CUENTA 2019

CUENTA 2019

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ÍNDICE

Página

FORMULACIÓN Y PROPUESTA DE APROBACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1

BALANCE 2

CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL 3

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto 5

Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos 6

Otras Operaciones 7

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

Liquidación del Presupuesto de Gastos 11

Liquidación del Presupuesto de Ingresos 14

Resultado Presupuestario 15

MEMORIA

Organización y actividad 17

Gestión indirecta de serv. pbcos, convenios y otras formas de colaboración 22

Bases de presentación de las cuentas 24

Normas de reconocimiento y valoración 26

Inmovilizado Material 32

Inversiones Inmobiliarias 36

Inmovilizado intangible 38

Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar 42

Activos Financieros 44

Pasivos financieros 45


Transferencias, subvenciones y otros ingresos y gastos 47

Operaciones no presupuestarias de tesorería 49

Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación 53

Valores recibidos en depósito. 54

Información presupuestaria

Modificaciones de Crédito 55

Remanentes de Crédito 56

Ejecución proyectos de inversión 59

Acreedores por operaciones pendientes de aplicar 61

Presupuesto de ingresos. Recaudación Neta 62

Obligaciones de presupuestos cerrados. 63

Derechos a cobrar de presupuestos cerrados. 64

Compromisos de gasto con cargo a ejercicios posteriores 65

Estado del remanente de tesorería 66

Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios 67

Información sobre el coste de las actividades 73

Hechos posteriores al cierre 74

ANEXOS

Anexo Balance de Comprobación previo al cierre 76

Anexo Relación nominal de acreedores presupuestarios a 31 de diciembre

Presupuesto corriente. 80

Presupuestos cerrados. 81

Anexo: Relación nominal de deudores presupuestarios a 31 de diciembre

Presupuesto corriente 82

Presupuestos cerrados 83

Anexo: Relación nominal de deudores por aplazamientos

y fraccionamientos a 31 de diciembre 84

Anexo Relación nominal de deudores por préstamos al personal de la Comunidad

de Madrid pendientes de amortizar a 31 de diciembre 85


Anexo Inventarios de bienes a 31 de diciembre 86

Anexo Relación de cuentas de existencias a 31 de diciembre 89

Anexo Relación de justificantes que conforman el saldo de la cuenta 413

"Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto"

a 31 de diciembre. 90

Anexo Estado de la Tesorería 91

Anexo Situación de anticipo de caja fija 92

Anexo Certificados expedidos por las entidades bancarias

relativos al saldo de las cuentas corrientes a 31 de diciembre. 93

Anexo Explicación de los fondos en cuenta corriente 95


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID FORMULACIÓN Y PROPUESTA DE APROBACIÓN DE LA CUENTA ANUAL

EJERCICIO 2019

La presente Cuenta Anual refleja la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial, y de la ejecución del presupuesto de la Cámara de Cuentas. En su confección se han seguido las normas del Plan General de Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid aprobado por Orden de 22 de mayo de 2015, del Consejero de Economía y Hacienda. Comprende todas las operaciones del ejercicio 2019 y está conforme con los documentos que constituyen su justificación. EL JEFE DE CONTABILIDAD EL INTERVENTOR Fdo.: Sergio Cuadrillero Fdez-Llamazares Fdo.: Sergio Pérez Ibáñez LA SECRETARIA GENERAL EL PRESIDENTE EN FUNCIONES Fdo.: Pilar Muñoz González Fdo.: Carlos Salgado Pérez

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDBALANCE

EJERCICIO 2019

Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN

MEMORIAEJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN

MEMORIAEJ. N EJ. N-1

ACTIVO 5.888.909,28 5.641.066,52 PATRIMONIO NETO Y PASIVO 5.888.909,28 5.641.066,52

A) ACTIVO NO CORRIENTE 602.454,51 1.020.793,63 A) PATRIMONIO NETO 5.633.222,28 5.375.222,95

I. Inmovilizado Intangible 342.132,86 465.152,81 I. Patrimonio 7.496.852,17 7.496.852,17

206 (2806) (2906) 3. Aplicaciones informáticas 2.904,00 6.372,02 100 1. Patrimonio aportado 7.496.852,17 7.496.852,17

207 (2807) (2907) 4. Inv. activos régimen arrendamiento 339.228,86 458.780,79 II. Patrimonio generado -1.863.629,89 -2.121.629,22

II. Inmovilizado Material 249.121,65 547.340,82 120 1. Resultados de ejercicios anteriores -2.121.629,22 -2.536.683,02

214 215 216 217 218 219

(2814) (2815) (2816) (2817)

(2818) (2819) (2914) (2915)

(2916) (2917) (2918) (2919)

(2999)

5. Otro inmovilizado material 249.121,65 547.340,82 129 2. Resultados del ejercicio 257.999,33 415.053,80

V. Inv. Financieras L/P 11.200,00 8.300,00 B) PASIVO NO CORRIENTE 4.383,96 3.526,46

251 252 254 256 257 (297)

(298)

2. Créditos y valores representativos

de deud

11.200,00 8.300,00 II. Deudas a largo plazo 4.383,96 3.526,46

B) ACTIVO CORRIENTE 5.286.454,77 4.620.272,89 171 172 173 178 18 4. Otras deudas 4.383,96 3.526,46

V. Inversiones financieras C/P 11.900,00 11.500,00 C) PASIVO CORRIENTE 251.303,04 262.317,11

4303 4433 (4903) 541 542

544 546 547 (597) (598)

2. Créditos y valores representativos

de deuda

11.900,00 11.500,00 II. Deudas a corto plazo 4.335,00 4.335,00

VII. Efectivo y otros activos liq.

equivalente

5.274.554,77 4.608.772,89 4003 521 522 523 528 560

561

4. Otras deudas 4.335,00 4.335,00

556 570 571 573 575 576 2. Tesorería 5.274.554,77 4.608.772,89 IV. Acreedores y otras cuentas a 246.968,04 257.982,11

