CURSO BLANQUEO (ïndice)

.......El fiscal solicita 14 años para el ex director de la sucursal en Burgos del Banco del Espírito Santo, Marcial Herrero Zabaleta................

BLANQUEO DE CAPITALES DEL NARCOTRÁFICO Lunes, 23 de Febrero de 2004

La Audiencia Nacional inicia hoy el juicio los imputados en la red de blanqueo de Villagarcía de Arosa.

17 Marzo 2005Interrogados 2 directores de banco de Marbella por la red de blanqueo La policía ha orientado las investigaciones

sobre la red de blanqueo de capitales desarticulada la semana pasada en Marbella (Málaga) a las posibles

conexiones de los bancos con la trama. Los agentes han iniciado este frente de las pesquisas con el interrogatorio de dos directores de sucursales bancarias de

la localidad. Los dos directores de sendas sucursales del Banco Atlántico y del de Andalucía en Marbella han sido interrogados tras el registro de las oficinas

CONCLUSIONES

• La detección y lucha contra el blanqueo es un objetivo prioritario de las entidades financieras como sujetos obligados.• Cada vez más la regulación está siendo más exigente.• La no vigilancia debida puede acarrear sanciones importantes y un fuerte desgaste en el riesgo reputacional.• ......Incluso podemos ser responsables penales.

Prevención del Blanqueo de CapitalesPrevención del Blanqueo

de Capitales

Prevención del

Blanqueo de

Capitales

1.

2.

3.

4.

PRESENTACIÓN DEL PROGRAMAY SENSIBILIZACIÓN

CONCEPTOS CLAVE DELBLANQUEO DE CAPITALES

REVISIÓN DE CASOS PRACTICOSY ELEMENTOS MÁS IMPORTANTES

EVALUACIÓN

Prevención del Blanqueo de

Capitales

CAPITULO 2

Conceptos ClaveDe Blanqueo de

Capitales

Prevención del Blanqueo de Capitales

CAPITULO 2

Conceptos ClaveDe Blanqueo de

Capitales

•Concepto Blanqueo de Capitales.

•Legislación sobre Prevención de Blanqueo.

•Definición de Paraísos Fiscales.

•Principales Organismos de Prevención de Blanqueo.

•Sujetos Obligados. Régimen General y Especial

a)

b)

c)

d)

e)

DEFINICIÓNEl procedimiento que intenta colocar fondos delictivos en el circuito económico oficial y ocultar la procedencia ilícita de los mismos. Tras esta reforma, el blanqueo de capitales procedentes de los delitos contra la Hacienda Pública también está comprendido en el ámbito de aplicación de la norma.

¿Qué es el blanqueo de capitales? (II)a)

“La adquisición, utilización, conversión o transmisión

de bienes que procedan de cualquier tipo de

participación en la comisión de un delito castigado

con pena superior a tres años, para ocultar o encubrir

su origen o ayudar a la persona que haya participado

en la actividad delictiva a eludir las consecuencias

jurídicas de sus actos, así como la ocultación o

encubrimiento de su verdadera naturaleza, origen,

localización, disposición, movimientos de la propiedad

o derechos sobre los mismos, aun cuando las

actividades que las genere se desarrollen en el

territorio de otro Estado”

¿Qué es el blanqueo de capitales? (I)a)

b) Legislación sobre Prevención de Blanqueo

LEY 19/93Su objetivo es impedir la utilización de sectores de actividad económica y especialmente del sistema financiero, para el blanqueo de capitales provenientes de actividades delictivas relacionadas con drogas, bandas armadas o criminalidad organizada.

REAL DECRETO 925/1995Se trata del Reglamento de la Ley 19/93 sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales. Se desarrollan las obligaciones y el régimen sancionador establecidos por la Ley

Legislación sobre Prevención de Blanqueo

LEY ORGANICA 10/95, de 20 de Noviembre (Nuevo Código Penal). El delito de blanqueo queda tipificado en el artículo 301

LEY 12/2003, de 21 de Mayo, sobre prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo.

LEY 19/2003, de 4 de Julio sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales.

b)

Legislación sobre Prevención de Blanqueo

REAL DECRETO 54/2005, de 21 de Enero. Se modifica el Reglamento de la Ley 19/93 de 28 de Diciembre sobre determinadas medidas de prevención de blanqueo de capitales y otras normas de regulación del sistema bancario, financiero y asegurador.

b)

Definición de Paraísos Fiscales

Todo País o territorio en el que quedan ocultos el origen y el destino de los flujos de capitales, así como la identidad de sus propietarios”.

Juegan un papel destacado en los movimientos de

capital procedente de actividades delictivas, haciendo

una función de puente: reciben el dinero de un país y

lo envían devuelto al mismo país de origen o a un

tercer país, imposibilitando la investigación sobre el

origen o titularidad del dinero

c)

Definición de Paraísos Fiscales.Características

• Existencia de Secreto Bancario.• Escasez de legislación y organismos de control de cambios.• Inexistencia de Impuestos sobre beneficios, ingresos y donaciones. • Facilidad de constituir sociedades, incluso a través de representantes de los verdaderos propietarios, que no quedan identificados. • Existencia de instrumentos monetarios “al portador” y el uso intensivo de operaciones financieras extranjeras.• Escasez de medios de investigación sobre actividades criminales

c)

Principales Organismos

GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional contra el Blanqueo de Capitales.

SEPBLAC: Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, dependiente del Banco de España.(Se centra en en la prevención e investigación del blanqueo de capitales). Es un órgano de apoyo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias

d)

Sujetos Obligados: Las Entidades Financieras

RÉGIMEN GENERALd.1)

Dentro del Régimen General se incluyen como Sujetos Obligados todas aquellas Entidades que realizan operaciones financieras: Bancos, Cajas de Ahorro, Cooperativas de Crédito, ICO, Sociedades de Crédito Hipotecario, de Arrendamiento Financiero, Mediadoras, Cías de Seguros, Sociedades y Agencias de Valores, Instituciones y Gestoras de Inversión Colectiva y de Planes de Pensiones, Gestoras de Carteras, Emisoras de Tarjetas de Crédito y Entidades que realicen actividades de cambio de moneda.

e)

Sujetos Obligados: Las Entidades Financieras

RÉGIMEN ESPECIALd.2)

Dentro del Régimen Especial se incluyen como Sujetos Obligados:•Casinos de Juego.•Notarios, Abogados y Procuradores.•Actividades de Promoción Inmobiliaria.•Personas físicas o jurídicas que actúen en el ejercicio de su profesión como auditores, contables externos o asesores fiscales.•Comercio de joyas, piedras y metales preciosos, arte y antigüedades, inversión filatélica y numismática.•Transporte profesional de fondos/medios de pago.•Giro o transferencia internacional.•Comercialización de loterías y juegos de azar (pago de premios).

e)

Prevención del Blanqueo de

Capitales

CAPITULO 3

Revisión de Casos Prácticos y Elementos

más importantes

OBJETIVO: Reforzar los conceptos básicos de la Prevención de Blanqueo de Capitales a través del análisis y discusión de diferentes situaciones y casos, mediante un Proceso consistente en los siguientes 4 Pasos:

Casos Prácticos. Objetivo y Metodología.

