Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial · 2014-06-25 · El Decreto 217 del 3 de...

Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial Grupo de Finanzas y Presupuesto

República de Colombia

Calle 37 No. 8-40 Conmutador 2886877 Fax 3406205 A.A. 35717 Bogotá, D.C., Colombia 1

MINISTERIO DE AMBIENTE, VIVIENDA Y DESARROLLO TERRITORIAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A JUNIO 30 DE 2009 y 2010

(Preparadas en miles de pesos)

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

NOTA No. 1 ENTIDAD REPORTANTE El Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial (MAVDT), fue creado mediante la Ley 99 del 22 de diciembre de 1993, la cual reordenó el Sector Público encargado de la gestión y conservación del Medio Ambiente y los Recursos Naturales Renovables, y organizó el Sistema Nacional Ambiental SINA. El parágrafo del artículo 4° de la Ley 790 de 2002 dispuso que la formulación de políticas relativas al uso del suelo y ordenamiento urbano, agua potable y saneamiento básico, desarrollo territorial y urbano, así como la política habitacional integral necesaria para dar cumplimiento al artículo 51 de la Constitución Política serian funciones del MAVDT. Por lo tanto, con el Decreto 216 del 3 de febrero de 2003, determinó los objetivos y la estructura orgánica del Ministerio. El Decreto 217 del 3 de febrero de 2003 determinó la planta de personal del Ministerio. Dentro de la estructura del Ministerio se encuentra la Unidad Administrativa Especial del Sistema de Parques Naturales Nacionales (UAESPNN), quien posee un presupuesto asignado por ley para su funcionamiento y administración. El Ministerio consolida su información financiera con la de la Unidad Administrativa Especial del Sistema de Parques Naturales Nacionales, y la cuenta fondo denominada Fondo de Compensación Ambiental, creado mediante la Ley 344 de 1996 Artículo 24, y reglamentado por el Ministerio del Medio Ambiente según Decreto 954 del 2 de junio de 1999.

Misión

El Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial es la Entidad Pública del orden nacional rectora en materia ambiental, vivienda, desarrollo territorial, agua potable y saneamiento básico que contribuye y promueve acciones orientadas al desarrollo sostenible, a través de la formulación, adopción e instrumentación técnica y normativa de políticas, bajo los principios de participación e integridad de la gestión pública.




Visión Ejercer un liderazgo en la toma de decisiones relacionadas con la construcción de equidad social desde la gestión ambiental, la vivienda, el agua potable, el saneamiento básico y el desarrollo territorial, mediante la consolidación de una política de desarrollo sostenible y alianzas estratégicas con actores sociales e institucionales en diferentes escenarios de gestión intersectorial y territorial.

Política de Calidad El Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial orienta el desarrollo sostenible, el mejoramiento del hábitat y de la calidad de vida de los colombianos dentro del marco legal y constitucional y busca satisfacer oportunamente los requerimientos de sus usuarios mediante una administración eficiente de recursos, trabajo en equipo, comunicación efectiva entre sus dependencias y la articulación de procesos claramente definidos y documentados que apoyen su propósito de mejora continua.

NOTA No. 2 POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

2.1. Contabilidad- La contabilidad del MAVDT se maneja conforme a las prácticas y políticas contables reglamentadas por el Plan General de la Contabilidad Pública.

2.2. Estados Financieros El MAVDT registra en forma independiente los hechos y actividades relacionadas con la ejecución de los recursos propios generados y presenta los respectivos informes ante la Contaduría General de la Nación, de acuerdo con las fechas establecidas para la entrega de los mismos. En los consolidados el MAVDT registra y reporta conjuntamente los de la UAESPNN.

2.3. Inversiones Las inversiones son de carácter forzoso y se contabilizan por el costo de adquisición.

2.4. Deudores Los deudores se registran con documentos que permiten determinar el derecho cierto del cobro, susceptible de actualización de conformidad con las disposiciones legales vigentes o con los términos contractuales.




2.5. Activos Fijos Representa los bienes tangibles adquiridos por el MAVDT en el cumplimiento de su objeto social; se encuentran depreciados de acuerdo a lo ordenado en la circular 011 de 1996 emanada por la Contaduría General de la Nación, utilizando el método de línea recta, así :

ACTIVOS DEPRECIABLES AÑOS DE VIDA UTIL

Edificaciones 50

Maquinaria y Equipo 15

Muebles y Enseres y Equipo Oficina 10

Equipo de Comunicación y Accesorios 10

Equipo de Transporte 10

Equipo de Comedor y Cocina 10

Equipo de Computación y accesorios 5

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

NOTA No. 3 EFECTIVO Al 30 de junio, el saldo esta descompuesto así:

2009 2010

Caja 54.682 108.590

Bancos y Corporaciones 2.608.806 4.347.520

TOTAL 2.662.488 4.456.110

Las cuentas de Bancos han sido conciliadas en su totalidad con la tesorería. Los dineros recaudados por el Fondo de Compensación Ambiental, poseen una destinación específica determinada por la Ley 344 de 1996 y reglamentada por el Decreto 954 de junio de 1999. Los recursos recibidos se distribuyen según lo determine el Comité Técnico del Fondo, y se podrán utilizar para cubrir gastos de funcionamiento, inversión y servicio de la deuda dentro de las Car´s.

