DIRECTIVA PARA LA EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION POR EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTA A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DIST. INCLAN

I. INTRODUCCIÓNEs política DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCLAN, establecer los lineamientos técnicos sobre procedimientos a seguir en la ejecución de proyectos de inversión a fin de implementar un efectivo instrumento de gestión técnica - administrativa y control interno de los proyectos de inversión, en concordancia con la normatividad vigente y así evitar errores e irregularidades que afecten la gestión Regional.Para tal efecto la Dirección de Infraestructura (MDI), a través del área de Supervisión y/o Inspección de Obras ha formulado la presente Directiva de carácter orientador que servirá de guía para la correcta aplicación de los recursos públicos destinado a inversiones.

II. OBJETOLa presente Directiva tiene por objeto establecer los lineamientos técnicos, métodos y procedimientos de observancia obligatoria que permitan normalizar los procesos de ejecución de proyectos de inversión por la modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa a cargo de la Municipalidad Distrital de Inclan.

III. FINALIDADCon la aplicación de la presente Directiva se pretende lograr:a) Orientar y unificar criterios en la ejecución de proyectos de inversión pública por la

modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa, estableciendo normas que faciliten su correcta y adecuada ejecución (aprobación de los expedientes técnicos, la ejecución física de obra y su liquidación técnica-financiera), en concordancia con los dispositivos legales vigentes, y con lo dispuesto por esta Directiva.

b) Implementar un efectivo instrumento de gestión técnica-administrativa que permita usar correctamente los recursos públicos destinados a proyectos de inversión y evitar irregularidades que afecten la gestión Regional.

IV. ALCANCELa presente Directiva se aplica en forma obligatoria a todas las unidades orgánicas, órganos desconcentrados y grupos funcionales de la Municipalidad Distrital de Inclan u otras entidades autónomas vinculadas con la ejecución de proyectos de inversión.

V. VIGENCIALa vigencia de la presente Directiva será a partir del, día siguiente de su aprobación mediante Resolución Ejecutiva Regional.

VI. BASE LEGAL Ley N°27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública……………………… Ley 27763, Ley de Bases de la Descentralización. Ley Nº 27735, Ley del Sistema Nacional de Control. Ley Nº.28059, Ley Marco do Promoción de la Inversión Descentralizada. Ley N°.28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Ley Nº 28425, Ley de Racionalización de los Gastos Públicos.

Ley Nº 23427, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2008. Decreto Supremo No.157-2002-EF Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública. Directiva Nº004-20G2-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de Inversión

Pública, aprobada mediante Resolución Directoral N°.012-2Ü02-EF/68.01, publicada el 22-Nov-2002.

Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG Normas que regulan la ejecución de las obras públicas por Administración Directa.

Directiva Nº.012-2000-CG/OATJ-PRO, "Autorización Previa a la Ejecución y Pago de Presupuestos Adicionales de Obras Públicas".

Ley Nº 26850 de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su modificatoria aprobada mediante Ley Nº 28267.

Decretó Supremo Nº.083-2004-PCM, Texto Único Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo N°.084-2004-PCM.

Decretos Supremos N°.15-2004-VIVIENDA Y RESOLUCION MINISTERIAL N°290-2005-VIVIENDA, que aprueban el Reglamento Nacional de Edificaciones.

Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG. Normas que Regulan la Ejecución de Obras Publicas por Administración Directa

VII. NORMAS-GENERALESVII.2La Gerencia de Infraestructura, para el cumplimiento de su misión y objetivos, ejecuta un

conjunto de proyectos, siendo una de sus modalidades predominantes la ejecución de proyectos por Ejecución Presupuestaria Directa.

VII.3 Entiéndase por Obras Públicas por Ejecución Presupuestaria Directa cuando la Municipalidad Distrital de Inclan, con su personal de infraestructura (inspector y Residente), es el ejecutor de los trabajos, adquiriendo para tal fin los bienes y servicios que requiere para su ejecución.

VIII. NORMAS ESPECÍFICAS

VIII.1 PREVIA A LA EJECUCIÓN

VIII.1.1 Para el inicio de un proyecto de inversión pública por la modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa, la Gerencia de Infraestructura y demás Gerencias Subgerencias, Oficinas y áreas orgánicas pertinentes, deben observar y cumplir previamente los siguientes requisitos:

VIII.1.2 La(s) Unidad(es) Formuladora(s) de la Municipalidad Distrital de Inclan formularán con prioridad los estudios de pre-inversión (a nivel perfil, pre-factibilidad y factibilidad, según sea el caso) de los proyectos contemplados en el Programa de Inversión Regional, los cuales serán declarados viables o no viables por la Oficina de Programación de Inversiones de la Municipalidad Distrital de Inclan (OPl).

