Guia plan de negocio
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EVAP¡¡ENHORABUENA!!
A través de estas páginas, te proporcionamos información útil para facilitar tu incorporación en
evap.
Te deseamos una satisfactoria integración .
BIENVENIDA
Guía Índice: Plan de negocio
Proyecto AMATIC
Plan Jurídico-Legal
PRESENTACIÓN evapPlan Jurídico - Legal
Para analizar qué tipos de empresa/forma jurídica existen y el régimen de Fiscalidad, se desarrollará en la guía 2 del jueves 21 de julio.
Descripción del Negocio
1
PRESENTACIÓN evapDescripción del negocio
Antecedentes y objetivos
Es importante explicar los detalles de la historia, evolución y actividadessobresalientes del negocio a desarrollar. Recordar los antecedentes desdesus inicios es interesante para conocer el recorrido histórico y poder valorarlos logros
Misión y visión
Misión: Debemos reflexionar sobre la razón de ser de la empresa/organización, el motivo por el cual existe.
Visión: Define lo que la empresa quiere lograr en el futuro, es lo que la organización aspira llegar a ser.
PRESENTACIÓN evapDescripción del negocio
Objetivos y estrategias
Establecer unas líneas maestras de actuación para los próximos ejercicios y así conseguir los objetivos prioritarios marcados por la entidad a través de unas estrategias.
Factores de éxito
Los factores claves de éxito requieren que una empresa que esté en el sector deba reunir dichos factores para lograr sus propósitos. Son los elementos que le permiten a la empresa alcanzar los objetivos que se ha trazado y distinguen a la misma de la competencia haciéndola única.
Plan de marketing
2
PRESENTACIÓN evapPlan de marketing
Definición del producto/servicio
Definir con exactitud qué tipo de producto o servicio queremos ofrecer.
Desde el punto de vista del mercado, el producto o servicio es aquello que comprará nuestro cliente.
Política de Precios
Precios de los competidores
Percepción de los clientes
Análisis de costes
Alcance geográfico
.
PRESENTACIÓN evapPlan de marketing
Plan de Comunicación
Se trata de tener una guíacomprensiva de todos los ámbitos dela comunicación, en los que semuestren las herramientas yestrategias disponibles para lacorrecta gestión de la comunicaciónen cada uno de ellos.
ACCIÓN - COMUNICACIÓN
PRESENTACIÓN evapPlan de marketing. DAFO
DEBILIDADES: Las debilidades sonaquellos aspectos que limitan a laorganización a aprovechar lasoportunidades y a afrontar las amenazas.
FORTALEZAS: Las fortalezas sedescriben como aquellas actividadesinternas de la organización que suponenuna ventaja competitiva frente a lacompetencia, puesto que se realizan conuna mayor excelencia.
AMENAZAS: Son aquellas situacionesrelacionadas con el entorno general yespecífico en el que se desenvuelve yopera la organización, que provocansituaciones de dificultad para el desarrollode la actividad.
OPORTUNIDADES: Estas constituyen elreverso de las amenazas. La organizacióndebe conocer las situaciones ventajosasque le ofrece el entorno.
Análisis interno Análisis externo
PRESENTACIÓN evap
Plan de marketing. Matriz CAME
La matriz CAME es una herramienta complementaria del análisis DAFO que permite detectar y definir las líneas estratégicas de la entidad.
Corregir las debilidadesAfrontar las amenazasMantener las fortalezasExplotar las oportunidades
PRESENTACIÓN evap
Plan de marketing. Matriz CAME
1. Se identifican los aspectos clave del entorno de la organización
y se seleccionan las amenazas y oportunidades más relevantes
del sector.
2. Se seleccionan de entre los aspectos que representan fortalezas
y debilidades los más significativos.
3. Se construye un cuadro de doble entrada estableciendo la
relación entra cada uno de los puntos del análisis externo
frente a los puntos del análisis interno.
