Fundación Dondé Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple Calle … · 2016-11-24 · PRIMER...

Fundación Dondé Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple

Calle 27 No. 500 por 56 y 58A

Col. Itzimná, C.P. 97100

Mérida, Yucatán.

NOTAS COMPLEMENTARIAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE MARZO DE 2014

DE CONFORMIDAD CON LAS

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS INSTITUCIONES DE CRÉDITO

EMITIDAS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

EN LO RELATIVO A LOS ARTÍCULOS 181,182 Y 183,

PUBLICADA EN EL DOF DEL 2 DE DICIEMBRE DE 2005 Y SUS MODIFICACIONES

PRIMER TRIMESTRE DE 2014

Fundación Dondé Banco, S A I B M

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Notas complementarias a los Estados Financieros - 1T14

Contenido del reporte:

1.- INFORMACIÓN RELATIVA AL ARTÍCULO 181

I. Cambios significativos en la información financiera durante el trimestre II. Emisión o amortización de deuda a largo plazo

III. Incrementos o reducciones de capital y pago de dividendos IV. Eventos subsecuentes no reflejados a fechas intermedias V. Cartera vigente y vencida por tipo de crédito y moneda

VI. Tasa de interés promedio de la captación y de los préstamos VII. Movimientos de cartera vencida

VIII. Inversiones en valores IX. Montos nominales de los contratos de instrumentos financieros derivados X. Resultados por tipo, de operaciones en valores

XI. Otros ingresos (egresos) de la operación y partidas no ordinarias XII. Impuestos diferidos

XIII. Índice de capitalización XIV. Capital neto dividido en capital básico y complementario XV. Activos ponderados por riesgo de crédito y de mercado

XVI. Valor en riesgo de mercado XVII. Tenencia accionaria por subsidiaria

XVIII. Modificaciones a políticas, prácticas y criterios contables XIX. Actividades por segmento XX. Factores utilizados para identificar los segmentos

XXI. Información derivada de la operación de cada segmento XXII. Conciliación de los ingresos, utilidades o pérdidas, activos y otros conceptos significativos de los

segmentos operativos XXIII. Cambios y efectos financieros derivados de la operación de cada segmento XXIV. Partes relacionadas


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I. Criterios o Registros contables especiales II. Explicación de diferencias entre criterio contables aplicados y las disposiciones emitidas por la CNBV

III. Calificación de la cartera de crédito IV. Calidad Crediticia V. Categoría en que la institución de crédito ha sido clasificada por la CNBV

ANEXO 1-O

A. Integración del capital neto

B. Relación del capital neto con el balance general

C. Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales

D. Requerimiento de Capital por Riesgo de Mercado (Desglose)

E. Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito (Desglose)

F. Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales

VI. Indicadores financieros

VII. Captación de recursos con destino específico según Art. 96 Bis de la Ley


I. Estatutos sociales


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Con base en el artículo 181 de la Circular Única de Bancos y sus fracciones, a continuación se revela la información

solicitada, con referencia a los estados financieros internos de Fundación Dondé Banco, S.A., Institución de Banca

Múltiple (el Banco) al 31 de marzo de 2014 (1T14), comparado contra el primer trimestre de operaciones del

banco, terminado el 31 de diciembre de 2013 (4T13).

La información financiera que a continuación se detalla se expresa en millones de pesos, salvo que se indique lo

contrario.

De acuerdo con la Circular Única de Bancos y las disposiciones de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

(CNBV), las cifras están expresadas en pesos nominales.

I. Cambios significativos en la información financiera durante el trimestre

En el presente trimestre no se presentaron cambios.

II. Emisión o amortización de deuda a largo plazo

No hay eventos a reportar.