NOTA No. 4 INVERSIONES A junio 30, el saldo está descompuesto así:

2009 2010

Títulos de Tesorería TES 52.186.569 57.468.640

TOTAL 52.186.569 57.468.640

Con el fin de dar cumplimiento al Decreto 1523 del 09 de mayo de 2008, los dineros recibidos por el Fondo de Compensación Ambiental, se invierten en TES.




La dinámica de registro se realiza mediante la negociación de los títulos los cuales se realizan a precio de mercado y la diferencia se registra como valorización de la inversión.

NOTA No. 5 DEUDORES Esta cuenta presenta la siguiente descomposición al 30 de junio:

2009 2010

Tasas 14 1

Contribuciones – Fondo de Compensación Ambiental

1.465.111 2.050.844

Anticipos para adquisición de bienes y servicios 2.202.025 148.462

Anticipos para proyectos de inversión 14.340.300 11.468.181

Recursos entregados en administración 1.518.180 78.002.422

Depósitos entregados para servicio 103.124.181 0

Otros deudores 56.212 74.453

TOTAL 122.706.023 91.744.363

Contribuciones – Fondo de Compensación Ambiental – Está representado por los dineros adeudados por las Corporaciones, acorde con los lineamientos fijados por la Ley 344 de 1996 y el Decreto Reglamentario 954 de 1999. Los saldos adeudados por las Car´s al Fondo a junio 30 son los siguientes:

CORPORACION VALOR

CRA 817.097

CSB 1.638

CORANTIOQUIA 230.112

CORPOGUAVIO 107.584

CDMB 50.077

CORPONOR 275.989

CORTOLIMA 51.960

CORPOCALDAS 172.145

CORNARE 312.548

CORPONARIÑO 31.694

TOTAL 2.050.844

Anticipo para adquisición de Bienes y Servicios – En esta cuenta se registran los pagos efectuados por anticipos a las siguientes entidades:

Universidad Nacional de Colombia 142.620

Epypsa Colombia 5.842

TOTAL 148.462




Anticipos para Proyectos de Inversión – Se contabiliza en esta cuenta, los dineros entregados por el Ministerio a las diferentes entidades cooperantes, con el fin de ejecutar proyectos de inversión, empleando recursos de la nación y del crédito. A esta cuenta pertenecen los siguientes proyectos, con un saldo a junio 30 de 2010 de:

CONVENIO VALOR

PNUD/ COL/01/029/Agua Potable 6.342.128

PNUD/COL/01/022/Plan Caribe 164.207

OEI/18/Proyecto Pacífico 487.380

OEI/001/04/SINA II 848.366

OEI 02/05 14.851

OEI CONV 04/07 67.806

OEI – CONV 02/07 1.872

OEI – CONV 003/2007 1.192.594

OEI – CONV 007/2007 107.164

OEI CONV 012/2007 6.000

OEI – CONV. 057/2009 47.500

OEI – CONV. 056/2009 17.500

ALVARO NIÑO CORTES 292.320

ASOCARS 24.000

COEMA 47.661

Grupo de Estudios Urbanos Ltda. 31.320

Universidad JORGE TADEO LOZANO 96.000

SINCHI 359.715

EPYPSA COLOMBIA 45.916

Unión Temporal Microvarego 1.038.360

Corporación de Ferias y Exposiciones 193.685

Consorcio Consultores de Oriente 20.858

Consorcio Aguachica 2009 20.978

TOTAL 11.468.181

Las amortizaciones de estos proyectos se registraron utilizando relaciones enviadas a contabilidad a través de la Oficina Coordinadora de Proyectos de Cooperación, cuyos soportes originales reposan en el PNUD, y la OEI. Adicionalmente, se registra en esta cuenta la legalización de los anticipos para la construcción del edificio anexo del Ministerio el cual contiene recursos de funcionamiento y de inversión.

Depósitos entregados en Administración – Esta cuenta registra los convenios de gerencia de Proyectos en administración con FONADE, al igual que el seguimiento a los recursos utilizados, con los siguientes saldos a junio 30 de 2010 :




FONADE VALOR

Convenio 195077 37.701

Convenio 194048/27 59.206.874

Convenio 193016/2003 8.665

Convenio 194114/066 387.222

Convenio 195039/74 153.038

Convenio 194038 376.902

Convenio 196013 143.089

Convenio 212/07- 197045 5.809.846

Convenio 206/2007 - 197042 1.163.151

Convenio 200838 - 468 1.197.099

Convenio 200837 - 499 2.563.738

Convenio 200985 - 1029 / 2009 754.620

Convenio 209121 6.200.477

TOTAL 78.002.422

NOTA No. 6 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Al 30 de junio, el saldo esta compuesto por:

2009 2010

Terrenos 1.685.017 1.685.017

Bienes Muebles en Bodega 4.373.445 3.828.666

Equipos no Explotados 5.874.547 5.874.547

Edificios 9.194.636 11.440.672

Maquinaría y Equipo 1.125.081 757.850

Equipo Médico Científico 645.545 562.783

Muebles, Enseres y Equipos Oficina 1.491.128 1.677.987

Equipos de Comunicación y Computación 5.504.435 5.477.106

Equipo de transporte tracción y elevación 711.131 798.631

Equipos de Comedor, Cocina y Despensa 34.836 34.836

Subtotal: 3.063.9801 32.138.095

Depreciación Acumulada (8.455.178) (9.628.129)

TOTAL 22.184.623 22.509.966

La cuenta - Equipos no Explotados, corresponde a la donación de una planta de tratamiento de agua potable, por valor de $5.874.988 entregada por la DIAN mediante Resolución 04156 del 20 de mayo de 2004, esta planta será transferida al Municipio de Barranquilla.




