U3.selección de proveedores y negociación de la compra

Unidad 3

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SELECCIÓNDE PROVEEDORES

Y NEGOCIACIÓN DE LA COMPRA

J.A. Piñeiro - XC - As Mercedes

EL PROCESO DE COMPRA

La Requisición o solicitud de compra

Petición de ofertas

Análisis y valoración de ofertas

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Selección del proveedor/es

Negociación y acuerdo

Solicitud del pedido

Recepción y comprobación del pedido

Seguimiento de los acuerdos


Contenidos

1. Análisis y valoración de ofertas

2. Selección de proveedores

3

3. La negociación de la compra

4. Análisis de los factores negociables

5. Solicitud del pedido

6. Intercambio de documentos con los Proveedores


1

4

1

ANÁLISISY VALORACIÓN

DE OFERTAS



La Requisición o solicitud de compra

Petición de ofertas


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Informe resumen de ofertas

Evaluación de ofertas en función de losFACTORES DE SELECCIÓN

Informe ofertas valoradas

Selección PROVEEDOR / ES PEDIDO




FACTORES ECONÓMICOS• Precios• Portes, carga, descarga, embalajes, etc.• Dtos. Comerciales

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FACTORESDE

SELECCIÓN

• Dtos. Comerciales• Rappels• Plazos de pago

FACTORES DE CALIDAD

FACTORES DE SERVICIO• Plazos de entrega• Servicio posventa• Instalación• Asesoramiento• Prestigio del proveedor• Imagen del producto en el mercadoJ.A. Piñeiro - XC - As Mercedes



COSTE ARTÍCULOS

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GASTOS COMUNES- Dtos.

- Rappels

+ Portes

+ Embalajes

+ Seguros

+

COSTEUNITARIO

Prorrateo

Constante deproporcionalidad




Constante deproporcionalidad

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proporcionalidad

K = Coste Total / Importe bruto factura


EVALUACIÓN DE LOS FACTORES DE SELECCIÓN



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Importancia de cada factor

Baremo

Puntuación de cada oferta

PROVEEDORMAS

IDÓNEO


2

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SELECCIÓNDE

PROVEEDORES


Selección proveedor/es


Selección del proveedor/es

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Selección proveedor/es

Confirmación oferta –Visita proveedor

Respuesta a todos los proveedoresSeleccionados

No seleccionados


Ficherode

proveedores

Fichasde

productos

12

productos


3

13

3

LA NEGOCIACIÓNDE

LA COMPRA




Aprovisionamiento tradicional

(relaciones competitivas)

Aprovisionamiento asociado – Cofabricación

(relaciones cooperativas) –“CO-MAKERSHIP”

• Contactos aislados. Contactos a c/p.

• La empresa considera al proveedor su adversario

• Relaciones y contratos a l/p.

• La empresa considera a su proveedor como socio

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• La empresa considera al proveedor su adversario

• La otra parte es vista como oportunista potencial.

• Comunicaciones esporádicas (emisión pedidos / recepción entregas).

• Se comparte muy poca información.

• Muchos proveedores por componente.

• Selección de proveedores basada en precios.

• Los proveedores no participan en el diseño.

• Ausencia de apoyo técnico o formación conjunta entre comprador y proveedor.

• Relaciones basadas en el producto.

• La empresa considera a su proveedor como socio

• La confianza es un pilar básico en la relación.

• Comunicaciones frecuentes.

• Se comparte abundante información (costes, procesos, objetivos...)

• Nº reducido de proveedores por componente.

• Selección basada en precios, calidad, fiabilidad.

• Proveedores participan en diseño y desarrollo.

• Frecuente intercambio de ayuda técnica y formación entre comprador y vendedor.

• Relaciones basadas en el cliente.


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4

ANÁLISIS DE FACTORES

NEGOCIABLES




ANÁLISIS DE FACTORES NEGOCIABLES

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DESCUENTOS

PLAZOS DE PAGO

CONDICIONES DEL TRANSPORTE

ENVASES, EMBALAJES Y OTROS SERVICIOSJ.A. Piñeiro - XC - As Mercedes

DESCUENTOS

Descuentos por volumen“rappels”

Descuentos comerciales

Rappels no acumulativos

Rappels acumulativos

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Descuentos comerciales

Descuentos por pronto pago

Descuentos de temporada

Descuentos promocionales


PLAZOS DE PAGO

Plazo ordinario

Plazo postfechado

Plazo extra

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Plazo extra

Plazo a partir de FDM (fin de mes)

Plazo a partir de RDP (recepción del producto)

Pago anticipado

Pago a condición COD (cóbrese o devuélvase)


CONDICIONES DEL TRANSPORTE

PORTES FLETES

SEGUROS

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PORTES FLETES

CondicionesCláusulas

INCOTERMS

Riesgos

Obligaciones

Gastos

Portes debidosPortes pagados


ENVASES, EMBALAJES Y OTROS SERVICIOS

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EMBALAJESENVASESOTROS

SERVICIOS


5

21

5

SOLICITUDDEL

PEDIDO




PEDIDO

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Orden de compra de productos / servicios en firme, en las condiciones acordadas (cantidad, calidad, precio,

fecha de entrega...)