VIII.1.3 Determinación de la modalidad de ejecución de la obra sea por Ejecución Presupuestaria Directa, Convenio o Contrata, determinada por la máxima autoridad ejecutiva.

VIII.1.4 Las obras Por Ejecución Presupuestaria directa se regirán por la presente directiva.

VIII.1.5 Las Obras ejecutadas por Convenio en todo en similitud a las Obras por Ejecución Presupuestaria Directa, salvo en las clausulas que modifiquen, adiciones y/o complementen esta directiva.

VIII.1.6 Las obras por Contrata se regirán con lo Establecido en La Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento.

VIII.1.7 Calendarización del programa de inversión Regional, en forma mensual y trimestral, mediante la cual la Gerencia de Presupuesto y Planeamiento certificará que se cuenta con la disponibilidad presupuestaria para la ejecución parcial y/o total del proyecto, en concordancia con el calendario de ejecución de obra, establecidos en los estudios de pre-inversión y/o definitivos existentes.

VIII.1.8 Formulación de los estudios definitivos, de acuerdo al Calendario de Compromisos de Proyectos de Inversión, los cuales se plasmarán en expediente Técnicos, cuyo contenido genérico será el siguiente: Memoria Descriptiva del Proyecto. Especificaciones Técnicas. Planilla de Metrados. Memorias de Calculo con cálculos justificativos de los diseños. Presupuesto de Obra. Relación o Listado de Insumos Análisis de Costos Unitarios. Formula Polinómica. Presupuesto Analítico de Obra. Cronograma de Avance de Obra. Cronograma de Adquisiciones Planos de obra Estudio de Mecánica de Suelos. Estudio de Impacto Ambiental Anexos (Fotos, Pruebas de Laboratorio, documentos administrativos)

VIII.1.9 Los estudios definitivos para obra, serán formulados por el área de Estudios o por un tercero en cuyo caso en el contrato de locación se servicios se establecerá el plazo de entrega del Expedite Técnico, que dependerá de la magnitud del mismo; se debe establecer también que la cancelación total por el servicio será una vez aprobado el Expediente Técnico. La exigencia y responsabilidad de la presentación en los tiempos necesarios y suficientes estará a cargo de la oficina de Estudios.

VIII.1.10 El Expediente Técnico deberá estar firmado en todas sus páginas por el responsable de su elaboración (Proyectista) y por los responsables de las diferentes especialidades (Arquitectura, Ingeniería, etc.)

VIII.1.11 El Expediente será remitido al área de Supervisión yo inspección para su evaluación y aprobación de ser el caso; el evaluador deberá visar el expediente técnico en señal de conformidad y emitir el informe de conformidad del Expediente Técnico, para ello el evaluador tiene cinco días hábiles para emitir dicho informe sobre la evaluación del Expediente Técnico. Del mismo modo para el caso en que sea observado, se cumplirá el plazo establecido anteriormente el mismo que está sujeto a la envergadura del proyecto.

VIII.1.12 La formulación del Expediente Técnico deberá ser concordante a lo determinado en los estudios de pre-inversión, tanto en las metas físicas como en los costos totales; en caso que el expediente técnico difiera o contenga mayores metas y presupuesto a lo establecido en el estudio de pre-inversión, la oficina de Estudios

deberá sustentar dicha modificación ante la Unidad Formuladora y contar con la aprobación de dichas modificaciones para proceder a la etapa de ejecución.

VIII.1.13 La aprobación del Expediente Técnico será determinado por la máximo Autoridad Ejecutiva o a quien se delegue, mediante resolución, la cual contendrá en su parte considerativa los siguientes aspectos: Cadena funcional Programática del proyecto (Función, Programa y

SubPrograma, Proyecto). Nombre del Proyecto. Presupuesto a Programar (Presupuesto Total de Obra, Presupuesto de Costo

Directo, Gastos Generales y Liquidación de Obra) Modalidad de Ejecución. Plazo de Ejecución (en días Calendario).

VIII.1.14 Designación del Residente de Obra ó profesional responsable de la obra (ingeniero Civil o de la especialidad de la obra a ejecutarse, debidamente colegiado y habilitado para ejercer la profesión), propuesto por el GM, en el cual le precisará sus funciones y responsabilidades, y ratificado por el TITULAR DEL PLIEGO con Resolución de Alcladia.

VIII.1.15 El terreno donde se ejecutará la obra debe contar con el Certificado de libre Disponibilidad antes del inicio de los trabajos.

VIII.1.16 El Residente de Obra remitirá a la Oficina de Recursos Humanos, el requerimiento de personal que intervendrá en la obra, para la formulación oportuna de sus contratos, esta oficina priorizara la contratación de el personal.