PRESENTACIÓN evapAMENAZAS OPORTUNIDADES ANALISIS EXTERNO
ANALISIS INTERNO
A-1 Entorno económico desfavorable A-2 Cambios políticos A-3 A-4
O-1 Baja concurrencia de asociaciones de género
O-2- Mayor concienciación de la empresaria, profesional y directiva
DEBILIDADES ESTRATEGIAS DEFENSIVAS (D-A)
ESTRATEGIAS ADAPTATIVAS (D-O)
D-1 Escasez de recursos económicos D-2 Falta de procedimientos Internos de organización D-3 Planificación a corto plazo D-4- Baja comunicación interna
D-1 con A-1, A-2, A-3 y A-4 D-2 con A-1, A-2, A-3 y A-4 D-3 con A-1, A-2, A-3 y A-4 D-4 con A-1, A-2, A-3 y A-4
D-1 con O-1, O-2, O-3 y O-4 D-2 con O-1, O-2, O-3 y O-4 D-3 con O-1, O-2, O-3 y O-4 D-4 con O-1, O-2, O-3 y O-4
FORTALEZAS ESTRATEGIAS REACTIVAS (F-A)
ESTRATEGIAS OFENSIVAS (F-O)
F-1Estilo participativo de la asociación F-2 El tejido social de evap/BPW Valencia tiene una posición relevante frente a organismos públicos y privados F-3 Puestos de representación en instituciones
F-1 con A-1, A-2 ,A-3 y A-4 F-2 con A-1, A-2, A-3 y A-4 F-3 con A-1, A-2 , A-3 y A-4 F-4 con A-1, A-2 , A-3 y A-4
F-1 con O-1, O-2 y O-3 F-2 con O-1, O-2 y O-3 F-3 con O-1, O-2 y O-3 F-4 con O-1, O-2 y O-3
Plan de marketing. Matriz CAME
PRESENTACIÓN evapEjemplo
PLANES DE ACCIÓN RESPONS FREC. INDICADOR IMPLANTACIÓN
Desarrollar los soportes de comunicación:
Folletos informativos
Nuevo catálogo de productos
Comunic. mensual CRM Equipo evap/BPW
Valencia
Desarrollo de la página Web interactiva y desarrollo de
las redes sociales
Comunic. 2º trimestre de
2011
Contador de
visitas
Equipo evap/BPW
Valencia
Aumento de los servicios de fidelización a las asociadas:
- Implantar una sistemática de utilización de los datos
recogidos por el sistema CRM
- Estudio de las asociadas, sus necesidades e
inquietudes
Formación
Comunic.
mensual CRM Equipo evap/BPW
Valencia
PLANES DE ACCIÓN Gastos 2011
Gastos2012
Gastos2013
TOTAL
Desarrollar los soportes de comunicación:
Folletos informativos
Nuevo desarrollo de servicios
x€ y€ z€ X+y+Z
Desarrollo de la página Web interactiva y implantación en
las redes socialesa€ b€ c€ A+b+c
Aumento de los servicios de fidelización a las asociadas:
- Implantar una sistemática de utilización de los datos
recogidos por el sistema CRM
- Estudio de los clientes, sus consumos y necesidades
d€ e€ f€ D+e+f
TOTAL GASTOS/AÑO X+a+d Y+b+e Z+c+f TOTAL
Plan de operaciones
3
PRESENTACIÓN evapPlan de operaciones
Sistema productivo
Cómo va a desarrollar la actividad, cómo va a producir el producto, o cómo vaa acometer el servicio objeto del negocio
PRESENTACIÓN evap
Cadena de valor
Permite describir el desarrollo de las actividades de una organización empresarial generando valor al cliente final.
Plan de operaciones
PRESENTACIÓN evap
Procesos y flujo de información
Etapas del proceso productivo.
Describir claramente la secuencia de tareas que conforman el proceso
Plan de operaciones
PRESENTACIÓN evap
Logística y gestión de la cadena de suministro (SCM)
Logística de reparto
Logística de aprovisionamiento
Cadena de suministro
Plan de operaciones
PRESENTACIÓN evap
Política de calidad de la empresa
Sistema que la empresa utiliza para alcanzar y aumentar la satisfacción del cliente.
Mantener constante la calidad del producto/servicio.