CASOPRACTICO

REPASOELEMENTOS

CLAVE

BATERIAS DE

PREGUNTAS

TEMA

Casos Prácticos. Objetivo y Metodología.

Elección de unoDe los conceptos

Clave de PBC

Resumen de Conceptos

Desarrollados en el caso

Preguntas másfrecuentes sobre

el Tema

TEMAELEMENTOS

CLAVEBATERIA DEPREGUNTAS

Conocimiento Del Cliente

Operaciones Sospechosas

OperacionesEn efectivo

Transferenciasy Bca Electrónica

Sectores deRiesgo

a) c) d)

Desarrollo del Caso. Análisis

y discusión

CASOPRACTICO

b)

1.

2.

3.

4.5.

Casos Prácticos. Conceptos Clave.


Clave de PBC

TEMA

a)Conocimiento Del Cliente


Operaciones En efectivo

Transferencias y Bca Electrónica

Sectores de Riesgo

TEMA 1

TEMA 2

TEMA 3

TEMA 4

TEMA 5

NISUP COMPUTER. S.L.

CASO nº 2

CASO nº 3

CASO nº 4

Casos Prácticos. Detalle de Casos

CASO nº 1

CONSTRUVENTA . S.L.

ROBERTO ORNILLO

LEE BRUCE


y discusión

CASOPRACTICO

b)

REVEXTERGESTIÓN INMOBILIARIA S.L.

BAZAR SOL Y SOL SL.

CASO nº 6

CASO nº 7

CASO nº 5

ANDES

Casos Prácticos. Detalle de Casos


CAPITULO 3


más importantes


Clave de PBC

TEMA

a)


TEMA 1


CONOCIMIENTO DEL CLIENTE


y discusión

CASOPRACTICO

b)

OPERACIÓN SOSPECHOSA: La Oficina no informó. Se detectó por alertas informáticas

Empresa dedicada a la comercialización de componentes informáticos. APERTURA CUENTA 14-MAYO-02 S.L. CONSTITUIDA CON 3.005,06 EUROS DE CAPITAL. ESCRITURAS PENDIENTES DE INSCRIPCIÓN EN EL

R.M. MANTIENE CUENTAS Y OPERATIVA EN PLAZA

DISTINTA DE SU DOMICILIO FISCAL. CORRESPONDENCIA DOMICILIADA EN LA OFICINA TELEFONO DE CONTACTO: MOVIL

CASO nº 1 TEMA 1


y discusión

CASOPRACTICO

b)



Periodo analizado 14-05-02 a 20-10-02 (159 días) 33 ingresos de EFECTIVO por 875.000 Euros (no

ingreso de cheques, transferencias, efectos, giros etc.

Se aprecia fraccionamiento 33 ORDENES DE PAGO EMITIDAS (NO Créditos

Documentarios o Remesas Documentarias.) Destino: Alemania y Dinamarca

12 Transferencias recibidas B. de España. Los ingresos y los pagos son contiguos y de

importe semejante La suma del D+H del periodo analizado es

prácticamente igual (2.157miles-D 2.165 miles-H)

CASO nº 1


y discusión

CASOPRACTICO

b)



Suma de Movimientos

0100000

200000300000

400000500000

600000700000

may-02 jun-02 jul-02 ago-02 sep-02 oct-02

DEBE HABER

CONCLUSIONES DE LA OPERATORIA: FLUJO DE FONDOS DE ORIGEN DESCONOCIDO.

DINERO DESDE ESPAÑA A OTROS PAISES COMUNITARIOS.

FLUJO DE ENTRADA = FLUJO SALIDA

PROBABLE RETORNO DE FONDOS A TRAVES DE OTRA FIRMA / OTRA ENTIDAD.

REPETICION DEL CICLO

CASO nº 1


y discusión

CASOPRACTICO

b)

FALLOS COMETIDOS EN CUANTO AL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE:

Conocidos

Escrituras de Constitución y Poderes no inscritas en el Registro Mercantil:

No se ha recabado la suficiente información de la actividad de la Empresa

La Información recabada no se ha contrastado

No se han solicitado balances ni cuenta de explotación, ni ningún documento a lo largo de la operativa que acredite la actividad (Declaración de IVA, IRPF, etc)

Se ha admitido un domicilio no identificable.


CASO nº 1


y discusión

CASOPRACTICO

b)


Probables


No se han firmado correctamente los impresos o documentos que se utilizan como soporte documental

No se ha seguido la actividad ni los cambios de comportamiento del cliente

CASO nº 1

FallosConocidos

Escrituras de Constitución y Poderes no inscritas en el Registro Mercantil:

•¿Debemos aceptar las operaciones que nos presentan Sociedades sin inscribir? • En Operaciones de Activo (Cuestión de Riesgo de Crédito), normalmente pondríamos pegas, ¿porqué no lo hacemos en operaciones de pasivo, o de giro y tráfico?

No se han solicitado balances ni cuenta de explotación, ni ningún documento a lo largo de la operativa que acredite la actividad (Declaración de IVA, IRPF, etc)

•No tenemos ninguna información “Real y Efectiva” sobre la empresa.•Se incumplen los elementos de CONOCIMIENTO DEL CLIENTE.

Elementos de Debate:¿Cuáles fueron, o pudieron ser las operaciones sospechosas detectadas por el empleado?

No se ha recabado la suficiente información de la actividad de la Empresa

•¿Cual es realmente la actividad de la Compañía?: Podría ser comercialización de equipos informáticos o cualquier otra cosa (Por su operatoria con nosotros)•Ingresos en efectivo y órdenes de pago coincidentes. ¿A qué se deben?. ¿los ingresos en efectivo, son propios del sector informático? ¿Qué tipo de empresa es?: Venta consumibles, de servicios, software, PC, etc. •No hay otras operaciones comerciales: Nóminas, Recibos, Domiciliaciones, Impuestos etc

Se ha admitido un domicilio no identificable.