VIII.1.17 El Residente de Obra remitirá a la Oficina de Abastecimientos, el calendario de adquisición de materiales, bienes y utilización de equipos, así corno sus respectivos requerimientos mediante cuadros de necesidades.

VIII.1.18 La Oficina de Abastecimientos, remitirá los materiales, bienes y/o servicios adquiridos para la ejecución de la obra al Almacén General, de donde el Residente de Obra retirará dichos recursos mediante pecosas y guías de desplazamiento, de acuerdo al calendario de adquisición de materiales, bienes y utilización de equipos.

VIII.1.19 Los materiales, equipos y servicios adquiridos por la oficina de Abastecimientos, para ser internados a Almacén Central deberán contar con la conformidad del responsable de Almacén; en caso de recursos especializados, se solicitará la conformidad del Residente de Obra y/o Técnico especialista. En todos los casos el proveedor deberá adjuntar las especificaciones técnicas de los materiales y el protocolo de pruebas para los equipos suministrados.

VIII.1.20 Designación del Supervisor de que será ingeniero Civil o de la especialidad de la obra a ejecutarse, debidamente colegiado y habilitado para ejercer la profesión, propuesto por el responsable de la Sub Gerencia de Supervisión con la aprobación de la GRI, en el cual le precisará sus funciones y responsabilidades, y ratificado por el Gerente General con Resolución Gerencial.

VIII.1.21 El Residente de Obra, remitirá al Ingeniero Supervisor, el Cronograma de Ejecución de Obra en base a los diagramas PERT-CPM ó similares, cuando éste lo disponga y/o solicite.

VIII.2 DURANTE LA EJECUCIONVIII.2.1 La fecha de inicio de la obra es el día posterior a la fecha de la Entrega del Terreno

mediante un Acta levantada por el Residente de Obra, el Supervisor de Obra y los Beneficiarios del proyecto.

VIII.2.2 Efectuada la Entrega del Terreno se procederá a la apertura del Cuaderno de Obra, con la anotación de la fecha de inicio y transcripción del Acta de Entrega de terreno; el cuaderno de obra deberá haber sido previamente foliado, sellado, legalizado por Notario Público, Juez de Paz a falta del primero.El Cuaderno de Obra debe contener por lo menos original y copia; el original debe permanecer en la obra.Las obras se ejecutaran según lo disponen los documentos que conforman el expediente técnico de la obra, así como de las disposiciones impartidas por el supervisor, a través del cuaderno de la obra.

VIII.2.3 El trazado parcial y/o total de la obra será ejecutado por el ingeniero residente y/o topógrafo que éste designe, y verificado y aprobado por el supervisor de obra, previa comunicación escrita de parte del Residente de Obra.

VIII.2.4 La Oficina de Contabilidad, remitirá al Residente de Obra, el reporte mensual de los gastos que fueron afectados presupuestalmente a la obra y sus conceptos y una copia a la sub Gerencia de Supervisión el primer día hábil del mes siguiente, dicha información estará refrendada por la persona encargada con la firma correspondiente.

VIII.2.5 La Oficina de Abastecimientos, remitirá al Residente de Obra, el resumen mensual de las órdenes y pedidos atendidos de materiales, equipos y servicios.

VIII.2.6 Durante la ejecución de las obras, se realizarán pruebas de control de calidad de trabajo, materiales, así como del funcionamiento de las instalaciones conforme a las especificaciones técnicas del expediente técnico.

VIII.2.7 El Residente de Obra, como responsable técnico y financiero de las obras a su cargo,Controlará permanentemente los egresos que se efectúen a estas obras, los mismos que deben ser concordantes con el Presupuesto Analítico de Gastos aprobado e incluido en el Plan de Trabajo Aprobado.El Residente de Obra anotará los gastos y archivará la documentación correspondiente de tareos, materiales, alquiler de maquinaria y otros en registros auxiliares por cada obra, es decir; Planillas de pagos de personal obrero y empleado, cuadros de necesidades, notas de pedido, Pecosas, etc. de compras y/o recepciones de materiales e insumos; contratos de maquinaria y equipos, partes diarios, resúmenes de pagos, valorizaciones.

VIII.2.8 Las modificaciones al Presupuesto Analítico de Gastos aprobado del proyecto, será únicamente motivada por la formulación de Expediente (es) Técnico(s) de Obras Adicionales y/o Deductivos debidamente aprobados mediante Resolución.

VIII.2.9 Toda obra será objeto de un control estricto del cumplimiento del plazo programado de ejecución de obra, determinado en el expediente técnico, en base a los diagramas PERT-CPM ó similares por parte del Residente de Obra; donde se podrá mostrar el avance programado, ejecutado, reprogramado y acelerado si fuera el caso.