III. Incrementos o reducciones de capital y pago de dividendos


IV. Eventos subsecuentes no reflejados a fechas intermedias



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V. Cartera vigente y vencida por tipo de crédito y moneda

(millones de pesos) 1T14 4T13

Cartera de crédito vigente

Créditos comerciales - -

Créditos a intermediarios financieros - -

Créditos al consumo 20 12

Créditos a la vivienda - -

Créditos a entidades gubernamentales - -

Créditos al IPAB o al Fobaproa - -

Total cartera de crédito vigente 20 12

Créditos comerciales - -

Créditos a intermediarios financieros - -

Créditos al consumo - -

Créditos a la vivienda - -

Créditos a entidades gubernamentales - -

Créditos al IPAB o al Fobaproa - -

Total cartera de crédito vencida - -

Total cartera de crédito 20 12

( - ) Menos

Estimación para riesgos Crediticios 1 1

Cartera de crédito (Neto) 19 11


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VI. Tasa de interés promedio de la captación y de los préstamos

Al cierre de los trimestres que se reportan, el Banco no tiene operaciones en Moneda Extranjera, ni en UDIS.

VII. Movimientos de cartera vencida

A la fecha del presente reporte el Banco no tiene registros de cartera vencida.

VIII. Inversiones en valores

A la fecha del presente reporte el Banco no cuenta con operaciones de inversión en valores.

1T14 4T13

Captación Tradicional 3.23% 1.97%

Depósito de Exigibilidad Inmediata 0.57% 0.03%

Depósitos a Plazo del Público en General 3.40% 3.23%

Mercado de Dinero 0.00% 0.00%

Bonos Bancarios 0.00% 0.00%

Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos 0.00% 0.00%

Exigibilidad Inmediata 0.00% 0.00%

Préstamos de Banco de México 0.00% 0.00%

Préstamos de Bancos comerciales 0.00% 0.00%

Financiamiento de la Banca de Desarrollo 0.00% 0.00%

Financiamientos de Fondos de Fomento 0.00% 0.00%

Financiamiento de Otros Organismos 0.00% 0.00%

Financiamiento del IPAB 0.00% 0.00%

Captación Total Moneda Nacional 3.23% 1.97%

(Tasas Anualizadas en Moneda Nacional)


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IX. Montos nominales de los contratos de instrumentos financieros derivados

A la fecha del presente reporte el Banco no cuenta con operaciones de instrumentos financieros derivados.

X. Resultados por tipo, de operaciones en valores

No hay operaciones a reportar.

XI. Otros ingresos (egresos) de la operación y partidas no ordinarias

XII. Impuestos diferidos


Ingresos:

Comisión mercantil 41 31

Subtotal 41 31

Egresos:

Donativos 0- 0-

Subtotal 0- 0-

Otros ingresos (egresos) de la operación 41 31


Estimación preventiva para riesgos crediticios - 0

Pérdidas fiscales 3 3

Otras diferencias temporales 2 2

Impuesto a la utilidad diferido 5 5

Participación de los trabajadores en la utilidades diferida 1 1

Total de impuestos diferidos 6 6


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XIII. Índice de capitalización

El cómputo del índice de capitalización para el 1T14 fue obtenido de conformidad con las Reglas para los

requerimientos de capitalización aplicables al 31 de marzo del 2014.

Período Ene-14 Feb-14 Mar-14

Requerimiento por Riesgo de Mercado 0.661 0.715 0.740

Requerimiento por Riesgo de Crédito 3.456 4.793 4.851

Requerimiento por Riesgo Operacional 0.405 0.458 0.537

Requerimiento total 4.522 5.966 6.128

Capital Neto 284.635 291.226 292.817

ICAP 503.60% 390.50% 381.32%

Cifras en millones de pesos

XIV. Capital neto dividido en capital básico y complementario

La información financiera que a continuación se detalla se expresa en millones de pesos, cifras históricas.