4001 41 554 559 2. Otras cuentas a pagar -13.993,10 7.712,13

47 3. Administraciones Públicas 260.961,14 250.269,98

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDCUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

EJERCICIO 2019

Nº CTAS. NOTAS EN


2. Transferencias y subvenciones recibidas 8.619.768,00 8.438.289,00

a) Del ejercicio 8.619.768,00 8.438.289,00

750 a.2) Transferencias 8.619.768,00 8.438.289,00

776 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 6.655,19 9.736,75

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 8.626.423,19 8.448.025,75

8. Gastos de personal -6.407.355,60 -6.344.964,82

(640) (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -5.433.618,38 -5.414.122,58

(642) (643) (644)

(645)

b) Cargas sociales -973.737,22 -930.842,24

(65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas -9.056,78 -2.000,00

11.Otros gastos de gestión ordinaria -1.514.635,47 -1.489.416,62

(62) a) Suministros y servicios exteriores -1.514.635,47 -1.485.434,27

(63) b) Tributos 0,00 -3.982,35

(68) 12. Amortización del inmovilizado -183.389,66 -196.590,51

B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) -8.114.437,51 -8.032.971,95

I Resultado ( Ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) 511.985,68 415.053,80

13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero

y activos en estado de venta

-237.849,46 0,00

770 771 772 774

(670) (671) (672)

(674)

b) Bajas y enajenaciones -237.849,46 0,00

14. Otras partidas no ordinarias -16.136,89 0,00

773 778 a) Ingresos 1.591,05 0,00

(678) b) Gastos -17.727,94 0,00

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDCUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

EJERCICIO 2019

Nº CTAS. NOTAS EN


II Resultado de las operaciones no financieras (I +13+14) 257.999,33 415.053,80

IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto del ejercicio ( II + III) 257.999,33 415.053,80

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID1. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO.

ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO.EJERCICIO 2019

NOTAS EN MEMORIA I. Patrimonio aportado II. Patrimonio generado III. Ajustes por cambios

de valor

IV. Otros incrementos

patrimonialesTOTAL

A. PATRIMONIO NETO GENERADO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1 7.496.852,17 -2.121.629,22 0,00 0,00 5.375.222,95

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y

CORRECCIÓN DE ERRORES DEL EJERCICIO N-1

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B) 7.496.852,17 -2.121.629,22 0,00 0,00 5.375.222,95

D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N (1+2+3) 0,00 257.999,33 0,00 0,00 257.999,33

1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 0,00 257.999,33 0,00 0,00 257.999,33

2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D) 7.496.852,17 -1.863.629,89 0,00 0,00 5.633.222,28

FECHA: 14.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID2. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

EJERCICIO 2019

Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1

129 I. Resultado económico patrimonial 257.999,33 415.053,80

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos 257.999,33 415.053,80

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID3.A). ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO. ESTADO DE OPERACIONES CON LA ENTIDAD O

ENTIDADES PROPIETARIAS. OPERACIONES PATRIMONIALESEJERCICIO 2019

NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1

SIN DATOS

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID3.B. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO. ESTADO DE OPERACIONES CON LA ENTIDAD O

ENTIDADES PROPIETARIAS. OTRAS OPERACIONESEJERCICIO 2019

TEXTO NOTAS EN MEMORIA INGRESOS EJERCICIO

ACTUAL

GASTOS EJERCICIO ACTUAL INGRESOS EJERCICIO

ANTERIOR

GASTOS EJERCICIO

ANTERIOR

1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la

cuenta de resultado económico patrimonial

8.619.768,00 0,00 8.438.289,00 0,00

2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el

patrimonio neto

0,00 0,00 0,00 0,00

8.619.768,00 0,00 8.438.289,00 0,00

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDD. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

EJERCICIO 2019

CONCEPTO EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018

I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN

A) Cobros: 13.502.025,00 13.119.973,23

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 0,00 0,00

2. Transferencias y subvenciones recibidas 8.619.768,00 8.438.289,00

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 0,00 0,00

4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

5. Intereses y dividendos cobrados 0,00 0,00

6. Otros Cobros 4.882.257,00 4.681.684,23

B) Pagos: 12.812.095,39 12.499.578,21

7. Gastos de personal 6.407.355,60 6.344.964,82

8. Transferencias y subvenciones concedidas 9.056,78 2.000,00

9. Aprovisionamientos 0,00 0,00

10. Otros gastos de gestión 1.532.363,41 1.531.343,12

11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

12. Intereses pagados 0,00 0,00

13. Otros pagos 4.863.319,60 4.621.270,27

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 689.929,61 620.395,02

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C) Cobros: 17.450,00 22.250,00

1. Venta de inversiones reales 0,00 0,00

2. Venta de activos financieros 17.450,00 22.250,00

3. Otros cobros de las actividades de inversión 0,00 0,00

D) Pagos: 20.750,00 365.300,33

4. Compra de inversiones reales 0,00 348.150,33

5. Compra de activos financieros 20.750,00 17.150,00

6. Otros pagos de las actividades de inversión 0,00 0,00

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -3.300,00 -343.050,33

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

E) Aumentos en el patrimonio: 0,00 0,00

1. Aportaciones de los propietarios. 0,00 0,00

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias: 0,00 0,00

2. Devolución de las aportaciones de los propietarios y Reparto de resultados de los propietarios. 0,00 0,00

G) Cobros por la emisión de pasivos financieros: 857,50 1.299,50

3. Obligaciones y otros valores negociables. 0,00 0,00

4. Préstamos recibidos. 0,00 0,00

5. Otras deudas. 857,50 1.299,50

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 0,00 0,00

6. Obligaciones y otros valores negociables. 0,00 0,00

7. Préstamos recibidos. 0,00 0,00

8. Otras deudas. 0,00 0,00

Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) 857,50 1.299,50

IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) Cobros pendientes de aplicación: -21.705,23 7.712,13