VIII.2.10 El Residente de Obra presentará mensualmente a la Sub Gerencia de Obras de la GI un informe detallado, sobre el avance físico valorizado de obra, precisando los aspectos limitantes y las recomendaciones para superarlos, debiendo la GI disponer las medidas correctivas; este Informe Mensual se presentará en Original y 02 copias,

dentro de los primeros siete (07) días del mes siguiente valorizado, según el Anexo Nº01 de la presente Directiva.

VIII.2.11 La GI remitirá informes mensuales de obra presentados por los Residentes de Obras a la oficina de Supervisión para revisión y evaluación una vez conforme se remitirá a la GI la cual remitirá 01 Copia a la OPI, 01 copia para la Supervisión y archivara una copia. En el caso de mayores metrados, obras adicionales, cambios de diseño y otros que generen mayores costos de obras, se realizará valorizaciones separadas que se adjuntarán al informe del mes. Asimismo se informará de los problemas que generen ampliaciones de plazo.

VIII.2.12 En toda obra puede ser necesario ejecutar obras adicionales, modificaciones de diseño y mayores metrados en los que por su condición de no estar contemplados en el Expediente Técnico y/o originarse en hechos imprevisibles al momento de formular el expediente, requieren para su ejecución de la autorización mediante Resolución de la misma escala que aprobó el Expediente Técnico. Estos deben realizarse en valorizaciones separadas e iniciarse inmediatamente el trámite para su aprobación por la autoridad competente, bajo responsabilidad de los funcionarios que dispongan u omitan dicha ejecución sin la referida aprobación.

VIII.2.13 Ampliación de PlazosVIII.2.13.1 El plazo para la ejecución de la obra es la fijada en el Expediente Técnico

expresado en días calendario y se contará desde el día de la Entrega de terreno: El Resiente de Obras y/o el Supervisor de Obra está obligado a cumplir y hacer cumplir los plazos estipulados.

VIII.2.13.2 Se justifica una ampliación de plazo de ejecución de una obra en los siguientes casos: Demoras o limitaciones causadas por el otorgamiento de recursos

financieros. Desabastecimiento de materiales y/o insumos u otros casos fortuitos

o de fuerza mayor, debidamente sustentados. Ejecución de obras adicionales, modificaciones de diseño y mayores

metrados. Demoras en el trámite de aprobación de obras adicionales. Cualquier otra variación y/o modificación del contenido del

expediente Técnico original de la obra, o condiciones pre-establecidas en el Expedienta Técnico, siempre que afecten realmente el Calendario de Ejecución de obra y originen la postergación debidamente documentada, sustentada y calculada.

VIII.2.13.3 Para dar procedencia a una ampliación de plazo, el Residente de Obra anotará y sustentará su solicitud en cuaderno de obra.

VIII.2.13.4 El Supervisor de Obra, deberá pronunciarse a través del cuaderno de obra, en un plazo máximo de cinco (05) días calendario de recibida la comunicación.

VIII.2.13.5 El Residente de Obra, en caso de ser negada la ampliación de plazo podrá solicitar a la GM la reconsideración y en el caso de ser aceptada su solicitud, anotarla en el cuaderno de obra.

VIII.2.13.6 El Supervisor de Obra, tramitará y regularizará la ampliación de plazo.VIII.2.13.7 La procedencia da ampliación de plazo se formalizará con la Resolución

que apruebe la ampliación solicitada.

VIII.2.13.8 De ser aprobada la ampliación solicitada, el Residente de Obra presentará al Supervisor de Obra el Cronograma de Ejecución de Obra actualizado, en un plazo que no excederá de cinco (05) días de recibida ésta.

VIII.2.14 Obras Adicionales:VIII.2.14.1 Mediante cuaderno de obra, el Residente de Obra manifestará la

necesidad de ejecutar obras adicionales indicando la causal debidamente sustentada, la cual podrá ser por hechos fortuitos o fuerza mayor (imprevisibles) y/o omisiones, errores o deficiencias en el expediente técnico de obra; para la aprobación de un adicional de obra el residente deberá presentar al supervisor, un expediente conteniendo: Informe debidamente sustentado, solicitando la aprobación del

adicional. En este documento y en todas las otras se consignará el número y la denominación del adicional.

Copias de las anotaciones efectuadas tanto por el residente, como el supervisor en el cuaderno de obra, sobre la necesidad de ejecutar el adicional.

Planos y/o croquis del adicional a ejecutar. Presupuesto del adicional, elaborado con los precios unitarios del

original. En caso que no existieran los precios unitarios, en dicho expediente, se elaborará el adicional con nuevos precios unitarios.

Formulas poli nómicas. Planilla de metrados. Diagrama de Red (PERT-CPM o similar) de la ejecución del

adicional, para sustentar la ampliación del plazo, siempre que la ejecución del adicional repercuta efectivamente en la duración de la obra.