XV. Activos ponderados por riesgo de crédito y de mercado


Capital Neto 292 294

Capital Básico 292 294

Capital Básico 1 292 294

Capital Básico 2 - -

Capital complementario - -


Activos en Riesgo Totales 77 57

Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito 61 46

Activos ponderados sujetos a riesgo de mercado 9 7

Activos ponderados sujetos a riesgo operacional 7 4


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XVI. Valor en riesgo de mercado

Al 31 de marzo de 2013, la institución no tiene operaciones de instrumentos financieros derivados que la

expongan a riesgos de mercado, ni posiciones en moneda extranjera.

El riesgo de mercado, al 1T14, evaluado por medio del modelo de VaR Histórico, a un nivel de confianza del 99%

con un horizonte de 1 día, representa el 0.0005% del valor del capital neto del Banco; a comparar con el VaR

Histórico del cierre del trimestre anterior (4T13) que fue de 0.0009%.

XVII. Tenencia accionaria por subsidiaria

A la fecha del presente reporte el Banco no tiene subsidiarias.

XVIII. Modificaciones a políticas, prácticas y criterios contables

No hay modificaciones o eventos a reportar.

XIX. Actividades por segmento

Los ingresos totales del Banco provienen actualmente de dos segmentos de negocio: (i) Consumo: que está

integrado únicamente por financiamiento al consumo y (ii) Operaciones de tesorería: son operaciones donde

únicamente se invierten los excedentes de tesorería

De esta manera los ingresos totales del Banco provienen principalmente de dos fuentes: (i) de los intereses

cobrados por los créditos otorgados; y (ii) de las inversiones, resultado de los rendimientos producidos por los

excedentes de tesorería.

XX. Factores utilizados para identificar los segmentos

Al 1T14 el Banco cuenta únicamente con créditos catalogados como de consumo.

El Banco cuenta con ingresos fruto de intereses por inversiones en operaciones de Reporto, por los excedentes

de tesorería.


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XXI. Información derivada de la operación de cada segmento

Segmentos Activos Pasivos Ingresos Gastos

Utilidad o

pérdida

Consumo

Créditos al consumo 19 - 3 1 3

Operaciones de Tesorería

Reportos 288 - 3 - 3

Total 307 - 6 1 5

Segmentos Activos Pasivos Ingresos Gastos

Utilidad o

pérdida

Consumo

Créditos al consumo 11 - 1 1 0

Operaciones de Tesorería

Reportos 290 - 3 - 3

Total 301 - 4 1 3

1T14 (millones de pesos)



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XXII. Conciliación de los ingresos, utilidades o pérdidas, activos y otros conceptos significativos de los

segmentos operativos

XXIII. Cambios y efectos financieros derivados de la operación de cada segmento

Al 1T14, no hay cambios ni reestructuraciones que afecten la información financiera, al igual que en el 4T13.


Activos 307 353 46

Pasivos - 61 61

Ingresos 6 47 41

Gastos 1 49 49

Utilidad o Pérdida 5 2- 8-


Activos 301 342 41

Pasivos - 48 48

Ingresos 4 40 37

Gastos 1 46 45

Utilidad o Pérdida 3 6- 9-

Segmentos

Total Estados

Financieros Diferencia

Total Estados

FinancierosSegmentos Diferencia


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XXIV. Partes relacionadas

A continuación se detallan los montos de las operaciones realizadas con entidades relacionadas:

Operaciones Activas


Fundación Rafael Dondé, IAP 44 31

Ingresos por Comisión Mercantil 39 30

Recuperación de Gastos 4 2

Ishbalanké, SAPI de CV 4 0

Enajenación de Garantías 4 0

Operaciones Pasivas


Fundación Rafael Dondé, IAP 32 25

Gastos preoperativos - 2

Ingresos por Servicios Administrativos 0 0

Recuperación de Gastos 1 1

Arrendamientos 0 0

Depósitos Exigibilidad Inmediata 1 0

Depósitos a Plazo 30 22


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I. Criterios o Registros contables especiales

El Banco no hace uso de criterios contables especiales en la elaboración de su información financiera.

II. Explicación de diferencias entre criterios contables aplicados y las disposiciones emitidas por la CNBV

El Banco no cuenta con filiales, ni es filial de alguna Institución financiera del exterior, por lo tanto no tiene

diferencias entre criterios contables.

