Gestión de trabajos de Auditoría Interna

individuales.

- Riesgos de Fraude y controles.

MÓDULO 3 (COMÚN A PARTES II Y III).

- Tecnologías de la información y continuidad del

negocio.

MÓDULO 4 (PARTE III).

- Gestión Financiera. Contabilidad Financiera y

finanzas/Contabilidad de Gestión.

- Gobierno y Ética del Negocio. Principios de

gobierno corporativo/Salvaguardas sociales y del

entorno/Responsabilidad Social Corporativa.

- Gestión de Riesgos. Técnicas de Gestión de

Riesgos/Uso de los Marcos de riesgos.

- Estructura Organizacional y Riesgos y Procesos

del Negocio. Implicaciones de riesgo y control de

las diferentes estructuras organizacionales/Análisis

de procesos.

- Comunicación.

- Análisis de negocio. Entornos económicos-

financieros/Entornos políticos-culturales/Aspectos

normativos, legales y económicos.

MÓDULO V (PARTE III).

- Principios de gestión y de liderazgo.


Marina Touriño Troitiño, CIA, CISA, CISM

Técnica en Evaluación de Calidad.

Licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales.Directora de Marina Touriño & Asociados.

PONENTES

Alfonso Jiménez Gonzalo, CIA

Responsable Financiero de Franquicias del Grupo

Carrefour.

Enrique Fernández Moro, CIA, CRMA, ROAC

Consultor de Gestión del Riesgo y Control Interno.

Juan Ignacio Ruiz Zorrilla, CIA, CCSA, CFE, CRMA

Director de Auditoría Interna de Telefónica SA.

Pablo Lanza Suárez, CISA

Auditor. IGAE.

Reyes Fuentes Ortea, CIA, CISA, CCSA, CFE

Associate Director de Auditoría Interna de Amadeus IT.

Sergio Gómez-Landero Pérez, CIA, CISA, CFE

Dirección de Comunicación. Enel Group - Endesa SA.

17 A 21 DE FEBRERO · 22 A 26 DE SEPTIEMBRE

CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CIA

Consulta en nuestra web las Recomendaciones Generales para el máximo aprovechamiento del Curso

Se puede asistir deforma modular, consultar

tarifas en el IAI.Consultar precio

conjunto con SimulaCIA

TARIFA: 1.655 € SOCIO: 1.415 € SOCIO CORPORATIVO: 1.165 €56


OBJETIVOS

- Cualificar a los asistentes como Técnicos enEvaluación de Auditoría Interna Certificados.

- Enseñar a mejorar la actividad de Auditoría Internausando el proceso The Quality Assessment (QA).

- Proveer a los asistentes de los conocimientosnecesarios para realizar evaluaciones, tantointernas, como externas.

- Reconocer los factores clave, que aseguren losmejores resultados en el desarrollo de la actividadde Auditoría Interna.

- Mejores practicas de Auditoría Interna en el ámbitointernacional.

- Norma Internacionales para el ejercicio profesionalde la Auditoría Interna.

- Aplicar los conceptos QA, a los retos reales de laempresa.

- Realizar una Evaluación de Auditoría Interna QA,(utilizando el método del caso).

- Incrementar los conocimientos QA.

Al finalizar el seminario, se realizará un examen paraobtener la titulación.

TEMARIO

Manual QA actualizado 2013.

- El panorama en evolución de la Auditoría Interna.

- Revisión externa.

- Auto-evaluación con validación independiente.

- Evaluaciones internas.

- Servicios de asesoramiento y consultoría.

- Herramientas para evaluar QA.

El marco para la practica de la profesión de laAuditoría Interna (Normas, Consejos).

DESTINATARIOS

- Profesionales de Auditoría Interna, que desarrolleno hayan desarrollado la actividad de auditoríainterna en la empresa.

- Auditores y Consultores profesionales externos quedeseen obtener la certificación internacional queles reconozca como Técnicos en Evaluación QA.

- Todo profesional interesado en conocer las mejoresprácticas en el ámbito internacional en AuditoríaInterna y los estándares en el desarrollo de laprofesión de auditor interno.

- Representantes de empresas interesadas enconocer o profundizar en las ventajas que ofrece elproceso QA para el departamento de auditoríainterna.