Diagrama de barras (o de Gantt) para la ejecución del adicional y Calendario valorizado del avance adicional.

Los presupuestos adicionales deberán formularse independientemente de los deductivos y/o supresiones de metrados que pudiera aprobarse para la misma ejecución de obra, aún cuando ambos se encuentren vinculadas.

VIII.2.14.2 El Supervisor de Obra informará sobre la procedencia o no de la ejecución de las obras adicionales de acuerdo a criterio comparado de los Art° 207 y 208 del Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, las Normas 600-08 y 600-11 de la Resolución de Contraloría No.072-98-CG(referencial) así como la Quinta Disposición Transitoria de la Ley Nº 28411 "Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto".

VIII.2.14.3 La Gerencia de Presupuesto y Planeamiento certificará que se cuenta con la disponibilidad presupuestaria para la ejecución de las obras adicionales, mediante la programación de dichas obras en el Calendario de Compromisos de Proyectos.

VIII.2.14.4 Las obras adicionales se ejecutarán sólo si se cuenta con la aprobación respectiva mediante Resolución.

VIII.2.14.5 El Residente de Obra, al contar con la aprobación de las obras adicionales, remitirá al Supervisor el Cronograma de Ejecución de Obra reprogramado.

VIII.2.15 Obras Deductivas:VIII.2.15.1 Mediante el cuaderno de obra el Residente de Obra y/o Supervisor,

manifestará la conveniencia de dejar de ejecutar ciertas obras según causal debidamente sustentada.

VIII.2.15.2 La sustentación y presentación de documentos, será equivalente a lo requerido para la procedencia de adicionales de obra.

VIII.2.15.3 El Supervisor de Obra, dará su conformidad y/o procedencia de los metrados deductivos y solicitará su aprobación mediante Resolución.

VIII.2.15.4 Aprobada las obras deductivas, el Residente de Obra remitirá al Supervisor de Obra el Cronograma de Ejecución de Obra reprogramado.

VIII.3 POSTERIOR A LA EJECUCIÓN

VIII.3.1 El Residente de Obra, presentará al término de la obra el informe Técnica – Financiero Final de Obra, según Anexo Nº 2 de la presente Directiva.

VIII.3.2 Recepción de ObraVIII.3.2.1 Mediante comunicación escrita en el cuaderno de obra el Residente de

Obra, solicitará la recepción de obra, indicando la fecha de culminación y las metas alcanzadas, en un plazo no mayor de Quince (15) días calendario de la culminación física de obra, previa aprobación del Informe Final de Obra por el Supervisor de obra.

VIII.3.2.2 El Supervisor de Obra comunicará por escrito, opinando sobre la procedencia de la solicitud, a la Comisión de Recepción do Obras, en un plazo que no excederá los Cinco (05) días calendario de solicitado por el ingeniero Residente mediante documento y Cuaderno de Obra.

VIII.3.2.3 Se conformará la Comisión de Recepción de Obras a propuesta del Gerente de la GRI en coordinación con la Sub Gerencia de Supervisión, será formalizada mediante Resolución. Dicha comisión estará integrada por dos Profesionales especialistas en Obras Civiles o de la Especialidad de acuerdo a la Obra Ejecutada, el Residente de obra y el Supervisor de Obra como Asesor.

VIII.3.2.4 La Comisión de Recepción de Obras, procederá a verificar el fiel cumplimiento de lo establecido en los planos y especificaciones técnicas del expediente técnico, adicionales y/o deductivos aprobados, y efectuará las pruebas necesarias para comprobar el funcionamiento de las instalaciones y equipos, en un plazo no mayor de veinte (20) días calendarios de comunicación del supervisor de sobre la procedencia de la solicitada la recepción de obra, suscribiendo en señal de conformidad la respectiva Acta de Recepción de Obra.

VIII.3.2.5 En el caso de que Comisión de Recepción de Obras, no encontrase conforme la obra ejecutada, procederá a levantar un "Acta de Observaciones", en el que se detallará los motivos y/o observaciones

para no recepcionar la obra y fijará un plazo razonable para la correspondiente subsanación de lo observado.

VIII.3.2.6 El Residente de Obra, deberá hacer entrega a la Oficina de Abastecimientos de Bienes y Servicios, las herramientas, bienes, materiales y agregados, así como el material sobrante de la obra ejecutada; los cuales se efectuarán mediante una Guía de Internamiento Valorizado a Almacén General del Gobierno Regional Tacna.

VIII.3.2.7 Una vez entregada la obra, si existieran saldos de presupuesto, según expediente técnico aprobado, éstos se reasignarán según prioridades del pliego en materia de inversiones.

VIII.3.3 Liquidación de Obra:VIII.3.3.1 El Residente de Obra presentará la memoria descriptiva final de la

obra ejecutada, documento que es parte integrante del informe Final de Obra (Ver Anexo Nº02).

