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CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL VALLE DEL CAUCA

SEGUIMIENTO A LOS RESULTADOS DE LA MEDICIÓN DEL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO A TRAVÉS DEL FORMULARIO ÚNICO DE REPORTE Y AVANCE DE LA

GESTIÓN FURAG 2020

PRESENTADO A:

LEONOR ABADIA BENITEZ Contralora Departamental del Valle del Cauca

REALIZADO POR:

OFICINA DE CONTROL INTERNO

JUNIO DE 2021

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CONTENIDO

Pagina INTRODUCCIÓN 3

OBJETIVO GENERAL 3

OBJETIVOS ESPECÍFICOS 3

RESULTADOS OBTENIDOS 4

ÍNDICES DE DESEMPEÑO DE LOS COMPONENTES DE MECI 6

ÍNDICE DE DESEMPEÑO EN LAS LÍNEAS DE DEFENSA 8

CALIFICACION DE LOS ORGANISMOS DE CONTROL Y VIGILANCIA EN EL DEPARTAMENTO DEL VALLE DEL CAUCA CONCLUSIONES

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DIMENSIONES DEL MODELO INTEGRADO DE PLANEACION Y GESTIÓN EVALUADAS

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CONCLUSIONES 19

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INTRODUCCIÓN

La Oficina de Control Interno de acuerdo a lo determinado en la Ley 87 de 1993, es la encargada de medir la eficiencia de los demás controles, asesorando a la alta dirección en la continuidad del proceso administrativo, la evaluación de los planes establecidos y en la introducción de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas u objetivos previstos. Es imperativo recordar que se define el Modelo Integrado de Planeación y Gestión – MIPG -, como el sistema que permite a las entidades públicas las herramientas de la Planificación, Gestión, Evaluación, el control y la mejora de su desempeño, bajo criterios de calidad en cumplimiento de su Misión y Visión, buscando la satisfacción en el servicio prestado a los ciudadanos, donde el Modelo Estándar de Control Interno – MECI – continua siendo parte importante en la operación del Sistema de Control Interno que se articula y actualiza en el Modelo integrado de Planeación y Gestión. El Departamento Administrativo de la Función Pública manifiesta que la información producto del diligenciamiento del FURAG, se constituye en la línea base de la administración para avanzar en la implementación del MIPG y del MECI y así contribuir al cumplimiento de los propósitos de orientar su gestión hacia resultados, enfocada al servicio ciudadano y sustentada en un compromiso colectivo. La Oficina de Control Interno de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, en cumplimiento de los roles establecidos en el decreto 648 de 2017, lideró el diligenciamiento y reporte del FURAG, correspondiente a la vigencia 2020, el cual fue presentado al DAFP en el mes de abril de 2021 como lo estipuló dicho organismo nacional. El presente informe de evaluación del sistema de control interno, presenta los resultados obtenidos por la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, adicionalmente se hace un comparativo con los resultados obtenidos por sus pares en el Departamento del Valle del Cauca. OBJETIVO GENERAL. Conocer los resultados obtenidos por la Contraloría Departamental del Valle del Cauca en la medición del desempeño institucional y el sistema de control interno, correspondiente a la vigencia 2020, determinados por el Departamento Administrativo de la Función Pública a través del formulario único de reporte de avance de la gestión –FURAG. Objetivos Específicos Conocer los resultados obtenidos por los entes de control en el Departamento del Valle del Cauca en la vigencia 2020, en la medición del desempeño institucional y el sistema de

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control interno a través del Formulario Único de Reporte de Avance de la Gestión –FURAG 2020. Identificar los aspectos susceptibles de mejora a nivel institucional en materia de gestión, desempeño institucional y control. RESULTADOS OBTENIDOS La Contraloría Departamental del Valle del Cauca la política de control interno y en los componentes del modelo estándar de control interno- MECI 2020, ambiente de control, evaluación del riesgo, actividad de control, información y actividades de monitoreo, obtuvo los resultados que se muestran a continuación: Grafica 1.

La política de control interno obtuvo una calificación de 90.9, donde el promedio del grupo par se ubicó en 71.4, con calificaciones de 41.6 la mínima y 97.3 la máxima y el índice de control interno de entidades territoriales fue de 51.3.