Medios para hacer el pedido:

CARTA

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CARTA

NOTA DE PEDIDO

FAX

CORREO ELECTRÓNICO

TELÉFONO

COMERCIALES PROVEEDOR

Solicitudconfirmación

pedido




�Número del pedido

�Fecha de emisión del pedido

�Datos de la empresa compradora

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Contenidodel

pedido:

�Datos de la empresa compradora

�Datos del proveedor

�Relación de artículos solicitados:• Códigos o referencias• Cantidades• Precios, importes...

�Condiciones de entrega

�Plazos de pago

�Forma de envío de la mercancía

�Etc



Recepción y comprobación del pedido

Seguimiento de los acuerdos

25J.A. Piñeiro - XC - As Mercedes

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INTERCAMBIO DEDOCUMENTOS

CON LOS PROVEEDORES6


EMP

PROV

Pedido

Confirmación / denegacióndel Pedido

Albarán + mercancía

Intercambio de documentos con los proveedores

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PRESA

VEEDOR


Factura

Documento de pago

Recibo


Orden de compra de productos / servicios en firme, en las condiciones acordadas (cantidad, calidad, precio,

fecha de entrega...)

Pedido

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CARTA

NOTA DE PEDIDO

FAX

CORREO ELECTRÓNICO

TELÉFONO

COMERCIALES PROVEEDORJ.A. Piñeiro - XC - As Mercedes

Confirmación / denegacióndel Pedido

Juan JiménezJefe de Ventas

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Documento emitido por el proveedor en el que se

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proveedor en el que se detallan las mercancías que

han salido de la empresa


Factura

Documento que:

• Refleja la operación comercial

• Justifica la aplicación del IVA

• Sirve de justificante para reclamaciones

Contenido mínimo:•Nº correlativo, lugar y fecha emisión

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•Identificación completa empresas•Descripción fiscal operación:

• Base Imponible• Tipo IVA• Cuota IVA

•Descripción comercial operación:• Identificación productos• Precio unitario• Dtos. y otros gastos• Fecha vto y forma pago


Documento de pago

Formas de pago

• Efectivo

• Contado• Aplazado

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• Efectivo

• Tarjeta débito / crédito

• Transferencia bancaria

• Cheque

• Letra de cambio

• Pagaré

• Recibo normalizado


Cheque

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Es un documento por el cual una persona (la que lo expide o emite y lo firma -la Ley la denomina librador-) ordena a una entidad

bancaria (el librado) en la que tiene dinero que pague una determinada suma a otra persona o empresa (el beneficiario o

tenedor). J.A. Piñeiro - XC - As Mercedes

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El cheque puede ser:

• Nominativo

• Al portador

Modalidades:

• Cheque cruzado

• Cheque conformado

• Cheque bancario


Letra de cambio

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Concepto

Mandato de pago por el que la persona que emite el documento –librador- ordena al librado el pago de una cantidad de dinero en una fecha determinada (vencimiento) a favor un tercero, cuyo nombre ha de figurar en la letra. Es negociable y se puede endosar.

Personas que intervienen

1. Librador: La persona que emite la letra. Es el acreedor de la deudos.

2. El Librado : Es la persona a la que se da la orden de pago (quien debe pagar), es el destinatario de la orden dada por el librador. 3. Tomador, tenedor o beneficiario: el que tiene en su poder la letra y a quién se le debe abonar.


Pagaré

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El pagaré es un documento que consiste en la promesa pura y simple de pagar una determinada cantidad de dinero en un futuro a su legítimo

tenedor. Así la principal diferencia con respecto del cheque es que en el caso del pagaré en el momento de su emisión queda determinado el

momento a partir del cual se podrá hacer efectivo su cobro.


Tarjeta débito / crédito

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Débito

Crédito


Recibo normalizado

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ConceptoSe trata de un documento que emite la empresa que desea

realizar el cobro y que es cedido a una entidad financiera para que esta última a través del Sistema de Compensación

Electrónica, lo haga llegar hasta la cuenta especificada por el deudor de tal modo que su importe se adeude en la cuenta del

cliente.


Recibo

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Documento en que el acreedor de una deuda reconoce expresamente haber recibido del deudor el importe de la deuda ya sea mediante dinero o mediante otra cosa; a

efectos del pago o cumplimiento de la obligación pactada.


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