J) Pagos pendientes de clasificación: 0,00 0,00

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) -21.705,23 7.712,13

FECHA: 13.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDD. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

EJERCICIO 2019


V. EFECTIVO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0,00 0,00

VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES

AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V)

665.781,88 286.356,32

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 4.608.772,89 4.322.416,57

Efectivo y activos líquidos equivalentes al final del ejercicio 5.274.554,77 4.608.772,89

FECHA: 13.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDI. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

EJERCICIO 2019

CENTRO PRESUPUESTARIO A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN CRÉDITO

INICIAL

MODIFICAC. DE

CRÉDITO

CRÉDITO

DEFINITIVO

GASTOS

COMPROMETIDOS

OBLIGACIONES

NETASPAGOS PTE PAGO A 31

DE DICIEMBRE

REMANENTES DE

CRÉDITO

020010000 - 911O - 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 701.240,00 -7.000,00 694.240,00 551.081,39 551.081,39 551.081,39 0,00 143.158,61

020010000 - 911O - 11000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 148.800,00 0,00 148.800,00 143.144,06 143.144,06 143.144,06 0,00 5.655,94

020010000 - 911O - 11001 OTRAS REMUNERACIONES 439.000,00 0,00 439.000,00 426.323,28 426.323,28 426.323,28 0,00 12.676,72

020010000 - 911O - 12000 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 171.670,00 -2.750,00 168.920,00 158.764,96 158.764,96 158.764,96 0,00 10.155,04

020010000 - 911O - 12001 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2 671.270,00 0,00 671.270,00 650.581,68 650.581,68 650.581,68 0,00 20.688,32

020010000 - 911O - 12002 SUELDOS DEL SUBGRUPO C1 136.590,00 0,00 136.590,00 109.611,30 109.611,30 109.611,30 0,00 26.978,70

020010000 - 911O - 12005 TRIENIOS 363.000,00 0,00 363.000,00 327.760,01 327.760,01 327.760,01 0,00 35.239,99

020010000 - 911O - 12100 COMPLEMENTO DESTINO 704.890,00 0,00 704.890,00 672.638,37 672.638,37 672.638,37 0,00 32.251,63

020010000 - 911O - 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 2.259.000,00 -42.477,94 2.216.522,06 2.147.386,85 2.147.386,85 2.147.386,85 0,00 69.135,21

020010000 - 911O - 13000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 141.800,00 0,00 141.800,00 138.668,22 138.668,22 138.668,22 0,00 3.131,78

020010000 - 911O - 13005 ANTIGÜEDAD PERSONAL 26.400,00 0,00 26.400,00 24.995,67 24.995,67 24.995,67 0,00 1.404,33

020010000 - 911O - 16000 CUOTAS SOCIALES 764.650,00 0,00 764.650,00 720.787,67 720.787,67 720.787,67 0,00 43.862,33

020010000 - 911O - 16108 MEJORA INCAPACIDAD 17.895,00 13.500,00 31.395,00 25.201,67 25.201,67 25.201,67 0,00 6.193,33

020010000 - 911O - 16200 FORMACIÓN Y 16.748,00 0,00 16.748,00 9.297,90 9.297,90 9.297,90 0,00 7.450,10

020010000 - 911O - 16201 OTRAS PRESTACIONES AL 37.500,00 0,00 37.500,00 28.344,81 28.344,81 28.344,81 0,00 9.155,19

020010000 - 911O - 16202 OTRAS PRESTACIONES AL 26.085,00 -5.800,00 20.285,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.285,00

020010000 - 911O - 16203 OTR.PREST.PERS:AYUD.ESTUD 113.330,00 5.800,00 119.130,00 119.061,60 119.061,60 119.061,60 0,00 68,40

020010000 - 911O - 16209 OTROS GASTOS SOCIALES 60.110,00 11.250,00 71.360,00 71.043,57 71.043,57 71.043,57 0,00 316,43

020010000 - 911O - 18003 HOMOLOGACIÓN OTRO 105.240,00 0,00 105.240,00 82.662,59 82.662,59 82.662,59 0,00 22.577,41

020010000 - 911O - 18013 INCREMENTO RETRIBUTIVO 12.400,00 0,00 12.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.400,00

020010000 - 911O - 20200 ARRENDAMIENTO EDIFICIOS Y 915.750,00 0,00 915.750,00 910.942,82 910.942,82 910.942,82 0,00 4.807,18

020010000 - 911O - 20400 ARRENDAMIENTO MATERIAL 12.950,00 0,00 12.950,00 12.946,08 12.946,08 12.946,08 0,00 3,92

020010000 - 911O - 20500 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO 5.000,00 0,00 5.000,00 4.818,17 4.818,12 4.818,12 0,00 181,88