VIII.3.3.2 La Liquidación Técnica y Financiera de la obra será realizada por la Oficina de Liquidación de Obras en un plazo de treinta (30) días de suscrita el acta de recepción de obra: El expediente de liquidación de obra deberá contener como mínimo lo descrito en el Anexo N° 03 de la presente Directiva.

VIII.3.3.3 El Expediente de Liquidación Técnica y Financiera de Obra, será aprobada por el Titular del Pliego mediante Resolución.

VIII.3.3.4 El Residente de Obra remitirá la Declaratoria de Fábrica.VIII.3.3.5 Asimismo, debe remitirse la memoria final valorizada de la obra.

IX. NORMAS ESPECÍFICAS

Primera.- Forman parte de la presente Directiva los anexos 01, 02 y 03 que se utilizarán en los procedimientos a seguir en la ejecución de proyectos por Ejecución Presupuestaria Directa.

Segunda.- La Gerencia General y el órgano de Control Institucional son responsables de la correcta aplicación y cumplimiento de la presente Directiva.

Tercera.- Los Funcionarios y Servidores que incumplan las disposiciones contenidas en la presente Directiva, serán sancionados con lo dispuesto en el D. Ley Nº 276 y el D.S. Nº.005-90-PCM de la Ley y Reglamento de la Carrera Administrativa en el Sector Público.

Cuarta.- Los asuntos no contemplados en la presente Directiva serán resueltos por el Órgano de Control Institucional.

ANEXO Nº 01

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL DE OBRA

1.0 DATOS GENERALES DE LA OBRA

1.1 GENERALIDADES

Función :Programa :Sub-Programa :Proyecto :Componente/Obra :R. Aprob. Exp. Téc. :Fuente Financiamiento :Presupuesto Asignada :Presupuesto Ejecutado :Modalidad de Ejecución :Convenio :Localización de Obra :

Región :Provincia :Distrito :Localidad/Zona :

Fecha de inicio de Obra :Plazo Programado :Plazo Ejecutado :Residente de Obra :Sub Gerente de Obras :Sub Gerente de Supervisión :Supervisor de Obra :

1.2 DESCRIPCIÓN DE LA OBRA

Beneficios del Proyecto, descripción del avance del mes, avance físico-financiero.

2.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES

3.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

4.0 REPORTE DE RECURSOS EMPLEADOS

4.1 RECURSOS DE MANO DE OBRA

Categoría Metrado Anterior Del Mes Actual Precio Precio

H-H Acumulado H-H H-H Acumulado

H-H Unitario Parcial

Maestro de ObraOperarioOficialPeónTOTAL S/.Nota: Las Categorías del personal obrero, estará de acuerdo a la última escala y categoría remunerativa del personal obrero, aprobado mediante R.G.G.

4.2 RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

MaquinariaMetrado

H-M

Anterior Acumulado

H-M

Del MesH-M

Actual Acumulado

H-M

Precio Unitario

Precio Parcial

VolqueteCompactadorEtc.

TOTAL S/.

4.3 RECURSOS DE MATERIALES

Materiales de Construccion

Und Anterior Acumulado

Del Mes Actual Acumulado

Precio Unitario

Precio Parcial

CementoFierro CorrugadoArena, Etc.TOTAL S/.

4.4 RESUMEN DE INVERSIÓN

Descripción Presupuesto según

Exp. Tec.

Valorización%Anterior

Acumulado Del Mes Actual Acumulado

Mano de ObraMaquinara y EquipoMateriales COSTO DIRECTOGASTOS GENERALES (%)COSTO TOTAL S/.

5.0 VALORIZACIÓN MENSUAL DE OBRA Conforme a Cuadro Adjunto.

6.0 AVANCE FÍSICO-FINANCIERO DE LA OBRA

Fisco 1er mes 2do Mes 3er mes … TotalProgramadoEjecutado

Financiero 1er mes 2do Mes 3er mes … TotalProgramadoEjecutado

7.0 FOTOGRAFÍAS DE OBRAS

Deberá mostrarse el procese constructivo asignándoles un texto descriptivo a la misma (las fotografías deberán ser registradas con fecha y hora).

