INFORME FINAL DEVISITA DECONTROL...
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oCONTRALORÍAl)E'"[¡OGOTÁ. D_e -
"Una Contra/aria aliada con Bogotá"
INFORME FINAL DE VISITA DE CONTROL FISCAL
INSTITUTO DE DESARROLLO URBANO - IDU
CÓDIGO VISITA No. 507 DE 2019:
DIRECCiÓN DE REACCiÓN INMEDIATA
Bogotá D.C., cuatro (4) de marzo de dos mil diecinueve (2 19)
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oCONTRALORiA-'.""'-
DI: 1I0GOTÁ. O,e.
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
HOJA DE PRESENTACiÓN
Juan Carlos Granados BecerraContralor de Bogotá D.C.
María Anayme Barón DuránContra lora Auxiliar
Carlos Gabriel Camacho ObregónDirector Técnico
Equipo de Auditoría:
Viterbo Gómez Carvajal- Profesional Universitario 219-03Daniella Guzmán Albadán - Profesional Universitario 219-03
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eCONTRALORiAm~OGüTÁ. D,C
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
TABLA DE CONTENIDO
1. CARTA DE CONCLUSIONES (Ver anexo 7).
2. ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA: indicar claramentemuestra de auditoría evaluada
alcance y la
(Ver anexo4. CUADRO CONSOLIDADO DE OBSERVACIONESprocedimiento para realizar auditoria de regularidad).
3. RESULTADOS DE LA VISITA: relacionar los resultados y la observaciones(hallazgos) administrativos, fiscales, penales y disciplinarios deter ¡nadas.
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oCONTRALORíADI: BOGOTÁ. D,e.
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
1. CARTA DE CONCLUSIONES
DoctoraYANETH ROCIO MANTILLA BARÓNDirectoraINSTITUTO DE DESARROLLO URBANO ., IDUCalle 22 No, 6-27110311Ciudad
Asunto: Carta de Conclusiones Visita de Control Fiscal 507 de 2019
La Contraloria de Bogotá D,C" con fundamento en los articulos 267 y 272 de laConstitución Política y el Decreto 1421 de 1993, practicó visita de control fiscal alInstituto de Desarrollo Urbano - IDU, a través de la evaluación de los principios deeconomía, eficiencia y eficacia con que administró los recursos puestos a su disposicióny los resultados de su gestión en lo relacionado con el cobro de la contribución devalorización (Acuerdos Distritales Nos. 180 de 2005, 398 de 2009, 500 de 2012, 523 de2013 y 724 de 2018).
Es responsabilidad de la administración el contenido de la información suministrada porla entidad y analizada por la Contraloria de Bogotá D.C. La responsabilidad de esteente de control consiste en producir un informe de visita de control fiscal que contengael concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo connormas de auditoría generalmente aceptadas, con políticas y procedimientosestablecidos por la Contraloría; de manera que el análisis proporcione una baserazonable para fundamentar nuestro concepto.
La auditoría incluyó el estudio, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias ydocumentos que soportan el área, actividad o proceso auditado y el cumplimiento de lasdisposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentadosen papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloria de BogotáD.C.
CONCEPTO DE GESTiÓN SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO
La Contraloria de Bogotá D.C., realizó un pronunciamiento como resultado de unaIndagación Preliminar, el 11 de mayo de 2017, sobre la ejecución de las obras deinfraestructura por el Instituto de Desarrollo Urbano - IDU con los recursos provenientesde la contribución de valorización incluidos en el Acuerdo 180 de 2005.
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oCONTRALORiAOI:BOGOTÁ. l).C
"Una Contra/oría afiada con Bogotá"
La valorización, aparece en nuestro ordenamiento jurídico con la Ley 25 e 1921, que lacrea como impuesto, luego, con el Decreto 1604 de 1966, la ca virtió en unacontribución, entendida como: "(. ..) un pago por una inversión que bene 'cia a un grupode personas, como es el caso de la valorización"1. En igual sentido la C rte a través desentencia C-495 de 1998, indicó: "La contribución de valorización no un impuesto,porque no grava por vía general a todas las personas, sino un sector e la poblaciónque está representado por los propietarios o poseedores de inm ebles que sebenefician, en mayor o menor grado, con la ejecución de la obra p blica. Dada sunaturaleza esta contríbución por principio tiene una destinación de esp ial; de ahí quese la considere una "imposición de finalidad" esto es, una renta que se establece yrecauda para llenar un propósito específico. Dicho propósito constitu e un elementopropio de su esencia, que es natural a dicha contríbución, al punto que no sólo laidentifica y caracteriza, sino que representa un elemento esencial de existencia. Ladestinación de los ingresos por valorización, sí bíen la señala el legisla or, no surge dela voluntad política de éste, sino de la naturaleza misma de la renta, q e se constituyeen orden a lograr, así sea una parte, el retorno de la inversíón alizada por elrespectivo organismo público".
Reiterado lo anterior, a través del Acuerdo Distrital No. 7 de 1986, de o que se puedeidentificar dos elementos fundamentales de la contribución: la destinaci' n específica delos recursos y el beneficio que se le genera a los bienes inmuebles gra dos.
El Acuerdo 180 de 2005 contempló la realización de 137 obras (intersecciones,andenes, vías, puentes peatonales y parques), para lo cual el Concej de Bogotá D.C.en su momento autorizó el cobro de la contribución de valorización, proyectando unrecaudo de $2,1 billones a junio de 2005. El Acuerdo 398 de 2009, m dificó el plan deobras inicialmente contemplado, eliminando 4 obras (113-114-312-313 e incluyó 1 obranueva, además de incluir otras modificaciones en cuanto a los rupos de obra,reasignar el monto de la contribución.
El Acuerdo 445 de 2010 modificó el Anexo 4 del Acuerdo 180, en I relacionado a latabla de nivel geoeconómico, el Acuerdo 451 de 2010 modificó el Pan de Obras delAcuerdo 180 (2 años). El acuerdo 200 de 2012 modificó el Anexo 4 de Acuerdo 180, esdecir la tabla de nivel geoeconómico y realiza una prórroga de 2 a os el término delAcuerdo 398 de 2009.
El Acuerdo 523 de 2013, ordenó la construcción. de 11 obras c recursos de lacontribución de valorización, excluye 82 obras, quedando 54 vigentes. '
1 Sentencia C-545 de 1994, M.P.: Fabio Morón Diaz.www.contraloriabogota.gov.co
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oCONTRALORÍAD~ l\OGOTÁ, D.C
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Para el lapso entre los años 2005 a 2017, se recaudaron $1.117.540.366.325, y sepagó al IDU por concepto de administración $77.426 millones, causándose ademásrendimientos financieros por $248.101.384.063. De la suma recaudada para el año2017, sólo se habían ejecutado en obra el 47,5%, que corresponde a $505.950 millonesy $371.465 millones (34,89%) destinado para adquisición de predios de obras inclusoexcluidas. Como consecuencia, mediante los Acuerdos 368 de 2009 y 523 de 2013, seordenó devolver $223.591 millones, por la eliminación de 6 obras.