NOTA No. 7 OTROS ACTIVOS El saldo se compone de las siguientes partidas:

2009 2010

Gastos pagados por Anticipado – Seguros 80.878 142.898

Cargos diferidos 172.710 452.841

Bienes Entregados a Terceros 2.133.693 4.367.482

Amortización Bienes Entregados a Terceros (495.025) (673.891)

Bienes de arte y cultura 4.669 4.670

Intangibles 2.822.034 3.055.959

Amortización – Intangibles (1.434.370) (1.608.747)

Valorización – Edificaciones 2.620.400 2.620.399

TOTAL 5.904.989 8.361.611

Gastos Pagados por Anticipado – Seguros - La cuenta registra las pólizas de seguros que amparan los bienes y dineros que son responsabilidad del Ministerio, su amortización se realiza mensualmente.

Cargos Diferidos – Esta cuenta registra bienes de consumo que administra el almacén del Ministerio; la amortización se realiza mediante solicitud de elementos, para que funcionarios y contratistas del Ministerio desarrollen sus actividades. Esta cuenta se encuentra conciliada con el almacén.

Bienes entregados a terceros – Maquinaria y Equipo – La cuenta registra la entrega de equipos de recuperación, bombas sumergibles y kits para control de niveles de contaminación en diferentes empresas.

Bienes Inmuebles – la cuenta registra el inmueble de la Carrera 10 No 20-30 de Bogotá, según comodato 007 al IDEAM. El edificio de Quebrada Seca No 30-12 en Bucaramanga se entregó en administración a la Unidad de Parques.

Intangibles - En esta cuenta se registran las Licencias y Software adquiridos por el Ministerio para la utilización de los equipos de cómputo, en desarrollo de las actividades asignadas para realizar su cometido estatal. Estos bienes se amortizan a 5 años al igual que los equipos de cómputo. De igual modo estos bienes intangibles se encuentran conciliados con el almacén.

Valorizaciones – Esta cuenta registra la valorización de los siguientes inmuebles:

Edificio de la Calle 37 No 8 – 40 sede del Ministerio por $ 13.189.

Edificio Quebrada Seca en Bucaramanga – a cargo de la Unidad de Parques por $ 952.905

Edificio Cra 10 No 20 – 30 Bogotá, a cargo del IDEAM por $ 1.361.652

Oficina calle 29 No 13 A – 15 Bogotá – por valor de $ 292.653.




NOTA No. 8 CUENTAS POR PAGAR Al 30 de junio, el saldo está compuesto por:

2009 2010

Adquisición Bienes y Servicios Nacionales 46.738.846 20.937.090

Sistema General de Participación – Agua Potable 74.247.025 940.201

Otras Transferencias 0 4.446.778

Acreedores 740.711 641.209

Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 297.934 408.000

Cuota de Fiscalización 0 1.743.175

Total 122.025.416 29.116.453

Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales - Esta cuenta registra las obligaciones adquiridas por el Ministerio con proveedores nacionales para la adquisición de bienes y servicios con recursos de funcionamiento y a través de programas de inversión. Estas obligaciones se encuentran conciliadas con las obligaciones constituidas en presupuesto y tesorería.

Sistema General de Participación – Agua Potable y Saneamiento Básicos - Según documento COMPES 132 – Distribución del Sistema General de Participaciones Once Doceavas de la Vigencia 2010 para Salud y Agua Potable y Saneamiento Básico.

Distribución Sectorial y Territorial del Sistema General de Participaciones. “La distribución de las once doceaavas del SGP 2010 se realiza en cumplimiento de las disposiciones de las leyes 715 de 2001, 1122 y 1176 de 2007” Con relación a la distribución sectorial de los recursos, el artículo 2 de la Ley 1176 de 2007 establece que una vez descontadas las asignaciones especiales se efectúa la distribución sectorial prevista en dicha norma, según la cual cada componente tiene las siguientes participaciones:

Componente % Participación

Educación 58.5

Salud 24.5

Agua Potable y Saneamiento Básico 5.4

Propósito General 11.6

Participación de Agua Potable y Saneamiento Básico. Los recursos correspondientes a las doce doceavas del Sistema General de Participaciones para el sector de Agua Potable y Saneamiento Básico 2010 ascienden a $1.175.463 millones. En el presente Compes se distribuyen $1.077.508 millones, correspondientes al




100% de las once doceavas de los recursos para sector. Dicho monto a distribuir, $915.881 millones van dirigidos a los distritos y municipios y $161.626 millones a las administraciones departamentales.

Entidad Territorial Once Doceavas Última Doceava Total 12/12

Total Agua Potable y Saneamiento Básico

1.077.508 97.955 1.175.463

Participación Municipal (85%)

915.882 83.262 999.144

Participación Departamental (15%)

161.626 176.319

La presente distribución tiene en cuenta la disposición del parágrafo del artículo 9 de la Ley 1176 de 2007, en relación con los montos mínimos que se deben garantizar a aquellos municipio y distritos que adquieren compromisos previos a la fecha de expedición de dicha Ley, y los reportados dentro del plazo legalmente establecido en el parágrafo del artículo 9º. Los municipios con compromiso y el monto de la deuda fueron certificados por el Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial a este Departamento” Dentro de esta cuenta quedaron por pagarse obligaciones a las siguientes entidades:

GOBERNACION DE BOLIVAR

563,664,

DEPARTAMENTO DE BOYACA

25,797,

MUNICIPIO DE URIBIA GUAJIRA

350,741

Otras transferencias – En esta cuenta se registra convenios con las car´s, cuotas partes pensiónales, y el reconocimiento de los bonos pensiónales.