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EJERCICIO 2019


APLICACIÓN


INICIAL

MODIFICAC. DE

CRÉDITO

CRÉDITO

DEFINITIVO

GASTOS

COMPROMETIDOS

OBLIGACIONES


DE DICIEMBRE

REMANENTES DE

CRÉDITO

020010000 - 911O - 21200 REP.Y CONSERV.EDIFICIOS Y 20.000,00 0,00 20.000,00 18.561,39 18.561,33 18.561,33 0,00 1.438,67

020010000 - 911O - 21300 REP.Y 6.000,00 0,00 6.000,00 977,68 977,68 977,68 0,00 5.022,32

020010000 - 911O - 21400 REP.Y CONSERV.ELEMENTOS 250,00 0,00 250,00 151,45 151,45 151,45 0,00 98,55

020010000 - 911O - 21500 REP.Y CONSERV.MOBILIARIO Y 6.000,00 0,00 6.000,00 1.571,04 1.571,04 1.571,04 0,00 4.428,96

020010000 - 911O - 21600 REP.Y CONSERV.EQUIPOS 15.000,00 0,00 15.000,00 10.752,06 10.752,05 10.752,05 0,00 4.247,95

020010000 - 911O - 22000 MATERIAL OFICINA ORDINARIO 16.000,00 0,00 16.000,00 9.882,96 9.882,96 9.882,96 0,00 6.117,04

020010000 - 911O - 22002 PRENSA Y REVISTAS 28.500,00 -250,00 28.250,00 15.794,41 15.794,41 15.794,41 0,00 12.455,59

020010000 - 911O - 22003 LIBROS Y OTRAS 2.800,00 -250,00 2.550,00 2.537,74 2.537,74 2.537,74 0,00 12,26

020010000 - 911O - 22004 MATERIAL INFORMÁTICO 30.000,00 0,00 30.000,00 29.764,71 29.764,71 29.764,71 0,00 235,29

020010000 - 911O - 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 30.000,00 -6.733,23 23.266,77 21.005,26 21.005,26 21.005,26 0,00 2.261,51

020010000 - 911O - 22103 COMBUSTIBLE 4.000,00 0,00 4.000,00 3.780,30 3.780,30 3.780,30 0,00 219,70

020010000 - 911O - 22104 VESTUARIO 4.000,00 0,00 4.000,00 3.078,48 3.078,48 3.078,48 0,00 921,52

020010000 - 911O - 22109 OTROS SUMINISTROS 5.000,00 -1.000,00 4.000,00 1.998,37 1.998,37 1.998,37 0,00 2.001,63

020010000 - 911O - 22201 SERVICIOS POSTALES Y 2.000,00 0,00 2.000,00 1.175,13 1.175,13 1.175,13 0,00 824,87

020010000 - 911O - 22209 OTRAS COMUNICACIONES 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00

020010000 - 911O - 22400 PRIMAS SEGUROS EDIFICIOS Y 4.000,00 0,00 4.000,00 3.434,65 3.434,65 3.434,65 0,00 565,35

020010000 - 911O - 22602 DIVULGACIÓN Y 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00

020010000 - 911O - 22603 JURÍDICOS Y CONTENCIOSOS 0,00 17.727,94 17.727,94 17.727,94 17.727,94 17.727,94 0,00 0,00

020010000 - 911O - 22606 ANUNCIOS Y 7.000,00 7.000,00 14.000,00 13.644,72 13.644,72 13.644,72 0,00 355,28

020010000 - 911O - 22609 OTROS GASTOS 3.000,00 -500,00 2.500,00 96,50 96,50 96,50 0,00 2.403,50

020010000 - 911O - 22700 TRAB.REALIZ.EMPRESAS 115.000,00 0,00 115.000,00 114.831,02 114.831,02 114.831,02 0,00 168,98

020010000 - 911O - 22703 TRAB.REALIZ.EMPRESAS 170.000,00 0,00 170.000,00 125.543,17 125.543,16 125.543,16 0,00 44.456,84

020010000 - 911O - 22705 TRAB.REALIZ.EMPRESAS 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000,00

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EJERCICIO 2019


APLICACIÓN


INICIAL

MODIFICAC. DE

CRÉDITO

CRÉDITO

DEFINITIVO

GASTOS

COMPROMETIDOS

OBLIGACIONES


DE DICIEMBRE

REMANENTES DE

CRÉDITO

020010000 - 911O - 22706 TRAB.REALIZ.EMPRESAS 10.000,00 4.233,23 14.233,23 13.402,59 11.073,33 11.073,33 0,00 3.159,90

020010000 - 911O - 22709 OTROS TRABAJOS CON EL 5.000,00 0,00 5.000,00 2.692,24 2.692,23 2.692,23 0,00 2.307,77

020010000 - 911O - 22809 OTROS 155.000,00 0,00 155.000,00 153.867,55 153.867,55 153.867,55 0,00 1.132,45

020010000 - 911O - 23001 DIETAS PERSONAL 8.000,00 500,00 8.500,00 8.047,34 8.047,34 8.047,34 0,00 452,66

020010000 - 911O - 23100 LOCOMOCIÓN Y TRASLADO 15.000,00 5.000,00 20.000,00 19.749,29 19.749,29 19.749,29 0,00 250,71

020010000 - 911O - 27100 OTROS PRODUCTOS 1.000,00 0,00 1.000,00 903,68 903,68 903,68 0,00 96,32

020010000 - 911O - 28001 PROMOCIÓN 15.000,00 -1.000,00 14.000,00 11.014,07 11.014,07 11.014,07 0,00 2.985,93

020010000 - 911O - 49909 OTRAS ACTUACIONES 10.000,00 0,00 10.000,00 9.056,78 9.056,78 9.056,78 0,00 943,22

020010000 - 911O - 62501 EQUIPO DE OFICINA 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

020010000 - 911O - 62600 EQUIPOS INFORMÁTICOS 2.500,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500,00

020010000 - 911O - 63301 REPOSICIÓN O MEJORA DE 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

020010000 - 911O - 63500 REPOSICIÓN O MEJORA DE 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00

020010000 - 911O - 63600 REPOSICIÓN O MEJORA DE 20.000,00 0,00 20.000,00 14.321,37 0,00 0,00 0,00 20.000,00

020010000 - 911O - 83107 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO 18.000,00 2.750,00 20.750,00 20.750,00 20.750,00 20.750,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 83108 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO 3.600,00 0,00 3.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00

TOTAL 8.629.468,00 0,00 8.629.468,00 7.986.176,56 7.969.525,79 7.969.525,79 0,00 659.942,21

FECHA: 19.02.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDII. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

EJERCICIO 2019


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA PREVISIONES

INICIALES

PREVISIONES

MODIFICACIONES

PREVISIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DERECHOS

CANCELADOS

DCHOS.

