OPERACION 1.2

EMPRESA METALURGICA "EL METAL DORADO" S.A.AREGISTRO DE COMPRAS

FECHA PROVEEDOR COMPRA DE INSUMO

1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Petróleo Galón

1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Oxigeno Kg.

1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Quemadores Bunkers Unidad

TOTAL

CPCC.HUERE VASQUEZ,Yosselyn

CONTADOR GENERAL

UNIDAD DE MEDIDA

EMPRESA METALURGICA "EL METAL DORADO" S.A.AREGISTRO DE COMPRAS

CANTIDADTOTAL BASE IMPONIBLE

I.G.V.GRAVADAS

8600 13.50 116,100.00 20,898.00 136,998.00

8500 75.00 637,500.00 114,750.00 752,250.00

50 400.00 20,000.00 3,600.00 23,600.00

TOTAL 773,600.00 139,248.00 912,848.00

CPCC.CONDOR ARTOLA,Beatriz

AUXILIAR DE COMPRAS

PRECIO UNITARIO s/.

TOTAL PRECIO DE COMPRA

NO GRAVADAS

EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO

PETRÓLEO

Galón

FECHADETALLE

ENTRADAS SALIDAS

D M A CANT. TOTAL CANT.

03 01 14 Inventario inicial 0 0.00 0.00

05 01 14 8600 13.50 116,100.00

SUB TOTAL 8600 13.50 116,100.00

SALDO 8600

TOTALES 8600 13.50 116,100.00 8600

CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYNCONTADOR GENERAL


OXIGENO

Kg.

FECHADETALLE

ENTRADAS SALIDAS



05 01 14 8500 75.00 637,500.00

INSUMO:

UNIDAD DE MEDIDA:

COSTO UNIT.

Ingreso de la compra

INSUMO:

UNIDAD DE MEDIDA:

COSTO UNIT.

Ingreso de la compra

SUB TOTAL 8500 75.00 637,500.00

SALDO 8500

TOTALES 8500 75.00 637,500.00 8500



QUEMADORES BUNKERS

Unidad

FECHADETALLE

ENTRADAS SALIDAS



05 01 14 50 400.00 20,000.00

06 01 14 10

SUB TOTAL 50 400.00 20,000.00 10

SALDO 40

TOTALES 50 400.00 20,000.00 50


INSUMO:

UNIDAD DE MEDIDA:

COSTO UNIT.

Ingreso de la comprapor la salida de 10 quemadores


MES ENEROFORMULAS DE COSTEOPEPS

SALIDAS SALDOS

TOTAL CANT. TOTAL

0 0.00 0.00

8600 13.50 116,100.00

13.50 116,100.00

13.50 116,100.00

CPCC.LOPEZ ALVARES,GINA KARDISTA


MES ENERO FORMULAS DE COSTEOPEPS

SALIDAS SALDOS

TOTAL CANT. TOTAL

0 0.00 0.00

8500 75.00 637,500.00

COSTO UNIT.

COSTO UNIT.

COSTO UNIT.

COSTO UNIT.

75.00 637,500.00

75.00 637,500.00



MES ENEROFORMULAS DE COSTEOPEPS

SALIDAS SALDOS

TOTAL CANT. TOTAL

0 0.00 0.00

50 400.00 20,000.00

400.00 4,000.00 40 400.00 16,000.00

400.00 4,000.00

400.00 16,000.00

400.00 20,000.00


COSTO UNIT.

COSTO UNIT.

