INICIO

PROYECTO GUAB71MANKATITLN

TOMATE EN MACROTUNELTOMATE EN MACROTUNEL

APRESUPUESTO DE INVERSION BCALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULODESARROLLO DE PRODUCCIONB. II. PROYECCION DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I. COSTOS TOTALESC.II. PROYECCION DE INGRESOSC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

INVERSIONESTOMATE EN MACROTUNELPRESUPUESTO DE INVERSIONCONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOInvernadero de 266.40 m2Unidad1.005,117.05$5,117.05$5,117.05$5,117.050.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0

ACTIVO DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO

ASISTENCIA TECNICA10.000.00.00.0

CAPITAL DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTOCapital de trabajao presupuesto1$5,769.00$5,769.00$5,769.00

TOTAL$10,886.05$5,117.05$5,769.00$5,117.05

PARAMETROS TECNICOTOMATE EN MACROTUNEL

Area de modulo266.4m2No. De plantas por m21.50plantasNo total de plantas por modulo400plantas

Rendimiento esperado10Lb/planta

MEMORIAS CALCULOTOMATE EN MACROTUNELProductos utilizados para 266.40 m2 de tomate en macrotunel un ciclo de 3 mese1500 plantas/500 m2CONCEPTOU/MVOLUMEN*COSTO UNITARIOCOSTO TOTALAGROQUIMICOSFungicida Clorotalonil 72%Litro 130.002.00260.00Fungicida Propamocarb 72%Litro 1.00365.00365.00Fungicida Iprodione al 50%Litro 1.00390.00390.00Fungicida Carbendazim 50%Frasco de 100 cc4.0015.0060.00Sulfato de cobreLitro 1.00489.00489.00Surfacid AdherenteLitro 1.0095.0095.00cidos hmicosLitro 1.00140.00140.00TrichodermaBolsa de 300 grs1.00175.00175.000.00.00.0Subtotal1,974.000.0

FERTILIZANTESFertilizante primera faseLibra15.0012.00180.00Fertilizante segunda faseLibra10.0013.00130.00Fertilizante ineterfase I y IILibra30.007.00210.000.00.00.0

Subtotal520.00PREPARACION TERRENO Y SIEMBRAPilonesUnidad400.001.00400.00PicadoLabor1.0075.0075.00SiembraLabor1.0075.0075.00Subtotal550.00MANO DE OBRARegador, labores en el macrotunel (tutoreo, deschuponeo, deshoje, aplicaciones de agroquimicos)jornal20.0075.001,500.00transplantejornal1.0075.0075.00Desyerbejornal2.00150.00300.00Cosecha/empaquejornal10.0075.00750.00Subtotal2,625.00TOTAL5,669.00

PRODUCCIONPARAMETROS DE PRODUCCINTOMATE EN MACROTUNEL

CONCEPTOSC I C L O S D E P R O D U C C I O NActual12345678910Capacidad Instalada ( m2 )Superficie Total Modular266266266266266266266266266266Modulos1111111111Superficie266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40Inventarios de ProduccinInvernaderos (un) 1 Modulo1111111111No. de Tneles3333333333Sistema de riego (un)1111111111Sistema de calefaccin (un)0000000000Superficie con tomate (m2) 266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40Indicadores ProductivosArea libre para cultivo266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40266.40No de plantas por metro cuadrado1.51.51.51.51.51.51.51.51.51.5No de plantas por superficie total400400400400400400400400400400

Plantas Totales en 100 metros 240240240240240240240240240240 Plantas en modulo de 450 m2400400400400400400400400400400

Rendimiento por planta (Lbs)10101010101010101010Produccin de 1a. calidad (%)50%55%60%65%65%65%65%65%65%65%Produccin de 2da. calidad (%)35%30%25%20%20%20%20%20%20%20%Produccin de 3ra. calidad (%)15%15%15%15%15%15%15%15%15%15%Mermas (%)3%3.0%3.0%3%3%3%3%3%3%3%Ciclos por ao2222222222

Produccin (kgs)Total3,9963,9963,9963,9963,9963,9963,9963,9963,9963,996

Mermas120120120120120120120120120120

Produccin real3,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,876Produccin por calidad (Lbs)Produccin de 1a. calidad1,9382,1322,3262,5192,5192,5192,5192,5192,5192,519Produccin de 2da. calidad1,3571,163969775775775775775775775Produccin de 3ra. calidad581581581581581581581581581581Total3,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,876