CORPOCHIVOR CORP. AUT. REG. DE CHIVOR 130,000

CORPOAMAZONIA CORP. AUT. REG. DE LA AMAZONIA 167,000

CSB-CORP. AUT. REGIONAL SUR DE BOLIVAR 514,283

CORMACARENA CORP. AUT. REG. DE LA MACARENA 186,000

CARSUCRE CORP. AUT. REG. DE SUCRE 380,250

CORPOMOJANA CORP. AUT. REG. DE MOJANA 726,241

CORALINA CORP. AUT. REG. DE SAN ANDRES 292,500




CDA - CORP. AUT. REG. DEL NORTE Y ORIENTE 772,672

CORPOURABA CORP. AUT. REG. DE URABA 489,281

CORPONARI､ O CORP. AUT. REG. DE NARI､ O 434,200

CODECHOCO CORP. AUT. REG. DEL CHOCO 354,350

TOTAL 4,446,777

Obligaciones laborales

2009 2010

Salarios y Prestaciones 587.391 750.065

Pensiones por Pagar 895.460 999.738

Total 1.482.851 1.749.803

NOTA No 9 – PASIVOS ESTIMADOS Al 30 de junio, el saldo está compuesto por:

2009 2010

Provisión para contingencias litigios y demandas 413.336.590 42.723.255

Provisión para prestaciones sociales 696.968 679.684

Provisión para Bonos Pensionales 535.844

TOTAL 414.033.558 43.938.783

La provisión para contingencia de litigios y demandas se realizo mediante comunicación de la Oficina Jurídica del Ministerio, a continuación presentamos algunos de los procesos así:

CLASIFICACION DEMANDANTE -

ACCIONANTE

DESPACHO

JUDICIAL 2dA

INSTANCIA

PROVISION

(CONTINGENCIA) ULTIMA ACTUACION

ADMINISTRATIVO

CANALES

ANDRADE Y CIA

S. EN C.

CONSEJO DE

ESTADO -

SECCION 3

1,300,000,000.00

03/03/10: AL DESPACHO PARA

PROYECTO DE SENTENCIA.

ADMINISTRATIVO

JUAN DE JESUS

AREVALO

BRICEÑO (TEMA

LABORAL)

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA

6,828,170.99

15/04/10: FALLO: SE REVOCA EL 5°

NUMERAL DE LA SENTENCIA

PROFERIDA EL 29/08/08 PROFERIDA

POR EL JUZGADO 14 ADMTIVO DE

BOGOTA QUE ACCEDIO A LAS

PRETENSIONES DE LA DEMANDA,

ENSU LUGAR DISPONE "DE LOS

VALORES QUE SEAN RECONOCIDOS

NO SE DESCONTARA SUA ALGUNA

POR EL DESEMPEÑO DE OTRO

CARGO, DURANTE EL TIEMPO QUE EL

ACTOR ESTUVO DESVINCULADO DEL

SERVICIO"




ADMINISTRATIVO

WILLIAM ALIRIO

PEREZ

SACRISTAN

CONSEJO DE

ESTADO

1,424,396,600.00 24-03-09 AL DESPACHO PARA FALLO

ADMINISTRATIVO

COMPAÑIA

COLOMBIANA DE

TERMINALES S.A.

COLTERMINALES

S.A.

CONSEJO DE

ESTADO

247,000,000.00

23/06/09: SE PRESENTAN ALEGATOS

DE CONCLUSION.

ADMINISTRATIVO ANIBAL CHARRY

QUINTERO

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA

4,793,824.00

14/04/09: TRASLADO PARA ALEGATOS

DE CONCLUSION.

26-05-09 SE PRESENTAN ALEGATOS

DE CONCLUSIÓN ANTE EL TRIBUNAL

ADM. DE C/MARCA.

ADMINISTRATIVO

VLADIMIR

FERNANDEZ

ANDRADE

CONSEJO DE

ESTADO

17,222,428.00


DE CONCLUSIÓN EN SEGUNDA

INSTANCIA.

08/01/09: RECIBE EL PODER

SUSCRITO POR EL DOCTOR JULIO

CESAR DEL VALLE DIRECTOR

EJECUTIVO DE LA COMISION DE

REGULACION DE AGUA POTABLE Y

SANEAMIENTO BASICO.

ADMINISTRATIVO MINEROS EL

DORADO

CONSEJO DE

ESTADO

149,070,000.00

13-05-09 TRASLADO POR 10 DÍAS

PARA ALEGATOS DE CONCLUSIÓN.

19-05-09 - NOTIFICACIÓN POR

ESTADO.


DE CONCLUSIÓN.

ADMINISTRATIVO LUZ MARINA

TORRES LARA

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA

3,328,866.00

13-02-09 FALLO: NIEGAN

PRETENSIONES DE LA DEMANDA.

EDICTO: 19 AL 23-02-09

19-05-09 ADMITEN APELACIÓN Eº 27-

05-09. 02-07-09 TRASLADO 10 DÍAS

PARA ALEGATOS. Eº 08-07-09.


DE CONCLUSIÓN.