EMPRESA METALÚRGICA " EL METAL DORADO" S.A.A.AUXILIAR DE BANCOS

PERIODO: ENERO DEL 2014BCO: BANCO DE CRÉDITO

N° FECHA DE LACOMPROBANTE DETALLE

CORRELATIVO OPERACIÓN01 1/1/2014 Saldo inicial02 1/5/2014 Cheque N° 100 por la compra de insumos

TOTAL

CPCC. HUERE VASQUEZ,YosselynCONTADOR GENERAL

EMPRESA METALÚRGICA " EL METAL DORADO" S.A.A.AUXILIAR DE BANCOS

SUMAS SALDOSDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1,280,000.00 912,848.00 367,152.00

CPCC.ESTRADA FLORES,Magaly

AUXILIAR DE BANCOS

EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO" S.A.AHOJA DE COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN

DETALLE COSTO TOTAL

PROCESOS DE COSTOS EN PLANTA DE FUNDICION

9142101 Petroleo Porcentual 116,100.00 9142102 Oxigeno Porcentual 637,500.00 9142103 10 Quemadores B Directo 4,000.00

TOTAL 757,600.00

CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYN

CONTADOR GENERAL

CUENTA ANALITICA

METODO DE DISTRIBUCION PREPARACION

DE CAMAS

EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO" S.A.AHOJA DE COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN

PROCESOS DE COSTOS EN PLANTA DE FUNDICION

40,635.00 34,830.00 23,220.00 17,415.00 223,125.00 191,250.00 127,500.00 95,625.00

4,000.00

267,760.00 226,080.00 150,720.00 113,040.00

CPCC.CONDOR ARTOLA, ANGELICA

ANALISTA DE COSTOS INDIRECTOS

TOSTADORES DE ZINC

HORNO DE MANGA

PLANTA DE ESPUMA DE

ZINC

PLANTA DE MOLDEO DE

ZINC

EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO"LIBRO DIARIO

OPERACIÓN N° 1.24

60 COMPRAS

603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

603.2 Suministros

6032.1 Petroleo 116,100.00

6032.2 Oxigeno 637,500.00

6032.3 Quemadores Bumkers 20,000.00

40

401 Gobierno Central

401.1 Impuesto general a las ventas

4011.1 IGV - Cuenta propia 139,248.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

421.2 Emitidas 912,848.00

5-Jan Por la compra de los insumos de la Empresa "EL PACIFICO" S.A.C

CON CHEQUE N°100 a cargo del Banco de Crédito

5

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

252 Suministros

252.5 Petroleo 116,100.00

252.6 Oxigeno 637,500.00

252.7Quemadores Bumkers 20,000.00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS


613.2 suministros 773,600.00

5-Jan Por el ingreso de los insumos comprados al almacen.

6

61 VARIACION DE EXISTENCIAS


613.2 suministros

6132.1 Petroleo 116,100.00

6132.2 Oxigeno 637,500.00


25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

252 Suministros

252.5 Petroleo 116,100.00

252.6 Oxigeno 637,500.00


5-Jan Por la salida del almacen de los insumos.

7

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

421.2 Emitidas 912,848.00

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

104.1 Cuentas corrientes operativas

1041.1 Banco Credito 912,848.00

5-Jan

8

91 COSTO POR DISTRIBUIR

914 Costo planta de funcion

914.3 Fundicion de Zinc

914.3.2 Tostadores de Zinc 267,760.00

914.3.3 Hornos de manga 226,080.00

914.3.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00

914.3.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

5-Jan Por el registro del consumo de los insumos según hoja de costos indirectos .

9

94 COSTO DE PLANTA DE FUNDICION

943 Fundicion de zinc

943.2 Tostadores de Zinc 267,760.00

943.3 Hornos de manga 226,080.00

943.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00

943.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00

91 COSTO POR DISTRIBUIR

914 Costo planta de funcion

914.3 Fundicion de Zinc

914.3.2 Tostadores de Zinc 267,760.00

914.3.3 Hornos de manga 226,080.00

914.3.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00

914.3.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00

5-Jan Por la transferencia de los costos por distribuir a costo de planta

de fundicion.

Por el pago de la compra realizada según Cheque N° 100 a cargo del Banco de Crédito.

EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO"LIBRO DIARIO

773,600.00

773,600.00

139,248.00

139,248.00

912,848.00

912,848.00

773,600.00

773,600.00

773,600.00

773,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

912,848.00

912,848.00

912,848.00

912,848.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

757,600.00

OPERACION 1.2

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