ROL DE LA GERENCIA DE CONTROL INTERNO

Se entiende por control interno el sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la  dirección y en atención a las metas u objetivos previstos.

Diario Oficial No. 41.120, de 29 de noviembre de 1993

MARCO LEGAL LEY 87 DE 1993

El ejercicio del control interno debe consultar los principios de igualdad, moralidad, eficiencia, economía, celeridad, imparcialidad, publicidad y valoración de costos ambientales. En consecuencia, deberá concebirse y organizarse de tal manera que su ejercicio sea intrínseco al desarrollo de las funciones de todos los cargos existentes en la entidad, y en particular de las asignadas a aquellos que tengan responsabilidad de mando

OBJETIVOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Atendiendo los principios constitucionales que debe caracterizar la administración pública, el diseño y el desarrollo del Sistema de Control Interno se orientará al logro de los siguientes objetivos fundamentales:

Proteger los recursos de la organización, buscando su adecuada administración ante posibles riesgos que los afecten

Garantizar la eficacia, la eficiencia y economía en todas las operaciones, promoviendo y facilitando la correcta ejecución de las funciones y actividades definidas para el logro de la misión institucional

Velar porque todas las actividades y recursos de la organización estén dirigidos al cumplimiento de los objetivos de la entidad;

Diario Oficial No. 41.120, de 29 de noviembre de 1993

Asegurar la oportunidad y confiabilidad de la información y de sus registros

 Definir y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la organización y que puedan afectar el logro de sus objetivos

Garantizar que el sistema de control Interno disponga de sus propios mecanismos de verificación y evaluación

Velar porque la entidad disponga de procesos de planeación y mecanismos adecuados para el diseño y desarrollo organizacional, de acuerdo con su naturaleza y características

Garantizar la correcta evaluación y seguimiento de la gestión organizacional

Diario Oficial No. 41.120, de 29 de noviembre de 1993

CARACTERÍSTICAS DEL CONTROL INTERNO

El Sistema de Control Interno forma parte integrante de los sistemas contables, financieros, de planeación, de información y operacionales de la respectiva entidad

Corresponde a la máxima autoridad del organismo o entidad, la responsabilidad de establecer, mantener y perfeccionar el Sistema de Control Interno, el cual debe ser adecuado a la naturaleza, estructura y misión de la organización

En cada área de la organización, el funcionario encargado de dirigirla es responsable por el control interno ante su jefe inmediato de acuerdo con los niveles de autoridad establecidos en cada entidad

La Unidad de Control Interno, o quien haga sus veces, es la encargada de evaluar en forma independiente el Sistema de Control Interno de la entidad y proponer al representante legal del respectivo organismo las recomendaciones para mejorarlo Todas las transacciones de las entidades deberán registrarse en forma exacta, veraz y oportuna, de forma tal que permita preparar informes operativos, administrativos y financieros

Diario Oficial No. 41.120, de 29 de noviembre de 1993

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE CONTROL INTERNO

El MECI 1000:2014 Esta conformado por 2 Módulos, 1 Eje Transversal, 6 Componentes y

13 Elementos de Control en los que se recogen los componentes que cita la ley 87

en la definición del Sistema de Control interno y los que conforman COSSO y otros

modelos de control.

1. MÓDULO DE CONTROL DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN

1.1 TALENTO HUMANO 1.1.1 Acuerdos, Compromisos o Protocolos éticos. 1.1.2 Desarrollo del Talento Humano 1.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO 1.2.1 Planes y Programas. 1.2.2 Modelo de Operación por Procesos 1.2.3 Estructura Organizacional 1.2.4 Indicadores de Gestión 1.2.5 Políticas de Operación 1.3 ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO1.3.1 Políticas de Administración del Riesgo 1.3.2 Identificación del Riesgo 1.3.3 Análisis y Valoración del Riesgo

2. MÓDULO DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

2.1 AUTOEVALUACIÓN INSTITUCIONAL 2.1.1 Autoevaluación 2.2 AUDITORÍA INTERNA 2.2.1 Auditoría Interna 2.3 PLANES DE MEJORAMIENTO 2.3.1 Plan de Mejoramiento

3. EJE TRANSVERSAL: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

MECI 1000:2014

Trabajo articulado con El Plan de Desarrollo 2012-2015: “Antioquia la más educada”

Además de las funciones antes descritas y en articulación con

El Plan de Desarrollo, La Gerencia de Control Interno de la Gobernación de Antioquia, realiza constantemente los

siguientes eventos:

Campaña de fortalecimiento del control; dirigida a los servidores públicos de la Gobernación de

Antioquia, y la campaña “TODO LO QUE HACEMOS AQUÍ ADENTRO SE SIENTE EN TODO ANTIOQUIA “

Encuentro Internacional de Lucha Contra la Corrupción que se realiza al

finalizar cada año.El evento está enmarcado dentro de Antioquia Legal, la primera de siete

líneas estratégicas del Plan de Desarrollo “ Antioquia la más educada

2012 – 2015

EQUIPO DE TRABAJO CLAUDIA JANNET SALAZAR ARANGO GERENTE

JORGE ENRIQUE CAÑAS GIRALDO ASESOR

ARGIRO DE JESÚS QUINTERO VILLEGAS PROFESIONAL ESPECIALIZADO

BEATRIZ ELENA ARIAS GOMEZ PROFESIONAL ESPECIALIZADOHUGO FERNANDO SIERRA TAMAYO PROFESIONAL ESPECIALIZADO

ALEXANDER ORTEGA PIMIENTA PROFESIONAL ESPECIALIZADO

DORA LUCIA CORRALES CASTAÑEDA PROFESIONAL UNIVERSITARIO

MARIA VICTORIA OCHOA URIBE PROFESIONAL UNIVERSITARIO

JANETH FERNANDA LLANO SAAVEDRA PROFESIONAL UNIVERSITARIO

MARTA LUZ DUQUE GÓMEZ PROFESIONAL UNIVERSITARIO

JUAN CARLOS CORTES GOMEZ PROFESIONAL UNIVERSITARIO

CESAR CARLOS CASCARRUBIA CONDE PROFESIONAL UNIVERSITARIO

GUSTAVO ADOLFO DELGADO RODRIGUEZ TECNICO OPERATIVO

YENY ANDREA GIRALDO RESTREPO ASISTENCIAL

DORA MERY GUZMAN AGUDELO ASISTENCIAL

JORGE OVIDIO HERRERA CONDUCTOR