1. DEVOLUCiÓN DE CONTRIBUCiÓN DE VALORIZACiÓN.
De la revisión de los Acuerdos 398 de 2009 y 523 de 2013, que ordenaron la devoluciónde la contribución de valorización, respecto de las obras excluidas se advierte que, enparágrafo 2 del numeral 2, del articulo 2 del último Acuerdo indicado se estableció:
"Para efecto de la devolución señalado en el parágrafo anterior, el Instituto deDesarrollo Urbano deberá comunicar a los ciudadanos la procedencia de dichadevolución a fin de que con esa información, ellos, si lo consideran pertinente, den inicioformal a dicho trámite, aclarándoles que respecto de los recados obtenidos en virtud dela asignación realizada en el año 2012 para la Fase" de valorización, así como losreferentes de las obras de la Fase I señaladas en el parágrafo 1°, deberán ser objeto decompensación con asignacíones realizadas en otros cobros de valorización, por ende,solo en el caso en que se verifique saldos a favor del contribuyente, se procederá a ladevolución de estos, debidamente indexados por la variación del IPe entre la fecha deefectuado el primer pago y el mes inmediatamente anterior a la fecha de la Resoluciónque ordena la devolución, de conformidad con lo establecido en el Estatuto Tributario,siendo este el mecanismo de imputación de pagos previsto, en el presente acuerdo",
Así las cosas, pueden establecerse entonces unos pasos, para que proceda lareclamación de los recursos por concepto de la contribución de valorización: 1. Lacomunicación oficial por parte del Instituto de Desarrollo Urbano a los ciudadanos sobrela procedencia de la devolución; 2. Inicio formal del trámite en cabeza de losciudadanos; 3. La expedición por parte de la administración de una resolución queordene la devolución, de conformidad con el Estatuto Tributario.
Teniendo en cuenta lo anterior, en desarrollo de la visita de control fiscal, se procedió asolicitar información al Instituto de Desarrollo Urbano sobre las medidas adoptadas y elestado actual del proceso de devolución de los recursos por la contribución devalorización, de lo que se pudo determinar que2:
2 Respuesta de 14 de febrero de 2019, por ellDU, radicado No. 1-2019-03741.www.contraloriabogota.gov.co
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QCONTRALORíADUlo¿ciiA O.e
"Una Con/raforía afiada con Bogo/á"
1. Se diseñó por parte del Instituto de Desarrollo Urbano una estrategia e divulgaciónque inició con el envío de comunicaciones escritas a cada uno de los pf 'dios objeto dedevolución, informando los saldos a favor, con la indicación del pro edimiento, lasfechas y los puntos de atención para el indicado trámite.
, I
I
Fecha Recursos a devolver30/03/2017 $73,583.000,00014/02/2019 $73402.545.000
Recursos devueltos entre el $180455.00030/03/2017 al 14/02/2019 , I
Fuente: Pronunciamiento Contraloría de Bogotá 2-2017-09037 y respuesta IOU 14 feb ero/2019Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloria de Bogotá D.C.
,
2. El IDU realizó una campaña con el apoyo de Agencia en casa de la Al aldía Mayor, através de los medios de comunicación CITYTV, CANAL CAPITA'" INTERNET,PRENSA, WV, GLP, RCN, OLlMPICA, TODELAR RADIO SAS, RAD, O 30", RADIODIVERSIA, VIENTOS ESTEREO, RADIO COMUNITARIA, publicacio' es en mediosimpresos y entrevistas desde el mes de noviembre de 2013. En red s sociales IDUBogotá en Facebook y Twitler permanentemente se publicó inform ción sobre lasdevoluciones de Valorización por Acuerdo 523 de 013 en el,
#DevolucionPorValorizacionO. ¡
3. A partir de diciembre de 2013 en la página web del IDU se publi laron en el linkhtlps://www.idu.gov.co/page/resoluciones las resoluciones expedidas ,or localidades,para que los contribuyentes se acercarán y radicarán sus solicitudes. IDe lo anterior, se pudo establecer que, con corte a 30 de marzo de 201 1, el IDU informóa la Contraloría de Bogotá D.C., que no habían sido devueltos $ .583.000. Estainformación fue solicitada nuevamente por la Dirección de Reacción nmediata y concorte a 14 de febrero de 2019, se informó, que el saldo de devolución d I recursos es de$73.402.545. I
Cuadro 1. Devolución de recursos. I, I
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i2. OBRAS PENDIENTES CON RECURSOS DE LA CONT' IBUCIÓN POR
VALORIZACiÓN iAhora bien, debe recordarse que de las 140 obras que fueron ap , badas medianteAcuerdo 180 de 2005, solo quedaron para ejecución 54 y 41 fue .on efectivamenteconstruidas, quedando 13 obras en riesgo, de las que se solicitó infor ación en eIIDU,que se relaciona a continuación: , i,I
, IIII
eCONTRAlORfADri\é)GdfA, O.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
Cuadro 2. Obras pendientes con recursos de la contribución por valorización
Estadorespuesta Estado actual
Número Compromiso radicado No. respuesta radicado %dede obra Descripción Acuerdo Otras fuentes 1-2017-12080 No. 1.2019.03741 Ejecuciónde25 de de 14 de febrero de
mayo de 20192017
Avenida JoséCelestino
Este proyecto noMutis (AC 63)110 desde $35.011.254.786 $15.333.511.275 Sin iniciar hace parte del
Carrera 114 construcci6n acuerdo de
hasta Carrera valorización
122Proyecto contratadopara actualización de
diseños a\ parámetros de
Avenida Transmilenio yBoyacá (AK construcción72) desde la mediante contratoAvenida San
Sin iniciar IOU-1555-2017, el511 José (ac170) $16.824.097.038 $378.000.000 construcción cual se encuentra en 0%
hasta la etapa deAvenida San complementación aAntonio (AC los estudios
183) existentes ypróximos a iniciar laetapa de obra, conun avance de
diseños del 87%.Proyecto en
ejecución de obra -Fase de
Avenida San construcción en dosAntonio (AC tramos: Tramo 1:183) desde la Tramo 1 - Avenida 29%
Avenida San Antonio (AC183)Boyacá (AK Sin iniciar en la Avenida
512 72) hasta la $44.527.000.000 construcción Boyacá hasta laAvenida Carrera 540 - Fase
Paseo de los de construcción, Tramo 2:Libertadores mediante contrato 61,9%(Autopista IDU-1543-2017, conNorte) acta de inicio del 13
de febrero de 2018,con un avance físico
del contrato de
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O 1
11
CONTRALORiA11Ixi\oGOT,( o:c
"Una Contraloría aliada con Bogotá" I
l'Estado . ,
respuesta Estado act al
Número Compromiso radicado No. respuesta rad cado %deDescripción Otras fuentes 1-2017.12080 No. 1.2019-0. '741
de obra Acuerdo de25 de de 14 de febr' ro de Ejecución
mayo de 2019 , I
2017 l'29,0%.