•No se comprueba el domicilio.•No se giran visitas a la empresa.

FallosConocidos


La información recabada no se ha contrastado.

•No hay ningún Informe de actividad de la empresa.•No se ha realizado ninguna visita a la compañía.•No existe conocimiento de gestores ni empleados•No hay ninguna ficha comercial de seguimiento de gestiones con el cliente, en orden a incrementar negocio, o buscar compensaciones.

FallosProbables

No se han firmado correctamente los impresos o documentos que se utilizan como soporte documental


FallosConocidos



CAPITULO 3


más importantes



ELEMENTOSCLAVE

c)

Procedimiento para conocer al cliente


TEMA 1

En el momento de iniciar la relación

Durante la relación comercial

Para la identificación del cliente

Para el conocimiento del cliente

En la apertura del contrato

a)

b)

a.1

a.2

a.3

Procedimiento para conocer al cliente:

a)

Para la identificación del clientea.1

PERSONASFISICAS

PERSONASJURÍDICAS

APODERADOS BANCA DECORRESPONSALES

Identificación con documento oficial acreditativo de la personalidad

*Domicilio Social *Clave Bancaria *Grupo de influencia sobre la Entidad*Identificación plena del apoderado*Documentación de la relación entre apoderado y titular

*Escritura de apoderamiento de la sociedad y documento acreditativo de su personalidad

*Acuerdo por escrito donde se establezcan las respectivas obligaciones relativas a la prevención del blanqueo de dinero

Procedimiento para conocer al cliente.En el momento de iniciar la relación

Procedimiento para conocer al cliente.En el momento de iniciar la relacióna)

Para el conocimiento del clientea.2

• Recabar información para conocer la naturaleza de la actividad profesional o empresarial. • Adoptar medidas dirigidas a comprobar razonablemente la veracidad de dicha información (establecimiento y aplicación de procedimientos de verificación de las actividades declaradas por los clientes). • Dichos procedimientos tendrán en cuenta el diferente nivel de riesgo y se basarán en la obtención de los clientes de documentos que guarden relación con la actividad declarada o en la obtención de información sobre ella ajena al propio cliente. • Aplicar medidas adicionales de identificación y conocimiento del cliente para controlar el riesgo de blanqueo de capitales en las áreas de negocio y actividades más sensibles, en particular, banca privada, banca de corresponsales, banca a distancia, cambio de moneda, transferencia de fondos con el exterior

Procedimiento para conocer al cliente.En el momento de iniciar la relacióna)

En la apertura del contratoa.3• Firma del contrato de apertura de la cuenta.• Cuando se establezcan sospechas entre el origen de los fondos y el titular de la cuenta, el contrato no se establecerá.• Fotocopia de los documentos acreditativos de los intervinientes en la cuenta• Entrevista con el cliente donde se intentará obtener:Origen de los ingresos y principales activos (declaración de la renta, patrimonio)Principales actividades de la empresa.Descripción de las operaciones comerciales (productos en mercado, clientes)En el caso de personas jurídicas, principales accionistas.• Cuando exista alguna duda sobre el titular de la cuenta• Cuando se realicen operaciones a clientes ocasionales.• En ningún caso se abrirán cuentas sin la documentación plenamente cumplimentada.• No se abrirán cuentas cuando los titulares carezcan de la debida representatividad.

b) Procedimiento para conocer al cliente.Durante la relación comercial

a.1

a.2

Actualización de datos esenciales del titular

• Cuentas de menores: Cuando lleguen a la mayoría de edad.• Cuentas de personas jurídicas: Cuando se modifique su naturaleza jurídica.

Actualización de datos con contenido económico o domicilio social

• Últimos balances y cuentas de resultados oficiales disponibles:Operaciones de activo. Operaciones de transferencias de fondos con No Residentes o con Paraísos FiscalesClientes que realice un gran número de operacionesClientes considerados a vigilar por el Comité de Prevención del Blanqueo de Capitales.•Cualquier cambio que afecte al domicilio de un cliente de forma negativa.

b) Procedimiento para conocer al cliente.Durante la relación comercial

a.2 Actualización de datos con contenido económico o domicilio social

• Los impresos y documentos que se utilizan como soporte documental deben de ser firmados por las personas que los realizan. • Se adoptarán las debidas precauciones, especialmente en las de cambio de comportamiento del cliente. • En “banca de corresponsales” se aplican las recomendaciones del GAFI


el Tema

BATERIA DEPREGUNTAS

d)



TEMA 1


CAPITULO 3


más importantes


Clave de PBC

TEMA

a)

OperacionesSospechosas

TEMA 2

CONSTRUVENTA . S.L.

OPERACIONES SOSPECHOSASDE ACTIVO


y discusión

CASOPRACTICO

b)

Empresa dedicada a la comercialización de materiales de construcción. APERTURA CUENTA Junio 2002 S.A. CONSTITUIDA CON 60.000 EUROS DE CAPITAL. NO SE CONOCE LOS VERDADEROS SOCIOS. LOS

ACCIONISTAS SON SOCIEDADES NO RESIDENTES ACTIVIDAD NO CONTRASTADA

CASO nº 2 TEMA 2


y discusión

CASOPRACTICO

b)


CONSTRUVENTA . S.L.

• Cliente con línea de descuento. Presenta un número de impagados muy alto, pero siempre lo han atendido correctamente.

• Realizan una gestión de cobro importante de recibos, utilizando la banca electrónica.

• Realizan pagos al extranjero, aparentemente compra de materiales especiales.

•Sus clientes son fundamentalmente pequeñas constructoras. Alguna de ellas parece que están relacionadas a nivel de socios, dato que no tenemos suficientemente corroborado.

•Aparentemente la sociedad funciona correctamente. El balances y la cuenta de explotación, aunque no son los oficiales, demuestran una buena situación.

ACTIVIDAD Y EXPERIENCIA EN LA OFICINA

CASO nº 2


y discusión

CASOPRACTICO

b)

CAMBIO EN LA SITUACIÓN

•Un día, el Consejero Delegado de la sociedad (del que suponemos es accionista aunque no figura en la escritura como socio) nos trae a su “cuñado” que nos hace un depósito de 450.000 €.

•Al mes siguiente, nos solicitan un préstamo, con amortización anual, de 400.000 €, que nos garantiza el “cuñado” del consejero delegado con su depósito.

•Se estudia el riesgo y de la operación. Se aprueba y se formaliza la operación.

CONSTRUVENTA . S.L.


