Cap 7 - PI -Original - CER

8/16/2019 Cap 7 - PI -Original - CER

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Manual del Inspector de Aeronavegabilidad Parte I – Información GeneralCapítulo 7 – Desarrollo de Inspecciones/Auditorías

PA!" I – I#$%MACI G"#"A'

Capítulo 7 – Desarrollo de Inspecciones / Auditorías

(ndice

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*ección + – Antecedentes.......................................................................................................PI-C7-2

1. Objetivo......................................................................................................................... ....PI-C7-22. Generalidades................................................................................................................... PI-C7-23. Autoridad para auditar e inspeccionar………………………………………………………….PI-C7-24. acultades del Inspector....................................................................................................PI-C7-2!. "e#iniciones....................................................................................................................... PI-C7-3$. Aplicaci%n de procedi&ientos de auditor'as en procesos de certi#icaci%n( aprobaci%n(

aceptaci%n......................................................................................................................... PI-C7-!7. Aplicaci%n de procedi&ientos de auditor'as en inspecciones de se)ui&iento...................PI-C7-$

*ección , – -isión general de las auditorías.........................................................................PI-C7-$

1. Caracter'sticas de las auditor'as........................................................................................PI-C7-$

2. Alcance de las auditor'as...................................................................................................PI-C7-$3. recuencia de las auditor'as..............................................................................................PI-C7-$4. I&portancia de la co&unicaci%n........................................................................................PI-C7-7!. "esi)naci%n del Inspector............................................................................................. ....PI-C7-7$. Cali#icaci%n del Inspector...................................................................................................PI-C7-*7. +estricciones de ele)ibilidad.............................................................................................PI-C7-**. Coordinaci%n de la auditor'a..............................................................................................PI-C7-*,. Con#lictos de inters.......................................................................................................... PI-C7-*1. /specialistas......................................................................................................................PI-C7-*11. Observadores.................................................................................................................... PI-C7-*12. Con#idencialidad................................................................................................................PI-C7-*13. In#or&e de la auditor'a.......................................................................................................PI-C7-,14. ases de la auditor'a.........................................................................................................PI-C7-,

*ección . – Clasificación de las auditorías.........................................................................PI-C7-11. Por las circunstancias bajo las cuales son establecidas..................................................PI-C7-12. Por su alcance................................................................................................................. PI-C7-13. Por su aplicaci%n...................................................................................................... ....... PI-C7-14. Por su tipo........................................................................................................................ PI-C7-11

*ección – Procedimientos de auditoría............................................................................PI-C7-12

1. 0elecci%n de los procedi&ientos de auditor'a..................................................................PI-C7-122. ase de preparaci%n........................................................................................................ PI-C7-123. ase de ejecuci%n............................................................................................................PI-C7-1$4. ase del in#or&e de la auditor'a...................................................................................... PI-C7-21!. ase de cierre de la auditor'a........................................................................................ PI-C7-222

*ección 0 – !1cnicas de auditoría........................................................................................PI-C7-2!1. cnica de &uestreo....................................................................................................... PI-C7-2!2. cnica de recolecci%n de datos..................................................................................... PI-C7-273. +eco&endaciones........................................................................................................... PI-C7-2,

*ección 2 – e3uisitos del e3uipo de auditoría………………………………………………..PI-C7-3

1. 0elecci%n del euipo de auditor'a....................................................................................PI-C7-32. Auditor 'der.................................................................................................................... PI-C7-33. ie&bros del euipo de auditor'a....................................................................................PI-C7-32

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*ección + – Antecedentes

+ %b8etivo

/ste Cap'tulo contiene los #unda&entos b5sicos para la reali6aci%n de auditor'as suspol'ticas 8 procedi&ientos.

, Generalidades

2.1 A9n cuando las inspecciones pueden ser &enos #or&ales en la plani#icaci%n 8 ejecuci%nde las auditor'as los principios contenidos en este Cap'tulo ta&bin se utili6an especial&entecuando el inspector de aeronave)abilidad:

a; /labora 8 utili6a listas de veri#icaci%n<

b; "ocu&enta los =alla6)os<

c; >eri#ica las acciones correctivas< 8

d; +eali6a el se)ui&iento para ase)urar ue las acciones correctivas son e#ectivas.

#ota5 El vínculo entre auditoría e inspección está dado por las mismas definiciones incluidas en el presente capítulo. Seconsidera a la inspección como la actividad básica de una auditoría, un elemento integrante de la misma, por lo que el

contenido de este capítulo es también aplicable para ejecución de inspecciones.

2.2 /l inspector de aeronave)abilidad debe tratar de i&ple&entar criterios de evaluaci%n de)esti%n de siste&as para desarrollar 8 ase)urar el cu&pli&iento de la re)la&entaci%n 8 est5ndaresde la industria aeron5utica estableciendo en #or&a colectiva un nivel aceptable de se)uridad en laaviaci%n.

2.3 A travs de inspecciones 8 auditor'as de cu&pli&iento nor&ativo 8 docu&entandoadecuada&ente todo el proceso el inspector de aeronave)abilidad est5 en la capacidad de evaluar 8 de&ostrar el nivel de cu&pli&iento de una or)ani6aci%n respecto a los reuisitos nor&ativos. Por otra parte es necesario ue el inspector de aeronave)abilidad se #a&iliarice con la docu&entaci%nbase ue le va a servir de )u'a para desarrollar listas de veri#icaci%n aplicables a la or)ani6aci%n ueinspecciona o audita ?ver cap'tulo ! de esta parte para &a8or in#or&aci%n sobre las >s;. /ldesarrollo de las >s #unda&entados en una interpretaci%n co&9n de los reuisitos 8 en la

docu&entaci%n base ?circulares de asesora&iento listas de &edici%n de cu&pli&iento losdocu&entos presentados por la or)ani6aci%n los procedi&ientos )enricos para evaluar cu&pli&iento propuestos en la se)unda secci%n de cada cap'tulo de certi#icaci%n etc.; a8udan paraue la pol'tica de trabajo 8 los procedi&ientos de inspecci%n 8 de auditor'a sean aplicados de &anerauni#or&e por los inspectores.

2.4 Para &antener la e#ectividad )eneral de la inspecci%n o auditor'a la apro@i&aci%n delInspector a cada or)ani6aci%n solicitante debe ser de co&pleta transparencia con un alto )radopro#esional utili6ando la e@periencia la =abilidad 8 la co&unicaci%n co&o ele&entos esenciales. aco&unidad aeron5utica debe cali#icar estas actividades co&o justas e i&parciales en su aplicaci%n.

. Autoridad para auditar e inspeccionar

as inspecciones 8 auditor'as son reali6adas en correspondencia a lo establecido en lasecci%n 14!.1!! de la +AP 14! / ue e@i)e a las OAs per&itir ue el Inspector co&o autoridad

de aviaci%n civil audite e inspeccione sus instalaciones en cualuier &o&ento para controlar losprocedi&ientos de &anteni&iento el siste&a de )esti%n de se)uridad el siste&a de ase)ura&ientosus re)istros 8 su capacidad )eneral para deter&inar si cu&ple con los reuisitos establecidos.

$acultades del inspector

4.1 Co&o pol'tica de la "GAC el Inspector tiene #acultades dele)adas por la "GAC parae@i)ir ue se cu&pla lo establecido en la re)la&entaci%n cuando encuentre una situaci%n en la ueconsidere ue e@iste un peli)ro in&inente en la se)uridad operacional. /stas #acultades inclu8enta&bin la potestad de declarar una aeronave no aeronave)able la con#iscaci%n de docu&entos de&anteni&iento o el reueri&iento de acciones in&ediatas.

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4.2 Por lo delicado del te&a es necesario ue el inspector de aeronave)abilidad utilicecriterio 8 consideraci%n en tales situaciones teniendo en cuenta ue el #actor predo&inante es lase)uridad de las personas 8 propiedades.

4.3 A9n cuando el inspector de aeronave)abilidad no debe per&itir ue un ries)o en lase)uridad persista es i&portante ue el e@plotador u or)ani6aci%n de &anteni&iento i&plicada estin#or&ada de todos los asuntos de se)uridad 8 se le proporcione la oportunidad para ue corrija la

situaci%n voluntaria&ente. Cuando sea aplicable 8 posible es necesario consultar al Auditor 'der deleuipo.

0 Definiciones

Para los prop%sitos de este Cap'tulo son de aplicaci%n las si)uientes de#iniciones:

Actividades deauditoría

Actividades 8 procedi&ientos a travs de los cuales se obtiene lain#or&aci%n para veri#icar el cu&pli&iento de los reuisitos nor&ativos.

Alcance /l n9&ero de 5reas #uncionales 8 de especialidad incluidas ue van a ser inspeccionadas 8 la pro#undidad de la revisi%n.

9rea de especialidad Brea ue identi#ica reuisitos co&unes o si&ilares 8 para la ue se

elaboran listas de veri#icaci%n.

AuditadoOr)anis&o a ser auditado ?e@plotador de servicios areos or)ani6aci%nde &anteni&iento etc.;.

Auditoría

/s la evaluaci%n 8 veri#icaci%n siste&5tica docu&entada peri%dica 8objetiva de una or)ani6aci%n pro)ra&a etc.< para deter&inar elcu&pliendo de los reuisitos establecidos.

Auditoría deespecialidad

Auditor'a ue tiene por objetivo un 5rea espec'#ica de especialidad.

A:udas de traba8o "ocu&entos reueridos por el auditor o el euipo de auditor'a paraplani#icar 8 ejecutar la auditor'a. /sto puede incluir crono)ra&as deinspecci%n asi)naciones listas de veri#icaci%n 8 los di#erentes in#or&esde auditor'a.

*eguridad delproducto o servicio

/l )rado en el ue se cu&plen los reueri&ientos de se)uridadinclu8endo los reuisitos de aeronave)abilidad.

Característica Cualuier atributo o propiedad individual de un producto proceso servicioo pr5ctica en la cual se puede &edir el cu&pli&iento de lare)la&entaci%n.

Certificación Proceso &ediante el cual se deter&ina la co&petencia cali#icaci%n o

nivel de se)uridad en el ue se basa la "GAC para la e&isi%n de undocu&ento ?puede ser un certi#icado;. /sto inclu8e la e&isi%n rec=a6orenovaci%n o revisi%n de ese docu&ento.

Confirmación Acto de ase)urar ue los ele&entos de la auditor'a estn de acuerdo conlos datos obtenidos de di#erentes #uentes.

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Conformidad /stado de satis#acci%n de los reuisitos nor&ativos. /l tr&inocon#or&idadD es usado al)unas veces en el presente anual aunue eltr&ino cu&pli&ientoD es tcnica&ente el &5s correcto.

Defecto alta de cu&pli&iento de los reuisitos &5s #recuentes. /sta de#inici%nabarca la ausencia de una o &5s caracter'sticas de calidad de uso. >ea

de#inici%n de no-con#or&idad.

