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LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE

LAS AUTORIDADES

Presentado Por:John F. TobonJefe Adjunto

Agencia de Investigaciones de Seguridad TerritorialEstados Unidos

Webinario de ACFCS | Mayo 12, 2015

Certificación CFCS, Conferencias, Noticias, Entrenamiento, Contactos Globales

La Certificación que demuestra Conocimiento, Experiencia y Compromiso en la lucha contra los

Delitos Financieros

John F. Tobon

Jefe AdjuntoAgencia de Investigaciones de Seguridad

Territorial Estados Unidos

Lavado de dinero a través del comercio internacional

Señales de alerta, desafíos y qué esperar

Homeland Security Investigations - HSI

Agenda

Resumen HSI

Definición de Lavado de dinero a través del comercio internacional (TBML)

Mercados Paralelos de Divisas

Ejemplos de TBML

5

4

3

2

1

Respuesta de las Autoridades• Orden de Enfoque Geográfico (GTO)• Unidades de Transparencia Comercial (TTU)


Legado de Homeland Security Investigations

HSI investiga violaciones de ley relacionadas con crímenes aduaneros y de migración. Esto incluye todo tipo de contrabando como el contrabando de narcóticos, armas, el contrabando y la trata de personas, todo tipo de delitos financieros, el lavado de activos y delitos cibernéticos.


265 Oficinas a Nivel Nacional

HSI: Presencia Internacional 75 oficinas en 48 países


Narcotráfico

Fraude Comercial

Contrabando de Armas

Sanciones Internacionales

Propiedad Intelectual (IPR)

Comercio

Contrabando/Trata de Personas

Conspiraciones Internas

Fraude de Inmigración

Violadores de Derechos Humanos

Transporte

Lavado de Activos

Crímenes Financieros

Crímenes Cibernéticos

Fraudes Financieros

Protección a la Infraestructura Financiera

Finanzas

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El proceso de mimetizar ganancias ilícitas utilizando transferencias de valores asociados con transacciones comerciales con el fin de esconder su origen ilícito .

Financial Action Task Force

Trade Based Money Laundering

23 June 2006

Definición de TBML



13

Definición Simple:

Una forma fácil, informal, confiada y económica de transferir valor del punto A al Punto B.

*El valor puede ser licito o ilícito, el sistema sirve sin importar el origen de los fondos.



Las fuentes de fondos ilícitos se pueden categorizan en tres categorías:

• Actividad Criminal – Ganancias proveniente de todas las actividades criminales

• Corrupción – Ganancias provenientes de sobornos y desfalco por parte de oficiales gubernamentales

• Mal Comportamiento Comercial – Ganancia licitas e ilícitas que son escondidas por medio del uso de documentación falsa, compañías fachadas, precios de transferencia, sobornos, etc.



Condiciones Económicas que Contribuyen al TBML

Restricción a Divisas

Importadores pierden la habilidad de pagar deudas en

el extranjero

Los comerciantes legítimos que se ven

afectados buscan una forma de evadir

las restricciones

Nace el mercado negro; paralelo;

blue, etc.



Mercados Paralelos de Divisas

Organizaciones Criminales Tienen:

• Divisas producto de actividades ilícitas

Importadores Necesitan:

• Divisas para pagar a proveedores en el extranjero


Homeland Security Investigations

Estos sistemas se desarrollaron para que las empresas lícitas pudieran reducir costos y eliminar la burocracia

al pagar obligaciones en el extranjero



Las organizaciones criminales las han adaptado como una forma de repatriar fondos ilícitos .



MERCADOS PARALELOS DE DIVISASOrganización Criminal

• Contrabandea su mercancía y obtiene divisas extranjeras

• Venda las divisas extranjeras por moneda local

Corredor de Divisas en el Mercado Paralelo

• Compra divisas a la organización criminal por moneda local

• Vende las divisas al importador por moneda local

Importador

• Compra divisas al corredor por moneda local

• Utiliza las divisas para pagar obligaciones en el extranjero por medio de un 3ro (corredor)



El Dilema de los ImportadoresHomeland Security Investigations - HSI


Los Importadores disfrutan de varios beneficios al acceder al mercado paralelo:

Pueden comprar divisas a precios mas favorables que el mercado oficial.

Pueden comprar la cantidad de divisas que quieran sin preocuparse por los limites impuestos por el mercado oficial.

El mercado paralelo es informal y no deja rastros de las transacciones. Esto facilita la evasión de aranceles aduaneros y/o impuestos de renta.

Beneficios de Acceder al Mercado Paralelo



Mercado Negro de Cambio de Peso (BMPE)

Homeland Security Investigations - HSIHomeland Security Investigations - HSI


• En febrero de 2003, el gobierno venezolano impuso una política de control de divisas para frenar la fuga de capitales.

• A partir de ese momento los consumidores e importadores de productos extranjeros tienen que presentar solicitudes a varias entidades gubernamentales creadas para otorgar divisas.