CONCEPTOSA O S D E P R O D U C C I O NActual12345Produccin ( Kgs )Produccin de 1a. calidad4,0704,8455,0395,0395,039Produccin de 2da. calidad2,5191,7441,5501,5501,550Produccin de 3ra. calidad1,1631,1631,1631,1631,163Produccin Total (kgs.)7,7527,7527,7527,7527,752

MEMORIA DE COSTOS Y VENTASV E N T A S Y C O S T O S D E O P E R A C I O N(Quetzales)

C I C L O SQ / Lbs12345678910 LibrasProduccin de 1a. calidad1,9382,1322,3262,5192,5192,5192,5192,5192,5192,519Produccin de 2da. calidad1,3571,163969775775775775775775775Produccin de 3ra. calidad581581581581581581581581581581 Total3,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,8763,876 VOLUMEN POR AO7,7527,7527,7527,7527,752PROGRAMA DE VENTASC I C L O S12345678910 PRECIO DE VENTATomate de primeraQ / Lbs$6.00$6.00$6.30$6.30$6.62$6.62$6.95$6.95$7.29$7.29Tomate de segundaQ / Lbs$4.50$4.50$4.73$4.73$4.96$4.96$5.21$5.21$5.47$5.47Tomate de terceraQ / Lbs$3.00$3.00$3.15$3.15$3.31$3.31$3.47$3.47$3.65$3.65

INGRESOS POR VENTATomate de primera11,62812,79114,65215,87316,66616,66617,50017,50018,37518,375Tomate de segunda6,1055,2334,5793,6633,8463,8464,0384,0384,2404,240Tomate de tercera1,7441,7441,8311,8311,9231,9232,0192,0192,1202,120TOTAL VENTAS19,477.5019,768.2121,061.8721,367.1122,435.4722,435.4723,557.2423,557.2424,735.1024,735.10 INGRESOS POR AO39,24642,42944,87147,11449,470

PRESUPUESTO DE C O S T O SC I C L O S$ / kg12345678910 FIJOS:Administracion y ventas0500.00500.00525.00525.00551.25551.25578.81578.81607.75607.75Mant.construcciones0100.00100.00105.00105.00110.25110.25115.76115.76121.55121.55Mant. Equipo 0100.00100.00105.00105.00110.25110.25115.76115.76121.55121.55Pago de luz0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Pago de agua100.00100.00105.00105.00110.25110.25115.76115.76121.55121.55SUBTOTAL800.00800.00840.00840.00882.00882.00926.10926.10972.41972.41VARIABLES : Control de plagas y enfermedades01,9741,9742,0732,0732,1762,1762,2852,2852,3992,399Charolas de 200 cav para almacigo0000000000Fertilizantes520520546546573573602602632632Preparacion de suelo y siembra550550578578606606637637669669Mano de obra (tutoreo, deschuponeo2,6252,6252,7562,7562,8942,8943,0393,0393,1913,191SUBTOTAL5,6695,6695,9525,9526,2506,2506,5636,5636,8916,891 TOTAL COSTOS06,4696,4696,7926,7927,1327,1327,4897,4897,8637,863

EGRESOS POR AO12,93813,58514,26414,97715,726

26,30828,84430,60732,13733,744ERROR:#REF!

ERROR:#REF!

MEMORIA CAPITAL TRABAJO

Calculo de capital de trabajo

MesesConceptoENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICtotal Ingresos 0.00.00.00.00.019,477.500.00.00.00.00.019,768.2139,245.720.0Venta de tomate0.00.00.00.00.019,477.5019,768.2139,245.720.0Egresos 0.01,854.751,304.751,304.751,304.750.00.01,829.751,304.751,304.751,304.7525.0011,538.00Costos variables 0.01,829.751,279.751,279.751,279.750.00.01,829.751,279.751,279.751,279.750.011,338.000.0Control de plagas y enfermedades493.50493.50493.50493.50493.50493.50493.50493.503,948.00Charolas de 200 cav para almacigo0.00.00.0Fertilizantes130.00130.00130.00130.00130.00130.00130.00130.001,040.00Preparacion de suelo y siembra550.00550.001,100.00Mano de obra (tutoreo, deschuponeo656.25656.25656.25656.25656.25656.25656.25656.255,250.00Costos fijos 0.025.0025.0025.0025.000.00.00.025.0025.0025.0025.00200.00Pago de luz0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago de agua 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Mant.construcciones12.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.50100.00Mant. Equipo 12.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.50100.000.0Flujo de efectivo 0.0-1,854.75-1,304.75-1,304.75-1,304.7519,477.500.0-1,829.75-1,304.75-1,304.75-1,304.7519,743.2127,707.72Flujo de efectivo acumulado 0.0-1,854.75-3,159.50-4,464.25-5,769.0013,708.5013,708.5011,878.7510,574.009,269.257,964.5027,707.72