Discrepancia Irre)ularidad en el cu&pli&iento de reuisitos ?nor&ativos o para el uso;.r&ino ue a)rupa las de#iniciones de de#ecto 8 no-con#or&idad.

Documentado o ue =a sido re)istrado por escrito #otocopiado o #oto)ra#iado 8 lue)o#ir&ado #ec=ado 8 arc=ivado.

"st)ndar Criterio establecido usado co&o base para la &edici%n del nivel decu&pli&iento de una or)ani6aci%n.

;allaeade#inici%n de de#ecto.

%bservación /le&ento detectado en una inspecci%n(auditor'a ue puede necesitar &a8or investi)aci%n para convertirse en discrepancia o enreco&endaci%n para prevenci%n de posibles #uturas #allas en el siste&a8a sea por deterioro o de)radaci%n.

Plan de accionescorrectivas =PAC>

Plan presentado en respuesta a los ele&entos de la auditor'a. /l PACdescribe c%&o la or)ani6aci%n propone corre)ir las de#icienciasdocu&entadas en todos los ele&entos de la auditor'a

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Pr)ctica todo &ediante el cual un procedi&iento es llevado a cabo.

Procedimiento oproceso

0erie de pasos se)uidos &et%dica&ente para co&pletar una actividad./sto inclu8e: la actividad a reali6ar 8 la?s; persona?s; involucrada?s;< eltie&po lu)ar 8 #or&a de reali6aci%n< los &ateriales euipa&iento 8docu&entaci%n a ser usada< 8 la condici%n en la cual la actividad va a ser

controlada.

evisión delaseguramiento delsistema

+evisi%n ue &ide el nivel de cu&pli&iento con los reuisitos nor&ativosest5ndares procedi&ientos 8 directrices.

*eguimiento a #ase #inal de la auditor'a ue se en#oca en las acciones correctivas alos =alla6)os encontrados durante la auditor'a.

-erificación +evisi%n independiente e@a&en &edici%n prueba c=eueo observaci%n8 &onitoreo para establecer 8 docu&entar ue los productos procesospr5cticas servicios 8 docu&entos est5n en con#or&idad con los reuisitosnor&ativos. /sto inclu8e la con#ir&aci%n de ue una actividad condici%n o

control est5 en con#or&idad con los reuisitos espec'#icos en contratosc%di)os re)la&entaci%n est5ndares dibujos especi#icacionesdescripciones de ele&entos del pro)ra&a 8 procedi&ientos tcnicos.Para prop%sitos de este anual el tr&ino veri#icaci%n se to&a co&osin%ni&o de inspecci%n.

#ota5 La diferencia básica entre “noconformidad! " “defecto! es que los requisitos normativos pueden diferir de los requisitos para el uso.

2 Aplicación de procedimientos de auditorías en procesosde certificación/aprobación/aceptación

"entro de un proceso de certi#icaci%n(aprobaci%n(aceptaci%n el inspector de

aeronave)abilidad puede aplicar los procedi&ientos descritos en este cap'tulo interrelacionando las#ases de uno 8 otro proceso de la si)uiente &anera:

Proceso de certificación/ aprobación/ aceptación $ases de la auditoría

ase 1 E Presolicitud

ase 2 E 0olicitud #or&al

ase 3 E An5lisis de la docu&entaci%n ase 1 E Preparaci%n

ase 4 E "e&ostraci%n e inspecci%n

ase 2 E /jecuci%n

ase 3 E In#or&e

ase 4 E Cierre

ase ! E Certi#icaci%n(aprobaci%n(aceptaci%n.

$igura 75+4 ?tili


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7 Aplicación de procedimientos de auditorías en inspecciones de seguimiento

os procedi&ientos descritos en este Cap'tulo no di#ieren de los procedi&ientos a se)uir durante la reali6aci%n de inspecciones. odas las #ases son aplicables 8 el inspector deaeronave)abilidad puede utili6arlas para ejecutar un trabajo uni#or&e 8 de calidad.

*ección , – -isión general de las auditorías

+ Características de las auditorías

Fn an5lisis )enrico de una auditor'a &uestra las si)uientes caracter'sticas:

a; "ebe ser independiente de la persona ue reali6a la actividad ue se audita<

b; a in#or&aci%n de una auditor'a debe ser objetiva e i&parcial<

c; Pre#erente&ente trabajar con la cooperaci%n del personal de las 5reas involucradas<

d; Principal&ente se veri#ica el cu&pli&iento de:

1; a re)la&entaci%n<

2; Pol'ticas<3; Procedi&ientos< e

4; Instrucciones de trabajo.

e; "ebe =aber criterios de &edida ?la re)la&entaci%n;. 0e establece en #or&a docu&entada el)rado de cu&pli&iento con a8uda de las listas de veri#icaci%n< 8

#; Personal co&petente ?co&binaci%n de #or&aci%n 8 e@periencia;. 0e debe veri#icar pro)ra&asde instrucci%n ?debida&ente establecidos 8 docu&entados;.

, Alcance de las auditorías

/l alcance de una auditor'a est5 caracteri6ado por:

a; a clasi#icaci%n de la auditor'a a reali6ar<

b; a pol'tica de la "GAC<

c; os reuisitos nor&ativos<

d; /l per'odo ue =a transcurrido desde la 9lti&a ve6 ue los siste&as =an sido e@a&inados?desde la 9lti&a auditor'a =asta el presente;<

e; a cantidad de acciones punitivas aplicadas a la or)ani6aci%n<

#; a #recuencia de auditor'as(inspecciones<

); a calidad del trabajo ocupado en acciones correctivas por la or)ani6aci%n co&o resultado deuna auditor'a previa< 8

=; os recursos =u&anos 8 econ%&icos disponibles.

. $recuencia de las auditorías

a #recuencia de las auditor'as es deter&inada por la "GAC basada en #actores co&o:

a; +euisitos nor&ativos<

b; Ca&bios si)ni#icativos en la or)ani6aci%n a auditar ?ca&bios en la estructura or)ani6ativapol'ticas tcnicas tecnolo)'a etc.;<

c; Ca&bios en el siste&a de calidad de la or)ani6aci%n<

d; +esultados de auditor'as(inspecciones previas< e



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e; In#or&es de auditor'as internas de la or)ani6aci%n.

Importancia de la comunicación

4.1 as #unciones b5sicas del auditor son:

Investi)ar >eri#icar a travs de la co&unicaci%n

Con#ir&ar 4.2 /s vital la co&unicaci%n no s%lo con personal de la or)ani6aci%n auditada sinota&bin con los otros &ie&bros del euipo de tal &anera ue se pueda identi#icar observacionessi&ilares en otras 5reas.

$igura 75,4 Importancia de la comunicación

0 Designación del inspector

!.1 /l inspector de aeronave)abilidad desi)nado al euipo de auditor'a debe in#or&ar all'der del euipo durante toda la auditor'a. Para ase)urar la continuidad del trabajo el inspector nodebe evadir sus obli)aciones en el cu&pli&iento de sus asi)naciones para lo)rar ue el plan de laauditor'a estn bien de#inida 8 puedan iniciarse las tarea adecuada&ente.

!.2 os &ie&bros del euipo deben concentrarse en las actividades de auditor'a 8 por tanto ser desvinculados de otras responsabilidades ajenas a la auditor'a por el tie&po ue dure sta.


"l 3ue se @a:a dic@o algo no significa 3ue se @a:a dic@o correctamente.

"l 3ue algo se di8era correctamente no significa 3ue se @a:a escuc@ado

"l 3ue se @a:a escuc@ado algo no significa 3ue se @a:a comprendido

"l 3ue se @a:a comprendido algo no significa 3ue se @a:a acordado

"l 3ue se @a:a acordado algo no significa 3ue se @a:a aplicado

"l 3ue se @a:a aplicado algo no significa 3ue se @a:a practicado continuamente


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euipo de auditor'a el Auditor 'der 8 el personal desi)nado de la "GAC. a con#idencialidad debeser llevada de acuerdo con los protocolos de co&unicaci%n especi#icados en el plan de auditor'a.

+. Informe de la auditoría

13.1 /l in#or&e de la auditor'a es el resultado docu&entado de una auditor'a 8 es reueridopara cada una de ellas. /l in#or&e describe el proceso de inspecci%n proporciona un su&ario del

alcance de la auditor'a es decir las 5reas ue =an estado bajo revisi%n e inclu8e un listado de los=alla6)os de la auditor'a.

13.2 Fna descripci%n detallada 8 los #or&atos est5n incluidos en el presente anual en elCap'tulo ! de esta Parte.

+ $ases de la auditoría

/l proceso de auditor'a es detallado en la 0ecci%n 4 de este Cap'tulo desde el punto devista de los procedi&ientos. /st5 co&puesto de cuatro #ases ue se detallan a continuaci%n:

$ase #ombre !iempo a emplear =apro>

+ Preparaci%n !H

, /jecuci%n 2!H

. In#or&e2!H

Cierre

$igura 75.4 Cuadro de distribución de tiempo en una auditoría

14.1 ase preparaci%n.-

14.1.1 Fna or)ani6aci%n 8 plani#icaci%n adecuadas durante la #ase de preparaci%n ase)ura uese lo)ren los objetivos de la auditor'a de #or&a e#iciente 8 e#ectiva. /l crono)ra&a #ijado 8 laad&inistraci%n de recursos =u&anos reueridos son deter&inados por el alcance de la auditor'apropuesta. /sto se debe indicar 8 justi#icar dentro del plan de auditor'a.

14.1.2 a in#or&aci%n recolectada durante esta #ase ?de preparaci%n; a8uda al euipo en:

a; Identi#icar las 5reas espec'#icas siste&as 8 actividades ue deben ser inspeccionadas<

b; /laborar las listas de veri#icaci%n aplicables a la or)ani6aci%n a auditar<

c; "eter&inar si el alcance de la auditor'a es adecuado< 8

d; inali6ar el plan de auditor'a.

14.2 ase de ejecuci%n.-

/sta #ase debe ser i&ple&entada de acuerdo con el plan de auditor'a. 0u prop%sito esel de veri#icar el cu&pli&iento de los reuisitos nor&ativos 8 el de deter&inar =alla6)os cuando no secon#ir&a el cu&pli&iento. os resultados de la auditor'a deben ser co&unicados a la or)ani6aci%nue est5 bajo revisi%n en reuniones diarias 8(o en la reuni%n de clausura.

14.3 ase de in#or&e.- as actividades posteriores a la #ase de ejecuci%n inclu8en la#inali6aci%n de detalles ad&inistrativos 8 la elaboraci%n del in#or&e de la auditor'a.

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14.4 ase de cierre.- /sta #ase inclu8e el desarrollo 8 la aprobaci%n del plan de accionescorrectivas de la or)ani6aci%n ase)ura la co&pleta i&ple&entaci%n de ese plan e inclu8e el cierre#or&al de la auditor'a por parte de la "GAC.