ANEXOS AL INFORME MENSUAL

Presupuesto Analítico de Obra Sustentación de Metrados Ejecutados Pruebas de Control de Calidad Valorización de Maquinaria Análisis de Costos Unitarios reales durante la ejecución de la obra Copias del cuaderno de Obra del mes que corresponde Resoluciones

VALORIZACION MENSUAL DE AVANCE DE OBRA

MES – AÑO

PROYECTO : PLAZO DE EJECUCION :

OBRA : FECHA DE INICIO DE OBRA :

PRESUPUESTO : FECHA DE TERMINO DE OBRA :

ITEM DESCRIPCION PRESUPUESTO ANTERIOR ACTUAL ACUMULADO SALDO

UND METRADO P. UNIT. P.PARCIAL PRESUPUESTO METRADO VALORIZADO METRADO VALORIZADO METRADO VALORIZADO % METRADO VALORIZADO %

COSTO DIRECTOGASTOS GENERALESCOSTO TOTAL

ANEXO 02

CONTENIDO DEL INFORME FINAL DE OBRA

PARTE I: INFORME TÉCNICO FINAL

1.0 DATOS GENERALES DE LA OBRA

Proyecto :Sub Proyecto :Obra :R.Aprob. Exp. Téc. :Fuente Financiamiento :Presupuesto Asignado :Presupuesto Ejecutado : Modalidad de Ejecución :Convenio :Localización de Obra :

Región :Provincia :

Distrito : Localidad/Zona : Fecha de Inicio de Obra : Plazo Programado : Plazo Ejecutado :

Residente de Obra :Gerente de GRI :Sub Gerente de Supervision :Sub Gerente de Obras :Supervisor de Obras :

2.0 MEMORIA DESCRIPTIVA DE LOS TRABAJOS REALMENTE EJECUTADOS

2.1 INTRODUCCIÓN

Se indicará:

• Si existieran modificaciones al proyecto original, especificar las causas que lo motivaron.

• Si se cumplió con el plazo estipulado en el expediente técnico, de no ser así las causas que motivaron el retraso.

• Ocurrencias principales de obra.

2.2 GENERALIDADES DEL PROYECTO

Se indicará:

Ubicación, áreas, etc.

2.3 METAS ALCANZADAS

2.4 PROCEDIMIENTO CONSTRUCTIVO EMPLEADOS

Se indicará:

Procedimientos constructivos empleados. Cumplimiento de las especificaciones técnicas del expediente original. Si se hubieran efectuado obras complementarias, se indicarán también los

procedimientos constructivos empleados.

2.5 OTROS

3.0 REPORTE TÉCNICO FINAL

3.1 Recursos Empleados

3.1.1 Recursos de Mano de Obra

3.1.2 Recursos de Maquinaria y Equipos

3.1.3 Recursos de Materiales

3.1.4 Resumen de Recursos Empleados

3.2 Valorización Final de los trabajos realmente ejecutados

3.3 Valorización de los metrados adicionales y/o deductivos

4.0 PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD

5.0 ESPECIFICACIONES. TÉCNICAS

6.0 CRONOGRAMA REAL DE EJECUCIÓN DE OBRA

7.0 FOTOGRAFÍAS DE LA OBRA

Deberá mostrarse el proceso constructivo de la obra, numerando las fotografías y asignándoles un texto descriptivo a la misma (las fotografías deberán ser registradas con fecha y hora).

8.0 SALDO DE OBRAS VALORIZADO

Deberá elaborarse un cuadro de materiales y/o bienes no utilizados en el proceso constructivo de la obra el cual será valorizado por almacén central mediante guía ce internamiento.

9.0 ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA

Debe, estar debidamente, ubicadas por los miembros de la Comisión de Recepción y Liquidación de Obras.

10.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

11.0 PLANOS DE POST-CONSTRUCCIÓN (REPLANTEO FINAL)

Planos impresos del expediente original actualizados con las modificaciones aprobadas por el Supervisor de Obra, según corresponda (Ubicación, Distribución, Cortes y Elevaciones. Estructuras, Instalaciones Electromecánicas, Instalaciones Sanitarias, Instalaciones de Comunicaciones y/o Auxiliares, Secciones Transversales, Perfil Longitudinal, etc).

PARTE II DOCUMENTACIÓN ADMINISTRATIVA

1.0 RELACIÓN DE DOCUMENTOS RECIBIDOS Y REMITIDOS (Copias foliadas) 2.0 CONTROL DE PERSONAL (Hojas de tareo)3.0 RELACIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO (Comprobantes de pago por Bienes y

Servicios con cargo a la obra).4.0 CONTROL DE ALMACÉN

4.1 Cuadros de Necesidades4.2 Órdenes de Compra 4.3 Pecosas Valorizadas4.4 Controles Visibles de Almacén - KARDEX4.5 Notas de Pedido4.6 Guía de Remisión o Salida de Materiales4.7 Guía de Internamiento de Materiales4.8 Repone Mensual de Materiales Utilizados en Obra

5.0 CONTROL DE MAQUINARIA Y EQUIPOS5.1 Valorización de Maquinaria y Equipos5.2 Partes Diarios de Maquinaria5.3 Reporte Mensual de Maquinaria y Equipo Utilizado en Obra