CASO nº 2


y discusión

CASOPRACTICO

b)


¿QUÉ PUEDE SUCEDER AL VENCIMIENTO DE LA OPERACIÓN?

•Que amorticen: FIN DE LA OPERACIÓN

•Que NO amorticen: Ejecutamos la garantía.Amortizamos el préstamo y los intereses.Le restituimos el sobrante al “cuñado”.

CONSTRUVENTA . S.L.CASO nº 2


y discusión

CASOPRACTICO

b)


NOS PUEDEN HABER REALIZADO UNA OPERACIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES

Conclusión

a) El cuñado no era tal, era un testaferro

b) Lo que le hemos devuelto como sobrante de la ejecución, era su comisión

c) El dinero ha podido desaparecer blanqueado como operación de reparto de dividendos, servicios profesionales, etc.

d) La sociedad la han dejado inactiva

e) No han vuelto a trabajar con nosotros

CONSTRUVENTA . S.L.CASO nº 2


y discusión

CASOPRACTICO

b)

FALLOS COMETIDOS EN CUANTO A LA OPERACIÓN

Conocidos

No se ha recabado la suficiente información de la actividad de la Empresa, ni se ha contrastado la información.

La Información de balances no es la oficial.

No se han contrastado vinculaciones de socios con clientes ni a qué corresponden los pagos al extranjero.

Gran número de impagados en la línea de descuento.

Construventa SL


CASO nº 2



y discusión

CASOPRACTICO

b)


Probables


No se ha profundizado en las características y objetivos de la operación. Se trata de una operación ajena a su actividad normal.


No se ha contrastado la identificación del “cuñado”, ni su vinculación con la Empresa o el Consejero Delegado.

Construventa SL

CASO nº 2



CAPITULO 3


más importantes




ELEMENTOSCLAVE

c)

TEMA 2

Operaciones con Préstamos

Operaciones Financieras Internacionales

a)

b)


Otras Operaciones Sospechosas

Otros Supuestos

c)

d)

La Legislación establece la obligatoriedad de Examinar cualquier operación con independencia de su cuantía cuando por su naturaleza pudiera estar vinculada al blanqueo de capitales, y añade la nueva Ley 19/2003: en particular, los sujetos obligados examinarán con especial atención toda operación compleja, inusual o que no tenga un propósito económico lícito aparente, reseñando por escrito los resultados del examen

a)

• Clientes que solicitan un préstamo en contrapartida a una garantía de efectivo, activos financieros o avales bancarios concedidos por un banco extranjero. • Clientes que solicitan cualquier tipo de garantía para conseguir un préstamo en un banco extranjero. • Clientes que saltan sus débitos imprevisiblemente y sin motivos aparentes. • Clientes poco conocidos y que, en sus líneas de descuento o en otras gestiones de efectos, presentan circunstancias bastante irregulares. • Clientes que solicitan un préstamo respaldado por activos depositados en la entidad o con terceros, cuyo origen es desconocido

Operaciones con Préstamos

b) Operaciones Financieras Internacionales

• Clientes que provienen de países conocidos por la existencia de organizaciones terroristas proscritas, producción de droga o blanqueo de dinero. •Clientes que mantienen relaciones bancarias con países extranjeros sin motivos aparentes o clientes que realizan movimientos de cuentas del/ hacia el extranjero y que no se corresponden, por su importe o frecuencia, con sus actividades conocidas o la facturación de sus negocios. •Clientes que ingresan o utilizan, con frecuencia y sin motivo aparente, travellers cheques, giros en divisas u otros documentos negociables. •Transferencia de fondos electrónicos con entrada y salida inmediata en la cuenta o sin pasar siquiera a través de ninguna cuenta. •Situaciones relacionadas con cuentas en divisas y euros convertibles u ordinarias de no residentes efectuando operaciones en efectivo. •Uso de Cartas de crédito y métodos de financiación comercial, para mover dinero entre países en los que dicho comercio no es lógico respecto del negocio normal del cliente.

c) Otras Operaciones Sospechosas

• Clientes poco conocidos que mueven un alto nivel de efectivo . • Clientes con elevadas inversiones en obras de arte, sellos, coleccionistas de antigüedades, monedas, etc. • Clientes que se muestran remisos a identificarse o con documentos no verificables.• Clientes que depositan con frecuencia décimos premiados de lotería o cupones de la ONCE para su gestión de cobro. • Clientes que evitan el contacto con los empleados, depositando elevadas cantidades en los cajeros y cajas o buzones nocturnos. • Incremento en el servicio de cajas de alquiler, tanto de usuarios como de la frecuencia de visitas, especialmente en clientes recientes o poco conocidos para la entidad.

d) Otros Supuestos

• Cuando la naturaleza o el volumen de las operaciones activas o pasivas de los clientes no se corresponda con su actividad o antecedentes operativos. • Cuando existan indicios o certeza de que los clientes no actúan por cuenta propia, intentando ocultar la identidad del cliente real. • Fraccionamiento de una operación en varias por motivos no explicitados. • Entregas en efectivo que resulten desproporcionadas respecto al supuesto comprador y sus circunstancias personales y económicas, si son conocidas, y respecto a lo que suele ser usual. • Compras por personas pertenecientes a determinados grupos o colectivos. • Compras por personas de determinados orígenes (países del este de Europa, sudamericanos. • Compras realizadas con carácter sucesivo, Compras para terceros, Compras para no residentes, Operaciones realizadas para menores.• Operaciones realizadas en fechas cercanas por la misma persona, o personas relacionadas entre sí


el Tema

BATERIA DEPREGUNTAS

d)

CONSTRUVENTA . S.L.


TEMA 2


CAPITULO 3


más importantes


Clave de PBC

TEMA

a)

OperacionesCon Efectivo

TEMA 3

ROBERTO ORNILLO

OPERACIONES CON EFECTIVO


y discusión

CASOPRACTICO

b)

ROBERTO ORNILLO es cliente habitual de una oficina y es propietario de una Ferretería INGRESA DOS O TRES VECES POR SEMANA 2.200€ EN

EFECTIVO. TODOS LOS DIAS TRAE DINERO EN MONEDAS POR

VALOR DE 1500€ PARA CAMBIARLO EN BILLETES REALIZA POSTERIOERMENTE TRANSFERENCIAS A

ALEMANIA POR IMPORTES INFERIORES A 3000€ A DIFERENTES BENFICIARIOS.