Tramo 2 - P ,~ntevehicular tabl ' ro sur
de la Av. ~anAntonio (AC l' '3) porAvenida Pas o los
Libertado,
s(Autopista N rte)-
Fase de eons l¡ceión,mediante ce 'tratoIDU-1838-20 .5,conacta de inici del 08de febrero d 2016,con un avan , : físicodel contrato 1,9%.
Avenida LalenSirena Proyect
(AC153) Ejecución d lobra-desde Fase ereAvenida construc' ión,
141 Laureano $21.595.633.713 $597.227.358 Sin iniciar mediante e ntrato 27%Gómez (AK construcción IDU-1550-217, con9) hasta acta de ini o del 6Avenida de febrero ' 2018,Santa con un aya
,
e físicoBárbara (AK del contrato 'e 27%.
19\. IAvenida El Contrato ID~-1550-
Rincón desde Sin iniciar 2018. Acta' 'e inicio108 Avenida $16.479.797.871 $779.653.622 construcción suscrita e 101de
0%Boyacá hasta febrero d 2019.la Carrera 91Avenida El Contrato I[ U-1550-
109 Rincón por $58.850.382.080 Sin iniciar 2018. Acta de inicio 0%Avenida construcción suscrita 01 deBovacá febrero d ' 2019.
Avenida José Proyee b enCelestino ejecución e obra -
Mutis (AC63) Fas!jldedesde constr' ~ción
116 Avenida de la $62.630.535.934 $5.326.934.076 En mediante contrato 52%Constitución construcci6n IDU-1851-' '015, con(AK 70) hasta acta de i 'tio del 9
Avenida de marzo,
e 2016,Boyacá (AK con un av nce físico
72\ del contra ' de 52%
115 Avenida José $50.475.649.114 $1.803.498.957 En Proye' to en 52%Celestino construcción eiecución de obra -
I
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I
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
Estadorespuesta Estado actual
Número Compromiso radicado No. respuesta radicado %dede obra Descripción Acuerdo Otras fuentes 1.2017.12080 No. 1.2019.03741 Ejecución
de25 de de 14 de febrero demayo de 20192017
Mutis (AC 63) Fase depor Avenida construcciónBoyacá (Ak mediante contrato
72) IDU.1851.2015, conacta de inicio del 9de marzo de 2016,con un avance físicodel contrato de 52%
AvenidaCiudad de Contrato IDU.1541.Cali (AK 86) En 2018. Acta de inicio175 por Avenida $1.172.245.158 construcción suscrita el 07 de 0%
Ferrocarril de febrero de 2019.Occidente(AC 22).
Proyecto enejecución de obra.
Fase de
Avenida construcciónmediante contrato
190Ferrocarril de $9.924.258.325 $44.300.000 Sin iniciar IDU.1835.2014, con 60,83%Carrera 93 a construcción acta de inicio del 15Carrera 100 de enero de 2015, . .
con un avance físicodel contrato de
60,83%La factibilidad, losdiseños y estudiostécnicos de esteproyecto seadelantaron
mediante el contratoIDU.033.2006,
Avenida San celebrado entre elJosé (Ac 170) Consorcio CEI.SMA
desde y eIIDU, cuyo objeto
169 Avenida Cota $462.825.791 Sin iniciar contractual fue Sin iniciar(AK 91) hasta construcción "Consultoría a precio construcciónAvenida global fijo sinCiudad de reajuste para las
Cali (AK 106) obras de vías,intersecciones,
puentes peatonalesy espacio públicoque conforman elgrupo C, zona B de
proyecto s devalorización en
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eCONTRALORíADE BOGOTÁ. D.C.
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
I1
,1
I1
¡ III
Númerode obra
122
Descripción
AvenidaMariscal
Sucre de laCalle 19 a laCalle 62:Tramos
(Carreras 20y 22) desde la
AvenidaCiudad deLima, Calle19 hasta laAvenida
Jorge EliecerGaitán Calle26. AvenidaMariscalSucre
(carrera 20 ycarrera 22)desde laAvenida
Jorge EliecerGaitán Calle26 hasta la
Avenida Calle32. AvenidaMariscalSucre
(Carrera 19 yCarrera 20),en la Carrera
CompromisoAcuerdo Otras fuentes
Estadorespuesta
radicado No.1.2017-12080
de25 demayo de2017
,Estado act 'al
respuesta rad i::adoNo. 1.2019.0 741, ,
de 14 de febr ro de2019
: iBogotá D.C.",: i cual
finalizó ei 1, Ideenero de 200 y seliquidó el 2' :de
diciembre de 011.La ejecució I delproyecto ,eencuent
supeditado ¡, larespuesta d Ila redelimitación de laReserva Fo estalVan Der Ha !men,trámite que a 'elantala Secretaria istrital
de Plane . 'iónLos tran os
cofinanciad :sconrecurso, de
valoriza ció son;,
Carrera 2, entrecalle 22 y e ' le 24 ycarrera 20 e re calle
22 Ycall '26Carrera 19 Carrera20, en la ca lera 39para empal lar conlas carreras 22 y 24desde la e 'lIe 41hasta la C ¡le 45.Asi las ce lbs, losrecursos a gnadospor centrlb ción devalorizaci' h paraeste pro' lecto
ascienden é ;$20,962millones. A la fechase han inv l1idoendiseños, p edios y
construcci6 I la sumade $30.159 millones.Sin pe~ui lo de lo, ,
anterior, lel tramosque rest" h para, ,
culminar e proyectoasciende' a un devalor de '94.899millones ri "Drecios
%deEjecución
Sin iniciarconstrucción
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oCONTRALORíADEñü601X, o.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
Estadorespuesta Estado actual
Número Compromiso radicado No. respuesta radicado %dede obra Descripción Acuerdo Otras fuentes 1-2017-12080 No. 1.2019-03741 Ejecuciónde25 de de 14 de febrero de
mayo de 20192017
39 para de 2018), los cualesempalmar están siendocon las gestionados por la
Carreras 22 y administración24 desde laCalle 41
hasta la Calle45 (AvenidaFranciscoMiranda).AvenidaColombia(transversal21 y 23),desde la
Diagonal 63hasta
empalmarcon la
Carrera 24con Calle 62
204 Parque el Obra a cargo delCountrv lORD.
Fuente: Pronunciamiento Contraloria de Bogotá 2-2017-09037 y respuesta IDU 14 febrero/2019Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorfa de Bogotá D.C.