III. Calificación de la cartera de crédito

Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las que corresponden al día último

del mes a que se refiere el balance general al 31 de marzo de 2013.

La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SCHP) y a la metodología establecida por la CNBV.

(cifras en Pesos al 31 de marzo, 2014) Reservas Preventivas Necesarias

Calificación Cartera de Consumo Cartera de Consumo

A 47,436 205

B 215,335 15,238

C 19,500,960 1,241,161

D 699,335 142,039

E 647 283

Total general 20,463,712 1,398,926

Menos:

Reservas Constituidas 1,398,926

Exceso -


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IV. Calidad Crediticia

A la fecha de este reporte y con inicio de operaciones el 7 de octubre de 2013, el banco no ha sido calificado por

la CNBV o por alguna agencia calificadora.

V. Categoría en que la institución de crédito ha sido clasificada por la CNBV

Fundación Dondé Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple, presenta un índice de capitalización al 31 de marzo

de 2014 mayor al 10%, por lo tanto, está clasificado en la categoría “I” según lo establecido en el artículo 220 de

las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito publicadas en el Diario Oficial el 2

de diciembre del 2005 y posteriores modificaciones.


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ANEXO 1-O

A. Integración del capital neto

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto

1 Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente

2 Resultados de ejercicios anteriores

3 Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas)

4Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1

(solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones)No aplica

5Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital

común de nivel 1)No aplica

6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

7 Ajustes por valuación prudencial No aplica

8Crédito mercantil

(neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo)

9Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus correspondientes

impuestos a la utilidad diferidos a cargo)

10

(conservador)

Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se

derivan de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo)

11 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo

12

(conservador) Reservas pendientes de constituir

13 Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización

14Pérdidas y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre los pasivos

valuados a valor razonableNo aplica

15 Plan de pensiones por beneficios definidos

16

(conservador) Inversiones en acciones propias

17

(conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario

18

(conservador)

Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la

consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del

10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

19

(conservador)

Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras

fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la

Institución posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

20

(conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%)

21Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el

umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)

22 Monto que excede el umbral del 15% No aplica

23del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10% en acciones comunes de

instituciones financierasNo aplica

24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios No aplica

25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales No aplica

26 Ajustes regulatorios nacionales

A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas)

B del cual: Inversiones en deuda subordinada

300

-5.73

-2.45

-

291.82

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): Instrumentos y Reservas Monto


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Cdel cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de

bursatilizaciones (Instituciones Originadoras)

D del cual: Inversiones en organismos multilaterales

E del cual: Inversiones en empresas relacionadas

F del cual: Inversiones en capital de riesgo

G del cual: Inversiones en sociedades de inversión

H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias

I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones

J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados

K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas

L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas

M del cual: Personas Relacionadas Relevantes

N del cual: Plan de pensiones por beneficios definidos

O del cual: Ajuste por reconocimiento de capital

P del cual: Inversiones en camaras de compensación

27Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia de capital

adicional de nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir deducciones

28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1

29 Capital común de nivel 1 (CET1)

Capital adicional de nivel 1: instrumentos

30 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más su prima

31 de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables

32 de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables No aplica

33Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de

nivel 1

34

Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no

se incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros

(monto permitido en el nivel adicional 1)

No aplica

35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios

Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios

37

(conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 No aplica

38

(conservador) Inversiones en acciones recíprocas en instrumentos de capital adicional de nivel 1 No aplica

39

(conservador)




No aplica

40

(conservador)

Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del

alcance de consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido

No aplica


42Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del capital de nivel

2 para cubrir deduccionesNo aplica

43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel 1

44 Capital adicional de nivel 1 (AT1)

45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1)

291.82

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

291.82


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Capital de nivel 2: instrumentos y reservas