EL DIRECTOR DE OFICINA CONSIDERA QUE ES UNA OPERACIÓN SOSPECHOSA Y COMUNICA LA OPERACIÓN

CASO nº 3 TEMA 3


y discusión

CASOPRACTICO

b)

Operaciones Con Efectivo

• 42 INGRESOS EN EFECTIVO POR VALOR DE 122.000€.

• 33 OPERACIONES DE CAMBIO DE MONEDA POR BILLETES POR UN VALOR 225.000€.

• 35 TRANSFERENCIAS A ALEMANIA E ITALIA POR VALOR DE 340.000€

PRIMER ANÁLISIS INFORMATIZACIÓN DE DATOS(Análisis en profundidad de las operaciones realizadas en los

últimos 6 meses)

ROBERTO ORNILLOCASO nº 3


y discusión

CASOPRACTICO

b)


DESPUÉS DE UN ANÁLISIS MÁS PROFUNDO DE LAS OPERACIONES

ROBERTO ORNILLO

La naturaleza o el volumen de las operaciones no se corresponde con la actividad del cliente.

Frecuentes movimientos de importes en efectivo no acordes con sus negocios habituales.

Frecuentes transferencias a en cuentas del extranjero de cantidades ingresadas en efectivo

Pagos y abonos realizados en metálico dentro de una misma fecha.

Movimientos de cambio de moneda muy superior a la facturación propia de la actividad declarada.

Aumento de forma importante, y sin razón aparente, sus depósitos en efectivo.

CASO nº 3


y discusión

CASOPRACTICO

b)


ROBERTO ORNILLO

CONCLUYE OPERACIÓN BLANQUEO: Importe: 780.000€Medios Información comunican operación SEPBLAC

Conclusión

Dinero de Origen desconocido se trasformaba a través del Cliente de la Entidad.

Se transfiere a países de la UE.

En Alemania e Italia se realizaba el mismo procedimiento con otros pequeños comerciantes.

Se trasfieren a terceros países y Paraísos Fiscales

Características

CASO nº 3


y discusión

CASOPRACTICO

b)


ROBERTO ORNILLO

Operación de Efectivo a través de caja.

Excesivas Operaciones de Cambio de moneda para la actividad normal de la empresa (Ferretería)

El conjunto de las operaciones (efectivo, importes, transferencias, etc) no cuadran con la actividad normal de la empresa.

Al ser un cliente habitual, en un principio no eran operaciones sospechosas.

Elementos de Debate: CONCLUSIONES

CASO nº 3

LEE BRUCE

OPERACIONES CON EFECTIVO


y discusión

CASOPRACTICO

b)

UNA PERSONA DE ORIGEN ORIENTAL SE PRESENTA EN LA OFICINA Y SOLICITA ABRIR UNA CUENTA CORRIENTE

PRESENTA LOS DOCUMENTOS NECESARIOS PARA REALIZAR LA OPERACIÓN Y ABRE LA CUENTA CON 2.200€.

EL INGRESO LO REALIZA EN EFECTIVO. DESPUÉS ORDENA REALIZAR UNA TRANSFERENCIA A

PEKIN POR 2.150€, INDICANDO QUE EL BENEFICIARIO ES SU PADRE.

A LOS 15 DIAS EL MISMO CLIENTE SE PRESENTA EN OTRA OFICINA DE LA MISMA ENTIDAD, INGRESA EN SU CUENTA 2.000€ Y ORDENA REALIZAR OTRA TRANSFERENCIA A SU PADRE EN PEKIN POR EL MISMO IMPORTE.

CASO nº 4

TEMA 3

LEE BRUCE


y discusión

CASOPRACTICO

b)

ESTA MISMA OPERACIÓN LA REALIZAN VARIOS CLIENTES DISTINTOS EN DIFERENTES OFICINAS DE LA CAJA.

Esta operación se detecta desde Servicios Centrales (Monitoreo), al comprobar que el beneficiario de las transferencias de más de 25 clientes es el mismo y en todas figura como padre de los clientes que ordenan la trasferencia.


CASO nº 4

LEE BRUCE


y discusión

CASOPRACTICO

b)

Análisis Informático OperacionesCOMUNICACIÓN SEPBLAC

Conclusión

CaracterísticasPersonas de origen oriental con dinero de origen desconocido a través de transferencias bancarias trasfieren dinero a Pekín.

Se descubre que un grupo de personas utilizando varias OFICINAS DE LA MSMA ENTIDAD FINANCIERA envían mas de 30.000€ mensuales a China.

En la actualidad se ha descubierto un red de personas que utilizaban este sistema para hacer divisas a través de distintas entidades Financieras


CASO nº 4


CAPITULO 3


más importantes




ELEMENTOSCLAVE

c)

TEMA 3


el Tema

BATERIA DEPREGUNTAS

d)

ROBERTO ORNILLO

LEE BRUCE


TEMA 3


CAPITULO 3


más importantes


Clave de PBC

TEMA

a)

TransferenciasBca. Electrónica

TEMA 4

OPERACIONES CON TRANSFERENCIAS


y discusión

CASOPRACTICO

b)

EN UNA ENTIDAD FINANCIERA SE PRODUCEN EN DIAS DIFERENTES, DISTINTAS SITUACIONES CON TRES CLIENTES DISTINTOS:

CASO nº 5

Cliente2º

Cliente1º

Cliente3º

ANDES

a) b) c) d) e)

TEMA 4


y discusión

CASOPRACTICO

b)

ANDES

LOS CLIENTES 1º y 2º, REALIZAN DISTINTAS OPERACIONES DE INGRESO EN EFECTIVO CON CIERTA PERIODICIDAD EN LA CUENTA DEL CLIENTE Nº 3.

TAMBIÉN REALIZAN CAMBIOS DE DIVISAS Y CAMBIOS DE EFECTIVO (MONEDAS) POR BILLETES GRANDES.

EL CLIENTE Nº 3, REALIZA TRANSFERENCIAS DEL DINERO INGRESADO EN EFECTIVO EN SU CUENTA A PERÚ.

SON TODOS DE NACIONALIDAD PERUANA.

Cliente2º

Cliente1º

Cliente3º

a) b) c) d) e)

Operaciones Con

Transferencias

CASO nº 5

Quiero ingresar estos 1.200€ en esta cuenta.

Tenga el justificante.

¿En la misma cuenta?

Yo también otros 1.200€

Sí, Sí.

5 Marzo

EMPLEADO CAJA

Cliente 1º

Cliente 2º

1º

2º

3º

4º5º

a)

La cuenta está

a nombreDel

CLIENTE 3º

ANDESCASO nº 5

Quiero ingresar estos 1.200€ en esta cuenta.

Tenga el justificante.