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Esto nos indica que se deben llevar a cabo una serie de mejoras tales como:

• Definir lineamientos en relación a la programación, ejecución y seguimiento presupuestal, por parte de la alta dirección y el comité institucional de coordinación de control interno (de manera articulada o cada uno en cumplimiento de sus competencias).

• Promover que la Alta Dirección participe en las actividades de socialización del código de integridad y principios del servicio público. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Hacer seguimiento, por parte del jefe de Control Interno o quien haga sus veces, a la apropiación de los valores y principios del servicio público, por parte de los servidores públicos.

• Identificar factores tales como: los asociados a los procesos, sociales, contable y financiero, legales, de infraestructura, ambientales, asociados al flujo y disponibilidad de la comunicación interna y externa, asociados a la atención del ciudadano, de carácter fiscal que pueden afectar negativamente el cumplimiento de los objetivos institucionales. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Desde el sistema de control interno efectuar verificación a la Implementación de mecanismos de evaluación sobre el nivel de interiorización de los valores por parte de los servidores públicos. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Desde el sistema de control interno efectuar verificación a la Implementación de canales de denuncia y seguimiento frente a situaciones disciplinarias y de conflictos de interés que faciliten la formulación e implementación oportuna de acciones de control y sanción de los conflictos de interés.

• Desde el sistema de control interno efectuar verificación a la Implementación de canales de consulta y orientación para el manejo de conflictos de interés articulado con acciones preventivas de control de los mismos.

• Desde el sistema de control interno efectuar verificación al diseño e implementación de mecanismos de control para garantizar que la información de la entidad, entregada a los ciudadanos a través de los diferentes canales sea la misma.

• Incluir el manejo de las desviaciones del control en los controles definidos por la entidad para mitigar los riesgos de corrupción.

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INDICES DE DESEMPEÑO DE LOS COMPONENTES DE MECI Grafica 2.

El control consta de cinco componentes interrelacionados que se derivan de la forma, cómo la administración maneja la Entidad, y están integrados a los procesos administrativos. Los componentes pueden considerarse como un conjunto de normas que son utilizadas para medir el Control Interno y determinar su efectividad. Tabla 1.

COMPONENTES CALIFICACIÓN VIGENCIA 2019 VIGENCIA 2020

Ambiente de control 70.2 84.1

Evaluación del riesgo 71.8 83.5

Actividad de control 96.5 97.6

Información y comunicación 83.9 97.6

Actividades de monitoreo 83.7 90.5

Como se puede observar, de los cinco componentes del MECI calificados por el DAFP para la vigencia 2020, se presentó aumento con respecto a la vigencia 2019. El Ambiente o Entorno de Control constituye el andamiaje para el desarrollo de las acciones y refleja la actitud asumida por la alta dirección en relación con la importancia del Control Interno y su incidencia sobre las actividades de la entidad y resultados, por lo que debe tener presente todas las disposiciones, políticas y regulaciones que se consideren necesarias para su implantación y desarrollo exitoso.

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El Ambiente de Control fija el tono de la organización al influir en la conciencia del personal, este puede considerarse como la base de los demás componentes del control interno, aquí se observa como de una vigencia a otra se tomaron los correctivos necesarios y su evolución es positiva pasando de una calificación de 70.2 a 84.1. En la Evaluación de Riesgo el Control Interno ha sido pensado esencialmente para limitar los riesgos que afectan las actividades de las entidades. A través de la investigación y análisis de los riesgos relevantes y el punto hasta el cual el control vigente los neutraliza, se evalúa la vulnerabilidad del sistema. Para ello debe adquirirse un conocimiento práctico de la entidad y sus componentes como manera de identificar los puntos débiles, enfocando los riesgos tanto de la entidad (internos y externos) como de la actividad, este componente también tuvo un aumento en su calificación pasando de 71.8 a 83.5. Las Actividades de Control son las políticas y los procedimientos que ayudan a asegurar que se lleven a cabo las instrucciones de la dirección de la Entidad. Ayudan a asegurar que se tomen las medidas necesarias para controlar los riesgos relacionados con la consecución de los objetivos de la empresa. Hay actividades de control en toda la organización, a todos los niveles y en todas las funciones, se continua con la mejora continua y pasó de una calificación de 96.5 a 97.6. En el componente de Información y Comunicación se debe identificar, recopilar y comunicar información pertinente en forma y plazo que permitan cumplir a cada empleado con sus responsabilidades. Los sistemas informáticos producen informes que contienen información operativa, financiera y datos sobre el cumplimiento de las normas que permite dirigir y controlar el negocio de forma adecuada, otro componente que va en mejora continua, la calificación anterior fue de 83.9 y paso a 97.6. Actividades de Monitoreo, los sistemas de control interno requieren supervisión, es decir, un proceso que comprueba que se mantiene el adecuado funcionamiento del sistema a lo largo del tiempo. Esto se consigue mediante actividades de supervisión continuada, evaluaciones periódicas o una combinación de ambas cosas. La supervisión continuada se da en el transcurso de las operaciones. Incluye tanto las actividades normales de dirección y supervisión, como otras actividades llevadas a cabo por el personal en la realización de sus funciones. El alcance y la frecuencia de las evaluaciones periódicas dependerán esencialmente de una evaluación de los riesgos y de la eficacia de los procesos de supervisión continuada. Las deficiencias detectadas en el control interno deberán ser notificadas a niveles superiores, así mismo, a la alta dirección y a los responsables de proceso deberán ser informados de los aspectos significativos observados, mejoró este componente pasando de 83.7 a 90.5.