PROYECCION COSTOSTOMATE EN MACROTUNELPROYECCION DE COSTOSCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTO /MES12345Administracion y ventasQ1,000.00Q1,050.00Q1,102.50Q1,157.63Q1,215.51Mant.construccionesQ200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10Mant. Equipo Q200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10Pago de luz0.00.00.00.00.0Pago de aguaQ200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10Control de plagas y enfermedadesQ3,948.00Q4,145.40Q4,352.67Q4,570.30Q4,798.82Charolas de 200 cav para almacigo0.00.00.00.00.0FertilizantesQ1,040.00Q1,092.00Q1,146.60Q1,203.93Q1,264.13Preparacion de suelo y siembraQ1,100.00Q1,155.00Q1,212.75Q1,273.39Q1,337.06Mano de obra (tutoreo, deschuponeoQ5,250.00Q5,512.50Q5,788.13Q6,077.53Q6,381.41

TOTALQ12,938.00Q13,584.90Q14,264.15Q14,977.35Q15,726.22

COSTOS TOTALESTOMATE EN MACROTUNELCOSTOS TOTALESCOSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Administracion y ventasQ1,000.00Q1,050.00Q1,102.50Q1,157.63Q1,215.51Mant.construccionesQ200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10Mant. Equipo Q200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10Pago de luz0.00.00.00.00.0Pago de aguaQ200.00Q210.00Q220.50Q231.53Q243.10

TOTALQ1,600.00Q1,680.00Q1,764.00Q1,852.20Q1,944.81COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Control de plagas y enfermedadesQ3,948.00Q4,145.40Q4,352.67Q4,570.30Q4,798.82Charolas de 200 cav para almacigo0.00.00.00.00.0FertilizantesQ1,040.00Q1,092.00Q1,146.60Q1,203.93Q1,264.13Preparacion de suelo y siembraQ1,100.00Q1,155.00Q1,212.75Q1,273.39Q1,337.06Mano de obra (tutoreo, deschuponeoQ5,250.00Q5,512.50Q5,788.13Q6,077.53Q6,381.41

TOTALQ11,338.00Q11,904.90Q12,500.15Q13,125.15Q13,781.41AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS Q1,600.00Q1,680.00Q1,764.00Q1,852.20Q1,944.81COSTOS VARIABLESQ11,338.00Q11,904.90Q12,500.15Q13,125.15Q13,781.41COSTOS TOTALESQ12,938.00Q13,584.90Q14,264.15Q14,977.35Q15,726.22

INGRESOSTOMATE EN MACROTUNEL

PROYECCION DE INGRESOS TOTALESIngresos por ventaAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Tomate de primera calidad24,42030,52433,33334,99936,749Tomate de segunda calidad11,3388,2427,6928,0778,481Tomate de tercera calidad3,4893,6633,8464,0384,240

Ingresos Totales39,24642,42944,87147,11449,470

ESTADO RESULTADOSTOMATE EN MACROTUNELESTADO DE RESULTADOS
usuario01: DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.CONCEPTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS$39,245.72$42,428.98$44,870.93$47,114.48$49,470.20COSTOS FIJOS$1,600.00$1,680.00$1,764.00$1,852.20$1,944.81COSTOS VARIABLES$11,338.00$11,904.90$12,500.15$13,125.15$13,781.41( - ) COSTOS TOTALES$12,938.00$13,584.90$14,264.15$14,977.35$15,726.22( = ) UTILIDAD BRUTA$26,307.72$28,844.08$30,606.79$32,137.13$33,743.99( - ) DEPRECIACION$1,023.41$1,074.58$1,128.31$1,184.73$1,243.96( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS$25,284.31$27,769.50$29,478.48$30,952.40$32,500.02( - ) IMPUESTOS $2,528.43$2,776.95$2,947.85$3,095.24$3,250.00( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO$22,755.87$24,992.55$26,530.63$27,857.16$29,250.02COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOVALOR ORIGINALTASAAOSDEP ANUALVALOR RESCATEInvernadero de 266.40 m2Q5,117.0510%Q5.00Q1,023.41Q1,023.4100.015%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.015%Q5.000.00.000.015%Q5.000.00.000.015%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.05%Q5.000.00.000.05%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.000.010%Q5.000.00.0