*ección . – Clasificación de las auditorías

/@iste una a&plia variedad de clasi#icaciones de las auditor'as 8 no todas soni&ple&entadas por el inspector de aeronave)abilidad. 0e inclu8en para tener conoci&iento alrespecto 8 las &arcadas con un asterisco ?; son las ue el Auditor 'der puede aplicar:

+ Por las circunstancias ba8o las cuales son establecidas

- Auditor'as de certi#icaci%n:

- Auditor'as de se)ui&iento ?post-certi#icaci%n;<

- Auditor'as para privile)ios adicionales< 8

- Auditor'as de prop%sito especial.

1.1 Auditor'as de certi#icaci%n.- 0e llevan a cabo con el prop%sito de deter&inar el nivel decu&pli&iento de la or)ani6aci%n. odas las caracter'sticas de la or)ani6aci%n est5n sujetas a

revisi%n.1.2 Auditor'as de se)ui&iento ?post-certi#icaci%n;.- 0e llevan a cabo despus de ue laor)ani6aci%n =a recibido la certi#icaci%n para ase)urar ue los reuisitos de certi#icaci%n contin9ancu&plindose.

1.3 Auditor'as para privile)ios adicionales.- 0e llevan a cabo antes de otor)ar un privile)ioadicional. o se reuiere de una noti#icaci%n previa a la or)ani6aci%n.

1.4 Auditor'as de prop%sito especial.- Jstas responden a circunstancias di#erentes a lasanteriores pero sie&pre vinculadas a asuntos de se)uridad 8 cu&pli&iento.

, Por su alcance

2.1 Auditor'as co&binadas.- /st5n orientadas a &5s de un 5rea #uncional.

2.2 Auditor'as de especialidad.- /st5n orientadas a 5reas concretas o ele&entos dentro deun 5rea #uncional.

. Por su aplicación

3.1 Auditor'as de calidad.- 0on e@5&enes &et%dicos e independientes ue se reali6an paradeter&inar si las actividades 8 los resultados relativos a la calidad satis#acen las disposicionesprevia&ente establecidas ?inclu8endo los reuisitos relevantes de aeronave)abilidad; paraco&probar ue estas disposiciones se cu&plen e#ica6&ente de acuerdo con la re)la&entaci%n 8 ueson adecuadas para alcan6ar los objetivos. /stas auditor'as se subdividen en:

3.1.1 Auditor'as internas de pri&era parte.- as reali6a la propia or)ani6aci%n e inclu8en revisionesde direcci%n 8 revisiones previas ?auto-evaluaciones; por &edio de:

a; 0u propio personal< o

b; Fn auditor independiente bajo contrato.3.1.2 Auditor'as e@ternas de se)unda parte.- 0on ejecutadas por un cliente u or)ani6aci%n ano&bre del cliente a un proveedor potencial.

3.1.3 Auditor'as de tercera parte.- Ocurren cuando la or)ani6aci%n contrata para la auditor'a a unapersona u otra or)ani6aci%n con el #in de obtener certi#icaci%n independiente de ue cu&ple unanor&a concreta. as auditor'as en las ue participa el inspector de aeronave)abilidad ta&bin sonde tercera parte.

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3.2 Auditor'as de cu&pli&iento.-

3.2.1 0on reali6adas despus de ue una auditor'a de calidad establece la e@istencia del siste&a decalidad. Investi)a s' el siste&a de )esti%n de calidad:

a; /st5 vi)ente<

b; /st5 establecido< 8

c; /s e#ica6.

3.2.2 /@a&inan en detalle partes de una auditor'a de calidad 8 &iden e#icacia:

a; /n el cu&pli&iento de la re)la&entaci%n<

b; /n la revisi%n de procesos< 8

c; /n la revisi%n de datos de esos procesos.

3.2.3 /stas auditor'as sola&ente eval9an la e#icacia real del siste&a de )esti%n de calidad 8deter&inan si es posible &ejorar o se necesitan acciones correctivas. as auditor'as decu&pli&iento son reali6adas por la or)ani6aci%n para autoevaluarse ?reuerido por las +AP; o por elInspector Principal de Aeronave)abilidad.

Por su tipo

4.1 Auditor'as de producto.-

4.1.1 0on reinspecciones de producto ue =an pasado la inspecci%n #inal. 0e lleva a cabo unaevaluaci%n del proceso de inspecci%n a travs de:

a; /l uso correcto de las especi#icaciones< 8

b; a capacidad del inspector de ju6)ar si un producto es aceptable.

4.1.2 Consideran una nueva veri#icaci%n de ue se cu&plen las caracter'sticas del producto.

4.2 Auditor'as de proceso.-

4.2.1 /val9an procedi&ientos establecidos 8 el control de los procesos 8 operaciones. >eri#ican s':

a; /@isten procedi&ientos para procesos e instrucciones de trabajo<

b; 0on adecuados< 8

c; 0e si)uen en condiciones est5ndar 8 en e&er)encias.

4.2.2 0e reali6an especial&ente en condiciones apresuradas 8 des#avorables.

4.2.3 0e li&itan nor&al&ente en alcance pero contienen abundantes detalles. Fna auditor'a paraa&pliar =abilitaciones de una or)ani6aci%n pertenece a este tipo.

#ota5 E#iste confusión entre las auditorías de proceso " las auditorías de producto. $uando se lleva a cabo un e#amen de lascaracterísticas del producto de muestras durante el proceso, constitu"e una auditoría de proceso. Si se e#amina el productoen la etapa final, es decir, que %a pasado la inspección final, es una auditoría de producto.

4.3 Auditor'as de siste&a de se)uridad.- 0on actividades docu&entadas reali6adas paraveri#icar por &edio de un e@a&en 8 evaluaciones de evidencias objetivas ue los ele&entos

aplicables del siste&a de calidad son adecuados 8 =an sido desarrollados docu&entados ei&plantados e#ica6&ente de acuerdo a la re)la&entaci%n. 0on evaluaciones a nivel &acro delsiste&a ad&inistrativo 8 de se)uridad de la or)ani6aci%n. Fna auditor'a de certi#icaci%n es de estetipo.

4.4 Auditor'as de investi)aci%n.- 0on evaluaciones )lobales ue anali6an:

a; Instalaciones<

b; +ecursos<

c; /stabilidad econ%&ica<

Primera "dicion P)gina4 P+5C75+++0/67/,6+,


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d; Capacidad tcnica<

e; Personal<

#; Capacidad de producci%n<

); Co&porta&iento anterior< 8

=; /l siste&a de se)uridad.4.! Fna auditor'a de investi)aci%n tiene &a8or alcance ue una auditor'a de siste&a decalidad. /n la #i)ura 7-4 se representa el alcance de las auditor'as.

Auditoría de investigación Eerar3uía

Auditoría de sistema de seguridad en

Auditoría de proceso Auditorías

Auditoría de producto

$igura 754 Alcance de las auditorías

*ección – Procedimientos de auditoría

+ *elección de los procedimientos de auditoría

os procedi&ientos de auditor'a son si&ilares en aplicaci%n pero =a8 di#erencias debidoal ta&ao alcance 8 co&plejidad de la or)ani6aci%n ue est5 siendo auditada. /n al)unasauditor'as el inspector de aeronave)abilidad no tiene ue e&plear todos los procedi&ientosdescritos en esta secci%n.

, $ase de preparación

as etapas de esta #ase se ilustran en la si)uiente #i)ura:

$igura 7504 "tapas de la fase de preparación

Primera "dicion P)gina4 P+5C75+,+0/67/,6+,

#otificación

*elección dele3uipo de auditoría

Plan de auditoría

evisión de ladocumentación

eunión del e3uipode auditoría


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2.1 oti#icaci%n.- or&al&ente la "GAC a travs del Auditor 'der se co&unica con laor)ani6aci%n a ser auditada de catorce ?14; a sesenta ?$; d'as antes de la #ec=a de la auditor'aplani#icada para con#ir&ar el crono)ra&a de la auditor'a. a co&plejidad de la auditor'a deter&ina elper'odo de antelaci%n para esta co&unicaci%n. as or)ani6aciones ue est5n incluidas en unpro)ra&a de auditor'as deben ser noti#icadas con tres ?3; &eses de anticipaci%n a la #ec=a de laauditor'a plani#icada. Circunstancias #avorables pueden dis&inuir este per'odo de anticipaci%n para lanoti#icaci%n e inclusive no lle)ar a reali6arse.

2.2 0elecci%n del euipo de auditor'a.- a selecci%n del euipo de auditor'a inclu8endo lostr&inos de re#erencia de los &ie&bros del euipo las cali#icaciones 8 responsabilidades est5nespeci#icadas en la 0ecci%n $ del presente Cap'tulo.

2.3 Plan de auditor'a.- /l Auditor 'der desarrolla 8 es responsable del plan de auditor'a. 0einclu8e en este cap'tulo un eje&plo de plan de auditor'a. Jste ase)ura ue la auditor'a se lleve acabo de &anera or)ani6ada 8 de acuerdo con criterios establecidos. 0e distribu8en seccionesapropiadas de este plan entre los &ie&bros del euipo de auditor'a para ue e@ista una )u'a 8direcci%n durante toda la auditor'a. 0i el Auditor 'der considera conveniente se proporciona alauditado todo o partes del plan. /ste plan debe contener los si)uientes aspectos si son aplicables:

a; Objetivo<

b; Alcance<

c; "escripci%n de la or)ani6aci%n auditada<

d; etodolo)'a<

e; Co&unicaciones<

#; >iajes<

); Asistencia de especialistas<

=; Personal clave de la or)ani6aci%n<

i; Co&posici%n del euipo<

j; ista de &edici%n de cu&pli&iento< 8

K; Crono)ra&a de la auditor'a.2.3.1 Objetivo.- "eter&inaci%n de la parte de la re)la&entaci%n en ue se evaluar5 elcu&pli&iento.

2.3.2 Alcance.-

2.3.2.1 0e debe especi#icar lo si)uiente cuando sea aplicable:

a; Breas de especialidad de la or)ani6aci%n a ser auditadas<

b; Per'odo de tie&po anterior ue cubre la auditor'a< 8

c; Brea )eo)r5#ica de la auditor'a.

2.3.2.2 "ebe e@istir balance entre los recursos =u&anos el tie&po 8 el alcance.

2.3.3 "escripci%n de la or)ani6aci%n auditada.- /l plan de auditor'a proporciona in#or&aci%nespec'#ica de la or)ani6aci%n. /sto proporciona una visi%n )eneral de la or)ani6aci%n e inclu8ein#or&aci%n pertinente de:

a; /l n9&ero de e&pleados 8 su ubicaci%n<

b; as bases de operaci%n< 8

c; Cualuier otra in#or&aci%n reuerida por el Auditor 'der.