6.0 EJECUCIONES FINANCIERAS (Registro de Contabilidad)6.1 Reporte de Gastos Mensualizado de Planillas de Personal Obrero y Empleado6.2 Reporte de Gastos Mensualizado por Servicios de Alquiler de Maquinaria6.3 Reporte de Gastos Mensualizado por Materiales de Construcción y Otros6.4 Reporte ce Gastos Mensualizado Resumen por Partidas del Analítico

PARTE III: DOCUMENTACIÓN TÉCNICA

1.0 CUADERNO DE OBRA2.0 EXPEDIENTE TÉCNICO (Copia foliada)3.0 EXPEDIENTE TÉCNICO DE OBRAS COMPLEMENTARIAS Y/O ADICIONALES (Copia foliada)4.0 EXPEDIENTE TÉCNICO DE DEDUCTIVOS (Copia foliada).5.0 PRUEBAS DE LABORATORIO

ANEXO 03INFORME DE LIQUIDACION

LIQUIDACION TECNICA

La liquidación técnica se realizará en base al informe final de la obra y contendrá:

a) Antecedentes del Proyectob) Memoria Descriptiva de la Obra concluidac) Resolución de Aprobación de Expediente Técnicod) Ejecución Física Final o Valorización Final con las correcciones que disponga la

Comisión de Recepción. Esta valorización se hará con los precios unitarios del presupuesto de obra aprobado y será actualizado con las fórmulas polinómicas del Expediente Técnico original o en su defecto actualizando los análisis de costos unitarios. El monto así determinado también servirá para casos especiales de recuperación de inversiones. En casos excepcionales en que no se cuente con el monto de ejecución presupuestal, este puede ser actualizado utilizando los índices de precios al consumidor que publica el Instituto Nacional de Estadística.

Considera lo siguiente:

- Valorización Final de Avance de Obra- Presupuesto aprobado

- Presupuesto de reducción de obra (cuando corresponda).- Presupuesto de ampliación de Obra u obras adicionales (cuando corresponda).e) Resumen del Presupuesto ejecutado en mano de obra, materiales, equipos y

herramientas.f) Cuadro resumen de metrados finales y las planillas de sustento correspondientes.g) Cuadro resumen de todos los materiales adquiridos, utilizados y saldos a la fecha

de conclusión de obra y de acuerdo al AnexoLTF N 03.h) Documento del reingreso del saldo de materiales al Almacén Central mediante

una copia.i) Cronograma de ejecución real de obraj) Copias de los certificados de pruebas técnicas de control de calidad, pruebas

hidráulicas de funcionamiento, análisis físico-químicos, estudio de mecánica de suelos, etc.

k) Observaciones, conclusiones y recomendaciones.l) Anexos1. Expediente Técnico de la Obra2. Copia del Cuaderno de Obra legalizado3. Informes mensuales del Ingeniero Residente o profesional responsable de la obra.4. Hojas de Tareo semanal del personal obrero / Planillas5. Partes diarios de trabajo de maquinaria y equipo / Valorizaciones6. Hojas de Control visible de materiales (Kardex) 7. Guías de remisión8. Principales fotografías del proceso constructivom) Planos finales de replanteo debidamente firmados por el Residente de Obra,

Supervisor o Inspector y Presidente de la Comisión de Recepción.

DE LA LIQUIDACION FINANCIERA

La liquidación financiera se elaborará en base a los comprobantes de pago, planillas y la conciliación presupuestal, trabajo que será ejecutado por el empleado que sea designado o contratado para este fin, debiendo coordinar con la Comisión de Recepción y el Residente de la Obra.

Deberá contener lo siguiente:

a) Ejecución presupuestal-inversiones, a la fecha de conclusión de la obra, por partidas y detallando los bienes, servicios y otros conceptos del gasto:

- Resumen a nivel de partidas genéricas- Balance de Ejecución Presupuestal- Ejecución Presupuestal a nivel de Partidas Específicas- Detalle de gastos

b) Resúmenes del presupuesto ejecutado, con los montos finales de materiales e insumos, mano de obra, maquinaria, equipo y gastos generales.

- Resumen de Ejecución Analítica – Recursos- Resumen saldo de materiales e insumos- Resumen compra de herramientas y equipos- Resumen saldo lubricantes, combustible, repuestos y otros relacionados a

maquinaria- Resumen servicios alquiler maquinaria y equipo- Resumen gasto mano de obra – calificada y no calificada

c) Cuadro comparativo de Costos que considere el Costo Total de la Obra realmente ejecutada con relación al presupuesto base, deducida la utilidad.

d) Acta de conciliación presupuestal de acuerdo al Anexo LTF N 04 que será firmado por la persona que elaboró la liquidación financiera, el Residente de la Obra y el Contador.

e) Observaciones, conclusiones y recomendaciones.