Alfredo DautzenbergDirector de Evaluaciones de Calidad (IIA & IAI).Ex-Director de Auditoría Interna. Citibank/Citicorp.

26 A 28 DE MARZO

TÉCNICO EN EVALUACIÓN DE AUDITORÍA INTERNA

Certificaciones

ACTUALIZADO

57

Certificaciones


La Asociación de Examinadores de Fraude Certificados(ACFE) es la mayor organización mundial antifraude.Dicha asociación ofrece una certificación específica entemas de Fraude, el CFE (Certified Fraud Examiner),reconocida internacionalmente.

Los beneficios de esta certificación, entre otros, son:

- La certificación CFE es reconocida mundialmentecomo una certificación top respecto a temas defraude y como un estándar de excelencia en laprofesión de la lucha antifraude.

- La certificación CFE está reconocida en organismosde máximo prestigio como el FBI, el departamentode Estados Unidos de defensa y la comisiónamericana del mercado de valores (SEC).

OBJETIVO

El objetivo del curso consiste en la preparación para laobtención de la certificación CFE. Se cubrirán las 4partes de las que consta el examen y se hará unamplio número de preguntas preparatorias ysimulacros de cara a pasar con éxito el examen.

TEMARIO

Introducción al fraude.

Certificación CFE.

Criminología y ética.

Transacciones financieras.

Elementos legales de fraude.

Investigación de fraudes.


Reyes Fuentes Ortea, CIA, CISA, CCSA, CFEAssociate Director de Auditoría Interna de Amadeus IT.

PONENTE

Blanca Juarez Naranjo, CFEGerente en la Dirección de Inspección Corporativa deAuditoría Interna de Telefónica SA.

EXPERIENCIA: 2·3CONOCIMIENTO: C·D

HORAS CPE: 16

6 Y 7 DE MAYO

CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFE


Certificaciones

OBJETIVOS

El proceso CSA representa una aproximaciónparticipativa al control interno y el gobiernocorporativo de las organizaciones en la que seplantean cuestiones de interés como las siguientes:

- Evaluar el control organizativo junto con losresponsables de línea.

- Identificar conjuntamente las debilidades básicasde control interno.

- Identificar los riesgos clave y preparar elcorrespondiente “mapa de riesgos”.

- Evaluar la gestión de riesgos corporativos.

- Mejorar los procesos estratégicos y operativos de laempresa.

En el seminario, junto a la correspondienteintroducción teórica del proceso y su posterioraplicación práctica corporativa, se expondrá unaamplia documentación para la preparación al examende acreditación CSA establecido por el IIA(Recordemos al respecto que la consecución de estaacreditación en Autoevaluación de Control convalidala Parte IV del examen de acreditación CIA).

TEMARIO

Introducción al CSA.

- Antecedentes y delimitación conceptual.

- Controversias y beneficios en la aplicación de CSA.

- Formatos/enfoques posibles.

- Preparación de actividades.

- Trato con personalidades diferentes y “facilitación”.

- Registro de actuaciones y validación de resultados.

- Presentación de informes.

Preparación para el examen de acreditación CCSA.

- Procesos CSA: 1. Fundamentos de laautoevaluación de control. 2. Teoría y técnicasaplicables. 3. Elementos de CSA.

- Objetivos de negocio y funcionamiento de laorganización.

- Gestión del riesgo y el control: 1. Identificación yevaluación del riesgo. 2. Teoría y aplicación delcontrol.

Aplicación práctica.

- Modelos de control interno.

- Experiencia en CSA: Riesgos / Procesos / Controles/ Acción.

- Procedimientos de autoevaluación.

- Cuestionarios utilizados.

DESTINATARIOS


- Controllers de gestión.

- Responsables de control y riesgos.

- Personal directivo y operativo interesado en eltema.


Reyes Fuentes, CIA, CISA, CCSA, CFEAssociate Director de Auditoría Interna de Amadeus IT.

Juan Ignacio Ruiz Zorrilla, CIA, CCSA, CFE, CRMADirector de Auditoría Interna de Telefónica, SA.