2.3.4 etodolo)'a.- /l plan de auditor'a describe la &etodolo)'a ue debe ser utili6ada durante laauditor'a inclu8endo:

Primera "dicion P)gina4 P+5C75+.+0/67/,6+,


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a; a #or&a en la ue la auditor'a es conducida ?es decir los procedi&ientos especi#icados eneste anual;<

b; os procedi&ientos espec'#icos ue se deben se)uir ?aplicaci%n de listas de veri#icaci%nproporcionadas en este anual;<

c; /l &todo de &uestreo ue debe ser utili6ado< 8

d; "etalles concernientes al &anteni&iento de la carpeta de auditor'as reuerido en el p5rra#o2.4.2 de esta secci%n.

2.3.! Co&unicaciones.-

2.3.!.1 /l plan de auditor'a debe identi#icar los protocolos de co&unicaci%n ue tiene ue se)uir eleuipo de auditor'a.

2.3.!.2 Inclu8e las co&unicaciones internas entre &ie&bros del euipo 8 personal de la "GAC as'co&o las co&unicaciones e@ternas con personal de la or)ani6aci%n auditada otras entidades 8 elp9blico en )eneral.

2.3.!.3 Fn aspecto &u8 i&portante es el protocolo de co&unicaci%n ue se debe &antener con la"GAC coordinando principal&ente la &ani#estaci%n de ele&entos de acci%n in&ediata 8 copias delin#or&e de la auditor'a.

2.3.$ >iajes.-

2.3.$.1 Cuando es necesario reali6ar viajes se debe disponer de la si)uiente in#or&aci%n:

a; >i)encia de pasaportes necesidad de visas vacunas noti#icaci%n a la "GAC< 8

b; "isponibilidad de &edios de co&unicaci%n con autoridades superiores ?correo electr%nicopuede ser su#iciente;.

2.3.$.2 a &ejor #uente de in#or&aci%n =abitual&ente es la &is&a or)ani6aci%n auditada.

2.3.7 Asistencia de especialistas.- os especialistas son personas ue poseen conoci&ientos 8e@periencia pro#esional ue se reuieren para llevar a cabo la auditor'a.

2.3.* Personal clave de la or)ani6aci%n.- /l plan de auditor'a debe incluir una lista del personalclave de la or)ani6aci%n relevante para la auditor'a inclu8endo el no&bre t'tulo 8 n9&ero tele#%nico

de su o#icina.

2.3., Co&posici%n del euipo.- /l plan de auditor'a debe incluir una tabla o un or)ani)ra&a deleuipo de auditor'a indicando los si)uiente aspectos si es aplicable:

a; o&bres del Auditor 'der personal de apo8o inspector?es; principal?es; &ie&bros deleuipo de auditor'a observadores 8 especialistas<

b; ie&bros del euipo de especialidad tcnica< 8

c; 9&ero tele#%nico de la o#icina.

2.3.1 ista de &edici%n de cu&pli&iento.- /sta =erra&ienta de trabajo descrita con detalle en elcap'tulo ! de esta Parte sirve para tener un control de ue se =a cu&plido con todos 8 cada uno delos reuisitos re)la&entarios. /s llenada de &anera conjunta por todos los &ie&bros del euipo de

auditor'a 8 el Auditor 'der siendo el responsable de su correcto llenado este 9lti&o.2.3.11 Crono)ra&a de la auditor'a.- /l crono)ra&a debe proporcionar la si)uiente in#or&aci%n aleuipo:

a; ec=as de viaje =acia 8 desde el lu)ar de la auditor'a<

b; Asi)naciones de 5reas de especialidades inclu8endo #ec=as<

c; Asi)naciones durante la etapa de preparaci%n 8 ejecuci%n inclu8endo #ec=as 8 =oras deinicio(#inali6aci%n< 8



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d; ec=a 8 =ora de las reuniones de apertura 8 de clausura.

2.4 +evisi%n de la docu&entaci%n.-

2.4.1 /sta etapa inclu8e una revisi%n detallada de todas las carpetas 8 docu&entaci%n relevantesa la or)ani6aci%n as' co&o la elaboraci%n de las listas de veri#icaci%n. "ebido a ue la asi)naci%nde tareas a los &ie&bros del euipo de auditor'a es por reuisitos de la +AP 8a en la revisi%n de

docu&entaci%n se divide el trabajo de revisi%n por reuisito para ue el inspector revise desde iniciola docu&entaci%n para despus veri#icar su i&ple&entaci%n. /n esta etapa se deben cu&plir lossi)uientes aspectos cuando sea aplicable:

a; Ase)urar ue todos los &anuales 8 docu&entos de re#erencia a ser usados en la auditor'asean #5cil&ente accesibles e inclu8an la 9lti&a en&ienda aprobada<

b; +evisar los &anuales aprobados del auditado veri#icando con#or&idad con el est5ndar apropiado<

c; +evisar las carpetas 8 re)istros del auditado inclu8endo:

1; Auditor'as previas inclu8endo acciones correctivas 8 se)ui&iento correspondientecuando sea aplicable<

2; "atos de incidentes o accidentes inclu8endo in#or&es de condiciones no

aeronave)ables<3; Acciones punitivas to&adas anterior&ente< 8

4; /@enciones aprobaciones li&itaciones 8 autori6aciones<

d; Identi#icar aspectos ue reuieran una revisi%n posterior durante la #ase de ejecuci%n:

1; Fno de los &todos puede ser adicionar notas en las secciones aplicables de las listasde veri#icaci%n<

2; Para identi#icar las aspectos cr'ticos se puede e&plear una codi#icaci%n sencilla talesco&o: ele&entos a veri#icar - />D< ele&entos a aclarar - /AD< tr&inos a&bi)uoseu'vocos E A /D ?por eje&plo adecuada&ente c%&oda&ente #ino )rueso conse)uridad;.

e; /laborar las listas de veri#icaci%n aplicables con el alcance de la auditor'a ?ver cap'tulo ! deesta Parte;. /stas listas de veri#icaci%n antes de ser utili6adas deben ser aceptadas por elauditor l'der.

2.4.2 Carpeta de auditor'as.-

2.4.2.1 Fna carpeta de auditor'as es reuerida para investi)ar el =istorial de la auditor'a 8 a8udar adeter&inar la #recuencia de la auditor'a ?vea la secci%n 2 p5rra#o 3 de este cap'tulo;. /s ta&bin de)ran a8uda para la evaluaci%n de la e#ectividad del se)ui&iento de las auditor'as.Consecuente&ente se debe abrir una carpeta de auditor'as para cada or)ani6aci%n ue es auditada.

2.4.2.2 a carpeta de auditor'as debe contener un re)istro co&pleto 8 cronol%)ico de toda lacorrespondencia 8 docu&entaci%n relacionada con auditor'as inclu8endo un re)istro co&pleto de lasactividades de se)ui&iento de cada auditor'a.

2.4.2.3 os ele&entos ue puedan ser inconsistentes o estar inco&pletos durante la revisi%n de lacarpeta de auditor'as deben ser incluidos dentro de las >s para veri#icaci%n durante la etapa deejecuci%n.

2.! +euni%n del euipo de auditor'a.- /sta reuni%n debe tener la si)uiente a)enda de asuntos co&osea aplicable para la clasi#icaci%n de la auditor'a:

a; "etalles ad&inistrativos<

b; +evisi%n 8 en&ienda del plan de auditor'a ase)ur5ndose ue todos los &ie&bros del euiporeciban las partes apropiadas de este plan<



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c; In#or&aci%n de viajes 8 vi5ticos cuando sea necesario<

d; Con#lictos de inters con#idencialidad 8 acceso a la in#or&aci%n<

e; Fso de listas de veri#icaci%n 8 #or&ularios<

#; Aspectos de co&unicaciones<

); +evisi%n de la #ase de preparaci%n 8 una visi%n )eneral de la #ase de ejecuci%n< 8=; Cuando sea posible el Inspector Principal de Aeronave)abilidad desi)nado a la or)ani6aci%n

debe reali6ar un resu&en de las actividades 8 situaci%n actual tendencias per#or&ance 8 el=istorial de auditor'as anteriores de la or)ani6aci%n inclu8endo las acciones correctivas 8 else)ui&iento.

. $ase de e8ecución

3.1 Generalidades.-

as etapas de esta #ase se ilustran en la si)uiente #i)ura:

$igura 7524 "tapas de la fase de e8ecución

3.2 +euni%n de apertura.-

3.2.1 a reuni%n de apertura debe #ijar la #or&a de toda la #ase de ejecuci%n 8 en ella debeestar presente todo el personal directivo de la or)ani6aci%n 8 los &ie&bros del euipo de auditor'a./sta reuni%n deter&ina el proceso de auditor'a 8 con#ir&a reuisitos ad&inistrativos de tal &aneraue la #ase de ejecuci%n sea llevada a cabo de #or&a e#iciente 8 e#ectiva para &ini&i6ar lasinterrupciones en el trabajo del auditado.

3.2.2 /s i&portante ue en la reuni%n de apertura se estable6ca una co&unicaci%n en dossentidos se realicen las presentaciones 8 la revisi%n del plan de la auditor'a se e@pon)annueva&ente los objetivos 8 el alcance de la auditor'a. /n el &arco de esta reuni%n se plani#ica 8 sereali6a un estudio de la auditor'a inclu8endo el =orario de trabajo del auditado los aco&paantes?escoltas; ue se utili6ar5n durante la auditor'a =orarios esenciales 8 los locales disponibles para lasreuniones del euipo las reuniones in#or&ativas diarias 8 la reuni%n de clausura. Ade&5s sedistribu8en las listas de veri#icaci%n a utili6ar. /sta reuni%n no debe durar &5s de treinta ?3; &inutos.


eunión deapertura

"valuación :

verificación

euniones diarias

eunión declausura


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3.2.3 "os #actores i&portantes ue tiene ue tener en cuenta el euipo auditor es ser puntual8 vestirse adecuada&ente para esta reuni%n lo ue per&ite una buena i&presi%n pro#esional. /n losd'as si)uientes de la auditor'a los auditores deben vestirse se)9n las circunstancias espec'#icas.

3.2.4 0i representantes de la or)ani6aci%n lo solicitan en la reuni%n de apertura se debedisponer de tie&po para revisar los resultados de la auditor'a anterior 8 las acciones correctivasadoptadas. 0i la or)ani6aci%n desea ue se realice una reuni%n para discutir los avances dentro de

sus siste&as de per#ecciona&iento continuo en cuanto al cu&pli&iento de la re)la&entaci%n sedebe disponer de tie&po su#iciente para reali6ar dic=a reuni%n. a #i)ura 7-7 &uestra un eje&plo dea)enda de la reuni%n de apertura.

AG"#DA D" "?#I D" AP"!?A

ec=a: 1L de abril de 24

Mora: *: a *:3 a.&.

Presentaciones

Objetivos 8 alcances de la auditor'a

+evisi%n del plan de auditor'a

"uraci%n E "'as: 4Morario de trabajo: *: E 12:1!