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INDICE DE DESEMPEÑO EN LAS LINEAS DE DEFENSA Grafica 3.

La grafica anterior nos muestra como ha sido el desempeño de las líneas de defensa en la Entidad, allí se puede observar que vienen desarrollando su labor de la mejor manera, teniendo puntajes de calificación por encima de 80 puntos, se podría mencionar que la dimensión 7 del Modelo Integrado de Gestión y Desempeño se le viene dando un cumplimiento efectivo con acciones por mejorar. CALIFICACION DE LOS ORGANISMOS DE CONTROL Y VIGILANCIA EN EL DEPARTAMENTO DEL VALLE DEL CAUCA. La calificación de las entidades del orden territorial clasificados como organismos de control, están en el aplicativo publicado en la página WEB del Departamento Administrativo de la Función Pública, a continuación, se describen los resultados de las Contralorías del Departamento del Valle del Cauca. Dichos resultados nos dejan ver qué Entidad obtuvo las mejores calificaciones en cada uno de sus componentes y por consiguiente la calificación general y la ubicación en el Rankin Quintil, como lo muestran las siguientes gráficas. otorgadas por el Departamento Administrativo de la Función Pública (DAFP) a nivel nacional. La Contraloria Departamental del Valle del Cauca para la vigencia 2020 ocupó el primer lugar entre las Contralorías existentes en el Departamento del Valle del Cauca y el Segundo lugar entre las Contralorías Departamentales existentes en el país.

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CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL VALLE

CONTRALORÍA GENERAL DE SANTIAGO DE CALI

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CONTRALORIA DE TULUA

CONTRALORÍA DE PALMIRA

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CONTRALORÍA DE YUMBO

CONTRALORÍA DISTRITAL DE BUENAVENTURA

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DIMENSIONES DEL MODELO INTEGRADO DE PLANEACION Y GESTIÓN EVALUADAS El Departamento Administrativo de la Función Pública también dio calificación a algunas de las políticas del Modelo Integrado de Planeación y Gestión aplicado en los entes de control nacional y territorial. La Contraloria Departamental del Valle del Cauca obtuvo las siguientes calificaciones para las políticas evaluadas, así: Política de Integridad 87.4 Política de Gobierno Digital 62.7 Política de Transparencia, Acceso a la Información y Lucha contra la Corrupción 75.5 Política de Servicio al Ciudadano 78.2 Política de Gestión Documental 81.1 Política de Control Interno 90,9 Estas políticas hacen parte de la implementación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión que la Entidad adoptó desde la vigencia 2019. El DAFP hace unas recomendaciones, para que la Entidad comience a implementarlas y de esta forma subir vigencia tras vigencia la puntuación obtenida, entre ellas tenemos: Política de Integridad

• Promover que la Alta Dirección participe en las actividades de socialización del código de integridad y principios del servicio público. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Implementar mecanismos de evaluación sobre el nivel de interiorización de los valores por parte de los servidores públicos. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Formular la estrategia anual para la gestión preventiva de conflictos de interés dentro del marco de la planeación institucional.

• Incluir en la estrategia de gestión anual para la prevención de conflictos de interés actividades para sensibilización y conocimiento de causales y procedimientos para declaración de impedimentos, recusaciones y el manejo preventivo de conflictos de interés.