Plan de operaciones
Plan de Recursos Humanos
4
PRESENTACIÓN evap
Descripción de los puestos de trabajo
Organigrama de la empresa
Dimensión global de la empresa
Plan de Recursos Humanos
PRESENTACIÓN evap
Selección y modalidad de contratación
Sistema de evaluación del desempeño
Sistema retributivo y de incentivos
Plan de igualdad de género
Plan de Recursos Humanos
Plan Financiero
5
PRESENTACIÓN evap
Plan Financiero
Inversiones previstasCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTOS DE CONSTITUCIÓN y 1er. ESTABLECIM IENTO 970,00 970,00 1.940,00 3.880,00 3.880,00
Gastos notariales 700,00 700,00 1.400,00 2.800,00 2.800,00
Inscripción en registros 270,00 270,00 540,00 1.080,00 1.080,00
Licencias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INM OVILIZACIONES INM ATERIALES 12.000,00 8.000,00 12.000,00 8.000,00 12.000,00
Gastos de I+D 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Patentes Industriales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aplicaciones Informáticas 12.000,00 8.000,00 12.000,00 8.000,00 12.000,00
TERRENOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONSTRUCCIONES 6.600,00 6.600,00 13.200,00 26.400,00 26.400,00
Compra locales, naves, etc... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Acondicionamiento de locales 6.000,00 6.000,00 12.000,00 24.000,00 24.000,00
Instalaciones eléctricas, fontanería, etc... 600,00 600,00 1.200,00 2.400,00 2.400,00
ELEM ENTOS DE TRANSPORTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
M OBILIARIO Y ENSERES: 2.950,00 2.950,00 5.900,00 11.800,00 11.800,00
M esas, sillas y otros muebles 1.000,00 1.000,00 2.000,00 4.000,00 4.000,00
Armarios y estanterías 1.000,00 1.000,00 2.000,00 4.000,00 4.000,00
Elementos decorativos 750,00 750,00 1.500,00 3.000,00 3.000,00
Otro mobiliario 200,00 200,00 400,00 800,00 800,00
M AQUINARIA Y EQUIPOS: 5.252,00 5.252,00 10.504,00 21.008,00 21.008,00
M aquinaria 400,00 400,00 800,00 1.600,00 1.600,00
Equipos de transporte interno (carretillas elevadoras, ...) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Equipos de contro l 3.000,00 3.000,00 6.000,00 12.000,00 12.000,00
Utillajes 1.852,00 1.852,00 3.704,00 7.408,00 7.408,00
EQUIPOS INFORM ÁTICOS 2.660,00 2.660,00 5.320,00 10.640,00 10.640,00
OTROS INM OVILIZADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL € 30.432,00 26.432,00 48.864,00 81.728,00 85.728,00
Plan de amortizaciones
Dot. Anual Amortización 2011 2012 2013 2014 2015
Gastos de Constitución 194,00 388,00 776,00 1.552,00 2.328,00
Gastos de 1er.establecimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de I + D 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Propiedad Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aplicaciones Informáticas (soft) 3.960,00 6.600,00 10.560,00 9.360,00 10.640,00
Terrenos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Construcciones 180,00 360,00 720,00 1.440,00 2.160,00
Maquinaria 525,20 1.050,40 2.100,80 4.201,60 6.302,40
Instalaciones 60,00 120,00 240,00 480,00 720,00
Mobiliario 295,00 590,00 1.180,00 2.360,00 3.540,00
Equipos informáticos (hard) 665,00 1.330,00 2.660,00 5.320,00 7.315,00
Elementos de Transporte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otro inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL € 5.879,20 10.438,40 18.236,80 24.713,60 33.005,40
Dot. Amortiz. (Elementos históricos) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Plan de Financiero
PRESENTACIÓN evap
Plan Financiero
Fuentes de financiación
CONCEPTO 2011 2012 2013 2014 2015
APORTACIÓN DE CAPITAL 25.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS LARGO PLAZO.Importe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Coste Financiación a Largo P. (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Años amortización préstamo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Años carencia préstamo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
AVAL SOCIEDAD GARANTÍA RECÍPROCA NO
PRÉSTAMOS LARGO PLAZO.Importe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Interés anual (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Años amortización préstamo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Años carencia préstamo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Comisiones apertura y estudio (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
TOTAL € 25.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00
Plan Financiero
PRESENTACIÓN evapPrevisión de ventas e ingresos
- Ventas, por la actividad normal de la empresa.
- El resto de las cantidades recaudadas por ventas o prestación de servicios distintos a
los considerados como actividad normal de la empresa se recoge como otros ingresos.
- Subvenciones de explotación
- Ingresos financieros
Plan Financiero
PRESENTACIÓN evap
Plan Financiero
Costes variables y fijos
Los costos fijos son los que permanecen constantes independientemente del nivel de producción.