REC.NETOS

RECAUDACIÓN

NETA

DCHOS. PTES.

COBRO 31.12

EXC./DEF.

PREVISIÓN

38300 - REINTEGRO DE NÓMINAS 0,00 0,00 0,00 1.591,05 0,00 0,00 1.591,05 1.591,05 0,00 1.591,05

39909 - OTROS INGRESOS 0,00 0,00 0,00 6.655,19 0,00 0,00 6.655,19 6.655,19 0,00 6.655,19

TOTAL CAPÍTULO 3 0,00 0,00 0,00 8.246,24 0,00 0,00 8.246,24 8.246,24 0,00 8.246,24

45000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y

P.G.

8.546.368,00 0,00 8.546.368,00 8.546.368,00 0,00 0,00 8.546.368,00 8.546.368,00 0,00 0,00

TOTAL CAPÍTULO 4 8.546.368,00 0,00 8.546.368,00 8.546.368,00 0,00 0,00 8.546.368,00 8.546.368,00 0,00 0,00

75000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y

P.G.

73.400,00 0,00 73.400,00 73.400,00 0,00 0,00 73.400,00 73.400,00 0,00 0,00

TOTAL CAPÍTULO 7 73.400,00 0,00 73.400,00 73.400,00 0,00 0,00 73.400,00 73.400,00 0,00 0,00

83100 - PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

PERSONAL FUNCIONARIO

9.100,00 0,00 9.100,00 16.850,00 0,00 0,00 16.850,00 16.850,00 0,00 7.750,00

83101 - PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

PERSONAL LABORAL

600,00 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00

TOTAL CAPÍTULO 8 9.700,00 0,00 9.700,00 17.450,00 0,00 0,00 17.450,00 17.450,00 0,00 7.750,00

TOTAL 8.629.468,00 0,00 8.629.468,00 8.645.464,24 0,00 0,00 8.645.464,24 8.645.464,24 0,00 15.996,24

FECHA: 07.02.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDIV. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO. RESULTADO PRESUPUESTARIO

EJERCICIO 2019

CONCEPTOS DERECHOS

RECONOCIDOS NETOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETASAJUSTES RESULTADO

PRESUPUESTARIO

a. Operaciones corrientes 8.554.614,24 7.948.775,79 605.838,45

b. Operaciones de capital 73.400,00 0,00 73.400,00

c. Operaciones comerciales 0,00 0,00 0,00

1. Total operaciones no financieras (a+b+c) 8.628.014,24 7.948.775,79 679.238,45

d. Activos financieros 17.450,00 20.750,00 -3.300,00

e. Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00

2. Total operaciones financieras (d+e) 17.450,00 20.750,00 - 3.300,00

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 8.645.464,24 7.969.525,79 675.938,45

AJUSTES:

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 0,00

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 0,00

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 0,00

II. TOTAL AJUSTES (II = 3+4-5) 0,00

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) 675.938,45

FECHA: 20.04.2020

PÁGINA: 1 de 1


MEMORIA CUENTA

2019


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1. 1.1/1.2/1.3. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD

EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

Página 1 de 1

NORMA DE CREACIÓN DE LA ENTIDAD. La Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid, Órgano de Control Externo al que corresponde el control económico presupuestario de la Comunidad de Madrid, fue creada por Ley 11/1999, de 29 de abril, de la Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid, en virtud del mandato contenido en el artículo 44 del Estatuto de Autonomía de la Comunidad de Madrid. ACTIVIDAD PRINCIPAL, REGIMEN JURÍDICO, ECONÓMICO-FINANCIERO Y DE CONTRATACIÓN. La Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid es el órgano dependiente de la Asamblea de Madrid al que, con plena independencia y sometimiento al ordenamiento jurídico, se le atribuye el control económico y presupuestario del sector público de la Comunidad de Madrid. Ejerce la función fiscalizadora de la actividad económica, presupuestaria, financiera y contable del sector público madrileño, velando por su adecuación a los principio de legalidad, eficacia, eficiencia y economía. Asimismo, la Cámara de Cuentas ostenta la función de asesoramiento en materia económica y financiera de la Asamblea de Madrid en todo lo relacionado con las materias propias de su competencia. La Institución se organiza de acuerdo con lo que dispone su ley de creación y, supletoriamente, en materia de procedimiento, recursos y forma de las disposiciones y actos de los órganos de la Cámara de cuentas no adoptados en el ejercicio de la función fiscalizadora, serán de aplicación las disposiciones de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, y 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público. En cuanto a su régimen económico, la Cámara elabora y aprueba anualmente su Presupuesto que se integra en el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid y constituye una sección específica y diferenciada del mismo, tramitándose y, en su caso, aprobándose por la Asamblea de Madrid. En el ámbito de sus funciones y para el desarrollo de las actuaciones específicas, contrata con empresas o personas físicas, de conformidad con la legislación vigente. A La Cámara de Cuentas le corresponde, de acuerdo con el Plan General de Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid, la presentación del balance, la cuenta del resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de flujos de efectivo y la memoria. PRINCIPALES FUENTES DE INGRESO La principal fuente de ingreso es la transferencia que la Comunidad de Madrid recoge en sus

presupuestos para el funcionamiento normal de la Institución.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.4. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD. CONSIDERACIÓN FISCAL DE LA ENTIDAD

EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

Página 1 de 1

La ley configura a la Cámara de Cuentas como órgano dependiente de la Asamblea de Madrid prescribiendo que, en el ejercicio de sus funciones, actuará con plena independencia y sometimiento al ordenamiento jurídico. Cuenta con autonomía organizativa y presupuestaria. A efectos fiscales tiene la consideración de Administración Pública.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.5. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA BÁSICA

EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

Página 1 de 1

La estructura de la Cámara de Cuentas está formada, en el periodo 2019 a que se refiere la presente

cuenta, por los siguientes órganos:

- El Consejo, integrado por siete Consejeros, uno de los cuales es el Presidente y otro el Vicepresidente.