ADMINISTRATIVO MADIGAS S.A. -

ESP

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA -

SECCION 1

15,000,000.00

15/03/10: SENTENCIA DE 2DA

INSTANCIA RESUELVE 1: REVOCASE

LA SENTENCIA DE 15/05/09

PROFERIDA POR EL JUZGADO 6

ADMTIVO DE BOGOTA MEDIANTE LA

CUAL SE DENEGARON LAS

PRETENSIONES DE LA DEMANDA Y

EN SU LUGAR DECLARESE LA

NULIDAD DE LAS RESOLUCIONES NO.

0659 DE 16/07/02 Y 0011 DE 03/01/03

PROFERIDAS POR EL MAVDT, 2: A

TITULO DE RESTABLECIMIENTO DEL

DERECHO SE ORDENA AL MAVDT

QUE SE ABSTENGA DE COBRAR EL

VALOR DE LA OBLIGACION QUE LE

FUE IMPUESTA A LA DEMANDANTE A

TRAVES DE LAS RESOLUCIONES

DEMANDADAS.

ADMINISTRATIVO

JOSE MANUEL

OVIEDO

HERRERA

CONSEJO DE

ESTADO -

SECCION 2

62,031,788.00


DE CONCLUSIÓN.

ADMINISTRATIVO SILVIA LLERAS

MANRIQUE

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA

9,160,788.00

04-12-09 CONCEDEN EN EL EFECTO

SUSPENSIVO RECURSO DE

APELACIÓN PRESENTADO POR EL

APODERADO DE LA DEMANDADA.

ADMINISTRATIVO HOCOL S.A.

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DE

CUNDINAMARCA

9,960,000.00


DE CONCLUSIÓN.

ADMINISTRATIVO

FRANCISCO

ANTONIO

SANCHEZ

RESTREPO

TRIBUNAL

ADMINISTRATIVO

DEL MAGDALENA

7,135,560.00

01/02/10: SE PRESENTA RECURSO DE

APELACION POR PARTE DEL MAVDT

CONTRA EL PROVEIDO DEL 18/01/10.

13/01/10: CORRE TRASLADO A LAS

PARTES POR TERMINO DE 10 DIAS

OARA QUE PRESENTEN AALEGATOS




Las provisiones para prestaciones sociales, fueron tomadas de la nómina de funcionarios generadas por el Grupo de Talento Humano.

OTROS PASIVOS Esta cuenta registra descuentos realizados a contratistas del Ministerio y que se trasladan al mes siguiente a las diferentes entidades con las cuales estos adquirieron obligaciones.

NOTA No. 10 PATRIMONIO Al 30 de junio, el saldo está descompuesto así:

2009 2010

Capital Fiscal -540.912.862 -204.515.505

Resultado del Ejercicio 196.796.376 308.440.585

Superávit por Valorización 2.620.399 2.620.399

Superávit por Donación 10.163.824 6.708.976

Prov. Agotamientos, depreciaciones y amortizaciones

(872.091) (3.524.661)

TOTAL -332.204.353 109.729.795

Patrimonio – Registra una variación de $441.934.148, con respecto al año anterior reflejado en el capital fiscal de $336.397.357, el resultado del ejercicio presenta un incremento de $111.644.209 y una disminución de el superávit por donación por $3.454.848 y una disminución de las depreciaciones por $2.652.570.

Superávit por Valorización - Se elimino el reconocimiento de partidas diferentes al Capital Fiscal del Fondo Nacional de Ahorro por $ 1.177.858.031, según instrucción de la CGN. Mediante la Circular Externa 062 de 2006, con la cual determina la reversión de las inversiones patrimoniales en empresas no societarias. Esta cuenta registra la valorización de los siguientes inmueble (valor en pesos):




RELACION BIENES INMUEBLES

GRUPO 311

2010/06/30

INMUEBLE PLACA ALMACEN MEJORAS VALORIZACION TOTAL

CALLE 37 y 38 cra 13 Bogotá A013658 7,539,501,941.00 2,812,195,864.0

0 13,189,400.00 10,364,887,205.0

0

Quebrada seca B/MANGA A11833 79,588,103.00 0.00 952,904,897.00 1,032,493,000.00

Cra 10 No 20-30 Bogotá A08685 331,627,850.00 869,276,058.00 1,361,652,392.0

0 2,562,556,300.00

Call 29 No 13A - 15 Bogotá A20126 389,984,500.00 182,324,500.00 572,309,000.00

Call 29 No 13A - 15 Bogotá A20127 1,000,000.00 187,085,000.00 110,328,000.00 298,413,000.00

0.00

Total 8,341,702,394.00 3,868,556,922.0

0 2,620,399,189.0

0 14,830,658,505.0

0

CUENTAS CONTABLES

160501 1,685,017,266.20

164001 11,440,671,606.1

7

192006 1,861,683,861.16

199962 2,620,399,189.00

934619 338,938,000.00

17,607,771,922.5

3

VR no reg por almacén Ajustes por inflacion inmuebles 2,777,113,417.53

Superávit por Donación – Esta cuenta presenta la donación de una planta de tratamiento de agua potable entregada por la DIAN por $5.874.547.

NOTA No. 11 INGRESOS Al 30 de junio, el saldo esta descompuesto así:

2009 2010

No Tributarios - Tasas 0 0

Ingresos por Fondos Especiales 24.448.553 33.373.989

Fondos Recibidos DTN 728.057.631 939.355.213

Operaciones de Enlace CSF 0 0

Financieros 6.873.484 583.102

Otros ingresos ordinarios 309 9.991

Extraordinarios 16.184 1.465.562

Ejercicios Anteriores no Tributarios 4.565.894 3.482.598

TOTAL 763.962.055 978.270.455

Ingresos por Fondos Especiales - Esta cuenta registra los dineros recibidos de las Car´s, a través de la cuenta del Fondo de Compensación Ambiental, de acuerdo a los lineamientos fijados por la Ley 344 de 1996 y el Decreto reglamentario 954 de 1999.