13: E 1$:

Al&uer6o: 12:1! E 13:

Arre)los:

Identi#icaciones.

Aspectos de se)uridad.

Aco&paantes ?escoltas;: Asi)nadas ! personas.

u)ar de trabajo asi)nado.

+euniones diarias: 1$:2.

ec=a 8 =ora para la reuni%n de clausura: 4 de abril de 24. Pre)untas 8 respuestas.

A)radeci&iento por la asistencia.

I&portante:

Circular lista de asistencia.

antener control de la reuni%n.

antener la reuni%n no &5s de 3 &inutos.

$igura 7574 "8emplo de Agenda de reunión de apertura

3.3 /valuaci%n 8 veri#icaci%n.-

Au' es donde el euipo de auditor'a:

a; Con#ir&a si las operaciones del auditado cu&plen los reuisitos nor&ativos<

b; Con#ir&a si los controles son e#ectivos 8 si est5n planeados 8 especi#icados en el &anualapropiado< 8

c; Cuando se identi#ica un incu&pli&iento con los reuisitos nor&ativos recolecta evidenciaobjetiva o docu&entaci%n de respaldo 8 prepara la redacci%n de un =alla6)o de auditor'a.



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3.3.1 istas de veri#icaci%n - >s.- /l uso de >s elaboradas durante la #ase de preparaci%n esobli)atorio porue aparte de per&itir al auditor deter&inar el nivel de cu&pli&iento de los reuisitosnor&ativos deben adjuntarse al in#or&e #inal de la auditor'a ?co&o evidencia de ue se =a llevado acabo un trabajo de evaluaci%n de cu&pli&iento;. 0i bien su uso es obli)atorio la evaluaci%n detodos los ele&entos de las listas de veri#icaci%n no lo es porue puede darse el caso en el ue elinspector encuentre un punto en el ue desee pro#undi6ar pues no est5 encontrando cu&pli&iento./n los casos en ue no =a8a tenido el tie&po su#iciente para evaluar todos los 'te&s de la >entonces en esos 'te&s #altantes debe &arcarse la casilla de no veri#icadaD.

3.3.2 Inspecciones.-

3.3.2.1 as inspecciones reali6adas durante una auditor'a van desde una si&ple observaci%nde cierta actividad =asta el an5lisis detallado de un siste&a o proceso usando listas de veri#icaci%n./l tr&ino inspecci%n inclu8e actividades tales co&o revisi%n de arc=ivos 8 re)istros< entrevistas<inspecci%n de aeronaves< observaci%n de procedi&ientos de des=ielo< inspecciones de prevuelo o dera&pa< e inspecciones a sub-bases.

3.3.2.2 Cuando sea posible las inspecciones deben ser e#ectuadas en coordinaci%n conauditores especiali6ados en otras 5reas. Por eje&plo las inspecciones en ra&pa deben ser llevadasa cabo por un Inspector de 0e)uridad Aeroportuaria un inspector de aeronave)abilidad 8 uninspector de tripulantes.

3.3.3 /ntrevistas al personal de la or)ani6aci%n.-

3.3.3.1 as entrevistas con el personal de la or)ani6aci%n auditada van desde investi)acionesin#or&ales =asta entrevistas pro)ra&adas con el Presidente(Gerente responsable. /stas entrevistasson i&portantes para los auditores porue les per&ite:

a; "eter&inar si el siste&a de calidad docu&entado en los &anuales respectivos es el uereal&ente se aplica en la pr5ctica<

b; "eter&inar la precisi%n de la in#or&aci%n proporcionada en la carpeta de la or)ani6aci%n<

c; /valuar el conoci&iento 8 cali#icaci%n del personal de &anteni&iento 8 certi#icaci%n respecto asus obli)aciones 8 responsabilidades< 8

d; Cuando sea aplicable con#ir&ar la valide6 de los =alla6)os identi#icados durante una auditor'a.

3.3.3.2 as tcnicas de entrevistas est5n descritas en la 0ecci%n ! del presente cap'tulo.3.3.4 0olicitud de con#ir&aci%n.-

3.3.4.1 as solicitudes de con#ir&aci%n son )eneral&ente usadas cuando el auditor reuierein#or&aci%n 8 la #uente de dic=a in#or&aci%n no est5 en condiciones de proporcionarlain&ediata&ente.

3.3.4.2 a e@periencia de&uestra ue por ra6ones de control si&ult5neo e@isten &uc=osaspectos ue se dejan para despus por parte de los auditores 8 en ocasiones se o&iten. Ade&5scuando el e@plotador no puede presentar lo ue solicita el auditor este #or&ulario =ace las veces deevidencia objetiva.

3.3.4.3 os detalles son introducidos en el or&ulario de 0olicitud de Con#ir&aci%n 8 enviadosal auditado con el reueri&iento de ue sea proporcionado en el tie&po 8 #ec=a especi#icados.

3.3.4.4 os &ie&bros del euipo entre)an estos #or&ularios al Auditor 'der uien revisa ladocu&entaci%n la re)istra en una tabla de control 8 los re&ite a la persona apropiada dentro de laor)ani6aci%n.

3.3.4.! Al #inali6ar cada d'a el Auditor 'der co&para la tabla de control con los #or&ularios desolicitud de con#ir&aci%n para ase)urarse ue se &antiene el control. /n auditor'as lar)as esto sepuede =acer en los res9&enes diarios con el auditado. "e esta #or&a tanto el auditado co&o eleuipo de auditores est5n in#or&ados del estado de estos docu&entos. Independiente&ente de la#or&a en ue se lleva el control de estos docu&entos estos #or&ularios deben ser aclarados antesde #inali6ar la #ase de ejecuci%n en ese lu)ar o base.



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3.3.4.$ Cuando se devuelve el or&ulario de 0olicitud de Con#ir&aci%n 8 se to&a una acci%napropiada ste debe ser arc=ivado de acuerdo con el 5rea de especialidad relacionada per&itiendoue esta docu&entaci%n est disponible para re#erencias posteriores. /sta docu&entaci%n ta&binproporciona evidencia para cualuier acci%n ue va8a a to&arse posterior&ente.

3.3.! Malla6)os de la auditor'a.-

3.3.!.1 os =alla6)os de la auditor'a deben prepararse detallada&ente por cuanto estos son labase del in#or&e de la auditor'a 8 en )eneral de una auditor'a e@itosa. /l inspector deaeronave)abilidad debe e@a&inar la redacci%n 8 respaldo de cualuier no-con#or&idad incorporadaen el in#or&e de la auditor'a.

3.3.!.2 eniendo en cuenta ue todos los &ie&bros del euipo de auditor'a pueden )enerar =alla6)os es necesario estandari6ar la #or&a de presentarlos.

3.3.!.3 oda la evidencia objetiva 8 docu&entaci%n de soporte al =alla6)o se inclu8e con elin#or&e personal ue =ace el &ie&bro del euipo al Auditor 'der anotando la re#erencia apropiada./sta docu&entaci%n no se incorpora al in#or&e #inal pero se retiene en la carpeta de la auditor'a.

3.3.$ +eueri&iento de acciones in&ediatas.-

3.3.$.1 Cuando el inspector de aeronave)abilidad deter&ina ue se reuiere una respuestain&ediata para la soluci%n de una no-con#or&idad debe co&unicarlo al Auditor 'der uien re&ite elreueri&iento a la or)ani6aci%n especi#icando el pla6o otor)ado para la soluci%n. /ste tipo deacciones se to&a cuando la se)uridad est5 co&pro&etida 8 es necesaria una acci%n correctivain&ediata antes de #inali6ar la #ase de ejecuci%n. Por la naturale6a de este reueri&iento ste sereali6a cuando el Auditor 'der est5 de acuerdo. /l Auditor 'der ta&bin debe incluir los detalles deesta situaci%n en el in#or&e de la auditor'a.

3.3.$.2 a or)ani6aci%n debe responder a este reueri&iento en el pla6o otor)ado.

3.3.$.3 Para el se)ui&iento de las acciones correctivas to&adas por la or)ani6aci%n el Auditor 'der es uien to&a la responsabilidad en la correspondiente veri#icaci%n 8 e&ite una con#or&idad por escrito ?)eneral&ente incluido en el in#or&e de la auditor'a;.

3.4 +euniones diarias.- "urante la auditor'a se deben reali6ar reuniones diarias del euipo deauditor'a para:

a; Ase)urar la incorporaci%n al plan de auditor'a<b; >alidar las solicitudes de con#ir&aci%n 8 discutir los =alla6)os 8 la valide6 de la evidencia<

c; +esolver asuntos o proble&as ue sur)ieron o dieron ori)en a las actividades de ese d'a< 8

d; Proveer al Auditor 'der de in#or&aci%n necesaria para &antenerlo al corriente cuando seaaplicable.

3.! +euni%n de clausura.-

3.!.1 Ma8 dos tipos de in#or&es: los #or&ales 8 los in#or&ales< a&bos deben ser claros 8precisos. a reuni%n de clausura tiene lu)ar despus de ter&inada la #ase de ejecuci%n de laauditor'a 8 es un eje&plo de in#or&e in#or&al. or&al&ente es la resea verbal de los resultados dela auditor'a ante la direcci%n 8 el personal pertinente del auditado 8 puede ir aco&paada de unborrador. Para esta reuni%n se utili6a apro@i&ada&ente una =ora.

3.!.2 /l Auditor 'der convoca a una reuni%n de clausura con el personal id%neo de laor)ani6aci%n para la auditor'a llevada a cabo para trans&itirle un resu&en de los resultados de sta.or&al&ente es l uien preside la reuni%n.

3.!.3 Cuando se =a8an reali6ado reuniones diarias el euipo de auditor'a 8a =a estadoco&unicando a la or)ani6aci%n auditada sobre todos los =alla6)os 8 no debieran sur)ir discrepanciasentre el euipo de auditor'a 8 la or)ani6aci%n auditada.

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3.!.4 /l Auditor 'der debe co&unicar al auditado ue el in#or&e de la auditor'a ser5 enviadodentro de un per'odo de tie&po ue )eneral&ente es de die6 d'as =5biles. a or)ani6aci%n debere&itir el Plan de Acciones Correctivas ?PAC; propuesto en un pla6o de treinta ?3; d'as lue)o derecibido el in#or&e. "etalles del proceso de acciones correctivas se proporcionan &5s adelante en elpresente cap'tulo.