• Establecer canales para que los servidores y contratistas de la entidad presenten su declaración de conflictos de interés.

• Formular y desarrollar un mecanismo para el registro, seguimiento y monitoreo a las declaraciones de conflictos de interés por parte de los servidores públicos que laboran dentro de la entidad.

• Implementar canales de denuncia y seguimiento frente a situaciones disciplinarias y de conflictos de interés que faciliten la formulación e implementación oportuna de

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acciones de control y sanción de los conflictos de interés. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Implementar canales de consulta y orientación para el manejo de conflictos de interés articulado con acciones preventivas de control de los mismos. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

Política de Gobierno Digital

• Definir indicadores para medir la eficiencia y eficacia del sistema de gestión de seguridad y privacidad de la información (MSPI) de la entidad, aprobarlos mediante el comité de gestión y desempeño institucional, implementarlos y actualizarlos mediante un proceso de mejora continua.

• Cumplir, con todos los criterios definidos en la NTC5854 de accesibilidad a paginas Web.

• Gestionar de manera adecuada los residuos de aparatos eléctricos y digitales acorde con la política nacional y la política de gestión ambiental de la entidad.

• Formular el plan de apertura, mejora y uso de datos abiertos de la entidad, aprobarlo mediante el comité de gestión y desempeño institucional e integrarlo al plan de acción anual.

• Elaborar el documento Sistema Integrado de Conservación -SIC de la entidad.

• Aprobar el documento Sistema Integrado de Conservación - SIC de la entidad.

• Implementar el Sistema Integrado de Conservación - SIC de la entidad.

• Implementar señalización inclusiva (Ejemplo: alto relieve, braille, pictogramas, otras lenguas, entre otros) para garantizar las condiciones de acceso a la infraestructura física de la entidad.

• Publicar en el sitio web de la entidad, en la sección de transparencia y acceso a la información pública, el documento del Sistema Integrado de Conservación - SIC de la entidad.

• Cumplir, en todas las secciones de la página web oficial de la entidad, con el criterio de usabilidad "Navegación global consistente" para conservar en todos los sitios de navegación el mismo diseño gráfico.

• Cumplir, en todas las secciones de la página web oficial de la entidad, con el criterio de usabilidad de no generar ventanas emergentes en ningún nivel de navegación del sitio web.

• Definir estrategias de preservación digital (migración, conversión, refreshing), para garantizar que la información que produce esté disponible a lo largo del tiempo.

• Diseñar e implementar mecanismos de control para garantizar que la información de la entidad, entregada a los ciudadanos a través de los diferentes canales sea la misma. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Ejecutar y documentar estrategias de preservación digital (migración, conversión, refreshing) para garantizar que la información que produce esté disponible a lo largo del tiempo.

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• Cumplir, en todas las secciones de la página web oficial de la entidad, con el criterio de usabilidad "Ancho del cuerpo de texto" que establece que el cuerpo de texto no debe superar los 100 caracteres por línea.

• Implementar el Plan de Preservación Digital.

• Cumplir, en todas las secciones de la página web oficial de la entidad, con el criterio de usabilidad "Vínculos visitados" que indica al usuario cuando ha visitado contenidos de la página.

• Crear los expedientes electrónicos con los respectivos componentes tecnológicos (de autenticidad, integridad, fiabilidad, disponibilidad) que requiera la entidad.

• Incluir el portafolio o mapa de ruta de los proyectos en el Plan Estratégico de Tecnologías de la Información (PETI).

• Incluir la proyección del presupuesto en el Plan Estratégico de Tecnologías de la Información (PETI).

• Incluir un plan de comunicaciones en el Plan Estratégico de Tecnologías de la Información (PETI).

• Definir un proceso para atender los incidentes y requerimientos de soporte de los servicios de TI, tipo mesa de ayuda.

• Disponer un catálogo de servicios de TI actualizado para la gestión de tecnologías de la información (TI) de la entidad.

• Definir Acuerdos de Nivel de Servicios (SLA por sus siglas en inglés) con terceros y Acuerdos de Niveles de Operación (OLA por sus siglas en inglés) para la gestión de tecnologías de la información (TI) de la entidad.

• Incorporar, en el esquema de gobierno de tecnologías de la información (TI) de la entidad, instancias o grupos de decisión de TI.

