Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributariar~ano de Control InstitucionalDivisin de Auditarla de Sistemas Administrativos

ESTADO DE IMPLEMENTACiN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTiNDirectiva N" 005-2016-CG/GPROD 'Implementacin y seguimiento a las recomendaciones de los informes de auditoria y publicacin de sus estados

en el Portal de Transparencia de la entidad', y Decreto Supremo N" 07Q..2013-PCMque modifica el Reglamento de la Ley de Transparenciay Acceso a la Informacin Pblica, aprobado por Decreto Supremo N' 072-2003-PCM

Nombre de la Entidad : Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria

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Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria6r~"no de Control InstitucionalDivisin de Auditoria de Sistemas Administrativos

ESTADO DE IMPLEMENTACiN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTiNDirectiva N' 006-2016-CG/GPROD "Implementacin y seguimiento a las recomendaciones de los informes de auditorla y publicacin de sus estados

en el Portal de Transparencia de la entidad", y Decreto Supremo N' 070-2013.PCM que modifica el Reglamento de la Ley de Transparenciay Acceso a la Informacin Pblica, aprobado por Decreto Supremo N' 072-2003-PCM

Nombre de la Entidad : Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin TributariaPeriodo de SeguimientoDel: 01/07/2016 al 31/12/2016

Nombre del rganoInformante

: 6rgano de Control Institucional

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014-2014-2-3793Auditoria Financiera a la SUNAT Ente CaptadorEjercicio 2013

Adm.

A la Oficina de Contabilidad de Ingresos se sirva coordinar conla Divisin de Contabilidad de Ingresos Aduaneros, la necesidady posibilidad de uniformizar criterios para contabilizar losingresos por recaudacin, el registro de los valoresconsiderando sus diversos estados, el reconocimiento de los

06-2014-SUNAT/1COOOO Rec, n.' 8. intereses moratorios, y su correspondiente registro en lascuentas contables, dentro del marco que regula el Sistema deContabilidad Gubemamental; pudiendo inclusive realizarconsultas a la Direccin General de Contabilidad Pblica,debiendo revelarse en las notas a los estados financieros sobrelos resultados a los que se arriben,

En proceso

Examen Especial a los Concursos Pblicosrelacionados con los servicios de refaccionamiento,acondicionamientos y remodelacin de locales

1006.2014.CG

/ffZif,T;~:-r-" ',' ""\,.'.\ ..id" J~),'c'f, .cn~ (~ ~J\;,:f~,. ,Ji/j Examen Especial a los Concursos Pblicos\.' . 100 - ~14,C.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributariar91lnOde Control InstitucionalDivisin de Auditoria de Sistemas Administrativos

ESTADO DE IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIONDirectiva N" 006-2016-CGlGPROD 'Implementacin y se9uimiento a las recomendaciones de los informes de auditorla y publicacin de sus estados

en el Portal de Transparencia de la entidad', y Decreto Supremo N" 070-2013-PCM que modifica el Re91amento de la Ley de Transparenciay Acceso a la Informacin Pblica, aprobado por Decreto Supremo N" 072-2003-PCM

Nombre de la Entidad : Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin TributariaPeriodo de SeguimientoDel: 01/07/2016 al 31/12/2016

Nombre del OrganoInformante

Nillllero(SCG ".Ex SAGU)

: rgano de Control Institucional

17-2014-2-3793

17-2014-2-3793

17-2014-2-3793

17-2014-2-3793

17-2014-2-3793

Examen Especial a la SUNAT -INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Examen Especial a la SUNAT-INA 'Exoneracionesde procesos de seleccin' -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Examen Especial a la SUNAT-INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Examen Especial a la SUNAT-INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Examen Especial a la SUNAT-INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Adm.

Adm.

Adm.

Adm.

Disponer a la Intendencia Nacional de Administracin, incluyadentro del alcance de la Norma que establece las pautas para elarrendamiento de inmuebles a nivel nacional; que una vezculminado el periodo de 9racia hasta que se concluya elacondicionamiento y se entregue el inmueble al rea usuaria, laGerencia de Planificacin de Infraestructura y Equipamiento a

07-2014-SUNAT/1COOOO Rec. n.' 7. travs de la Divisin de Gestin de Infraestructura y ImplementadaEquipamiento; y, la Gerencia de Gestin de Servicios Intemos atravs de ia Divisin de Soporte de Acondicionamiento yMantenimiento, segn corresponda, debern dar la conformidaddel servicio de arrendamiento para el pego por la Renta,comunicando al rgano encargado de la contratacin, para sucorrespondiente trmite.