- El Presidente, que representa a la Cámara de Cuentas, ostenta la presidencia del Consejo, el gobierno de

la institución y la asignación de las tareas fiscalizadoras.

- El Vicepresidente, que sustituye al Presidente en caso de vacante, ausencia o enfermedad..

- Los Consejeros, que dirigen las actuaciones de fiscalización.

- La Secretaría General, que asesora jurídicamente al Consejo y a los Consejeros y organiza y dirige los

servicios.

Organigrama:


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.6. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD. ENUMERACIÓN DE LOS PRINCIPALES

RESPONSABLES DE LA ENTIDAD EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

Página 1 de 1

Al Consejo le corresponde aprobar el Proyecto de Presupuestos así como, en virtud de la cláusula residual

ubicada en la letra m) del artículo 25 de la Ley 11/1999, de 29 de abril, de la Cámara de Cuentas de la

Comunidad de Madrid, acordar la conformidad de la Cuenta de la Institución.

Al Presidente le compete, de acuerdo con la citada Ley 11/1999, de 29 de abril, la ordenación de los

gastos, de acuerdo con el presupuesto aprobado, de los pagos, autorizar los documentos que formalicen

los ingresos y autorizar las modificaciones presupuestarias

Las unidades que integran la organización contable son las siguientes.

- Secretaría General que, a través de la Oficialía Mayor, actúa como unidad contable.

- Oficialía Mayor y Servicio de Contabilidad, encargados de la elaboración y rendición de la cuenta.

- El Servicio de Contabilidad es el encargado de registrar las operaciones que se producen en el

ámbito de la Institución y obtiene los estados contables que dan base a la formación de la Cuenta.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID1.7. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD. NÚMERO MEDIO DE EMPLEADOS

EJERCICIO 2019

CENTRO A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

CATEGORIAS Nº MEDIO 31 DE DICIEMBRE

ALTO CARGO 6 6

EVENTUAL 14 14

FUNCIONARIOS 69 69

LABORALES 6 6

ESTATUTARIOS 0 0

OTROS 0 0

TOTAL 95 95

FECHA: 18.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID2.2. GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS, CONVENIOS Y OTRAS FORMAS DE COLABORACIÓN.

CONVENIOSEJERCICIO 2019


ÓRGANO GESTOR A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

OBJETO NIF NOMBRE DEL TERCERO FECHA PLAZO

(MESES)

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

IMPORTE

COMPROMETIDO

ENCOMIENDA FÁBRICA NACIONAL DE MONEDA Y TIMBRE Q2826004J REAL CASA DE LA MONEDA 01.11.2019 48,00 22809 363,00

COLABORACIÓN AGENCIA INFORMÁTICA C. MADRID Q7850054C AGENCIA PARA LA ADMIN. DIGITAL C. MADRID 01.10.2005 12,00 22809 127.938,61

MANT. APLICACIONES INFORMÁTICAS ENTIDADES LOCALES S28266011E TRIBUNAL DE CUENTAS Y OTROS 04.12.2014 48,00 22809 25.565,94

TOTAL ÓRGANO GESTOR A003 153.867,55

TOTAL 153.867,55

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

2.2 CONVENIOS

EJERCICIO 2019

CONVENIO DE COLABORACIÓN ENTRE LA CÁMARA DE CUENTAS Y LA AGENCIA PARA LA

ADMINISTRACIÓN DIGITAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID (ANTES AGENCIA INFORMÁTICA Y

COMUNICACIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID), firmado el 1 de octubre de 2005, vigente

inicialmente hasta el 31 de diciembre de 2006 y prorrogado anualmente, estableciéndose un

coste para el ejercicio 2019 de 127.938,61 €.

CONVENIO QUE SUSCRIBEN EL TRIBUNAL DE CUENTAS, LA SINDICATURA DE COMPTES DE LA

COMUNIDAD VALENCIANA, LA AUDIENCIA DE CUENTAS DE CANARIAS, LA CÁMARA DE

CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID, LA SINDICATURA DE CUENTAS DE LAS ILLES

BALEARS, EL CONSEJO DE CUENTAS DE CASTILLA Y LEÓN, LA SINDICATURA DE CUENTAS DEL

PRINICPADO DE ASTURIAS, EL CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA y LA CÁMARA DE CUENTAS

DE ARAGÓN el 4 de diciembre de 2014, por el que acuerdan las condiciones de utilización,

explotación y mantenimiento de las aplicaciones informáticas que forman la plataforma y el

portal de rendición de cuentas de las entidades locales.

A este Convenio se adhirió el 24 de abril de 2015 LA CÁMARA DE CUENTAS DE ANDALUCÍA.

La participación de la Cámara de Cuentas en la financiación de los costes pactados en dicho

Convenio en el ejercicio 2019 ha supuesto 25.565,94 €.

CONVENIO POR EL QUE LA CÁMARA DE CUENTAS ENCOMIENDA A LA FNMT-REAL CASA DE LA

MONEDA LA EXTENSIÓN DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS ELECTRÓNICOS, que en el ejercicio 2019

ha supuesto un coste de 363, 00 euros.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 3. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS.

EJERCICIO 2019

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Las presentes Cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del

resultado económico patrimonial, y de la ejecución del Presupuesto de la Cámara de Cuentas.