Los siguientes son los aportes causados durante la vigencia:

ENTIDAD VALOR

CORPAMAG - CORP. AUT. REG. DEL MAGDAL 29,864.06

CORPOCHIVOR CORP. AUT. REG. DE CHIVOR 237,817.67

CORPOBOYACA - CORP. AUT. REG. DE BOYA 281,421.44

CARDIQUE CORP. AUT. REG. DEL DIQUE 231,070.84

CAM CORP. AUT. REG. DEL ALTO M 301,391.50

CRA CORP. AUT. REG. DEL ATLANTICO 405,156.05

CAS - CORP. AUT. REG. DE SANTANDER 100,237.85

CSB-CORPOR.AUT.REGIONAL SUR BOLIVAR 5,168.46

CORANTIOQUIA - CORP. AUT. REG. DEL CE 1,109,201.63

CARSUCRE CORP. AUT. REG. DE SUCRE 13,590.00

CORPOGUAVIO CORP. AUT. REG. DEL GUAVI 575,142.55

CORPORINOQUIA CORP. AUT. REG. DE LA O 104,371.91

CRQ - CORP. AUT. REG. DEL QUINDIO 34,975.36

CDMB - CORP. AUT. REG. PARA LA DEFENS 272,879.89

CVC CORP.AUT.REG.DEL VALLE DEL CAUCA 632,978.91

CORPONOR - CORP. AUT. REG. DE LA FRON 166,856.52

CORTOLIMA CORP. AUT. REG. DEL TOLIMA 156,299.34

CORPOCALDAS - CORP. AUT. REG. DE CALD 661,155.60

CORNARE - CORP. AUT. REG. RIOS NEGRO 1,567,381.30

CVS CORP. AUT. REG. DE SINU Y SAN JOR 116,867.81

CORPONARI･O - CORP. AUT. REG. DE NARI 79,318.32

CARDER - CORP. AUT. REG. DE RISARALDA 72,717.46

CRC - CORP. AUT. REG. DEL CAUCA 171,712.12

CORPOGUAJIRA CORP. AUT. REG. DE LA GU 108,182.94

CORPOCESAR - CORP. AUT. REG DEL CESAR 23,823.41

CAR CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE 667,654.47

Otros Ingresos - Financieros – Las cifras más representativas corresponden a intereses sobre depósitos, de la cuenta del Fondo de Compensación Ambiental por valor de $ 232.773

Extraordinarios – Recuperación Propiedad Planta y Equipo – Esta cuenta registra la recuperación en bienes dados de baja en reposición de equipos por valor de $457.

Ajustes de Ejercicios Anteriores - En esta cuenta se registro recursos reintegrados por de las Car´s de años anteriores por $ 1.240.719




NOTA No. 12 GASTOS Al 30 de junio, el saldo esta descompuesto así:

2009 2010

Administración 18.544.618 19.544.618

Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones 246.901 17.000

Transferencias Giradas 457.390.102 497.466.143

Gastos Inversión Social 74.559.603 122.897.809

Operaciones Interinstitucionales 15.755.034 27.239.044

Otros Gastos 669.421 2.698.660

TOTAL 567.165.679 669.829.870

Gastos de Administración – En esta cuenta se registran las obligaciones adquiridas por el Ministerio, para el cubrimiento de gastos de funcionamiento necesarios en el desarrollo de sus actividades.

Transferencias Giradas – Sistema General de Participación – Agua Potable y

Saneamiento Básicos – Participación de Agua Potable y Saneamiento Básico. Los recursos correspondientes a las doce doceavas del Sistema General de Participaciones para el sector de Agua Potable y Saneamiento Básico 2010 ascienden a $1.175.463 millones. En el presente Compes se distribuyen $1.077.508 millones, correspondientes al 100% de las once doceavas de los recursos para sector. Dicho monto a distribuir, $915.881 millones van dirigidos a los distritos y municipios y $161.626 millones a las administraciones departamentales

Gastos Inversión Social – Medio Ambiente, Agua Potable y Saneamiento Básico – El Ministerio registró los valores causados en inversión social, originados en el desarrollo de programas y proyectos de inversión que no constituyen formación de capital. La distribución de los gastos de inversión se hizo de acuerdo al gasto social asignado en los programas presupuestales de inversión, los cuales se clasificaron así:

PROYECTOS VALOR

Agua Potable y Saneamiento Básico 32.470.840

Vivienda y Desarrollo Territorial 412.956

Medio Ambiente 48.404.240

TOTAL 81.288.036

Operaciones Interinstitucionales - Reflejan los reintegros del Ministerio y las diferentes CAR´s efectuados a la Dirección del Tesoro Nacional, por recursos no utilizados de servicios personales, gastos generales, transferencias, e inversión.