De las anteriores, existen dos obras que merecen especial atención, la 169, que seencuentra sin iniciar construcción, en atención a que se encuentra supeditada a lanueva delimitación de la Reserva Forestal Van Der Hammen, solicitud que esta siendotramitada ante la Secretaría Distrital de Planeación. De otro lado, la obra 122, que seencuentra en el mismo estado, como quiera que los recursos asignados por lacontribución de valorización a este proyecto ya fueron invertidos en su totalidad.
3. ACUERDO 724 DE 2018 - NUEVO COBRO DE VALORIZACiÓN.
3.1 PREFACTIBILlDAD DE LA NUEVA CONTRIBUCiÓN DE VALORIZACiÓN
Con el fin de lograr la aprobación por parte del Concejo Distrital, la administración através del IDU, realizó estudios de prefactibilidad para cada una de las obrasproyectadas, los presupuestos obtenidos corresponden a una mera estimación de cadauno de los capitulas a ejecutar en cada una de las obras, por lo que en la etapa deestudios y diseños (fase 111) deberán ajustarse, de otra parte estos costos están
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coQ", .i"Una contra~;:í:G:/::;aCcon Bogotá" !
basados en la resolución de precios de referencia del IDU, vigentes ¡ara el año deelaboración, teniendo en cuenta que se elaboraron en diferentes a 'os y para elmomento de la contratación ya estarán desactualizados. Lo anteri 'r, supone unaumento significativo del valor de cada proyecto solo por este concepto, lo que obligaráfinanciar con otras fuentes la terminación de las obras. IA continuación, se encuentra el listado de proyectos a nivel de prefacti 'ilidad y el añode elaboración.' ; I
"Cuadro 3. Proyectos de Valorización 2018 I
I
I
II
2017 I2017 I
2017 '1
2017
III
2017 i
2017 '1,
2016
2016
2016
2016
2017
2012
2017
Año ¡Formulació
2017 I
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Proyecto de valorización en prefactibilidad
Reconstrucción de vías de las zonas industriales deMontevideo. Puente Aranda y Granjas de TechoCiclopuente Canal Molinos por AutonortePuente peatonal ubicado en la Av, Laureano Gómez (AK 9)por Calle 112Cicloruta Canal San FranciscoCorredor Ambiental Canal Córdoba desde la calle 129 hastala calle 170Canal El Cedro entre Av. Calle 134 y Av, Calle 170Av, Contador entre Cra, 7 y Autopista Norte y Av, SantaBárbara entre CI. 127 y CI. 134Calle 153 - Av, La Sirena entre Autopista Norte y Av, BoyacáAv, Pepe Sierra - Calle 116, entre Carrera 9 y AutonorteAutopista Norte, entre Calle 77 y Calle 128B
Cicloruta Canal MolinosAceras y Ciclo rutas Carrera 9 desde la Calle 45 hasta laCalle 82
Aceras y Ciclorutas Calle 73 entre Carrera 7 y Av, CaracasCalles 92 - 94 entre Carrera 7 y AutonorteConexiones Transversales PeatonalesAceras y Ciclorutas Carrera 15 entre Av, Calle 100 y Av,Calle 127Av, Pepe Sierra (calle 116) entre Autonorte y Av. Boyacá
Red Peatonal Chapinero Plataforma Calle 62 2017 IFuente: Pronunciamiento Contraloría de Bogotá 2-2017-09037 y respuesta IDU 14 feb 8ro/2019Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloría de Bogotá D.C. ¡
I
1
CONTRATOS DE CONSULTORíA PARA ESTUDIOS Y DISEÑ DS.I
Además de la prefactibilidad, que fue adelantada directamente p ~r el Instituto deDesarrollo Urbano, se pudo establecer, que para el año 2017 el Insti uta de DesarrolloUrbano asignó una disponibilidad presupuestal de $52,794.759.793, bn los que fueron
I
I
!
3.2.
oCONTRAlORfA
()[ nOGÓTÁ. D,C.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
contratados la consultoría e interventoría de los proyectos de infraestructura vial y deespacio público que se encuentran incluidos en el Acuerdo 724 de 2018, como acontinuación se relacionan:
Cuadro 4. Avance de las consultorías de los Proyectos de Valorízación 2018
OBRAS
Proyectos Contratista Valor del Interventor Valor del AvaAcuerdo y No. Del contrato y No. Del contrato Estado
Objeto nce724 de contrato contrato2018
Factibilidad, Consorcio Compañiaestudios y diseños 2001,2005, ' espacio Colombianade aceras, ciclo 2006,2008, públicode Etapa derutas y 3008,3009 Bogotá $5.904.106.795 Consultores $1.483.889.990 27% factibilidadconexiones y 3010 2017 IDU-1548-peatonales en la IDU-1564-
ciudad de BOQotá 2017 2017
Desarrollar lafactibilidad y losestudios y diseñospara la Reconstruc Consorcioreconstrucción de ción de vías Planes - HMVvías y su espacio zona Jorge consultoría Etapa depúblico asociado industrial de Fandiño $4.269.059.468 SAS $1.611.603.353' 25% factibilidadpara las zonas Montevideo IDU-1520- IDU-1578-industriales de y Puente 2017 2017Montevideo y Arandapuente Aranda enla ciudad deBoaotá.Desarrollar lafactibilidad y losestudios y diseñosde lainfraestructura vialy el especiopúblico asociadopara: tramo 1 de Euroestudiola Avenida 1002,1003, s S.A.S. Integral SA
Etapa deContador (AC $7.037.389.076 IDU-1573- $2.210.111,26 35%134) entre 1004 y 1006 IDU-1557- 2017 factibilidad
autopista norte y 2017
Carrera 7.Tramo 2 de laAvenida SantaBárbara (AK19)entre Calle 127 yCalle 134.Tramo 3 de la
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,1
i I: i
jiI
o
9Cra. 32 A No. 26 A 10
PBX 3358888
CONTRALORiA 1
"D"fñOGOT"Á. D.C.
11"Una Contra/oria aliada con Bogotá"
I
OBRAS
Proyectos Contratista Valor delInterventor Valor del ,1 Ava
Acuerdo y No. Del contrato y No. Del contratol. Estado
Objeto contrato contrato nce724 de2018 11
Avenida Jorge11Uribe Botero (AK
19) entre calle 134y calle 170.
1Tramo 47actualización y/ocomplementación
,1de los estudios ydiseños de la
1
calzada norte de11la Avenida la
Sirena (Calle 153),
entre la Autopista1
Norte y la Avenid 1
Boyacá en la11ciudad de BOQotá.