2 Y 3 DE OCTUBRE

AUTOEVALUACIÓN DE CONTROL (CSA)

59

Certificaciones


OBJETIVOSLa obtención de la certificación CFSA (CertifiedFinancial Services Auditor) acredita a un auditorinterno los conocimientos sobre los principios básicosy las prácticas de gestión de riesgos, control y negociodentro de los ámbitos de las actividades de losservicios bancarios, seguros y financieros en general.

El objetivo es ayudar a los interesados en obteneresta certificación, en la preparación del temario deexamen y colaborar en la selección de la disciplinapara dar el examen (Banca, Seguros y Valores).

El material entregado en el curso ha sido elaboradopara facilitar al asistente la planificación personal deestudio y la revisión de los temas críticos incluidos enel temario. Durante el curso se utilizarán cuestionariosde preguntas, para revisión y consolidación de lostemas expuestos y como práctica general en lacontestación de preguntas.

El curso no pretende instruir en el conocimiento dedeterminados productos o procesos financieros, sinoenfocar el estudio desde la perspectiva de la auditoríainterna de los mismos. Los asistentes, además dedisponer el material de estudio, deberán comprenderde forma elemental, al menos, las actividades,productos y procesos de los entornos financieros.

TEMARIOAuditoría de Servicios Financieros.

- Marco Internacional para la Práctica Profesional dela Auditoría Interna.

- Control interno / Gestión del riesgo / Gobiernocorporativo.

- El proceso de la auditoría.

- Implicación de las tecnologías de la información.

- Auditoría de los estados financieros.

Auditoría de productos de los servicios financieros.- Préstamos, depósitos, fideicomisos, seguros,

derivados, servicios electrónicos, gestión deefectivo, acciones y bonos; commodities (productos

básicos,materias primas, mercancías), fondos deinversión, divisas, mercado de capitales y dinero, yotros productos similares.

Auditoría de los procesos de los serviciosfinancieros.- Gestión del riesgo.- Suscripción/concesión.- Titulizaciones.- Operaciones de tesorería.- Operaciones de back-office.- Ventas y distribución.- Quejas.- Inversiones.- Actividades de brokers-dealers.- Servicio de rating.- Fusiones y adquisiciones.- Operaciones de préstamo.

Entorno regulatorio.- Panorama del marco regulatorio.- Normativas.- Bolsas y otros mercados.- Banca y política monetaria.

DESTINATARIOS




Marina Touriño Troitiño, CIA, CISA, CISMTécnica en Evaluación de Calidad.Licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales.Directora de Marina Touriño & Asociados.

PONENTE

Juan Luis Martín Fernández, CIA, CFSALicenciado en Administración y Dirección de Empresasy en Derecho.Auditor Interno de Bankia.

EXPERIENCIA: 2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C·D

HORAS CPE: 16

13 Y 14 DE OCTUBRE

CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFSA


El CRMA (Certification in Risk ManagementAssurance) es una certificación dirigida a los auditoresinternos, y aquellos profesionales con responsabilidady experiencia en aseguramiento de riesgos, procesosde gobierno, aseguramiento de la calidad, o laautoevaluación de control (CSA).

Certifica la capacidad del auditor para evaluar loscomponentes dinámicos que componen el gobiernode la organización y el programa de gestión de riesgoempresarial, y el asesoramiento y la garantía en tornoa estas cuestiones.

Obtener el CRMA acredita tu habilidad profesionalpara:

- Proporcionar aseguramiento sobre los procesosclaves de la gestión de riesgos y gobierno.

- Informar y concienciar a la alta Dirección y alComité de Auditoría, sobre la importancia de unaadecuada gestión de riesgos.

- Aportar un enfoque estratégico de la gestión deriesgos en la organización.

- Añadir valor a tu organización.

OBJETIVOS

- Conocer el contenido y las modalidades delexamen de certificación CRMA.

- Comprender las características del examen, lostipos de pregunta y sus posibles respuestas.

- Identificar y comprender los temas máscomúnmente presentados en el examen.

- Aportar los conocimientos fundamentales de lostemas objeto de examen.

- Facilitar la posterior preparación del examen porparte de los asistentes.

TEMARIO

Módulo 1: Gestión de Riesgos y Buen Gobierno.

Módulo 2: Fundamentos de la Gestión de Riesgos.

Módulo 3: Aseguramiento y control de la gestión deriesgos: el papel del Auditor Interno.