Otros Gastos – Ajuste de ejercicios anteriores – la cuenta más representativa corresponde a menor valor causado en la cuota de fiscalización según resolución 014 de 2009 adeudada a la Contraloría General de la República por $1.743.175

NOTA No.13 CUENTAS DE ORDEN Al 30 de junio, el saldo esta descompuesto así:

2009 2010

Derechos Contingentes 5.693.676 16.483.094

Deudoras de Control 1.181.317.031 1.204.845.750

Responsabilidades Contingentes (947.494.202) (1.742.862.154)

Acreedoras de Control (955.100) (955.100)

TOTAL 238.561.405 -522488.410

Derechos Contingentes - Otros Derechos Contingentes – Se descompone así:

El valor de $521.694 corresponde a los actos procesales en los cuales el MAVDT es el demandante. Igualmente se registró en la cuenta de Otros deudores – los valores adeudados de aportes de cuotas partes pensiónales que deben hacer diferentes entidades al Ministerio por valor de $2.289.910, y a la fecha el Ministerio no ha realizado el cobro respectivo.

Deudores de control – En esta cuenta se registro el reconocimiento de partidas diferentes al Capital Fiscal del Fondo Nacional de Ahorro por $ 1.177.858.031, según instrucción de la CGN. Mediante la Circular Externa 062 de 2006, con la cual determina la reversión de las inversiones patrimoniales en empresas no societarias.

Responsabilidades Contingentes - Litigios y Demandas - Esta cuenta registra el valor de los actos procesales a través de los cuales el Ministerio es el demandado y presentamos algunos de estos procesos así:

CLASIFICACION DEMANDANTE - ACCIONANTE CUANTIA ULTIMA ACTUACION




ADMINISTRATIVO CORPORACION ECOAMBIENTE 24,918,455.00

15-08-2002 SE ORDENA REMITIR AL PROCESO LA LIQUIDACION DEL CONTRATO DE REFORESTACION Nº 0013 SUSCRITO ENTRE LAS PARTES PARA PROCEDER A DECRETAR LA TERMINACION DEL PROCESO POR TRANSACCION. (EL EXPEPEDIENTE NO SE PUDO VER FISICAMENTE PORQUE EL FUNCIONARIO QUE ATENDIO MANIFIESTA QUE SE ENCUENTRA AL DESPACHO

ADMINISTRATIVO UNION TEMPORAL DE EMPRESA -CIA- GENERAL DE TELECOMUNICACIONES

100,000,000.00

06/04/10: DESIGNA COMO PERITO AL SEÑOR JAIME RAMIREZ MURCIA. TEL 4298652 CEL. 3124151719 Y A LA INGENIERA QUIMICA CARMEN SOFIA SARMIENTO PARA QUE RINDAN EL DICTAMEN PERICIAL. LOS AUXILIARES DEBERAN TOMAR POSESION EL DIA 11 DE MAYO DE 2010 A LAS 2:30.

ADMINISTRATIVO AUGUSTO GABRIEL RUIZ RUIZ Y MARIA BELEN RESTREPO

162,480,000.00

11-12-07 PARA CONSIDERAR APELACIÓN 2A INSTANCIA A DESPACHO RESOLVER RECURSO APELACION FALLO SEGUNDA INSTANCIA

ADMINISTRATIVO CANALES ANDRADE Y CIA S. EN C.

1,300,000,000.00

03/03/10: AL DESPACHO PARA PROYECTO DE SENTENCIA.

ORDINARIO MINAMBIENTE 242,210,880.00

24/02/2010 RESUELVE REQUIÉRASE UNA VEZ MÁS AL JUZGADO 31 ADMINISTRATIVO DEL CIRCUITO DE BOGOTÁ, A FIN DE QUE ALLEGUE AL EXPEDIENTE EL VALOR CONSIGNADO A NOMBRE DE SU DESPACHO DE LOS GASTOS DEL PROCESO.

ADMINISTRATIVO OSCAR DUQUE GAVIRIA Y OTROS

1,000,000,000.00

16/04/10: RECHAZAR EL RECURSO DE REPOSICION INTERPUESTO POR LA APODERADA DEL DISTRITO CAPITAL POR LAS RAZONES EXPUESTAS.




ADMINISTRATIVO COMUNIDAD DEL DANUBIO Y OTROS

12,000,000,000.00

30/11/09: NO SE TIENE EN CUENTA EL ANTERIOR RECURSO DE REPOSICION INTERPUESTO POR LA DOCTORA GLADYS RODRIGUEZ DE NARIÑO * NO REVOCA EL AUTO DEL 06/11/09 EN CUANTO A QUE NEGO LA SOLICTUD DE NULIDAD IMPETRADA POR LA EPSA ESP * SE CORRIGE EL NUMERAL 2 DEL AUTO DEL 06/11/09 "-ACLARACION RESPECTO DEL RECURSO PESQUERO: SE ACLARA LA SENTENCIA EN EL SENTIDO DE INDICAR QUE TIENEN DERECHO A ESTA INDEMNIZACION POR VALOR DE $132.954.623, LA PROBLACION QUE INTEGRA EL ALTO ANCHICAYA Y EL BAJO ANCHICAYA..." * SE REMITE EL PRESENTE PROCESO A EL HONORABLE CONSEJO DE ESTADO PARA RESOLVER LA SOLICTUD DE REVISION INTERPUESTA POR LOS DEMANDANTES Y POR EL DEMANDADO EPSA ESP * SE LE RECONOCE PERSONERIA A LA DOCTORA MARTHA CEDIEL DE PEÑA COMO APODERADA DE LA EPSA ESP, MAGISTRADA BERTHA LUCUA LUNA,