Estudios y
1
diseños para laconstrucción delpuente peatonal
Iubicado sobre laAv. Laureano HMV CBGómez (AK 9) por consultoría Ingenieros I En
ejecucióncaile 112 y 2007 Y 2005 S.A.S $1.537.021.647 SAS. $515.962.12 72% estudios yfactibilidad. IDU-1525- IDU-1535-estudios y diseños 2017 2017 I
diseños
del ciclo puenteCanai Molinos por
IAuto norte en laciudad de BogotáD.C. I
! ITerminado - A la
Factibilidad y1
fecha seestudios y diseños adelantande infraestructura laspeatonal y ciclo
1
gestionesrutas en los carresponcorredores Compañia
Idientes
ambientalesEuroestudio Colombiana para dars SAS. de
localizados en el 1005 IDU-1526- $4.513.693.924 Consultores $1.217.174. 75 35% inicio alcanal Córdoba 2017 IDU-1548-
I
procesoentre Calle 129 y 2017
administraCalle 170 en el
Itivo o
Canal San sancionatFrancisco entre ario y lasCarrera 50 y
i Igestiones
Canal Boyacá en tendientesla ciudad de a lasBoaotá 1 definicion
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C6di O Postal 111321
eCONi"RALORfA"""'i5FñoGorÁ. o.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
OBRAS
Proyectos Contratista Valor del Interventor Valor del Avay No. Del y No. Del EstadoAcuerdo contrato contrato nceObjeto 724 de contrato contrato2018
escontractuales quepermitan
laobtenci6nde los
estudios ydiseños y
lacontrataci6n de laobra.
Aceras delcostado orientalde ia AvenidaPaseo de Iso Consorcio Consorciolibertadores (AK E&D Aut $18.915.968.50 Civiltec - Etapa de45 - Autopista 2003 Nte 8 PiV $3.266.372.892 49% factibilidadNorte) entre la IDU-1394- IDU-1398-Calle 77 2017 2017(Monumento a losHéroes) y la Calle1288Actualizaci6n.complementaci6no ajusles deestudios y diseños C8 Enpara la ampliaci6n Inte9ral S.A. Ingenieros
ejecuci6ndel puente 1004 IDU-1497- $1.158.755.684 S.A.S. $359.115.486 46%vehicular ubicado 2017 IDU-1511- estudios y
sobre la Calle 153 2017 diseñospor auto norte enla ciudad deBonotá.Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloria de Bogotá D,C.
En relación con el contrato IDU-1526-2017, celebrado con Euroestudios SAS. seadvierte según la información reportada por el Instituto de Desarrollo Urbano, seencuentra terminado sin haber sido recibido a satisfacción por lo que se estánadelantando las gestiones correspondientes para dar inicio al proceso administrativo osancionatorio.
Al respecto, también manifestó el Instituto de Desarrollo Urbano, que desde el 11 deabril de 2018, la interventoría solicitó la declaratoria del presunto incumplimiento de lasobligaciones del contrato de consultoría, teniendo como argumentos la no presentación
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I
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
de documentos de soporte del personal, la no entrega de informes sem nales, falta de,
productos de la etapa de recopilación, análisis de la información y fac bilidad y el noinicio de la etapa de estudios y diseños.
Sin embargo hasta la fecha de la realización de la presente visita de ,ontrol fiscal, apesar de los varios requerimientos realizados por parte del Instituto aa Interventoría(adelantada por la Compañía Colombia de Consultores contrato IDU-15 8-2017), con elfin de adecuar el Informe Técnico del presunto incumplimiento par I adelantar loscorrespondientes procesos sancionatorios, esto no ha sido estragado, simado a que eltérmino del contrato de consultoria se encuentra vencido desde el 1 d I noviembre de2018, sin que se haya adelantado alguna gestión suficiente par I garantizar elcumplimiento de las obligaciones contractuales.
Lo anterior permite establecer no solo un incumplimiento por parte d la consultoría,sino de la interventoría, razón por la cual se requiere la atención inmedi 'ta del presenteasunto por parte del Instituto de Desarrollo Urbano, con el fin de to 'ar las medidasnecesarias y suficientes para exigir de ambas partes el cumpl 'iento de susobligaciones. i3.3. VALOR ADMINISTRACiÓN - INSTITUTO DE DESARROLLO U I SANO
El IDU en desarrollo de visita de control fiscal, hace entrega del do umento titulado. . ,
"PROYECC/ON ALISTAMIENTO NUEVO COBRO VALORIZACIO - ACUERDODISTRITAL 724 DE 2018", por medio del cual se dio soporte al valor e administraciónpara el recaudo del aporte de valorización del acuerdo 724 de 2018. I continuación seelabora un resumen de la información analizada y los costos calculado j en el estudio.
CARACTERIZACiÓN GENERAL DEL ACUERDO 724 DEL 2018. I• Monto distribuible: $906.579.000.000. '[• Predios dentro de las Zonas de Influencia: 681.124 predios Apr• Predios a Asignar: 380.489 predios Aprox.• Predios a Exentos: 300.635 predios Aprox.• Exclusión de predios calificados en estrato 1, 2 Y 3 por capacidCJ de pago. Por lo
tanto la Contribución se distribuirá entre los estratos 4, 5 l' 6 Y predios noresidenciales.
• Se utilizará el método de distribución de la contribución se ' el de distanciaprecio, nuevo para el contribuyente. !
• Las zonas de cobro son las que tienen mayor capacidad de p 90 en la ciudad yes la primera vez que se cobraría un monto de estas dimensio '1 s.
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eCONTRAlORiADTñÓaOTA: D.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
3.3.1. ETAPAS GENERALES DEL OPERATIVO DE NUEVO COBRO
3.3.1.1. ASIGNACiÓN
Ejercicio técnico que se realizará en la Subdirección Técnica de operaciones(STOP) del IDU, en el cual se toma como insumo la base catastral de lospredios los cuales serán sujetos de cobro.
3.3.1.2. IMPRESiÓN Y DISTRIBUCiÓN
Consiste en el envio unificado del acto administrativo de asignación y de lacuenta de cobro respectiva, que a su vez estará acompañada de otrosdocumentos (carta y volante).
3.3.1.3. DESCRIPCiÓN DE COSTOS DE LA ETAPA 2 (IMPRESiÓN YDISTRIBUCiÓN)
Cuadro 5. Descripción de costos de la etapa 2
Año 1 Años 2 al6 Años 1al62018 Total Total
IMPRESiÓN y DISTRIBUCiÓN DEDOCUMENTOS PARA LA ASIGNACiÓN 1.063.739.966,00 2.582.809.678,00 3.646.549.644,00COBRO Y RECAUDO NUEVO
ACUERDO DE VALORIZACiÓNFuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloría de Bogotá D..C.
3.3.2. ATENCiÓN PRESENCIAL A LA CIUDADANA, RADICACiÓN Y RESOLUCiÓNDE RECURSOS, REVOCATORIAS DIRECTAS Y DERECHOS DE PETICiÓN.