Módulo 4: Evaluación y asesoramiento en la gestiónde riesgos: el papel del Auditor Interno.

DESTINATARIOS

- Auditores internos.

- Responsables de control y riesgos.

- Personal directivo y operativo interesado en eltema.


Daniel Ponz, CIA, CRMA, CFE, CISA, CISMDirección de Auditoría Interna de Iberdrola.

EXPERIENCIA: 3·4CONOCIMIENTO: C·DHORAS CPE: 16

22 Y 23 DE OCTUBRE

CURSO DE APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CRMA

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Certificaciones

PRECIO ESPECIAL LANZAMIENTO: 70 € · SOCIO: 45 €

OBJETIVOSDominar el Marco para la Práctica Profesional,referente fundamental para todo profesional quedesempeñe la actividad de Auditoría Interna.

Guía imprescindible en la interpretación y aplicaciónde conceptos, metodologías y técnicas fundamentalespara el buen desarrollo de la profesión.

TEMARIO- Definición de Auditoría Interna.

- Código de Ética.

- Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional.

- Consejos para la Práctica.

- Documentos de Posicionamiento y Guías.

- Ejemplos prácticos.

DESTINATARIOS- Auditores internos de cualquier nivel.

- Otros profesionales que quieran tener unconocimiento de la profesión de Auditoría Interna.

- Auditores internos en proceso de preparación de lacertificación CIA u otras certificaciones.

61

EXPERIENCIA: 1·2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C

HORAS CPE: 4

FORMACIÓN E-LEARNING

LAS NORMAS INTERNACIONALES PARA LA PRÁCTICA PROFESIONAL DE LA AUDITORÍA INTERNA

PRECIO ESPECIAL LANZAMIENTO: 300 € · SOCIO: 185 €

OBJETIVOSFacilitar y guiar en la preparación para la obtenciónde la certificación CCSA, aportando los conocimientosfundamentales objeto del examen.

Dar a conocer una metodología respaldada desde elInstituto Global para la evaluación de los controlesenfocada al cumplimiento de los objetivos de negocioy aplicable tanto en los procesos de gestión deriesgos y evaluación de controles, como en AuditoríaInterna.

TEMARIO- Definición, metodología, enfoques y técnicas de la

Autoevaluación de Control.

- Desempeño organizacional / Objetivos de negocio.- Identificación y evaluación de riesgos.- Teoría y aplicación del Control.- Casos Prácticos.- Examen Prueba.

DESTINATARIOS- Auditores internos de cualquier nivel.

- Personal de las unidades operativas, ControlInterno o Gestión de Riesgos que tenganimplantado un procedimiento de autoevaluación decontrol o quieran conocerlo para su implantación.

- Auditores internos u otros profesionales en procesode preparación de la certificación CSA.

EXPERIENCIA: 1·2·3·4CONOCIMIENTO: A·B·C

HORAS CPE: 8

AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL

Formación E-Learning

Cursos totalmente interactivos que permiten adquirir conocimientos de una forma sencilla eintuitiva.

Se pueden descargar numerosos documentos, que servirán como base de consulta para trabajos deAuditoría Interna.

La inscripción se puede realizar en cualquier momento. Una vez matriculado se dispone de 90días para completar el curso.

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE LOS PROCESOS DE NEGOCIO AUTOMATIZADOS

SEMINARIO · TÉCNICAS DE CONSULTORÍA Y PENSAMIENTO ANALÍTICO PARA AUDITORES INTERNOS

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE RIESGOS PENALES: CORPORATE DEFENSE

TALLER · LEY ORGÁNICA DE PROTECCIÓN DE DATOS (LOPD)