ADMINISTRATIVO MARLENY SALAZAR PALACIOS Y OTROS

150,000,000.00

13-02-09 ENVIADO AL JUZGADO 2º ADMINISTRATIVO DE PASTO EN CALIDAD DE PRÉSTAMO

ADMINISTRATIVO SOBEIDA BOLAÑO BARBOSA Y OTROS

5,000,000,000.00

19/05/09: DENEGAR LA SOLICITUD DE NULIDAD FORMULADA POR LA DEMANDANTE, POR NO CONFIGURARSE LA CAUSAL DENOMINADA TRAMITE DEL PROCESO SESPIES DE OCURRIDA CUALQUIERA DE LAS CAUSALES LEGALES DE INTERRUPCIÓN O DE SUSPENSIÓN 11/06/09. OBEDEZCASE Y CUMPLASE LO RESUELTO POR EL SUPERIOR EN PROVIDENCIA DEL 16 DE ABRIL/09 DONDE CONFIRMA EL AUTO DEL 20 DE FEBRERO/09




ADMINISTRATIVO SAMUEL ENRIQUE PEDROZO Y OTROS

2,254,950,000.00

16/04/10. CORRASE TRASLADO A LAS PARTES POR EL TERMINO DE 5 DIAS DEL ESCRITO CONTENTIVO DEL DICTAMEN PERICIAL RENDIDO POE EL PERITO JAIME CURVELO GARCIA MAYORCA OPORTUNIDAD DENTRO DE LA CUAL PODRA PEDIRSE QUE SE COMPLEMENTE O ACLARE U OBJETARSE POR ERROR GRAVE.

ADMINISTRATIVO JOSE ALONSO CASTRO DIAZ Y OTROS (JOSE ISMAEL HERNANDEZ)

900,000,000.00

08-02-10 FIJAN PARA EL 9-03-10, 9:30 A.M., NUEVA FECHA PARA AUDIENCIA DE CONCILIACIÓN. 09/03/10 SE ASISTE A AUDIENCIA, COMO APODERADO DEL MAVDT = FRACASADA. 27-04/10 DECRETAN PRUEBAS, NIEGAN INSPECCIÓN JUDICIAL.

ADMINISTRATIVO ADELINA QUINTO ARIAS Y OTROS

10,174,056,316.00

07/04/10. EN ATENCION ELEVADA POR LA PARTE DEMANDANTE, POR SER PROCEDENTE, SE ORDENA OFICIAR POR SECRETARIA A FIDUCIARIA CENTRAL, CONSTRUCTORA MIV S.A., CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA PARA QUE APORTEN LAS PROMESAS DE COMPRA VENTA QUE TENGAN EN SU PODER, REFERENTES A LAS VIVIENDAS DEL PROYECTO NUEVO AMANECER.

ADMINISTRATIVO ADIS DIAZ OCHOA Y OTROS 260,383,500.00

14/11/08:AUTO ACEPTANDO RENUNCIA DEL APODERADO Y ORDENA COMUNICAR A LA CAR-CVS

ADMINISTRATIVO TIVISAY ANAYA TORRES Y OTROS

292,951,500.00

01/12/09: OFICIAR AL JUZGADO 6 ADMINISTRATIVO DEL CIRCUITO PARA QUE SIRVA LCERTIFICAR LA EXISTENCIA Y ESTADO ACTUAL DE LA ACCION DE GRUPO SEGUIDA CONTRA LA NACION -MINISTERIO DE LA PROTECCION SOCIAL,MEDIO AMBIENTE VIVIENDA Y DESARROLLO TERRITORIAL Y OTROS PROMOVIDA POR ABEL ATILANO MADERA RADICADO:2008-00087 ASI MISMO PARA QUE ENVIE COPIA DE LA DEMANDA RESPECTIVA.

ADMINISTRATIVO ABEL ATILIANO MADERA Y OTROS

239,965,500.00

13/05/10: POR SECRETARIA AGREGUESE AL EXPEDIENTE EL DESPACHO COMISORIO 43, 46, 47, 48, 49 TODOS DE LA FECHA 10/03/09 CONCERNIENTE A




LA NOTIFICACION PERSONAL REALIZADA A LOS VINCULADOS A ESTA ACCION.

ADMINISTRATIVO JAIME CLARET ROYERO VILLAMIZAR Y OTROS

20,000,000,000.00

06/11/08: AL DESPACHO PARA RESOLVER SOBRE MEMORIALES DE LOS LLAMADOS EN GARANTIA

Deudoras de Control - Existen algunos inmuebles que aún tienen inconvenientes de orden jurídico como son: Lote el Mamonal, ubicado en Bolívar: Este bien lo recibió el Inderena mediante documento de sesión Gratuita con pleno derecho de dominio de la flota Mercante Grancolombiana, encontrándose pendiente la cancelación de impuestos y la tramitación del registro ante la Oficina de Instrumentos Públicos. Lote Ubicado en Bocagrande – Municipio de Cartagena Departamento de Bolívar Proceso pendiente de establecer de quién es la Propiedad del bien. Mejoras en la parcelación de la Eugenia – Ubicado en el Departamento del Cauca: Las mejoras están en posesión de la Corporación Autónoma Regional del Cauca - C.R.C.

NOTA No.14 CUENTAS DE PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO El Ministerio registró el presupuesto de ingresos, gastos de la vigencia, reservas presupuestales, cuentas por pagar y el plan plurianual de inversión aprobado y contemplado por la Ley 1365 de 2009 y el Decreto de liquidación No 4996 de 2009. Esta información se registró y concilió con los documentos generados presupuestalmente por el programa SIIF.

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Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial · 2014-06-25 · El Decreto 217 del 3 de...

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