3.3.2.1. RECURSOS FíSICOS
3.3.2.1.1. PUESTOS DE TRABAJO
Cantidad de puestos de trabajo a requerir en el operativo de cobro deacuerdo a la gestión roles a desempeñar en el despliegue de actividades
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!,o ' I
!
CONTRAlORiADE [I0GOr;'. D,e.
"Una Contra/aria aliada con Bogotá",
Cuadro 6. Descripción de costos de puestos de trabaj<!
, '
PUESTOS DE TRABAJO
PUNTO DE ATENCiÓN
DESCRIPCiÓN EN SEDE NUEVA SEDE SUPERsÚP RCA , CADE
CALLE 13
PARA ATENCiÓN A LA CIUDADANíA ,,
TecnóloQo Radicadores en Ventanillas 71 10 I 8
Técnico Dioitalizadores 17 O , O
Profesional en ounto STOP 9 2 ! 2
Profesional de aoovo STJEF 9 2 2
TOTAL 106 1 12,
PARA TRAMITE Y GESTiÓN CALLE 20 CALLE 22 NUEVA SEDE
Gestión de la STOP 54 I
Gestión de la STJEF 168
Gestión de la SGJ 8 ,
Gestión de la DTAV 2 I
Gestión de la STRT 1 3
Gestión de la STRF 6I
Gestión de la OTC 8
TOTAL PARCIAL 247
TOTAL SEDES 2 1 353 1 12
TOTAL GENERAL 382 ,
Fuente: Respuesta IOU 14 de febrero de 2019. ,
Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloria de BogoUl D.C.
I
3.3.2.1.2. INSUMOS OFICINA
Papelería e ínsumos de oficina, representa un valor global q Ie contempla losutensilios y demás necesarios para la gestión diaria de la o~ ~ración de todaslas áreas involucradas. . !
Valor Global= $84.843.335, I
,
, !
www.conlraloriabogola. gov. ca!Código Postal 111321
Cra. 32 A No. 26 A 10,
PBX 3358888 I, !
I
:
QCONTRALORiA()[ BOC"OTÁ. D.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
3.3.2.1.3. ADMINISTRACiÓN SUPER CADES
Las personas que se encuentren en .Ia Red CAD E se provlslonarán de lonecesario relacionado con espacios a través de un convenio suscrito por elIDU y la Secretaria general de la Alcaldia Mayor.
CONVENIO ALCALDIA MAYOR: $84.000.000
3.3.2.1.4. ARRIENDO NUEVA SEDE
Con el fin de proveer los nuevos puestos de trabajo para el cobro de lacontribución
ARRIENDO: $2.436.000.000
3.3.2.1.5. AVANTELES
Comunicación permanente que debe existir entre los puntos de atención y lasede principal, para monitorear constantemente los procesos que se derivande la operación
3.3.2.1.6. TRANSPORTE TÉCNICOSCOORDINADORES
ZONALES CORRESPONDENCIA Y
Cuadro 7. Transporte técnicos zonales correspondencia y coordinadores
VALOR ESTIMADO OlA CARACTERlsTICA UNIDAD VALOR MESES TOTAL
Transporte técnicos zonales
154.080 correspondencia y 2 3.081.600 6 36.979.200coordinadores
Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contratarla de Bogotá D.C.
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PBX 3358888
solay
án
eCONTRALORfADI: BOGOTÁ. n.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
.2.1.7. BODEGAJE .,1
Almacenar la documentación que llegara de la radicación, pa i~este procese necesita designar un espacio físico y realizar el .~anejo dedocumentación de acuerdo a las normas Técnicas de Gestió(' DocumentalArchivo Vígentes.
!
Cuadro 8. Bodegaje
Bodegaje ITIPODEPROCESO DURACiÓN/meses COST( I
CONTRATO 6 60.09 !056Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019. I
Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C .
.2.1.8. CHAQUETAS INSTITUCIONALES
Identificación de las personas que atenderán al ciudadano que brindarinformación en los puntos de atención.
Cuadro 9. Chaquetas Institucionales,.
Chaauetas atención al ciudadano I,I
,130.000 167 27.710. 00,
Fuente:RespuestaIDU14defebrerode2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contraloría de Bogotá D.C.
.2.2. RESUMEN DE COSTOS RECURSOS FíSICOS
Cuadro 10. Resumen de costos recursos físicos,,
RECURSOSFISICOS VALOR NUALInsumasoficina(stop/stief/slrf\ 84.843. 5AdministraciónSúnercades 84.000. OArriendonuevasede 2.436.0 .000serviciospúblicos 157.844 .148Aseosede 212.951. 95Viailanciasede 195.0659 87Avanteles - I
Transoortetécnicoszonalescorresoondenciav coordinadores 36.979. 00Bodeoaie 60.097. 56Chaauetasatenciónai Ciudadano 21.710. 00TOTALFISICOS 3.289.41 .521
Fuente: Respuesta IOU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorra de Bogotá D.C.
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3.3
3.3
3.3
eCONTRALORiADI: 1I0Goi"Á.'""i5:C
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
3.3.3. RECURSOS TECNOLÓGICOS
Cuadro 11. Recursos Tecnológicos.
RECURSOS TECNOLÓGICOS VALOR ANUAL
Computadores..
836.493.900
Impresoras Láser! Códioo de Barras 162.201.300
Escáner correscondencia 38.199.000
Conectividad puntas de información ETB 8.400.000
Conectividad Nueva Sede 50.000.000
Herramientas Colaborativas . 120.367.800
Herramienta de asionación, control v administración de turnos. 60.000.000
TOTAL RECURSOS TECNOLÓGICOS 1.275.662.000Fuente: Respuesta IOU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C.
3.3.4. RECURSO HUMANO
El proceso del operativo de cobro requerirá la interacción de las diferentes .áreas delInstituto la cual sus funciones contempladas el Acuerdo 02 enmarcan lasresponsabilidades y competencias que se deben de asumir al realizar un nuevo cobrode valorización en la ciudad de Bogotá. En este sentido, las áreas y los procesosinvolucrados en el operativo de cobro serán los siguientes:
Cuadro 11. Procesos Involucrados en el operativo de cobro.
Área Proceso
Atención al Ciudadano
STOPRespuesta de Comunicaciones escritas
Elaboración de Conceptos Técnicos
Generación CDA (Certificada de deuda actual)
STJEF Respuesta y tramite Recursos de consideración
STRT Apoyo del ase9uramiento del recurso tecnológica
SGJ Revisión y ajustes de los actos administrativos que resuelve el recurso de reconsideraci6n
DTAV Coordinación y Se9uimiento integral de la gestión del operativo
OTC Manejo de comunidades
STRF Archiva, bodegajeFuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorfa de Bogotá D.C.
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oCONTRAlORiAI5""fñOGOTÁ'- D.e.