• 6.3 BsF/USD (Cencoex)

• 12 BsF/USD (SICAD 1)

• 198 BsF/USD (SIMADI) US$10,000/Limite Anual

• 288 BsF/USD (Mercado Negro)

• La demanda excedente de dólares la cubre el mercado negro, las ganancias del mercado negro superan el 100% desde el inicio de la política de control de capitales.

MERCADO PARALELO VENEZOLANO



Fraude Aduanero

Importador VZ aplica para compra de divisas

al gobierno a la tasa oficial de 6.2/USD

El gobierno aprueba la solicitud

Importador VZ compra $10,000 USD en

mercancía

Exportador EE.UU. sobre factura la

mercancía en $100,000 USD

Gobierno VZ le vende $100,000 USD al

importador

Exportador EE.UU. y el Importador venden $90,000 USD en el

mercado negro

Tasa del Mercado Negro = 288/USD

Exportador EE.UU. y el Importador VZ se

reparten guanacias de hasta 4,000%


• El doleiro existe para evadir el régimen cambiario en Brasil. El Banco Central exige que todas las transacciones en moneda extranjera sean reportadas.

• El doleiro facilita la evasión fiscal y lavado de dinero en Brasil.

• Como resultado, este es el vehículo preferido para las personas que buscan transferir ganancias mal habidas.

DOLEIRO BRASILERO


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SISTEMA FINANCIERO EE.UU.

SISTEMA FINANCIERO BRASIL

METODO OFICIAL DE TRANSFERENCIAS EXPORTADOR EE.UU.

IMPORTADOR BRASIL



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Extranjero

Brasil

Cuenta controlada por doleiro

TRANSFERENCIAS VIA DOLEIRO

Envío a Brasil

Recibe de Brasil

Envió al ExtranjeroRecibe del Extranjero Doleiro



• El sistema se adapta a las necesidades del mercado.

• Aprovecha instinto de supervivencia económica.

• Los segmentos son mas ladrillos de Lego que piezas de un rompecabezas.

• La información que se necesita para descubrir estos esquemas en reservada.

• Datos sobre operaciones de comercio y operaciones financieras no son cruzados.

¿Qué hace que el sistema tan versátil?Homeland Security Investigations - HSI


Detectarlo Requiere:

• Verificar:

• Documentos de venta y envío

• Documentos de importación y exportación

• Información de pagos

+ El análisis de

• Precio unitario de productos

• Actividad de transferencias

¿Por qué es tan difícil de detectar TBML?



El Director(a) de FinCEN puede emitir una orden que impone ciertos registros adicionales y requisitos de recolectar información sobre instituciones financieras nacionales, negocios no financieros o negocios en una área geográfica. See 31 U.S.C. § 5326(a); 31 C.F.R. §1010.370; Treasury Order 180-0 I.

ORDEN DE FOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA(GTO)



Negocios ubicado en el área geográfica cubierta que exporta productos electrónicos (incluyendo teléfonos celulares ), y cualquiera de sus agentes , filiales y franquiciados. Cada negocio cubierto ha recibido una notificación de sus obligaciones en virtud de esta orden a través de un servicio personal o por correo certificado.

GTO - Doral, Florida



• Disminuye el nivel de reporte a US$3,000 (de US$10,000) para transacciones en efectivo o con instrumentos monetarios

• Requiere la identificación de terceros que están involucrados en las transacciones.

• Requiere información adicional sobre la transaccióni. Descripción de la mercancía involucrada en la transacción.

ii. El nombre y numero de teléfono de la persona que recibe la mercancía.

iii. Dirección a donde va a ser enviada la mercancía.

GTO - Doral, Florida



• TTUs se especializan en el análisis de información comercial para identificar indicios de TBML.

• TTUs componen una red de intercambio de información entre HSI y nuestros contrapartes en el exterior.

• La colaboración consiste del intercambio y análisis de información aduanera para identificar patrones que son indicativos de TBML como la sobre y sub valorización.

• La primer TTU fue establecida en el 2004 en Washington, DC.

UNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs)



Países sociosUNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs)



• Los esquemas TBML son dinámicos.• El concepto es simple...• …la ejecución es compleja.• Los esquemas de TBML resaltan brechas en el régimen

Anti-Lavado con respecto a transacciones electrónicas.• Mercados paralelos de divisas sostienen los esquemas

TBML.• Ganancias ilícitas sostienen el mercado paralelo de

divisas.• Esquemas de TBML tienen el efecto de convertir a las

organizaciones criminales el la fuente principal de financiamiento para transacciones de comercio exterior.

ResumenHomeland Security Investigations - HSI


• Pagos a/desde terceros.

• Uso de compañías fachadas.

• Pagos proveniente de empresas hermanas en un tercer país.

• Pagos en efectivo.

• Políticas gubernamentales que limiten el acceso a divisas.

Banderas Rojas


John F. TobonAssistant Special Agent in Charge

HSI - Miami [email protected]

www.linkedin.com/in/jftobonhsimiami

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