46 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima

47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de nivel 2

48

Instrumentos de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel

1 que no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en

tenencia de terceros (monto permitido en el capital complementario de nivel 2)

No aplica

49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

50 Reservas

51 Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios

Capital de nivel 2: ajustes regulatorios

52

(conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital de nivel 2 No aplica

53

(conservador) Inversiones recíprocas en instrumentos de capital de nivel 2 No aplica

54

(conservador)




No aplica

55

(conservador)

Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del

alcance de consolidación regulatoria, netas de posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido

No aplica


57 Ajustes regulatorios totales al capital de nivel 2

58 Capital de nivel 2 (T2)

59 Capital total (TC = T1 + T2)

60 Activos ponderados por riesgo totales

Razones de capital y suplementos

61Capital Común de Nivel 1

(como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

62Capital de Nivel 1


63Capital Total


64

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de

nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB;

expresado como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

65 del cual: Suplemento de conservación de capital

66 del cual: Suplemento contracíclico bancario específico No aplica

67 del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (G-SIB) No aplica

68Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de los activos

ponderados por riesgo totales)

Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3)

69Razón mínima nacional de CET1

(si difiere del mínimo establecido por Basilea 3)No aplica

70Razón mínima nacional de T1


71Razón mínima nacional de TC


Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo)

72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras No aplica

73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras No aplica

74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) No aplica

75Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la

utilidad diferidos a cargo)

-

-

-

-

-

-

-

291.82

76.59

381.32%

381.32%

381.32%

7%

2.5%

381.32%

5.58


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B. Relación del capital neto con el balance general

Referencia de los rubros del

balance general Rubros del balance general

Monto presentado en el balance general

Activo 353,203,180

BG1 Disponibilidades 4,918,058

BG2 Cuentas de margen -

BG3 Inversiones en valores -

BG4 Deudores por reporto 287,718,616

BG5 Préstamo de valores -

BG6 Derivados -

BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros -

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 19,077,925

BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización -

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 34,420,516

BG11 Bienes adjudicables (neto) -

BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10,972

BG13 Inversiones permanentes 1,447,901

BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta -

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 5,583,524

BG16 Otros activos 25,668

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

76Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

77 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada

78Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite)

79 Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

80 Límite actual de los instrumentos de CET1 sujetos a eliminación gradual No aplica

81Monto excluído del CET1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)No aplica

82 Límite actual de los instrumentos AT1 sujetos a eliminación gradual

83Monto excluído del AT1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)

84 Límite actual de los instrumentos T2 sujetos a eliminación gradual

85 Monto excluído del T2 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y vencimientos)

Instrumentos de capital sujetos a eliminación gradual (aplicable únicamente entre el 1 de enero de 2018 y el 1 de enero de 2022)

-

.76

-

-

-

-

-

-


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Referencia de los rubros del

balance general Rubros del balance general

Monto presentado en el balance general

Pasivo 61,385,763

BG17 Captación tradicional 32,362,525

BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos -

BG19 Acreedores por reporto -

BG20 Préstamo de valores -

BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía -

BG22 Derivados -

BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros -

BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización -

BG25 Otras cuentas por pagar 29,023,238

BG26 Obligaciones subordinadas en circulación -

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) -

BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados -

Capital Contable 291,817,417

BG29 Capital contribuido 300,000,000

BG30 Capital ganado - 8,182,583

Cuentas de Orden

BG31 Avales otorgados -

BG32 Activos y pasivos contingentes -

BG33 Compromisos crediticios 206,951

BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 22,473,185

BG35 Agente financiero del gobierno federal -

BG36 Bienes en custodia o en administración 27,440,339

BG37 Colaterales recibidos por la entidad 287,953,718

BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad -

BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) -

BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida -

BG41 Otras cuentas de registro 13,484


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Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