• Utilizar acuerdos marco de precios para bienes y servicios de TI con el propósito de optimizar las compras de tecnologías de información de la entidad.

• Aplicar una metodología para la gestión de proyectos de TI de la entidad, que incluya seguimiento y control a las fichas de proyecto a través de indicadores.

• Llevar a cabo la documentación y transferencia de conocimiento a proveedores, contratistas y/o responsables de TI, sobre los entregables o resultados de los proyectos de TI ejecutados.

• Definir herramientas tecnológicas para la gestión de proyectos de TI de la entidad.

• Implementar procesos o procedimientos de calidad de datos para mejorar la gestión de los componentes de la información de la entidad.

• Actualizar y documentar una arquitectura de referencia y una arquitectura de solución para todas las soluciones tecnológicas de la entidad, con el propósito de mejorar la gestión de sus sistemas de información.

• Incluir características en los sistemas de información de la entidad que permitan la apertura de sus datos de forma automática y segura.

• Incorporar dentro de los contratos de desarrollo de los sistemas de información de la entidad, cláusulas que obliguen a realizar transferencia de derechos de autor a su favor.

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• Implementar para los sistemas de información de la entidad funcionalidades de trazabilidad, auditoría de transacciones o acciones para el registro de eventos de creación, actualización, modificación o borrado de información.

• Actualizar la documentación técnica y funcional para cada uno de los sistemas de información de la entidad.

• Procurar que servidores de todas las dependencias o sedes de la entidad se beneficien de las herramientas implementadas por la entidad para mejorar la comunicación con sus clientes internos y externos

• Actualizar los manuales de usuarios y manuales técnicos y de operación para cada uno de los sistemas de información de la entidad.

• Elaborar y actualizar los documentos de arquitectura de los desarrollos de software de la entidad.

• Definir e implementar una metodología de referencia para el desarrollo de software y sistemas de información.

• Definir un proceso de construcción de software que incluya planeación, diseño, desarrollo, pruebas, puesta en producción y mantenimiento.

• Implementar un plan de aseguramiento de la calidad durante el ciclo de vida de los sistemas de información que incluya criterios funcionales y no funcionales.

• Definir y aplicar una guía de estilo en el desarrollo de los sistemas de información de la entidad e incorporar los lineamientos de usabilidad definidos por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

• Implementar un programa de correcta disposición final de los residuos tecnológicos de acuerdo con la normatividad del gobierno nacional.

• Incorporar las funcionalidades de accesibilidad establecidas en la política de Gobierno Digital, en los sistemas de información de acuerdo con la caracterización de usuarios de la entidad.

• Adecuar el canal virtual de la entidad, para garantizar la atención de personas con discapacidad, adultos mayores, niños, etnias y otros grupos de valor.

• Definir y actualizar un directorio de todos los elementos de infraestructura de TI de la entidad.

• Actualizar visitas de despliegue, conectividad y almacenamiento de la arquitectura de infraestructura de TI de la entidad.

• Documentar e implementar un plan de continuidad de los servicios tecnológicos mediante pruebas y verificaciones acordes a las necesidades de la entidad.

• Adoptar en su totalidad el protocolo IPV6 en la entidad, de tal manera que se elabore un plan de direccionamiento para la adopción, elabore un plan de contingencias para la adopción, elabore un documento de diseño detallado de la implementación, elaborar informes de pruebas piloto realizadas para la implementación, elaborar informes de activación de políticas de seguridad para la implementación, Elaborar un documento de pruebas de funcionalidad para la implementación, elaborar un acta de cumplimiento a satisfacción de la entidad sobre el funcionamiento de los elementos intervenidos en la fase de implementación,

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• Implementar una estrategia de uso y apropiación para todos los proyectos de TI teniendo en cuenta estrategias de gestión del cambio para mejorar el uso y apropiación de las tecnologías de la información (TI) en la entidad.

• Utilizar la caracterización de los grupos de interés internos y externos para mejorar la implementación de la estrategia para el uso y apropiación de tecnologías de la información (TI) en la entidad.

• Hacer seguimiento al uso y apropiación de tecnologías de la información (TI) en la entidad a través de los indicadores definidos para tal fin. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Ejecutar acciones de mejora a partir de los resultados de los indicadores de uso y apropiación de tecnologías de la información (TI) en la entidad. Desde el sistema de control interno efectuar su verificación.