(Sueldos, alquileres, seguros, patentes, impuestos, servicios públicos)
Los costos variables son los que cambian, aumentando o disminuyendo de manera proporcional a la producción
(La materia prima, los insumos directos, material de embalaje, la energía eléctrica)
PRESENTACIÓN evap
Plan Financiero
Cuenta de resultados desglosadas por partidas
CUENTA RESULTADOS 2011 2012 2013 2014 2015
+ INGRESOS 972.000,00 1.944.000,00 3.888.000,00 7.776.000,00 11.664.000,00
+ SUBVENCIONES EXPLOTAC. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
= INGRESOS DE EXPLOTACIÓN € 972.000,00 1.944.000,00 3.888.000,00 7.776.000,00 11.664.000,00
- COMPRAS Y OTROS COSTES VENTA 632.664,00 1.265.328,00 2.530.656,00 5.061.312,00 7.591.968,00
+/- VARIAC. EXISTENCIAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- GASTOS PERSONAL 172.844,40 276.360,48 466.060,56 828.128,64 1.190.196,72
- GASTOS EXPLOTACIÓN 40.756,89 80.127,21 158.521,21 314.962,57 471.403,93
- AMORTIZACIONES 5.879,20 10.438,40 18.236,80 24.713,60 33.005,40
- DOTAC. INSOLVENCIAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
= RESULTADO DE EXPLOTACIÓN € 119.855,51 311.745,91 714.525,43 1.546.883,19 2.377.425,95
+ INGRESOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
= RESULTADO FINANCIERO € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- OTROS GASTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
= RESULTADO ANTES IMPTOS. € 119.855,51 311.745,91 714.525,43 1.546.883,19 2.377.425,95
- IMPUESTOS 37.441,84 104.603,48 245.576,31 536.901,52 827.591,49
RESULTADO DEL EJERCICIO € 82.413,67 207.142,43 468.949,12 1.009.981,66 1.549.834,46
CASH - FLOW € 88.292,87 217.580,83 487.185,92 1.034.695,26 1.582.839,86
C.Resultados Analítica 2011 2012 2013 2014 2015
+ VENTAS E INGRESOS 972.000,00 1.944.000,00 3.888.000,00 7.776.000,00 11.664.000,00
+ SUBVENCIONES EXPLOTAC. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
= INGRESOS DE EXPLOTACIÓN € 972.000,00 1.944.000,00 3.888.000,00 7.776.000,00 11.664.000,00
- COSTES VARIABLES 632.664,00 1.265.328,00 2.530.656,00 5.061.312,00 7.591.968,00
= MARGEN DE EXPLOTACIÓN € 339.336,00 678.672,00 1.357.344,00 2.714.688,00 4.072.032,00
- COSTES FIJOS 256.922,33 471.529,57 888.394,88 1.704.706,34 2.522.197,54
= RESULTADO DEL EJERCICIO € 82.413,67 207.142,43 468.949,12 1.009.981,66 1.549.834,46
Cuenta de resultados desglosadas por tipo de coste
PRESENTACIÓN evap
Plan Financiero
Análisis de rentabilidad del proyecto
Inversión en la que el valor de los rendimientos que proporciona es superior al de los recursos que utiliza
ANÁLISIS RENTABILIDAD 2011 2012 2013 2014 2015
BENEFICIO ANTES IMPUESTOS 119.855,51 311.745,91 714.525,43 1.546.883,19 2.377.425,95
+ Gastos Financ. - Ingresos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Bº ANTES INTERESES E IMPTOS € 119.855,51 311.745,91 714.525,43 1.546.883,19 2.377.425,95
- Impto. Sociedades s/BAII -37.441,84 -104.603,48 -245.576,31 -536.901,52 -827.591,49
+ Amortizaciones + Provisiones 5.879,20 10.438,40 18.236,80 24.713,60 33.005,40
CASH FLOW BRUTO € 88.292,87 217.580,83 487.185,92 1.034.695,26 1.582.839,86
+/- Variaciones C.Circulante 81.058,48 116.287,40 234.355,23 493.086,50 484.633,01
- Inversiones en Activos -30.432,00 -26.432,00 -48.864,00 -81.728,00 -85.728,00
FLUJO DE CAJA LIBRE € 138.919,35 307.436,23 672.677,15 1.446.053,76 1.981.744,86
VALOR DE LA DEUDA € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
FLUJO DE CAJA DISPONIBLE € 138.919,35 307.436,23 672.677,15 1.446.053,76 1.981.744,86
TASA INTERNA RENTAB. (%) No disponible
VALOR ACTUAL NETO € 3.103.943,97 a una tasa de Descuento del 10 %