IdentificadorConceptos regulatorios considerados para el cálculo de los

componentes de Capital Neto

Referencia del formato de

revelación de la integración del

capital del apartado I del

presente anexo

Monto de conformidad con las

notas a la tabla de conceptos

regulatorios considerados para el

cálculo de los componentes del

Capital Neto

Referencia del rubro del balance

general y monto relacionado con

el concepto regulatorio

considerado para el cálculo del

Capital Neto proveniente de la

referencia mencionada

Activo

1 Crédito mercantil 8 0.00

2 Otros intangibles 9 0.00

3

Impuestos a la utilidad diferida (a favor) proveniente

de pérdidas y créditos fiscales 10 0.00

4

Beneficios sobre el remanente en operaciones de

bursatilización 13 0.00

5

Inversiones de plan de pensiones por beneficios

definidos sin acceso irrestricto e ilimitado 15 0.00

6 Inversiones en acciones de la propia institución 16 0.00

7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 0.00

8

Inversiones directas en el capital de entidades

financieras donde la Institución no posea más del 18 0.00

9


financieras donde la Institución no posea más del 18 0.00

10


financieras donde la Institución posea más del 19 0.00

11


financieras donde la Institución posea más del 19 0.00

12

Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de

diferencias temporales 21 0.00

13 Reservas conocidas como capital complementario 50 0.00

14 Inversiones en deuda subordinada 26-B 0.00

15 Inversiones en organismos multilaterales 26-D 0.00

16 Inversiones en empresas relacionadas 26-E 0.00

17 Inversiones en capital de riesgo 26-F 0.00

18 Inversiones en sociedades de inversión 26-G 0.00

19 Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26-H 0.00

22

Inversiones del plan de pensiones por beneficios

definidos 26-N 0.00

23 Inversiones en cámaras de compensación 26-P 0.00

Pasivo

24

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al

crédito mercantil 8 0.00

25

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a

otros intangibles 9 0.00

26

Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos

sin acceso irrestricto e ilimitado 15 0.00

27

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al

plan de pensiones por beneficios definidos 15 0.00

28

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a

otros distintos a los anteriores 21 0.00

29

Obligaciones subordinadas monto que cumple con el

anexo 1-R 31 0.00

Capital Contable

34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q 1 300.00

35 Resultado de ejercicios anteriores 2 -5.73

36

Resultado por valuación de instrumentos para

cobertura del flujo de efectivo de partidas 3 0.00

37

Otros elementos del capital ganado distintos a los

anteriores 3 -2.45

38 Capital contribuido que cumple con el anexo 1-R 31 0.00

39 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S 46 0.00

40

Resultado por valuación de instrumentos para

cobertura del flujo de efectivo de partidas no 3,11 0.00

41 Efecto acumulado por conversión 3,26-A 0.00

42 Resultado por tenencia de activos no monetarios 3,26-A 0.00

Cuentas de orden

43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26-K

Conceptos regulatorios no considerados en el balance

general

44 Reservas pendientes de constituir 12 0.00

45

Utilidad o incremento el valor de los activos por

adquisición de posiciones de bursatilizaciones 26-C 0.00

46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26-I 0.00

47 Operaciones con personas relacionadas relevantes 26-M 0.00

48 Ajuste por reconocimiento de capital 26-O, 41, 56 0.00


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C. Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales

Concepto Sin ajuste por

reconocimiento de capital

%APSRT Ajuste por

reconocimiento de capital

Sin ajuste por reconocimiento de

capital

Capital Básico 1 291.82 381.32% - 291.82

Capital Básico 2 0.00 0.00% - 0.00

Capital Básico 291.82 381.32% 291.82

Capital Complementario 0.00 0.00% - 0.00

Capital Neto 291.82 381.32% - 291.82

Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales APSRT 76.59 No aplica No aplica 76.59

Índice de Capitalización (ICAP) 381.32% No aplica No aplica 381.32%

D. Requerimiento de Capital por Riesgo de Mercado (Desglose)

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo

Concepto Importe de posiciones

equivalentes

Requerimiento

de capital

Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 32.4 0.736

Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una

tasa revisable

- -

Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's - -

Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al

crecimiento del Salario Mínimo General

- -

Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC - -

Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al

crecimiento del salario mínimo general

- -

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal - -

Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio - -

Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o

grupo de acciones

- -

E. Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito (Desglose)