• Garantizar el acceso a la información de personas con discapacidad apropiando la norma que mejora la accesibilidad de sus archivos electrónicos (ISO 14289-1).

• Elaborar el plan operacional de seguridad y privacidad de la información de la entidad, aprobarlo mediante el comité de gestión y desempeño institucional, implementarlo y actualizarlo mediante un proceso de mejora continua.

• Definir indicadores para medir la eficiencia y eficacia del sistema de gestión de seguridad y privacidad de la información (MSPI) de la entidad, aprobarlos mediante el comité de gestión y desempeño institucional, implementarlos y actualizarlos mediante un proceso de mejora continua.

• Publicar, en la sección "transparencia y acceso a la información pública" de la página web oficial de la entidad, información actualizada sobre:

✓ La información sobre los grupos étnicos en el territorio. ✓ El directorio de agremiaciones, asociaciones, entidades del sector, grupos

étnicos y otros grupos de interés. ✓ El calendario de actividades ✓ Ofertas de empleo ✓ La ejecución presupuestal histórica anual ✓ El registro de activos de información. ✓ El índice de información clasificada y reservada ✓ El esquema de publicación de información.

Política de Transparencia, Acceso a la Información y Lucha contra la Corrupción

• Incluir el manejo de las desviaciones del control en los controles definidos por la entidad para mitigar los riesgos de corrupción.

• Emprender acciones que permitan reducir el riesgo de corrupción. Política de Servicio al Ciudadano

• Alinear la política o estrategia de servicio al ciudadano con el PND y/o el PDT.

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• Aprobar recursos para la adquisición e instalación de tecnología que permita y facilite la comunicación de personas con discapacidad visual, con el fin de promover la accesibilidad y atender las necesidades particulares.

• Aprobar recursos para la adquisición e instalación de tecnología que permita y facilite la comunicación de personas con discapacidad auditiva, con el fin de promover la accesibilidad y atender las necesidades particulares.

• Aprobar recursos para la contratación de talento humano que atienda las necesidades de los grupos de valor (ej.: traductores que hablen otras lenguas o idiomas) con el fin de promover la accesibilidad y atender las necesidades particulares.

• Tener capacidad en la línea de atención telefónica, el PBX o conmutador de la entidad para grabar llamadas de etnias y otros grupos de valor que hablen en otras lenguas o idiomas diferentes al castellano para su posterior traducción.

• Tener operadores que pueden brindar atención a personas que hablen otras lenguas o idiomas (Ej.: etnias) en la línea de atención telefónica, el PBX o conmutador de la entidad.

• Contar en la entidad con un procedimiento para traducir la información pública que solicita un grupo étnico a su respectiva lengua.

• Contar con un menú interactivo con opciones para la atención de personas con discapacidad en la línea de atención telefónica, el PBX o conmutador de la entidad.

• Contar con operadores que conocen y hacen uso de herramientas como el Centro de Relevo o Sistema de Interpretación en línea - SIEL para la atención de personas con discapacidad auditiva en la línea de atención telefónica, el PBX o conmutador de la entidad.

• Asesorarse en temas de discapacidad visual, auditiva, física, discapacidad psicosocial (mental) o intelectual (cognitiva), para mejora de la accesibilidad de los usuarios a los trámites y servicios de la entidad.

• Asesorarse en temas de grupos étnicos para mejora de la accesibilidad de los usuarios a los trámites y servicios de la entidad.

• Generar o apropiar políticas, lineamientos, planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de las personas con discapacidad intelectual (cognitiva) en la entidad.

• Generar o apropiar políticas, planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de las personas con discapacidad psicosocial (mental) en la entidad.

• Alinear la política o estrategia de servicio al ciudadano con el plan sectorial.

• Generar o apropiar políticas, lineamientos planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de los adultos mayores en la entidad.

• Generar o apropiar políticas, lineamientos, planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de los niños en la entidad.

• Generar o apropiar políticas, lineamientos, planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de las mujeres embarazadas en la entidad.

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• Generar o apropiar políticas, planes, programas y/o proyectos que garanticen el ejercicio total y efectivo de los derechos de las personas que hablen otras lenguas o dialectos en Colombia (indígena, afro y ROM) en la entidad.