TOTALQ5,117.05Q1,023.41Q1,023.41

FLUO EFECTIVOTOMATE EN MACROTUNELFLUJO DE EFECTIVO
usuario01: DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.CONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS0.0Q39,245.72Q42,428.98Q44,870.93Q47,114.48Q49,470.20( + ) VALOR DE RESCATE0.00.00.00.00.0Q1,023.41( = ) INGRESOS TOTALES0.0Q39,245.72Q42,428.98Q44,870.93Q47,114.48Q50,493.61COSTOS FIJOS0.0Q1,600.00Q1,680.00Q1,764.00Q1,852.20Q1,944.81COSTOS VARIABLES0.0Q11,338.00Q11,904.90Q12,500.15Q13,125.15Q13,781.41( = ) COSTOS TOTALES0.0Q12,938.00Q13,584.90Q14,264.15Q14,977.35Q15,726.22COMPRA ACTIVO FIJOQ5,117.050.00.00.00.00.0COMPRA ACTIVO DIFERIDO0.00.00.00.00.00.0COMPRA CAPITAL DE TRABAJOQ5,769.00( = ) SALDO FINALQ(10,886.05)Q26,307.72Q28,844.08Q30,606.79Q32,137.13Q34,767.40

P EQUILIBRIOTOMATE EN MACROTUNEL

PUNTO DE EQUILIBRIO
usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTASQ39,245.72Q42,428.98Q44,870.93Q47,114.48Q49,470.20COSTOS FIJOSQ1,600.00Q1,680.00Q1,764.00Q1,852.20Q1,944.81COSTOS VARIABLESQ11,338.00Q11,904.90Q12,500.15Q13,125.15Q13,781.41COSTOS TOTALESQ12,938.00Q13,584.90Q14,264.15Q14,977.35Q15,726.22PUNTO DE EQUILIBRIO QQ2,250.03Q2,335.23Q2,445.18Q2,567.44Q2,695.81PUNTO DE EQUILIBRIO %6%6%5%5%5%INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIRES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

RENTABILIDADTOMATE EN MACROTUNELANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION10%

AOINGRESOSCOSTOS FLUJO DE TASAINGRESOSEGRESOSEFECTIVO (1+t)-nACTUALIZADOSACTUALIZADOSAO 0 0.0Q10,886.05Q(10,886.05)Q1.000.0Q10,886.05AO 1Q39,245.72Q12,938.00Q26,307.72Q0.91Q35,677.92Q11,761.82AO 2Q42,428.98Q13,584.90Q28,844.08Q0.83Q35,065.27Q11,227.19AO 3Q44,870.93Q14,264.15Q30,606.79Q0.75Q33,712.20Q10,716.86AO 4Q47,114.48Q14,977.35Q32,137.13Q0.68Q32,179.82Q10,229.73AO 5Q50,493.61Q15,726.22Q34,767.40Q0.62Q31,352.56Q9,764.75TOTALQ224,153.72Q82,376.67Q141,777.06Q167,987.78Q64,586.40VAN
usuario01: VALOR ACTUAL NETOQ103,401.38TIR
usuario01: TASA INTERNA DE RETORNO249.53%B/C
usuario01: RELACION BENEFICIO-COSTO2.60CRITERIO DE DECISIN ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

TIR =TIR =TIR =TIR =

ECATOMATE EN MACROTUNELESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitadoPORCENTAJEAOPAGOSMONTO DE AHORRO15%1153.51 153.51 2153.51 307.02MONTO SOLICIT.3153.51 460.53Q5,117.054153.51 614.055153.51 767.56MONTO AHORRARQ767.56