¿En la misma cuenta?

Yo también otros 1.200€

Sí, Sí.

12 Marzo

EMPLEADO CAJA

Cliente 1º

Cliente 2º

1º

2º

3º

4º5º

b)

16 Marzoc)

ANDES

Se vuelven a realizar las mismas operaciones

CASO nº 5

Quiero cambiar estos 1.200€ en efectivo por billetes de 100€

18 Marzo

EMPLEADO CAJA

Cliente 1º

Cliente 2º

1ºd)

Yo desearía cambiar estos 1.000€ en efectivo por $ USA

2º

ANDESCASO nº 5

Quiero hacer dos transferencias de 1.200€ a estas personas en Perú. Mi cuenta corriente es ésta21 Marzo

EMPLEADO CAJA

Cliente 3º

1ºe)

¿Me permite su documentación.

2º

ANDESCASO nº 5


y discusión

CASOPRACTICO

b)

ANDES

Operaciones Con

Transferenciasa) Los dos primeros clientes hablaban

con acento extranjero. b) Cambio de billetes de bajo valor facial

por otros de alto. c) Reiterados ingresos en efectivo en la

cuenta de un tercero. d) Compra de divisas. e) El titular de la cuenta hace múltiples

transferencias al extranjero.


CASO nº 5


y discusión

CASOPRACTICO

b)

ANDES

Operaciones Con

Transferencias

CONCLUSIONES

El empleado protagonista de este caso real, puso en conocimiento de su interventor, y éste al Órgano de Control Interno, una serie de operaciones sospechosas que determinaron la intervención de las autoridades. Se aclaró lo sucedido como no delictivo. Se trataba simplemente de unos chicos extranjeras que enviaban dinero a sus familias utilizando la cuenta de un compatriota amigo y residente. No obstante, el empleado hizo muy bien al comunicar los hechos.

Las respuestas c y e son consideradas operaciones que obligan al deber de examen especial.

CASO nº 5


CAPITULO 3


más importantes



ELEMENTOSCLAVE

c)


TEMA 4


•Cuentas con cuantiosos ingresos en efectivo•Clientes que frecuentemente solicitan cambio de importantes sumas en billetes pequeños por otros más grandes, o cambio de dinero en metálico por divisas.•Clientes que aumentan de forma importante, y sin razón aparente, sus depósitos en efectivo, y que en corto periodo de tiempo los transfieren (Especialmente a destinos no asociados con su actividad). •Clientes que, contra efectivo o cheques bancarios, transfieren sumas importantes a/desde el extranjero con la orden, a su vez, de pagarse al destinatario en efectivo o con cheque bancario.•Clientes cuyos depósitos contienen billetes falsos o documentos falsificados.•Depósitos de grandes sumas de dinero utilizando las cajas de seguridad nocturnas, evitando el contacto directo con el personal de la entidad.•Depósitos de importantes sumas de dinero en efectivo hechos por persona o sociedad cuya actividad aparente de negocio se generaría utilizando cheques u otros documentos.

Conceptos a tener en cuenta

Transferencias

En el caso de transferencias de fondos dentro del territorio nacional, la entidad de origen de la transferencia tendrá los datos de identificación del ordenante y, en su caso, de la persona por cuya cuenta aquel actúe, a disposición de la entidad de destino, a la que le serán facilitados de modo inmediato si lo solicita.

Si se trata de transferencias internacionales, las entidades deberán incluir y, en su caso, mantener los datos de identificación del ordenante en la transferencia y en los mensajes relacionados con ella a través de la cadena de pago.

Se considerará ordenante al titular o a los titulares de la cuenta o, cuando no exista cuenta, a la persona física o jurídica que ordene la transferencia.

A los efectos de este apartado, son datos de identificación del ordenante el nombre y los apellidos de la persona física o la denominación de la persona jurídica; el número del documento nacional de identidad, tarjeta de residencia, pasaporte, NIF o NIE, y el número de la cuenta origen de la transferencia.

No precisarán identificarse los clientes cuando se trate de operaciones cuyo importe no supere 3.000.-€ o su contravalor en divisas, salvo las transferencias, como hemos visto en el apartado anterior, en las que la identificación del ordenante será en todo caso preceptiva

Cuando se aprecie que los clientes fraccionan la operación en varias con el fin de eludir el deber de identificación se sumará el importe de todas ellas y se procederá a exigir su identificación.



El RD 54/05 establece que los sujetos obligados concretarán el modo en que se dará cumplimiento al deber de examen especial de operaciones sospechosas y que incluirá la elaboración y difusión entre sus directivos y empleados de una relación de operaciones susceptibles de estar particularmente vinculadas con el blanqueo de capitales, entre las que se incluirán, en todo caso, los siguientes supuestos:

•Cuando una misma cuenta, sin causa que lo justifique, venga siendo abonada mediante ingresos en efectivo por un número elevado de personas o reciba múltiples ingresos en efectivo de la misma persona.•Las transferencias que reciban o en las que intervengan en las que no se contenga la identidad del ordenante o el número de la cuenta origen de la transferencia.•Cuando la naturaleza o el volumen de las operaciones activas o pasivas de los clientes no se corresponda con su actividad o antecedentes operativos.•Los movimientos con origen o destino en cuentas ubicadas en territorios o países a que se refiere el artículo 7.2.b). {Paraísos fiscales}.•Los tipos de operaciones complejas, inusuales o que no tengan un propósito económico o lícito aparente que establezca la Comisión de prevención del blanqueo de capitales e infracciones monetarias.

Conceptos a tener en cuentaReporting Sistemático al SEPBLAC

El R.D. 1995/95 (modificado por el RD 54/05) establece en su artículo 7.2 la obligación de comunicar al Servicio Ejecutivo, las operaciones que se ajusten a la siguiente tipología:•Operaciones contra efectivo, con excepción de las que sean objeto de abono o cargo en la cuenta de un cliente, que superen los 30.000.-€•Operaciones relacionadas con paraísos fiscales, que superen los 30.000.-€•Las personas físicas o jurídicas que ejerzan actividad de cambio de moneda comunicarán al Servicio Ejecutivo las operaciones que lleven aparejado movimiento físico de moneda metálica, billetes de banco, cheques de viaje, cheques u otros documentos al portador por importe superior a 3.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.•Cualquier otra tipología de operaciones que establezca el Servicio Ejecutivo.