I
or
delase
on,voPSesdel
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
niendo en cuenta los procesos descritos en la tabla anterior, se realiza on cálculosrgas de trabajo, cantidad de personas a atender, dias hábiles, etc. i !obteniendontidad y el perfil del personal necesario para llevar a cabo el pro eso, comoestra a continuación:
ra el capital humano dispuesto para atender los recursos de r' ;~~~:i~~r~~~neración de paz y salvos y demás comunicaciones escritas que 9
bro por valorización, este escenario alternativo contempla que los cor ratos por Otablezcan un periodo inicial de 7 meses con la posibilidad de prórroga por 3.5 mess, que corresponde al 50% del contrato inicial, terminando el 15 d I diciembre19.
ontinuación, se detalla la distribución de costos del recurso humano clasificado pegorías, honorarios y proceso por atender.
.4.1. PUNTOS DE ATENCiÓN
Cuadro 12. Puntos de Atención.I
ICOSTOSGLOBAL RECURSOHUMANOOPERATIVONUEVORECURSOHUMANO CANT. HONORARIOS MESES TOTAL
PROCESOENLOSPUNTOSDEATENCiÓNCateQoría12 STJEF 13 3.350.000 7 I 304.850.000
,
Cateooria12 STOP 13 3.350.000 4 . 174.200.000
Cateaoria3 STRF 17 1.600.000 4 108.800.000
CateQoria6 STOP 116 2.010.000 4 i 932.640.000
SUBTOTAL 159 .520.490.000Fuente: Respuesta IOU 14 de febrero de 2019.
COSTOSGLOBAL RECURSOHUMANOOPERATIVONUEVORECURSOHUMANO CANT. HONORARIOS MESES TOTAL
PROCESOENLOSPUNTOSDEATENCiÓNADICiÓNO PRÓRROGA!CateQoria12 STJEF 13 3.350.000 3,5 152.425.000
Cateooría12 STOP 13 3.350.000 2 , 87.100.000
Cateooria3 STRF 17 1.600.000 2 . I 54.400.000, I
Cateoorla 6 STOP 2.010.000l' 466.320.000116 2 I
SUBTOTAL 159 760.245.000
I
Fuente: Respuesta 1DU 14 de febrero de 2019.IElaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C.
www.contraloríabogota.gov.coCódigo Postal 111321
ICra. 32 A No. 26 A 10
PBX 3358888
J
Tecacamu
Accat
3.3
Pagecaesmá20
oCONTRALORiADE nOGOTÁ. O.e.
"Una Con/ra/oria aiiada con Bogo/á"
3.3.4.1. NUEVA SEDE
Cuadro 13. Resumen de costos de la Nueva Sede.
MESERECURSO HUMANO CANT. HONORARIOS S TOTAL
PROCESO DE RESPUESTA A COMUNICACIONES ESCRITAS
CateQoria 16 (Comunicaciones Escritas) 7 4.750.000 7 232.750.000
Cateo aria 12 (Comunicaciones Escritas) 28 3.350.000 7 656.600.000
SUBTOTAL 35 889.350.000
PROCESO DE ELABORACiÓN DE CONCEPTOS TÉCNICOS
CateQoría 16 (Recursos) 3 4.750.000 7 99.750.000
Cateooría 12 (Recursos) 16 3.350.000 7 375.200.000
SUBTOTAL 19 474.950.000
GENERACiÓN COA (Certificado de Deuda Actuall
CateQoria 12 O 3.350.000 O O
CateQoria 8 O 2.320.000 O OSUBTOTAL O O
PROCESO RESPUESTA Y TRÁMITE RECURSOS DE RECONSIDERACIÓNCategoria 12 Abogados Recursos deReconsideración 134 3.350.000 7 3.142.300.000
CateQoria 16 15 4.750.000 7 498.750.000
Cateooría 6 Abooados 6 2.010.000 7 84.420.000
SUBTOTAL 155 3.725.470.000
REVISION y AJUSTES DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE RESUELVE EL RECURSO DE. RECONSIDERACIÓN SGJ
Cateooria 18 8 5.780.000 7 323.680.000
SUBTOTAL 8 323.680.000
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN DTAV
CateQoria 20 1 7.020.000 7 49.140.000
Cateooria 10 1 2.630.000 7 18.410.000
SUBTOTAL 2 67.550.000
www.contraloriabogola.gov.CoCódigo Postal 111321Cra. 32 A No. 26 A 10
PBX 3358888
,
I,
I
o I
CONTRALORíADEñOGOTÁ. D.e.
i
"Una Contraloria aliada con Bogotá"
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN STRT
caleaaría 6 3 2.010.000 7 2.210.000
Catea aria 16 1 4.750.000I
7 3.250.000
SUBTOTAL 4 ,5.460.000,
I
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN OTC
cateaoría 5 4 1.960.000 7 4.880.000
cateooría 12 3 3.350.000 7 0.350.000
cateooría 16I
1 4.750.000 7 3.250.000
SUBTOTAL 8 58.480.000
I
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN STRF,
, !
Cateooría 1 5 1.390.000 7' I
8.650.000
Cateooría 5I
1 1.960.000 7 3.720.000
SUBTOTAL 6 2.370.000
TOTAL RECURSO HUMANO 5777.310.000
TOTAL RECURSO HUMANO 7 297.800.000
ICOSTOS GLOBAL RECURSO HUMANO OPERATIVO NUEVO CON ADICiÓN O PR
,~RROGA
RECURSO HUMANO CANT HONORARIOS MESES I OTAL
PROCESO DE RESPUESTA A COMUNICACIONES ESCRITAS I
Cateooría 16 (Comunícacíones Escritas) 7 4.750.000 35 \6.375.000
Cateooría 12 (Comunicacíones Escritas)I
28 3.350.000 3,5 28.300.000
SUBTOTAL 35 44.675.000
PROCESO DE ELABORACiÓN DE CONCEPTOS TÉCNICOS
Cateooría 16 (Recursos) 3 4.750.000 35 9.875.000
Cateooría 12 (Recursos) 16 3.350.000 3,5 87.600.000
SUBTOTAL 19 237.475.000
GENERACiÓN CDA 'Certíficado de Deuda Actual) ICateaoría 12 O 3.350.000 O I O
Caleooría 8 O 2.320.000 O I O
SUBTOTAL O I O
www.eontraloriabogota. gov. eoCódigo Postal 111321Cra. 32 A No. 26 A 10
PBX 3358888
oCONTRALORfAI5[i\OGOTÁ: D,e.