Disponer a la Intendencia Nacional de Administracin, incluyadentro del alcance de la Norma que establece las pautas para elarrendamiento de inmuebles a nivel nacional; que las unidadesorganizacionales encargadas de dar la conformidad previa alpago, tengan en cuenta al realizar los procedimientos para elpago correspondiente, que el periodo de gracia y posterior

07-2014-SUNATI1COOOO Rec. n.' 8. comienzo de pagos por renta y/o mantenimiento del local Implementadaarrendado (ejecucin contractual), inicia desde el dia siguiente ala suscripcin del Acta de Recepcin del inmueble que da laconformidad sin observaciones, ya que es desde esta fechadonde se infiere que el inmueble arrendado cumple 'Gqn lascaracteristicas y/o requisitos minimos establecidoscontractualmente.

Disponer a la Intendencia Nacional de Administracin, considereen la norma que establece las pautas para el arrendamiento deinmuebles a nivel nacional, que en aquellos casos que requierantrabajos de remodelacin, refaccin y acondicionamiento que

07-2014-SUNAT/1COOOO Rec. n.' 11. comprendan obras que SUNAT ejecute y que quede en Implementadabeneficio de los inmuebles arrendados, stos sern revertidosde alguna manera por el arrendador, lo cual deber precisarsedentro de alguna clusula del contrato de arrendamiento, ensalvaguarda de los recursos pblicos de la Entidad.

Que disponga a la Intendencia Nacional de Administracinevaluar los hechos descritos en el presente informe y adoptar las

07-2014-SUNAT/1COOOO Rec. n.' 13. sugerencias planteadas por la comisin auditora, asi como otras Implementadaque considere, a fin de mejorar la norma que establece laspautas para el arrendamiento de inmuebles a nivel nacional.

Que disponga a la Oficina de Seguridad y Defensa Nacional quese sirva formular en un documento las estrategias, planes yprogramas de seguridad que permitan a la SUNAT gestionar la

07-2014-SUNAT/1COOOO Rec. n.' 14. obtencin del Certificado de Inspeccin Tcnica de Seguridad Implementadaen Edificaciones, informando al rgano de Control Institlcionalsu cronograma de actividades el cual deber contener los plazosy reas involucradas para su ejecucin.

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Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributariargano de Control InstitucionalDivisin de Auditoria de Sistemas Administrativos

ESTADO DE IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIONDirectiva N" 006-2016-CG/GPROD "Implementacin y seguimiento a las recomendaciones de los infonmes de auditoria y publicacin de sus estados

en el Portal de Transparencia de la entidad", y Decreto Supremo N" 070-2013-PCM que modifica el Reglamento de la Ley de Transparenciay Acceso a la Infonmacin Pblica, aprobado por Decreto Supremo N" 072-2003-PCM

Nombre de la Entidad : Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin TributariaPerlodo de SeguimientoDel: 01/07/2016 al 3111212016

Nombre del OrganoInformante

Nmero(SCG Ex SAGUI"

: rgano de Control Institucional

17-2014-2-3793

17-2014-2-3793

Examen Especial a la SUNAT-INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013.

Examen Especial a la SUNAT-INA "Exoneracionesde procesos de seleccin" -Periodo del 1 de enero al31 de diciembre de 2013,

Adm,

,Adm,

Disponer a la Gerencia de Planificacin de Infraestructura yEquipamiento a travs de la Divisin de Gestin deInfraestructura y Equipamiento; y, a la Gerencia de Gestin deServicios Intemos a travs de la Divisin de Soporte deAcondicionamiento y Mantenimiento, segn corresponda,identifique las intemupciones de servicios y/o la no

07-2014-SUNAT/1COOOO Rec, n0 15, implementacin de los mismos desde el inicio de la ejecucincontractual hasta la fecha, por los cuales SUNAT pag/pagamensualmente por gastos de mantenimiento del inmueblearrendado con el contrato n.o 120-2013-ARRENDAMIENTO;posterionmente, infonmen a la Gerencia de SoporteAdministrativo Lima 3, como supervisor del contrato dearrendamiento, para que cuantifique y aplique la penalidadcorrespondiente al arrendador ARTE EXPRESS RENT SAC,

Disponer que la Gerencia de Planificacin de Infraestructura yEquipamiento a travs de la Divisin de Gestin deInfraestructura y Equipamiento, identifique y cuantifique lostrabajos de implementacin realizados en el inmueble arrendadoa la empresa ARTE EXPRESS RENT SAC, (edificio Crilln),que quedarn en beneficio del inmueble o del arrendador;debiendo infonmar a la Ge