Las cuentas anuales de este año, expresadas en euros, se presentan de acuerdo con los principios

contables públicos establecidos en el nuevo Plan General de Contabilidad Pública de la Comunidad de

Madrid, aprobado por la Orden de 22 de mayo de 2015, del Consejero de Economía y Hacienda, con el

objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico

patrimonial y de la ejecución de su presupuesto.

La Orden de 22 de mayo de 2015 del Consejero de Economía y Hacienda, aprobó el Plan General de

Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid (en adelante PGCPCM) con carácter de Plan Marco al

que se han de adaptar los Planes de contabilidad de los diferentes entes de la Comunidad de Madrid

sometidos al régimen de Contabilidad Pública en los términos previstos por la Ley Reguladora de la

Hacienda de la Comunidad de Madrid.

Su ámbito de aplicación se extiende a:

La Administración de la Comunidad de Madrid

Los organismos autónomos administrativos

Los organismos autónomos mercantiles

Los entes del sector público a los que se refiere el artículo 6 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre,

Reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

Si bien no hay una aplicación directa de la norma a esta Cámara de Cuentas, teniendo en consideración el

apartado 2 del artículo 2 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre, que establece la aplicación a las

Instituciones de la Comunidad de Madrid del régimen establecido para la Administración de la Comunidad

de Madrid, la Cuenta de la Cámara se presenta de conformidad con el citado PGCPCM.

Las cuentas anuales se formulan a partir de los registros de las operaciones de naturaleza presupuestaria,

económica, financiera y patrimonial en el sistema informático Nexus ECCL.

RAZONES E INCIDENCIA EN LAS CUENTAS ANUALES DE LOS CAMBIOS EN CRITERIOS DE

CONTABILIZACIÓN Y CORRECCIÓN DE ERRORES

Durante este ejercicio no se han producido cambios en criterios de contabilización ni ha sido necesario

proceder a la corrección de errores correspondientes a ejercicios anteriores.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 3. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS.

EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

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INFORMACIÓN SOBRE CAMBIOS EN ESTIMACIONES CONTABLES CUANDO SEAN SIGNIFICATIVOS

Durante este ejercicio no se han producido cambios en estimaciones contables.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 4. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN.

EJERCICIO 2019

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4. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN

Las normas de reconocimiento y valoración que han sido aplicadas en la elaboración de la Cuenta Anual

son las establecidas en la Segunda Parte de la Orden de 22 de mayo de 2015, del Consejero de Economía

y Hacienda, por la que se aprueba el Plan General de Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid

(BOCM nº 143 de 18/06/2015).

Los criterios contables aplicados se desarrollan en los siguientes puntos:

4.1. INMOVILIZADO MATERIAL

En general los bienes se valoran de acuerdo con el modelo del coste, es decir, se aplica el precio de

adquisición para los bienes adquiridos mediante transacción onerosa.

- Criterios de amortización.

Se aplica el método de amortización lineal y la vida útil para cada clase de activo se deriva de la utilización

del “período máximo de años” de la normativa del Impuesto sobre Sociedades, de acuerdo con lo

establecido en el apartado Segundo de la Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la Intervención

General del Estado, por la que se regulan determinadas operaciones contables a realizar a fin de ejercicio:

Amortizaciones del inmovilizado, provisiones y periodificación de gastos e ingresos.

- Correcciones valorativas por deterioro y reversión de las mismas.

El deterioro se determina por la cantidad que el valor contable de un activo excede a su importe

recuperable, siempre que la diferencia sea significativa.

Durante el ejercicio no se han realizado correcciones valorativas por deterioro.

- Criterios sobre los costes de ampliación, modernización y mejoras.

Los desembolsos posteriores al registro inicial del activo incrementan el valor contable del elemento

cuando sea probable que de los mismos se deriven rendimientos económicos futuros o un potencial de

servicio adicional. Como criterio general no se considera que estas inversiones supongan una ampliación

de la vida útil del bien, más bien un incremento de su capacidad productiva. Por tanto, el cálculo de la

amortización se realiza mediante la distribución del valor contable del bien, en cada momento, entre su

vida útil restante.

- Criterios sobre los costes de gran reparación o inspección general.

No se han producido durante el ejercicio operaciones de este tipo.

- Criterios sobre los costes de desmantelamiento del activo y restauración de su emplazamiento.

No se han registrado durante el ejercicio costes de este tipo.



EJERCICIO 2019

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- Criterios sobre la determinación del coste de los trabajos efectuados por la entidad para su inmovilizado

material.

No se han activado durante el ejercicio costes de este tipo.

4.2. INMOVILIZADO INTANGIBLE

Se aplica el modelo de coste para la valoración del inmovilizado intangible.

Los gastos en investigación y desarrollo se amortizan durante su vida útil, siempre dentro del plazo de 5

años.

Se activa como inmovilizado intangible el importe satisfecho por la propiedad, o por el derecho al uso o a

la concesión del uso, de las distintas manifestaciones de la propiedad industrial o de la propiedad

intelectual.

Los importes satisfechos por los programas informáticos, o por el derecho al uso de los mismos, cuando

esté prevista su utilización en varios ejercicios, se activan también como inmovilizado intangible. Los

programas informáticos integrados en un equipo que no puedan funcionar sin él se tratan como

elementos del inmovilizado material. Este mismo criterio se aplica al sistema operativo de un ordenador.

Se amortizan en 5 años.

Las inversiones realizadas sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento operativo, o sobre

activos recibidos en cesión por un período inferior a la vida económica y que no deban calificarse como

arrendamientos financieros, se activan como inmovilizado intangible siempre que dichas inversiones no

sean separables de los citados activos y aumenten su capacidad o los rendimientos económicos futuros o

su potencial de servicio. Se amortizan durante el plazo que dure el arrendamiento o la cesión siempre que

sea inferior a la vida económica de la inversión.