3.!.! /l Auditor 'der debe e@poner el resu&en 8 leer la lista de =alla6)os de la auditor'a sin

ser interru&pido por los auditados. 0e deben e@poner las de#iciencias del siste&a 8 los proble&assobre los ue =a8 ue actuar relativos a las nor&as o reuisitos. 0i se tiene ue revisar un =alla6)oparticular el auditor responsable de la auditor'a de esa 5rea 8 el Auditor 'der deben reali6ar laspre)untas relativas a esa observaci%n particular. /n estas condiciones deben estar veri#icados los=alla6)os para &antener una conducta adecuada en caso de no-con#or&idad. o obstante sidurante la veri#icaci%n de los =alla6)os del euipo auditor stos no son lo su#iciente&entei&portantes para justi#icar el punto de vista del euipo auditor en cuanto a la no-con#or&idad sedebe considerar este aspecto 8 retirar esos =alla6)os. "urante la reuni%n de clausura se anali6an losdetalles de la auditor'a en la ue los auditores de #or&a individual e@plican las con#ir&aciones oresponden a pre)untas concretas de las 5reas ue =an auditado.

3.!.$ /n esta reuni%n se debe co&unicar al auditado ue el se)ui&iento de las accionescorrectivas a lar)o pla6o debe ser ejecutado por el siste&a de calidad de la or)ani6aci%nco&unicando el pro)reso a la "GAC. Ade&5s el se)ui&iento debe ser reali6ado por el Inspector

Principal de Aeronave)abilidad 8 la revisi%n en detalle se debe reali6ar antes de iniciar la si)uienteauditor'a pro)ra&ada oportunidad en la ue si se encuentran ele&entos abiertos es posible ue elauditado obten)a una noti#icaci%n de suspensi%n de actividades.

3.!.7 0i se co&ien6a a perder el control de la reuni%n de clausura debido al rec=a6o por parte de la direcci%n del auditado se debe bajar la vo6 8 continuar con la evaluaci%n de la auditor'a.0e debe insistir en resultados basados en evidencias objetivas 8 en ue no =a8 tie&po para se)uir discutiendo< in#or&ar al auditado ue las observaciones a las no-con#or&idades de la auditor'a?=alla6)os; deben presentarse por escrito cuando se entre)ue la propuesta del Plan de AccionesCorrectivas ?PAC;< continuar la evaluaci%n de la auditor'a 8 #inali6ar la reuni%n. a #i)ura 7-* &uestraun eje&plo de a)enda de la reuni%n de clausura.

AG"#DA D" 'A "?#I D" C'A?*?A

ec=a: 4 de abril de 24

Mora: 1$: a 17:

A)radeci&ientos a la or)ani6aci%n auditada.

Con#ir&ar los objetivos 8 alcances de la auditor'a.

Insistir en la i&portancia de la &edida de la &uestra.

"istribuir copias del listado en #or&a de borrador de los =alla6)os.

eer el resu&en de los =alla6)os de la auditor'a.

Aclarar concepto de acciones correctivas a lar)o pla6o.

Aclarar concepto de codi#icaci%n de los =alla6)os.

Presentar las conclusiones.

Pre)untas 8 respuestas.

A)radeci&iento por la asistencia.

I&portante:

Circular lista de asistencia.

antener control de la reuni%n.

Puntualidad.

/vitar con#rontaciones. uc=o tacto.

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antener la reuni%n no &5s de $ &inutos.

$igura 754 "8emplo de Agenda de la reunión de clausura

$ase del informe de la auditoría

4.1 Proceso post-auditor'a.-/ste proceso inclu8e una s'ntesis de los detalles ad&inistrativos preparaci%n del

in#or&e de la auditor'a 8 si es necesario entre)a del in#or&e a un co&it tcnico para su revisi%n.

4.2 In#or&e de la auditor'a.-

4.2.1 /l in#or&e de la auditor'a es un docu&ento ue contiene los resultados de una auditor'ae inclu8e un listado de los =alla6)os 8 cuando sea aplicable las acciones correctivas to&adas paralos reueri&ientos de acciones in&ediatas. /l in#or&e es un balance objetivo de la auditor'a 8 nodebe incluir #rases su)erencias o reco&endaciones subjetivas.

4.2.2 /l Auditor 'der es responsable de la preparaci%n del in#or&e de la auditor'a 8 dere&itirlo a la or)ani6aci%n auditada.

4.2.3 /l #or&ato del in#or&e de la auditor'a est5 contenido en el Cap'tulo ! de esta parte del

anual.4.3 In#or&e interno.- Co&o pol'tica el auditor l'der debe re&itir al Co&it cnico unin#or&e interno tcnico de actividades de auditor'a donde se inclu8en detalles ad&inistrativosaspectos a considerar para una pr%@i&a auditor'a dese&peo de los &ie&bros del euipo deauditor'a etc. ade&5s de una copia del borrador entre)ado en la reuni%n de cierre 8 del in#or&e deauditor'a enviado al auditado.

4.4 Procedi&ientos de in#or&e.-

4.4.1 0e debe considerar la entre)a de un in#or&e preli&inar ?borrador; a la or)ani6aci%nauditada ue conten)a detalles de los =alla6)os detectados co&o pol'tica establecida. os=alla6)os ue reuieren una acci%n in&ediata no deben estar en el borrador debido a ue laor)ani6aci%n 8a tiene conoci&iento de los &is&os pero s' deben estar incluidos en el in#or&e de laauditor'a. /n la Parte I> >olu&en II Apndice C de este anual se &uestra el "1-IA In#or&e delresultado de la auditor'a de certi#icaci%n el cual contiene todos los ele&entos ue son necesariosconsiderar para la elaboraci%n del in#or&e de la auditor'a.

4.4.2 Cuando se entre)a al auditado un borrador ue contiene en detalle los =alla6)osdetectados las palabras in#or&e preli&inarD o borradorD deben estar clara&ente incorporadas en elencabe6ado del in#or&e.

4.4.3 /l in#or&e de la auditor'a es presentado al auditado nor&al&ente dentro de los die6 ?1;d'as contados desde el 9lti&o d'a de la #ase de ejecuci%n. os in#or&es de auditor'a ue reuierentie&po adicional para la revisi%n del Co&it de +evisi%n son presentados =asta con cinco d'asadicionales al pla6o anterior. 0i la entre)a del in#or&e e@cede los pla6os descritos anterior&ente sedebe docu&entar oportuna&ente 8a ue la valide6 de la auditor'a depende de esta presentaci%n.

4.4.4 /l in#or&e de la auditor'a debe estar #ir&ado por el Auditor 'der. Jste debe deter&inar

el procedi&iento para responder a los =alla6)os 8 especi#icar el pla6o de tie&po otor)ado de treinta?3; d'as =5biles contando desde el &o&ento de recepci%n por parte de la or)ani6aci%n.

4.4.! as copias del in#or&e de la auditor'a se distribu8en de acuerdo a las pol'ticas de la"GAC.

0 $ase de cierre de la auditoría

!.1 0e)ui&iento de la auditor'a.-

!.1.1 Al concluir la auditor'a si es posible las responsabilidades de se)ui&iento deben ser dele)adas a representantes de la "GAC encar)ados de aspectos de vi)ilancia en la

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re)la&entaci%n en el lu)ar de la base de la or)ani6aci%n. General&ente se dele)a al Inspector Principal de Aeronave)abilidad desi)nado a la or)ani6aci%n si no e@iste la particularidad de no&brar un Inspector principal para una or)ani6aci%n entonces se desi)na a uno por escrito responsable delse)ui&iento uien debe ase)urar ue:

a; "e ser aplicable se co&pleten las acciones correctivas de los =alla6)os reportados en la#ec=a especi#icada reuerida<

b; /l PAC es presentado en el per'odo de tie&po especi#icado es aprobado i&ple&entado 8e#ectivo en la correcci%n de las no-con#or&idades< 8

c; /l Auditor 'der est in#or&ado sobre todos los aspectos del se)ui&iento.

!.1.2 /l se)ui&iento se considera ter&inado cuando:

a; /l Inspector no&brado para el se)ui&iento 8 el Auditor 'der aceptan 8 cierran todos los=alla6)os con acciones correctivas<

b; /l estado de las acciones correctivas =a sido re)istrado en la carpeta de auditor'as< 8

c; 0e )enera una carta de cierre de auditor'a 8 se env'a a la or)ani6aci%n auditadaco&unic5ndole ue la auditor'a est5 cerrada. /l "ocu&ento odelo "11- IA aplicable est5incluida en el Apndice C de la Parte II de este anual.

!.2 ipos de acciones correctivas.-

!.2.1 Acci%n correctiva a corto pla6o.- /sta acci%n corri)e la no-con#or&idad espec'#icadescrita por el =alla6)o relacionado es preli&inar a la acci%n correctiva a lar)o pla6o 8 evita ue elproble&a se repita. a acci%n correctiva a corto pla6o debe ser co&pletada en la #ec=a indicadae@presa&ente para ese =alla6)o en el in#or&e de la auditor'a o dentro de los treinta ?3; d'ascontados desde la #ec=a de recepci%n del in#or&e de la auditor'a.

!.2.2 Acci%n correctiva a lar)o pla6o.-

!.2.2.1 /sta acci%n tiene dos co&ponentes. /l pri&ero se re#iere a identi#icar la causa delproble&a e indicar las &edidas ue el auditado debe to&ar para prevenir ue se repita. /stas&edidas deben en#ocarse en un ca&bio del siste&a. /l se)undo co&ponente es un crono)ra&a dei&ple&entaci%n de la or)ani6aci%n con respecto a la acci%n correctiva. 0alvo e@cepciones la acci%n

correctiva debe reali6arse dentro de los noventa ?,; d'as =5biles e incluir una #ec=a propuesta deter&inaci%n.

!.2.2.2 Al)unas acciones correctivas a lar)o pla6o pueden reuerir un pla6o &a8or a losnoventa ?,; d'as ?por eje&plo co&pras de euipos &a8ores inversiones a lar)o pla6o etc.;.Cuando sea aplicable la or)ani6aci%n debe incluir docu&entos ue de&uestren el pro)reso 8 ue noe@ceda otros noventa ?,; d'as para lle)ar a la #ec=a de ter&inaci%n la propuesta.

!.3 /nv'o del Plan de Acciones Correctivas ?PAC;.-

!.3.1 a carta de re&isi%n del in#or&e de la auditor'a noti#ica al auditado ue debe:

a; /nviar el PAC diri)ido a los =alla6)os de la auditor'a dentro de los treinta ?3; d'as =5bilesdesde el &o&ento de recepci%n del in#or&e de la auditor'a. o es posible e@tender este pla6osin la aprobaci%n de la "GAC. a aprobaci%n se canali6a a travs del Auditor 'der con laa8uda del inspector de aeronave)abilidad para reali6ar el se)ui&iento ?cuando el Auditor 'der no est #'sica&ente en la ciudad de ubicaci%n de la or)ani6aci%n;<

b; Cuando sea aplicable el PAC debe incluir docu&entaci%n de soporte ue puede estar en el&todo de re)istros %rdenes de co&pra &e&orandos en&iendas de &anuales etc.<

!.3.2 Cuando sea aplicable las acciones correctivas para cada =alla6)o de auditor'a debenincluir co&o &'ni&o la si)uiente in#or&aci%n:

a; Codi#icaci%n del =alla6)o al ue se re#ieren<

b; "escripci%n de la acci%n correctiva a corto pla6o 8 #ec=a de #inali6aci%n< 8

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c; "escripci%n de la acci%n correctiva a lar)o pla6o 8 #ec=a propuesta de #inali6aci%n.