Conceptos a tener en cuentaInfracciones y Sanciones

La NO identificación

de clientes se considera una

INFRACCION GRAVE , que conllevaría las siguientes sanciones:

ENTIDAD: •Amonestación privada. • Amonestación pública. • Multa obligatoria:

Mínima 6.010,12 €. Máxima: la mayor cantidad entre: 1% de los recursos propios, el 150% del valor de la operación, ó 150.253,02 €

CARGOS DE DIRECCIÓN O ADMINISTRACIÓN RESPONSABLES: •Amonestación privada. • Amonestación pública. • Multa obligatoria: Mínima de 3.005,6€ y Máxima de 60.101,21€• Suspensión temporal en el cargo de hasta un año

Conceptos a tener en cuentaInfracciones y Sanciones

La NO identificación

de SUPUESTOS ESPECIFICOS se considera una

INFRACCION MUY GRAVE , que conllevaría las siguientes sanciones:

ENTIDAD: • Amonestación pública. • Multa obligatoria:Mínima: 90.151,82 €.Máxima: la mayor cantidad entre: la mayor cantidad entre: 5% de los recursos propios, el 200% del valor de la operación, ó 1.502.253 €.•Tratándose de entidades sujetas a autorización administrativa para operar, la revocación de ésta

CARGOS DE DIRECCIÓN O ADMINISTRACIÓN RESPONSABLES: • Multa obligatoria: Mínima de 60.101,21 € y Máxima 601.012,10€•Separación e inhabilitación en la propia entidad hasta 5 años y en otras hasta 10 años


el Tema

BATERIA DEPREGUNTAS

d)

ANDES


TEMA 4


CAPITULO 3


más importantes


Clave de PBC

TEMA

a)

Sectores deRiesgo

TEMA 5


SECTORES DE RIESGO


y discusión

CASOPRACTICO

b)

REVEXTER, GESTIÓN INMOBILIARIA S.L. Es una sociedad de intermediación inmobiliaria cliente de una Oficina. Ha tenido una operativa baja, hasta que a partir de un determinado momento: EMPIEZA A REALIZAR CASI A DIARIO INGRESOS EN

EFECTIVO POR IMPORTES DE CIERTA MAGNITUD (2.000 A 6.000€).

LOS INGRESOS LOS REALIZA SIEMPRE UN EMPLEADO QUE NO SE IDENTIFICA. EN ALGUNA OCASIÓN SE LE HA PEDIDO Y SE HA NEGADO. SE NEGÓ A FACILITAR EL DOMICILIO CORRECTO DE LA SOCIEDAD Y SOLO LO DIO ANTE AMENAZA DE BLOQUEO DE LA CUENTA.

CASO nº 6 TEMA 5



y discusión

CASOPRACTICO

b)

Sectores deRiesgo

A SU VEZ EMPIEZAN A VENIR A LA OFICINA, CARGOS POR COMPENSACIÓN DE CHEQUES Y LETRAS DE OTRAS EMPRESAS, TAMBIÉN DEL SECTOR INMOBILIARIO (NO TRABAJAN CON LA ENTIDAD), POR IMPORTES SIMILARES O MUY PARECIDOS A LOS INGRESOS EN EFECTIVO.LA OFICINA COMPRUEBA LOS NOMBRES DE ESTAS SOCIEDADES Y OBSERVA VINCULACIONES DE ADMINISTRADORES Y SOCIOS CON REVEXTER SL.EL EMPLEADO DE REVEXTER QUE INGRESABA EL EFECTIVO ERA TAMBIÉN UTILIZADO EN OTRAS OFICINAS DE LA PLAZA (NO DE LA MISMA ENTIDAD) PARA REALIZAR OTROS INGRESOS EN EFECTIVO POR CUENTA DE LAS MISMAS SOCIEDADES QUE GIRABAN LAS LETRAS A REVEXTER.LA OFICINA COMUNICÓ A SEPBLAC LA OPERACIÓN.

CASO nº 6

B C DEmpresas del sector Inmobiliario

ENTIDADFINANCIERA

Ingreso diario cantidades elevadas en

efectivo

Efectos girados contra

empresa A

Relación a través de

administradores comunes

REVEXTERA


y discusión

CASOPRACTICO

b)


CASO nº 6

Sectores deRiesgo



y discusión

CASOPRACTICO

b)

Análisis OperaciónCOMUNICACIÓN SEPBLAC

Conclusión

Características

Se detectó una operación de Blanqueo de Capitales, donde se estaba dando visos de realidad a operaciones (giros de letras y efectos) ficticias entre empresas que realmente están vinculadas unas con otras.

Se trataba realmente de un entramado montado exclusivamente para blanquear dinero, sin una actividad real clara o siendo ésta muy pequeña.

CASO nº 6

Sectores deRiesgo


y discusión

CASOPRACTICO

b)

Elementos de Debate:

Cambio de operativa normal: Se pasa de casi no trabajar con la oficina a aumentar de forma importante la intensidad.

Ingresos importantes casi a diario de efectivo.

Vencimiento de pagos a los pocos días por importes similares a los ingresos en efectivo

No se facilita el domicilio real. Solo después de insistencia y amenaza de bloqueo de cuenta se aporta. ¿Se ha comprobado?.

No se ha visitado a la Sociedad, sobre todo después del cambio de operativa. No se sabe cual es su actividad real (clientes, proveedores, núcleo del negocio, etc).

Vinculación entre administradores y socios de todas las empresas vinculadas en la operación.

REVEXTER

CASO nº 6

Sectores deRiesgo

BAZAR SOL Y SOL SL.


y discusión

CASOPRACTICO

b)

CASO nº 7

BAZAR SOL Y SOL SL., es una pequeña tienda de unos 20 m2, situada en una capital de la costa española, donde se venden artículos de playa, cachivaches, etc. NINGÚN CARTEL O SIGNO EXTERNO ANUNCIA

ACTIVIDAD CAMBIARIA.

EL PÚBLICO QUE ACUDE AL COMERCIO, COINCIDE CON EL SECTOR DEL TURISMO, ACORDE A LA ZONA EN LA QUE SE ENCUENTRA UBICADO EL NEGOCIO.

LA OPERATIVA REGISTRADA EN LA CUENTA RESULTABA CONGRUENTE CON LA ACTIVIDAD CONOCIDA (PAGO PROVEEDORES, INGRESOS EFECTIVO, TPV’S, IMPUESTOS, ETC.