Concepto Activos

ponderados por riesgo

Requerimiento de capital

Grupo I (ponderados al 0%)



Grupo II (ponderados al 0%)



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Concepto Activos








Grupo III (ponderados al 2.5%)

Grupo III (ponderados al 10%)












Grupo IV (ponderados al 0%)

Grupo IV (ponderados al 20%)

Grupo V (ponderados al 10%)





Grupo VI (ponderados al 20%)






Grupo VI (ponderados al 172.5%)

Grupo VII_A (ponderados al 10%)

Grupo VII_A (ponderados al 11.5%)








0.16 0.2508

19.08 1.5262


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Concepto Activos






Grupo VII_B (ponderados al 0%)




Grupo VII_B (ponderados al 57.5%)






Grupo VII_B (ponderados al 172.5%)

Grupo VIII (ponderados al 125%)

Grupo IX (ponderados al 100%)

Grupo IX (ponderados al 115%)

Grupo X (ponderados al 1250%)

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%)




Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5, 6 o No calificados (ponderados al 1250%)

Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%)




Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 5, 6 o No Calificados (ponderados al 1250%)

F. Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Operacional

Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capi tal

Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y de crédito de los últimos 36 meses

Promedio de los ingresos netos anuales positivos de los últimos 36 meses

6.707 5.37

7.846 3.577


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VI. Indicadores financieros

Referencias: 1.- ÍNDICE DE MOROSIDAD = Saldo de la Cartera de Crédito vencida al cierre del trimestre / Saldo de la Cartera de Crédito total al cierre del trimestre.

2.- ÍNDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA = Saldo de la estimación preventiva para riesgos crediticios al cierre del trimestre / Saldo

de la Cartera de Crédito vencida al cierre del trimestre.

3.- EFICIENCIA OPERATIVA = Gastos de administración y promoción del trimestre anualizados / Activo total promedio.

4.- ROE = Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio.

5.- ROA = Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio.

6.- ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN DESGLOSADO:

6.1.- Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito.

6.2.- Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito y mercado.

7.- LIQUIDEZ = Activos líquidos / Pasivos líquidos.

Donde:

Activos Líquidos = Disponibilidades + Títulos para negociar + Títulos disponibles para la venta.

Pasivos Líquidos = Depósitos de exigibilidad inmediata + Préstamos Interbancarios y de otros organismos de exigibilidad inmediata + Préstamos

Interbancarios y de otros organismos de corto plazo.

8.- MIN = Margen financiero del trimestre ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio.

Donde:

Activos productivos promedio = Disponibilidades, Inversiones en Valores, Deudores por reporto, Derivados y Cartera de Crédito Vigente.

Notas: Datos promedio = (Saldo del trimestre en estudio). Datos Anualizados = (Flujo del trimestre en estudio * 4).

VII. Captación de recursos con destino específico según Art. 96 Bis de la Ley

El Banco no ha realizado captación de recursos cuyo destino sea la asistencia de comunidades, sectores o

poblaciones derivada de catástrofes naturales.

1T14 4T13

1 Indice de Morosidad 0.0% 0.0%

2 Indice de cobertura de cartera de crédito vencida 0.0% 0.0%

3 Eficiencia operativa 54.6% 53.8%

4 ROE -3.4% -13.8%

5 ROA -2.8% -11.8%

6 Indice de capitalización desglosado

6.1 Sobre activos sujetos a riesgo de crédito 481.3% 643.9%

6.2 Sobre activos sujetos a riesgo de crédito y mercado 417.6% 556.5%

7 Liquidez 1279.7% 904.2%

8 MIN 3.6% 6.2%


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A. Estatutos sociales

Los estatutos sociales de Fundación Dondé Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple se encuentran disponibles

en la página de Internet del Banco.

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