!.4 Aprobaci%n del Plan de Acciones Correctivas ?PAC;.-

!.4.1 Cuando se deter&ina ue el plan es aceptable se debe co&unicar al auditado 8 lain#or&aci%n apropiada ?ad&inistrativa se)ui&iento en sitio la #ec=a propuesta de #inali6aci%n; debeser introducida en la carpeta de auditor'as o cuando sea aplicable en la carpeta de certi#icaci%n.

!.4.2 Antes de proceder a la aprobaci%n de planes para =alla6)os ue inclu8an accionescorrectivas ue e@cedan los pla6os nor&ales el Auditor 'der debe estar de acuerdo en ue el pla6oes ra6onable 8 ue la se)uridad no est5 co&pro&etida. /stos =alla6)os para prop%sitos delse)ui&iento de la auditor'a se consideran cerrados sie&pre 8 cuando se cu&plan losreueri&ientos del proceso de se)ui&iento.

!.4.3 0i el PAC del auditado no es aceptable se co&unica al auditado 8 se convoca a una reuni%nen la ue se proponen ca&bios se acuerda 8 se revisa el PAC.

!.4.4 Cuando el auditado no de&uestra acciones de colaboraci%n 8 cu&pli&iento se co&unica ala or)ani6aci%n ue a causa de su poca disposici%n a i&ple&entar de #or&a aceptable el PACrecibir5 una nota de suspensi%n de actividades 8 de continuar esta situaci%n se presentar5 unin#or&e a las autoridades locales con las correspondientes reco&endaciones.

!.! 0e)ui&iento del Plan de Acciones Correctivas ?PAC;.-

!.!.1 Cuando los =alla6)os son de naturale6a &enor no e@isten condiciones ue a#ecten lase)uridad operacional de #or&a adversa 8 el auditado tiene un pro)ra&a de ase)ura&iento de lacalidad o de auditor'as internas adecuado puede ser aceptable un se)ui&iento ad&inistrativoD. /nconsecuencia todos los docu&entos de soporte re&itidos por la or)ani6aci%n lue)o de revisadosdeben ser aceptables. os de&5s =alla6)os reuieren inspecci%n de con#or&idad en sitio paraase)urar ue las no-con#or&idades =an sido corre)idas 8 las acciones correctivas son e#ectivas.

!.!.2 0e debe &onitorear el pro)reso =asta ue la or)ani6aci%n auditada co&plete las accionescorrectivas. 0e puede cu&plir con esto utili6ando la lista de veri#icaci%n para auditor'as en la ue seidenti#ican los c%di)os de los =alla6)os el tipo de se)ui&iento ?ad&inistrativo o en sitio; 8 las #ec=asl'&ite para la aplicaci%n de la acci%n correctiva.

!.!.3 /l se)ui&iento de las acciones correctivas a lar)o pla6o ue =an sido aprobadas al &o&ento

de aprobar el PAC la reali6a el Inspector Principal de Aeronave)abilidad desi)nado a laor)ani6aci%n uien &antiene in#or&ado al Auditor 'der del cierre de los =alla6)os. /l se)ui&ientodebe ser revisado cada dos ?2; &eses 8 el cierre apropiado se revisa en detalle durante la si)uienteauditor'a pro)ra&ada.

!.$ area de se)ui&iento de la auditor'a por el Inspector.- 0i es necesario desi)nar un Inspector uetrabaja en un lu)ar alejado a la ubicaci%n de la or)ani6aci%n auditada cuando el Auditor 'der notrabaja en ese lu)ar. /l Inspector debe:

a; onitorear la auditor'a para ase)urarse ue se =a observado el pla6o de respuesta de treinta?3; d'as para la presentaci%n del PAC o cuando sea aplicable ue las acciones correctivasreueridas para una #ec=a espec'#ica ?indicada en el in#or&e de la auditor'a; =a8an sidoreali6adas<

b; Ase)urar ue el PAC inclu8e todas las acciones correctivas<

c; Ase)urar ue la acci%n correctiva corri)e la no-con#or&idad 8 evita ue se repita<

d; "eter&inar ue el auditado =a propuesto #ec=as ra6onables para las acciones correctivas alar)o pla6o<

e; Aprobar el PAC en coordinaci%n con el Auditor 'der 8 cuando sea aplicable con los &ie&brosdel euipo de auditor'a<

#; "eter&inar para cada ele&ento del PAC si el se)ui&iento es ad&inistrativo o en sitio eintroducir esta in#or&aci%n en la tabla de se)ui&iento &aestra de la lista de veri#icaci%n paraauditor'as<

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); onitorear el pro)reso del PAC actuali6ando apropiada&ente la tabla de se)ui&iento 8ase)urar ue se reali6a el se)ui&iento ?ad&inistrativo o en sitio;<

=; Ase)urar ue la docu&entaci%n de respaldo adjunta al PAC es su#iciente 8 se =a arc=ivadoen la carpeta de auditor'as<

i; /&itir un in#or&e al Auditor 'der cuando todas las acciones correctivas =an sido

i&ple&entadas de #or&a aceptable a la "GAC< j; Generar la carta al auditado co&unic5ndole ue la auditor'a est5 cerrada ?con el visto bueno

del Auditor 'der; 8 arc=ivar la copia en la carpeta de auditor'as< 8

K; /l visto bueno a travs de correo electr%nico es aceptable sie&pre 8 cuando se adjunte unacopia i&presa del visto bueno en la carpeta de auditor'as.

!.7 Cierre de la auditor'a.- /l Auditor 'der con#ir&a ue las acciones de se)ui&iento =an sidoco&pletadas 8 e#ect9a el visto bueno para ue el Inspector Principal de Aeronave)abilidad env'e unacarta al auditado in#or&5ndole ue la auditor'a est5 cerrada.

!.* Co&it de +evisi%n del in#or&e de la auditor'a.-

!.*.1 /l Co&it de +evisi%n del in#or&e de la auditor'a se re9ne para revisar situacionesespeciales de auditor'as co&binadas ?8a sean co&o parte del proceso de certi#icaci%n o del

pro)ra&a de inspecci%n anual; o de auditor'as de especialidad de or)ani6aciones con operacionesco&plejas.

!.*.2 /l prop%sito del Co&it de +evisi%n del in#or&e de la auditor'a es:

a; Con#ir&ar la e@actitud tcnica del in#or&e de la auditor'a prestando especial atenci%n a ladescripci%n del auditado los in#or&es de especialidad 8 los =alla6)os de la auditor'a<

b; Ase)urar ue el in#or&e es una relaci%n objetiva de la auditor'a 8 ue no contiene #rasessubjetivas<

c; Ase)urar ue todos los =alla6)os descritos tienen un soporte de docu&entaci%n su#iciente< 8

d; Anali6ar en detalle los =alla6)os ue proceden de incu&pli&ientos ue reuieren accionescorrectivas.

!.*.3 as personas ue con#or&an el Co&it de +evisi%n dependiendo de la clasi#icaci%n de laauditor'a pueden ser:

a; /l je#e de aeronave)abilidad de la "GAC<

b; /l Auditor 'der<

c; Fn representante de asesor'a le)al de la "GAC<

d; /l Inspector Principal de Aeronave)abilidad desi)nado a la or)ani6aci%n<

e; 0i es aplicable el je#e de licencias de la "GAC< 8

#; 0i es aplicable l?los; especialista?s; del 5rea relacionada con la or)ani6aci%n en cuesti%n.

!.*.4 Para #acilitar una revisi%n e#ectiva es necesario distribuir copias del in#or&e a los &ie&brosdel Co&it de +evisi%n antes de e#ectuar dic=a reuni%n para ue los &ie&bros ue participan en

sta estn in#or&ados de todos los ca&bios propuestos de tal #or&a ue en la reuni%n se eval9en 8aprueben todos los ca&bios propuestos 8 se re&ita el in#or&e al auditado lo antes posible.

!.*.! 0i co&o resultado del an5lisis del Co&it de +evisi%n se lle)a a la conclusi%n ue esnecesario to&ar acciones correctivas con el auditado se presenta un in#or&e al "irector de la"GAC uien debe #ir&ar la nota de suspensi%n o la aplicaci%n de &edidas correctivas al auditado.

!., >i)ilancia post-auditor'a.-

"urante el se)ui&iento de la auditor'a la vi)ilancia continua es la 9nica #or&a paraase)urar ue las or)ani6aciones con las no-con#or&idades cu&plan los reuisitos nor&ativos 8



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respondan a los =alla6)os de #or&a satis#actoria. a vi)ilancia post-auditor'a puede ser llevada acabo a travs de visitas in#or&ales o co&o un se)ui&iento de la auditor'a.

*ección 0 – !1cnicas de auditoría

1. !1cnica de muestreo

1.1 Fna &uestra a'sla un &o&ento particular. o sie&pre es posible o necesario ue el euipo deauditor'a e@a&ine la totalidad de las actividades procesos o re)istros de la or)ani6aci%nespecial&ente si esta actividad involucra la revisi%n de una cantidad considerable de ele&entos oe@cesiva docu&entaci%n. /l tie&po disponible para cu&plir con la inspecci%n 8 el nivel dee@periencia de los auditores son #actores li&itantes. Por consi)uiente es necesario ue el Auditor 'der acuda a tcnicas de &uestreo para ue el euipo re9na la evidencia objetiva necesaria.

1.2 Fn &uestreo se lleva a cabo e@a&inando una parte representativa de ele&entos cu8osresultados pueden llevar a una conclusi%n aceptable respecto al nivel )eneral de cu&pli&ento delsiste&a de la or)ani6aci%n.

1.3 /l Auditor 'der debe con#iar en la =abilidad de los &ie&bros del euipo para detectar proble&as)enerales si real&ente e@isten. Fn siste&a ue produce un alto porcentaje de no-con#or&idades

solo reuiere un &uestreo peueo para detectarlas. "e #or&a inversa un siste&a con un peueoporcentaje de no-con#or&idades reuiere un &uestreo &a8or para detectarlas.

1.4 Ma8 una relaci%n estad'stica directa&ente proporcional entre el ta&ao del &uestreo 8 laprobabilidad de ue ese &uestreo detecte un porcentaje aceptable de no-con#or&idades ?s' es uee@isten;. a cuesti%n est5 en deter&inar la &edida del &uestreo &'ni&o para con#ir&ar si e@isten ono proble&as en el siste&a del auditado.