"Una Contra/aria aliada con Bogotá"
PROCESO RESPUESTA Y TRÁMITE RECURSOS DE RECONSIDERACIÓNcategoria 12 Abogados Recursos deReconsideraci6n 134 3.350.000 3,5 1.571.150.000
Cateooria 16 15 4.750.000 3,5 249.375.000
cateaoría 6 Aboaados 6 2.010.000 3,5 42.210.000
SUBTOTAL 155 1.862.735.000
REVISION y AJUSTES DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE RESUELVE EL RECURSO DERECONSIDERACIÓN SGJ
Cateaoria 18 8 5.780.000 3,5 161.840.000
SUBTOTAL 8 161.840.000
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN DTAV
Cateaoria 20 1 7.020.000 3,5 24.570.000
Cateaoria 10 1 2.630.000 3,5 9.205.000
SUBTOTAL 2 33.775.000
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN STRT
cateaoría 6 3 2.010.000 3,5 21.105.000
Cateaoria 16 1 4.750.000 3,5 16.625.000
SUBTOTAL 4 37.730.000
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN OTC
Cateaorla 5 4 1.960.000 3,5 27.440.000
Cateaoría 12 3 3.350.000 3,5 35.175.000
Cateaoria 16 1 4.750.000 3,5 16.625.000
SUBTOTAL 8 79.240.000
PROCESOS DE APOYO Y ASEGURAMIENTO DE LA GESTiÓN STRF
Cateaoria 1 5 1.390.000 3,5 24.325.000
Cateaoria 5 1 1.960.000 35 6.860.000
SUBTOTAL 6 31.185.000TOTAL RECURSO HUMANO CONADICiÓN O PRÓRROGA 2.888.655.000
TOTAL 3.648.900.000
www.conlraloriabogola.gov.coCÓdigo Postal 111321Cra. 32 A No. 26 A 10
PBX 3358888
o i
1,CONTRALORiA----¡)fñOGOTi, o.e.
"Una Contraloría aliada con Bogotá"
,
RECURSO HUMANO,
7. 97.800.000
RECURSO HUMANO CON ADICiÓN O PRÓRROGA 3. 48.900.000
TOTAL RECURSO HUMANO CON ADICiÓN O PRÓRROGA 10i 46.700.000Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C.
I costo de la operación de cobro por el primer año, asciende a la sumaI
e:
I
RECURSO HUMANOI
10.94 .700.000
RECURSOS TECNOLÓGICOSI
1.27 .662.000
RECURSOS FlslCOS 3.28 .491.521
IMPRESiÓN Y DISTRIBUCiÓN 3.64 .549.644
CAMPAÑA PUBLICITARIA 41 .000.000
TOTAL AÑO 1 19.56 .403.165Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C.
ra los años 2020, 2021,2022, 2023 Y 2024 el costo estimado es el sig iente:
I
RECURSO HUMANO 7.7 9.640.000
RECURSOS TECNOLÓGICOS 6 7.158.300
RECURSOS FlslCOS 2.0 i2.802.321
CAMPAÑA PUBLICITARIA 1 '1.982.746
TOTAL AÑO,
10.5 1.583.367Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019.
: I
Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorfa de Bogotá D.C.
niendo en cuenta lo anterior el monto total para los años proyectados s el siguienteversión Proyectada por año.
Año Inversión
2019 19.568.403.165
2020 10.591.583.367,
2021 10.591.583.367 i
2022 10.591.583.367
2023 10.591.583.367
2024 10.591.583.367
Total 72.526.320.000Fuente: Respuesta IDU 14 de febrero de 2019Elaboración: Dirección de Reacción Inmediata - Contralorla de Bogotá D.C.
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PBX 3358888
Pa
TeIn
E
oCONTRALORÍADE I\OGOTÁ J).e
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
Este monto corresponde al 8% del valor total proyectado del recaudo de valorización.Sin embargo, los valores estimados están calculados sobre bases fijas derequerimientos de personal y numero de predios, es decir, no se tiene en cuenta elrecaudo esperado por año ni la efectividad del mismo, tampoco se tienen en cuentariesgos como la no realización de las obras o la devolución de recursos a los usuarios.
En conclusión:
a. Se ha podido determinar que la Administración Distrital, transcurridos 4 años nologró devolver el 32,90% de los recursos que le habia ordenado el Concejo deBogotá D.C. mediante Acuerdos 398 de 2009 y 523 de 2013. Adicionalmente, en losúltimos dos años la devolución fue de tan solo 0.08%, condenando a los ciudadanosal vencimiento de los términos contemplados en el Estatuto Tributario y por lo tanto,a la pérdida de los recursos que le fueron injustamente cobrados. Prueba de esto,es el proceso de depuración de saldos que realizó el IDU, que indica que estosrecursos pueden ser utilizados en otras obras de infraestructura vial, lo quematerializa un recaudo innecesario que disminuyó el patrimonio de loscontribuyentes.
b. De las trece obras que se encontraban pendientes por ejecución con recursosprovenientes de valorización, una fue retirada para ser construida con otra fuente definanciación y las otras doce obras no superan en promedio, el 22,47% de avance,asi mismo, es importante resaltar que hay obras que aun no han iniciado.
c. Los presupuestos obtenidos para la realización del cobro de valorizacióncorresponden a una simple estimación de cada una de las obras a ejecutar. En estesentido, estos estudios, algunos realizados hace más de 7 años, deberán serajustados, lo que generará un desbalance en el costo de las obras y en el recaudopara la realización de las mismas. Además, los precios con los que fueroncalculados los diferentes presupuestos se encuentran desactualizados.
d. Sobre los nuevos contratos de Estudios y Diseños, que establecería el costo para larealización de las obras, se ha podido determinar un avance promedio del 41,3%.Adicionalmente, uno de los contratos adelantado con Euroestudios S.A.S., seencuentra en proceso sancionatorio por el no cumplimiento de sus obligacionescontractuales. Lo anterior, incluye también el incumplimiento de la interventoria yuna deficiente gestión por parte del IDU, ya que el contrato se encuentra vencidodesde el 1 de noviembre de 2018.
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oCONTRALORiA[)f:i"¡OG01";( D.e
"Una Contra/oría aliada con Bogotá"
- .est-gS GABRAMA<;HO OBREGÓN.
Director de Reacción Inmediata.
6. ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORíA ¡La muestra de auditoría se realizó sobre los Acuerdos Oistritales No ' 180 de 2005,398 de 2009,500 de 2012,523 de 2013 y 724 de 2018, relacionad s con el cobrod I t 'b '. di' '. I O' t't e 't Ie a con n uClon e va onzaclon en e IS n o apl a, ,
7. RESULTADOS DE LA VISITA1
No se encontraron observaciones de ninguna índole, como se relacio a en el cuadroconsolidado de observaciones, I
8. CUADRO CONSOLIDADO DE OBSERVACIONES (HALLAZGOS). ,J
iTIPODEHALLAZGO VALOR " NCIACIÓN(Observacionesl CANTIDAD {En Desosl REFER
,
1.ADMINISTRATIVOS O N.A I
2. DISCIPLINARIOS O N.A :
3. PENALES O N.A4. FISCALES O N.A
i
,
I
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