SECTORES DE RIESGOTEMA 5

Sectores deRiesgo


y discusión

CASOPRACTICO

b)

SU GERENTE ES DE NACIONALIDAD ESPAÑOLA, NACIDO EN ARGELIA.COMIENZA A REALIZAR ALTOS INGRESOS EN EFECTIVO EN DIFERENTES DIVISAS.POSTERIORMENTE ORDENA TRANSFERENCIAS A PAISES EUROPEOS Y TAMBIÉN TIENE VENCIMIENTOS DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS Y LETRAS Y PAGARÉS.LA OFICINA NO COMUNICÓ LA OPERACIÓN. SE DETECTÓ POR SERVICIOS CENTRALES (APLICACIÓN INFORMÁTICA). SE COMUNICÓ COMO OPERACIÓN SOSPECHOSA A SEPBLAC.

BAZAR SOL Y SOL SL.CASO nº 7

Sectores deRiesgo


y discusión

CASOPRACTICO

b)

BAZAR SOL Y SOL SL.

CIUDAD COSTAMoneda Importe € % Cliente % Ciudad

Libra Esterlina 10.044.927 92,6% 18,5%Lira Italiana 565.680 5,2% 2,6%Franco Francés 72.119 0,7% 31,4%Marco Alemán 68.688 0,6% 5,1%Florín Holandés 50.265 0,5% 1,6%Dólar USA 24.719 0,2% 23,4%Otros 25.228 0,2%

10.851.626

CLIENTE

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

may-01 jun-01 jul-01 ago-01 sep-01 oct-01 nov-01 dic-01 ene-02 feb-02 mar-02 abr-02

ClienteCliente

CiudadCiudad

Des

apar

ició

n

Des

apar

ició

n

mon

edas

UE

mon

e das

UE

Operativa por CAJA :Operaciones de Moneda extranjera comparada con la media de la ciudad de la costa.

Curva de estacionalidad

CASO nº 7

Sectores deRiesgo

Elementos de Debate:CASO nº 7

BAZAR SOL

Y SOL SL.


y discusión

CASOPRACTICO

b)

Sectores deRiesgo

Cambio de operativa normal: Se pasa de operar de forma habitual a realizar altos ingresos en efectivo y en divisas.

Altos ingresos en efectivo en divisa Libra esterlina, con excesivo peso sobre lo habitual en la plaza.

Transferencias a terceros países de los ingresos en efectivo (Además de vencimientos de créditos documentarios y pagarés.

Su facturación no sigue la curva de estacionalidad típica de una ciudad turística de costa.


CAPITULO 3


más importantes



ELEMENTOSCLAVE

c)

Sectores deRiesgo

TEMA 5

No existe un Catálogo definido de sectores que generan mayor riesgo en operaciones de Blanqueo. Pueden definirse algunas características especiales de algunos sectores: Altos movimientos en efectivo, Operaciones de importación/exportación, Cambios de divisas, etc.En ese sentido, sectores como el inmobiliario, comercio de objetos de arte, antigüedades, materiales preciosos, actividades de import/export variadas, locutorios, hostelería, etc, presentan algunas de las circunstancias más sensibles a este tipo de operaciones.Igualmente, el GAFI define algunas características típicas de clientes o actividades, así como lugares conflictivos, cuyas operaciones son objeto de vigilancia especial.

Sectores de Riesgo

Elementos más importantes

Fondos generados por un negocio que pertenece a individuos del mismo origen, procedentes de países que generan una preocupación específica, actuando en nombre de tipos similares de negocios.

Una misma dirección para individuos involucrados en transacciones en efectivo, particularmente cuando la dirección es también un negocio y/o no parece corresponderse con la ocupación declarada (por ejemplo: estudiante, desempleado, ama de casa, autoempleo, etc).

Se abre una caja fuerte a nombre de una entidad comercial cuando la actividad comercial del cliente se desconoce o dicha actividad no parece justificar el uso de una caja fuerte.

El GAFI define algunos elementos típicos o

características del cliente o actividad que hay que vigilar especialmente:

Sectores de Riesgo

Características Cliente/Actividada)

La ocupación declarada por el que hace la transacción no se corresponde con el nivel o tipo de actividad (por ejemplo un estudiante o un individuo desempleado que recibe o envía grandes cantidades en transferencias electrónicas, o que hace extracciones diarias del máximo en efectivo desde diferentes lugares en una amplia zona geográfica.

Con relación a las organizaciones sin ánimo de lucro o de beneficencia, las transacciones financieras no parecen tener un propósito económico lógico o en ellas parece no existir un vínculo entre la actividad declarada por la organización y las demás partes que participan en la transacción.



Sectores de Riesgo

Características Cliente/Actividada)



Sectores de Riesgo

Características Cliente/Actividad

Surgen incoherencias inexplicables en el proceso de identificación o verificación del cliente (por ejemplo sobre el país actual o anterior de residencia, el país que emite el pasaporte, los países visitados según lo que dice el pasaporte y los documentos presentados para confirmar el nombre, la dirección y la fecha de nacimiento.

a)

b)Sectores de Riesgo

Lugares Conflictivos

El GAFI define algunos Lugares Conflictivos, cuyas operaciones hay que vigilar especialmente:

Transacciones que involucran divisas, seguidas dentro de un breve periodo de tiempo, por transferencias electrónicas hacia lugares que generan preocupaciones específicas (por ejemplo, países designados por las autoridades nacionales, países y territorios denominados por el GAFI como no cooperadores, etc)

Los depósitos son seguidos en un breve periodo de tiempo, por transferencias electrónicas de fondos, particularmente hacia o a través de un lugar que genera una preocupación específica (por ejemplo países designados por las autoridades nacionales, países y territorios denominados por el GAFI como no cooperadores, etc)




Apertura de cuentas de instituciones financieras desde lugares que generan preocupación

Una cuenta comercial a través de la cual se realiza un gran número de transferencias electrónicas desde y hacia el exterior, y para la cual no parece existir un propósito comercial lógico o económico de otro tipo, particularmente cuando esta actividad es hacia, se realiza a través de o desde, lugares que generan preocupación.

Uso de múltiples cuentas para recopilar y luego canalizar fondos hacia un pequeño número de beneficiarios extranjeros, tanto individuos como negocios, particularmente cuando estos están ubicados en lugares preocupación.




Un cliente obtiene un instrumento de crédito o se vincula a transacciones financieras comerciales, que implican el movimiento de fondos hacia o desde lugares que generan preocupación, cuando no parecen existir motivos comerciales lógicos para relacionarse con dichos lugares

Envío o recibo de fondos mediante transferencias internacionales de o desde lugares que generan preocupación.


el Tema

BATERIA DEPREGUNTAS

d)


Sectores deRiesgo

TEMA 5

BAZAR SOL Y SOL SL.

CURSO BLANQUEO (ïndice)

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