$igura 75B4 Interrelación del proceso de muestreo

1.! /sta relaci%n est5 basada en los ries)os esenciales de cada proceso de &uestreo. 0i el procesode &uestreo es correcto no deben =aber suposiciones incorrectas:

1.$ "el &uestreo sur)en cuatro suposiciones:

*uponer algo3ue es

Aceptable Cuandorealmente es

Aceptable

Inaceptable Inaceptable

"rror alfa Inaceptable Aceptable


Cantidad demuestras

#ivel deconfian


26/34


"rror beta Aceptable Inaceptable

$igura 75+64 iesgo de error en las suposiciones

1.7 /l est5ndar aceptado por la industria es ue =a8a una probabilidad de noventa 8 cinco por

ciento ?,!H; de ue el &uestreo detecte un nivel de cinco por ciento ?!H; de no-con#or&idades. /stoestablece clara&ente el criterio de &uestreo para una cantidad de ele&entos dada ?re#irase a latabla de la #i)ura 7-11 de este cap'tulo;.

#ota5 &e acuerdo a la tabla de la figura '((, si tenemos cuatrocientos )*++ registros de personal a inspeccionar por unacaracterística en particular, para lograr el estándar de la industria tenemos que revisar ciento cincuenta " tres )(- de ellos.

1.* /l Auditor 'der debe tratar con buen juicio esta situaci%n tener e@periencia 8 saber de lastcnicas de &uestreo antes de decidir cuando co&o 8 en u cantidad utili6ar los conceptos de&uestreo. /s necesario tener en cuenta la relaci%n directa entre la i&portancia de las caracter'sticasue est5n siendo inspeccionadas 8 el uso de los conceptos de &uestreo.

1., Cuando se utili6a la tcnica de &uestreo se necesita evidencia su#iciente ?)eneral&ente 3eje&plares; para justi#icar de #or&a con#iable un =alla6)o. Fna ve6 ue se lo)ra esa cantidad deevidencia no es necesario concluir el &uestreo.

1.1 /@isten varios &todos de &uestreo en el presente cap'tulo usare&os los si)uientes:

1.1.1 todo de &uestreo aleatorio.- Para aplicar este &todo se debe tener en consideraci%n losi)uiente:

a; Cada )rupo de &uestreo debe anali6arse de #or&a separada. 0i =a8 7 pilotos 12 tripulantesde cabina !! tcnicos de &anteni&iento 8 4 despac=adores cada uno de los 4 )rupos debeser considerado de #or&a separada<

b; as &uestras deben ser seleccionadas de #or&a aleatoria< 8

c; "ebe utili6arse la tabla de la #i)ura 7-11 ue a continuaci%n detalla&os.

1.1.2 todo de &uestreo no aleatorio.- a aplicaci%n de este &todo reuiere de e@periencia 8buen juicio. /ste &todo di#iere del anterior en la #or&a de selecci%n de las unidades a ser

evaluadas:a; a selecci%n se reali6a en#oc5ndose en 5reas ue son conocidas por tener &a8or probabilidad

de no-con#or&idades 8 un &a8or e#ecto en la se)uridad operacional< 8

b; 0e debe indicar ue en estas situaciones la interpretaci%n estad'stica del principio )eneral de&uestreo no es aplicable para lle)ar a conclusiones de los resultados obtenidos.

1.11 /s i&portante co&prender ue cuando se utilice el &uestreo 8 no se encuentren no-con#or&idades no se puede asu&ir ue la calidad del siste&a del auditado es adecuada. Al aplicar el &uestreo no =a8 )arant'a de ue los resultados re#lejen la condici%n verdadera del siste&a delauditado. /sta condici%n es &a8or para cantidades &enores de ele&entos ?&enos de 2; cuando espre#erible inspeccionar el cien por cien ?1H; de los ele&entos.

"lementos Muestreo "lementos Muestreo "lementos Muestreo

1-, 1H 3! 12* 1 1! 23

1 , 4 1!3 1 2 24

1! 14 4! 1!, 1 2! 2$

2 1* ! 1$! 1 3 27



27/34


"lementos Muestreo "lementos Muestreo "lementos Muestreo

2! 22 !! 17 1 3! 2*

3 2$ $ 17! 1 4 2,

4 33 $! 17, 1 4! 21

! 4 7 1*2 1 ! 211

$ 4$ 7! 1*! 1 !! 212

7 !2 * 1** 1 $ 213

* !* *! 1,1 1 $! 214

, $3 , 1,3 1 7 21!

1 $7 ,! 1,! 1 7! 21$

1! *$ 1 1,* 1 * 217

2 1 1 ! 1,, 1 *! 21*

3 121 1 1 21

$igura 75++4 !abla de valores para muestreo

2. !1cnica de recolección de datos

Ma8 cuatro #or&as principales de recolecci%n de datos:

a; /videncias #'sicas<

b; Observaci%n sensorial<

c; Co&paraciones 8 tendencias< 8

d; /ntrevistas 8 pre)untas.

2.1 /videncias #'sicas.- as evidencias #'sicas est5n representadas por datos tan)ibles ue severi#ican en la auditor'a. /je&plos son etiuetas de calibraci%n con #ec=a de venci&iento e@pirada.

2.2 Observaci%n sensorial.- a observaci%n sensorial co&prende la veri#icaci%n del siste&a por &edio de la utili6aci%n de los sentidos. os indicios visuales co&prender'an partes etiuetas ore&ac=es en el piso o la observaci%n de tareas en ejecuci%n< un indicio audible ser'a el nivel deruido elevado en las o#icinas de la or)ani6aci%n ue podr'a =acer ue se cuestionara el aisla&iento

ac9stico del edi#icio 8 el rendi&iento del personal ue trabaja en ese lu)ar.2.3 Co&paraciones 8 tendencias.- os auditores buscan patrones o tendencias en sucesos uepodr'an provenir de causas siste&5ticas o aisladas. Fn eje&plo de patr%n ser'a cuando el cincuentapor ciento ?! H; de las cartillas de trabajo sobre corrosi%n lle)an de #or&a continuada sin laadecuada clasi#icaci%n.

2.4 /ntrevistas 8 pre)untas.- as entrevistas 8 pre)untas reali6adas en todos los niveles del personalde una or)ani6aci%n son una de las #uentes &5s i&portantes para recolectar datos. as pre)untasdeben plantearse de #or&a ue no i&pliuen di#erencia ni discri&inaci%n. 0e reco&ienda el &todosi)uiente para llevar a cabo una entrevista e#ica6:



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a; Prep5rese cuidadosa&ente antes de la entrevista.- "e#iniendo clara&ente las 5reas ue van aser e@ploradas 8 deter&inando los objetivos espec'#icos.

b; Ma)a ue la persona se sienta c%&oda =aciendo ue #or&e parte del proceso auditor.- Fna#or&a de lo)rarlo es concentr5ndose en la lista de veri#icaci%n 8 solicitando in#or&aci%n enrespuesta a la &is&a. a entrevista debe reali6arse en una 6ona relativa&ente tranuila ui65ten)a ue estar alejada del puesto de trabajo. /n deter&inados casos cuando se ten)an ue

&ostrar los procedi&ientos 8 procesos vi)entes no obstante ui65 ten)a ue llevarse a caboen el puesto de trabajo.

c; /@pliue el prop%sito de su presencia.- "e&uestre ue posee conoci&ientos co&petencia einters por &edio de los tipos de pre)untas ue =a)a 8 por &edio de sus conoci&ientos de lainstalaci%n 8 del producto o servicio pero evite ue se le perciba co&o una persona ue losabe todo.

d; "ocu&ente las respuestas.- "urante o lo &5s pronto posible lue)o de la entrevista.

e; Ftilice tcnicas adecuadas para pre)untar.- Co&o auditor debe darse cuenta de ue laspersonas a veces no o8en correcta&ente una pre)unta 8 ue puede no decir lo ue real&enteuiere decir. /l tipo de pre)unta &5s e#ica6 se produce de acuerdo a la situaci%n:

#; Ftilice pre)untas abiertas cuando busca una e@plicaci%n &5s detallada.- Por eje&plo no

pre)unte: NFstedes destru8en estos co&ponentes cuando vence su vida 9tilD /l auditadosie&pre responde con un s'D. /n su lu)ar pre)unte: Por #avor e@pliue el procedi&iento paraprevenir ue co&ponentes con vida l'&ite vencidos sean nueva&ente utili6adosD.

); Ftilice pre)untas cerradas cuando al)unos auditados no pueden o no uieren lle)ar al te&a.-Ma)a pre)untas ue reuieran un s'D o noD. 0i es evidente ue el entrevistado le est5=aciendo perder el tie&po con respuestas &u8 lar)as ue no e@plican &uc=o se debeca&biar a este tipo de pre)untas.

=; 0i)a un orden o secuencia l%)ica para pre)untar.- Para ue usted entienda el proceso en)eneral 8 no co&o una serie de actividades al a6ar.

i; Pre)untas co&o.-N"e d%nde proviene esto % Na d%nde va lue)o reuieren ue usted ten)aconoci&iento del papel de los entrevistados en el proceso.

j; Otra tcnica e#ica6.- /s pre)untar Npor uD cinco veces consecutivas =asta ue lle)ue a larespuesta #unda&ental de la pre)unta. Ade&5s se puede utili6ar las palabras NuNd%nde Ncu5ndo Npor u Nuin 8 Nc%&o s' es pertinente. Ase)9rese de ue usados o'dos 8 una boca. /scuc=e el doble de lo ue =abla. /scuc=e detenida&ente lasrespuestas per&itiendo al entrevistado llevar la &a8or parte de la conversaci%n.

K; Ase)9rese ue las pre)untas son bien co&prendidas.- /vite las pre)untas o #rases co&plejas.

l; /vite ser desviado de los objetivos ori)inales.

&; 0i despus de intentarlo con estas tcnicas si)ue sin recibir una respuesta adecuada podr'aintentarlo con la tcnica conocida co&o la pausa su)estivaD. Con esta tcnica trate de ro&per la barrera ue =a8 entre usted 8 la persona entrevistada apro@i&5ndose &5s a esa persona&ir5ndola a los ojos =acindole la pre)unta 8 esperando lue)o paciente&ente la respuesta.

n; >eri#iue lo ue se dice.- usue 8 pida datos. Crase las con#esiones 8 veri#iue las uejas.ani#ieste sus conclusiones dicindolas en vo6 alta &ientras las escribe. Que suspensa&ientos no sean secretos ni reten)a in#or&aci%n. 0ea #le@ible 8 deje lu)ar para &5sin#or&aci%n 8 e@plicaciones. Aclare lo ue se le dice. +epita la respuesta. rate de no discutir.+ecuerde si discute con un necio al)uien ue pasara por all' no sabr'a uin es el necio.

o; antn)ase pre)untando =asta ue la actividad bajo e@a&en est clara.

p; er&ine la entrevista si las circunstancias se ponen ne)ativas.

; er&ine la entrevista cordial&ente a)radeciendo al entrevistado 8 e@pliue si ser5 necesarioun se)ui&iento.


Cap 7 - PI -Original - CER

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