SEMINARIO · TÉCNICAS DE MUESTREO DE AUDITORÍA INTERNA

SEMINARIO · INTRODUCCIÓN A LA AUDITORÍA DE SEGURIDAD EN LAS COMUNICACIONES

TALLER · ESCRITURA EFICAZ

CURSO · APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CIA

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO


SEMINARIO · FUNDAMENTOS DE CONTROL INTERNO. NUEVO COSO

10

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4

5

6 y 7

11

12

17 a 21

18

24

4

SEMINARIO · INICIACIÓN A LA AUDITORÍA INTERNA


SEMINARIO · DIRECCIÓN Y DESARROLLO DE PROFESIONALES DE AUDITORÍA INTERNA

SEMINARIO · EVALUACIÓN DE RIESGOS ASOCIADOS A TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN

21 a 23

30

29 y 30

27

ENERO

FEBRERO

SEMINARIO · EL INFORME DE AUDITORÍA INTERNA

TALLER · LA ELABORACIÓN DE UN MAPA DE RIESGOS

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL GOBIERNO DE TI

SEMINARIO · ANÁLISIS DE PROCESOS

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE LAS REDES SOCIALES

CURSO · TÉCNICO EN EVALUACIÓN DE AUDITORÍA INTERNA


12

26 a 28

31

3

11 y 12

13 y 14

25

MARZO

��

SEMINARIO · TÉCNICAS DE ENTREVISTA PARA AUDITORES INTERNOS

CURSO · APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFE

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL SISTEMA DE GOBIERNO

SEMINARIO · CONTROL INTERNO DE LA FUNCIÓN FISCAL

SEMINARIO · EL ESTÁNDAR INTERNACIONAL ISO 31000 SOBRE GESTIÓN DE RIESGOS

SEMINARIO · CUADROS DE MANDO Y REPORTING DE LA ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

SEMINARIO · ANÁLISIS DE RIESGOS EN EL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS

SEMINARIO · COMBINED ASSURANCE - DE LA TEORÍA A LA PRÁCTICA

TALLER · HERRAMIENTAS DE CONTROL INTERNO


SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE GESTIÓN 28 a 30

6 y 7

7

9

9

13

22

26

21

23

6

MAYO

SEMINARIO · SOLVENCIA II

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL PLAN ESTRATÉGICO

4 y 5

10

JUNIO

SEMINARIO · CONTROL INTERNO SOBRE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

SEMINARIO · IMPLANTACIÓN DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA Y GESTIÓN DE RIESGOS


2

3 y 4

8 y 9

1

28

ABRIL

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE AJUSTE

SEMINARIO · INICIACIÓN A LA AUDITORÍA INTERNA

CURSO · APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CIA

SEMINARIO · GENERACIÓN DE INFLUENCIA PARA AUDITORES INTERNOS


22 a 26

25

29

16 a 18

15

SEPTIEMBRE

CURSO · AUTOEVALUACIÓN DE CONTROL (CSA)

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE PLANES DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

SEMINARIO · PREVENCIÓN, DETECCIÓN E INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE

SEMINARIO · LOS 100 PRIMEROS DÍAS DE UN DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DE LAS RELACIONES DE NEGOCIO

CURSO · APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CFSA

SEMINARIO · CÓMO IMPLANTAR LAS NORMAS INTERNACIONALES EN LOS PEQUEÑOS DEPARTAMENTOS DE AI

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL CONTROL PRESUPUESTARIO Y GESTIÓN

SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA DEL CAPITAL CIRCULANTE

CURSO · APOYO PARA LA PREPARACIÓN DEL EXAMEN CRMA


SEMINARIO · AUDITORÍA INTERNA EN LOS PROCESOS DE DUE DILIGENCE

SEMINARIO · HERRAMIENTAS PARA GENERAR CONFIANZA CON EL AUDITADO

SEMINARIO · ANÁLISIS FORENSE

15 y 16

20 y 21

29 y 30

2 y 3

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7 y 8

10

13 y 14

22 y 23

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28

7 y 8

14

29

OCTUBRE

XIX JORNADAS DE AUDITORÍA INTERNA

SEMINARIO · PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES

TALLER · DISEÑO DE ENTREGABLES DE AUDITORÍA INTERNA25

28

18 y 19

NOVIEMBRE

LOS LUNES DEL INSTITUTO 1

F. GENERAL S.I. SENIOR AL DÍA BUENAS PRÁCTICAS T. DESARROLLO CERTIFICACIONES LOS LUNES

DICIEMBRE

El calendario se ha cerrado a 30 de Noviembre de 2013 y, por tanto, pueden producirse cambios de fechas que deben consultarse en nuestrapágina web donde se publicarán con antelación suficiente

Santa Cruz de Marcenado, 33 · 28015 MadridTel.: +34 91 593 23 45 · Fax: +34 91 593 29 [email protected] · www.auditoresinternos.es

Miembro de

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