• Implementar en la entidad programas de cualificación en atención preferente e incluyente a personas en condición de discapacidad múltiple (ej. Sordo ceguera), a personas en condición de discapacidad psicosocial, a personas en condición de discapacidad intelectual, a menores de edad y niños, a adultos mayores, a personas desplazadas o en situación de extrema vulnerabilidad.

• Instalar señalización con imágenes en lengua de señas, en la entidad.

• Instalar sistemas de orientación espacial (Wayfinding) en la entidad.

• Instalar señalización en otras lenguas o idiomas en la entidad.

• Instalar señalización con pictogramas en la entidad.

• Adecuar el canal telefónico de la entidad, para garantizar la atención de personas con discapacidad, adultos mayores, niños, etnias y otros grupos de valor.

• Instalar señalización en alto relieve en la entidad.

• Instalar señalización con braille en la entidad.

• Adecuar el canal presencial de la entidad, para garantizar la atención de personas con discapacidad, adultos mayores, niños, etnias y otros grupos de valor.

• Disponer en formato accesible para personas en condición de discapacidad visual la información que publica la entidad.

• Cumplir con los lineamientos de la guía de lenguaje claro del PNSC-DNP en cuanto a la información que publica la entidad.

• Disponer en formato accesible para personas en condición de discapacidad auditiva la información que publica la entidad.

• Disponer en formato accesible para personas en condición de discapacidad psicosocial (mental) o intelectual (Ej.: contenidos de lectura fácil, con un cuerpo de letra mayor, vídeos sencillos con ilustraciones y audio de fácil comprensión) la información que publica la entidad.

• Disponer en otras lenguas o idiomas la información que publica la entidad. Política de Gestión Documental

• Incluir en el presupuesto de la entidad recursos para el desarrollo de los instrumentos archivísticos para la adecuada gestión documental.

• Aplicar la Tabla de Valoración Documental como parte del proceso de organizacional documental de la entidad.

• Identificar los documentos electrónicos que genera y son susceptibles de preservar a largo plazo.

• Implementar una organización documental adecuada, y disponer de instrumentos archivísticos que le permitan a la entidad dar manejo a los Fondos Documentales recibidos.

• Identificar el inventario documental a cargo de la entidad relacionado con los archivos de Derechos Humanos, Derecho Internacional Humanitario, Memoria Histórica y

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Conflicto Armado para su protección y conservación según el acuerdo 04 de 2015, el protocolo de gestión de archivos de Derechos Humanos y la Circular 01 de 2017.

• Vincular el personal para el manejo de la gestión documental, atendiendo las competencias específicas contempladas en la Resolución 629 de 2018 de Función Pública.

• Incluir los documentos audiovisuales (video, audio, fotográficos) en cualquier soporte y medio (análogo, digital, electrónico), en los instrumentos archivísticos de la entidad.

• Realizar la eliminación de documentos, aplicando criterios técnicos.

• Realizar un diagnóstico integral de los documentos que produce la entidad.

• Contemplar los expedientes electrónicos de archivo en las Tablas de Retención Documental de la entidad.

• Implementar el Sistema de Gestión de Documentos Electrónicos de Archivo -SGDEA en la entidad.

• Definir el modelo de requisitos de gestión para los documentos electrónicos de la entidad.

• Actualizar las vistas de información de la arquitectura de información para todas las fuentes.

CONCLUSIONES: La Oficina de Control Interno recomienda a la señora Contralora, analizar de acuerdo con los resultados arrojados en el FURAG mencionados en párrafos anteriores, los aspectos en los cuales se deben emprender acciones que conduzcan al fortalecimiento de los Índices respectivos. 1. El ranking quintil de la Contraloría Departamental del Valle el Cauca es de 5, es decir, que comparado con la vigencia 2019 ascendió de rango para la vigencia 2020, por ello se deben llevar a cabo acciones de fortalecimiento en los componentes MECI. 2. En el informe del Departamento Administrativo de la Función Pública- DAFP, nos indica que debemos continuar con la mejora en las líneas de defensa, para subir la calificación de las mismas en la vigencia 2021. 3. En la calificación realizada por la Función Pública a través del FURAG, se evidencia que la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, ha mejorado en todos los componentes del modelo estándar de control interno-MECI. 4. En el sistema de control interno de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, se debe continuar con las acciones que conduzcan al fortalecimiento del mismo. 6. Llevar a cabo acciones de mejora, de acuerdo con las recomendaciones dadas por el Departamento Administrativo de la Función Pública.