Ningún elemento del inmovilizado intangible se ha considerado que tiene vida útil indefinida.

4.3. ARRENDAMIENTOS

Actualmente no existen contratos de arrendamiento financiero sobre activos en los que la Cámara de

Cuentas ostente la figura de arrendador.

En la posición de arrendatario, cuando de las condiciones económicas de un acuerdo de arrendamiento se

deduzca que se transfieren sustancialmente todos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad del

activo objeto del contrato, éste se calificará como financiero. Los activos objeto del contrato se registran y

valoran de acuerdo a la norma de reconocimiento y valoración que les corresponda según su naturaleza.

En el momento inicial del contrato, se reconoce el activo según su naturaleza y la obligación asociada al

mismo como pasivo por el mismo importe, éste será el menor entre el valor razonable del bien arrendado

y el valor actual de los pagos acordados con el arrendador, incluyendo en su caso la opción de compra, y

con exclusión de los costes y demás gastos que no se deban activar.

4.4. PERMUTAS



EJERCICIO 2019

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Los activos adquiridos en permuta se valorarán por su valor razonable. Cuando no se pueda estimar con

fiabilidad el valor razonable del activo recibido, éste se valora por el valor razonable del bien entregado,

ajustado por el importe de cualquier eventual cantidad de efectivo transferida en la operación.

Las diferencias de valoración que pudieran surgir al dar de baja el activo entregado se imputan a la cuenta

del resultado económico patrimonial. Cuando las diferencias entre los valores razonables de los activos

que se intercambian no se ajusten mediante efectivo, se tratan como subvenciones recibidas o

entregadas, según el caso.

La Cámara de Cuentas no ha realizado permutas en el ejercicio 2019.

4.5. ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

a) Clasificación y valoración de los activos y pasivos financieros

a.1) Activos financieros

- Créditos y partidas a cobrar: se incluirán los créditos por operaciones derivados de la actividad habitual;

Fianzas y depósitos constituidos: se valoran por el importe entregado, sin actualizar. Los créditos y

partidas a cobrar con vencimiento a corto plazo sin tipo de interés contractual se valoran por su valor

nominal. Los restantes activos financieros clasificados en esta categoría se valoran por el precio de la

transacción.

a.2) Los pasivos financieros, a efectos de su valoración, se clasifican inicialmente en alguna de las

siguientes categorías:

- Pasivos financieros al coste amortizado. Se incluyen: Débitos y partidas a pagar por operaciones

derivadas de la actividad habitual.

Las fianzas y depósitos recibidos se valoran por el importe recibido, sin actualizar. Las partidas a pagar que

no tengan un tipo de interés contractual se valoran por el nominal. Los restantes pasivos financieros

clasificados en esta categoría se valoran por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, será el

precio de la transacción.

En cuanto a la valoración posterior, se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se

contabilizarán como resultados del ejercicio utilizando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante, las partidas a pagar sin tipo de interés contractual que se hayan valorado inicialmente por su

valor nominal y los préstamos recibidos con intereses subvencionados que se hayan valorado inicialmente

por el importe recibido continuarán valorándose por dichos importes.

b) Criterios empleados para el registro de la baja de activos financieros y pasivos financieros.

Los activos financieros se dan de baja en cuentas cuando hayan expirado o se hayan transmitido los

derechos sobre los flujos de efectivo que el activo genera, siempre que, en este último caso, se hayan

transferido de forma sustancial los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad del activo financiero.



EJERCICIO 2019

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Los pasivos financieros se dan de baja cuando se hayan extinguido, es decir, cuando la obligación que dio

origen al correspondiente pasivo se haya cumplido o cancelado. Por regla general, la compra de un pasivo

propio implica su baja en cuentas.

c) Contratos de garantía financiera.

Un contrato de garantía financiera es un contrato que exige que el emisor efectúe pagos para rembolsar

al tenedor por la pérdida en la que incurre cuando un deudor específico incumpla su obligación de pago,

de acuerdo con las condiciones, originales o modificadas, de un instrumento de deuda, tal como una

fianza o un aval.

El emisor de un contrato de garantía financiera registra las comisiones o primas a percibir conforme se

devenguen, imputándolas a resultados como ingreso financiero, de forma lineal a lo largo de la vida de la

garantía.

4.6. EXISTENCIAS

Los bienes y servicios comprendidos en las existencias se valoran por el precio de adquisición o el coste de

producción.

El método de asignación de valor, cuando sean bienes concretos que forman parte del inventario de

existencias, es el precio o coste medio ponderado, criterio que también se venía aplicando de acuerdo

con las normas del anterior PGCP.

4.7. ACTIVOS CONSTRUIDOS O ADQUIRIDOS PARA OTRAS ENTIDADES

La Cámara de Cuentas no realiza este tipo de actuaciones

4.8. TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA

Las operaciones que se establecen o exigen su liquidación en una moneda distinta del euro se registran en

el momento de su reconocimiento en euros, aplicando el importe correspondiente en moneda extranjera

al tipo de cambio al contado existente en la fecha de la operación.

En cada fecha de presentación de las cuentas anuales, las partidas monetarias se valorarán aplicando el

tipo de cambio al contado existente en esa fecha.

Las no monetarias, se valorarán aplicando el tipo de cambio en la fecha en que fueron registradas si se

valoraron al coste, o aplicando el tipo de cambio en la fecha en que se determinó su valor razonable si se

valoran mediante este criterio.

4.9. INGRESOS Y GASTOS

Los ingresos y gastos que tienen reflejo en la ejecución del presupuesto se reconocen cuando se dictan los

correspondientes actos que determinan el reconocimiento de los ingresos o gastos presupuestarios.



EJERCICIO 2019

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En fin de ejercicio, los gastos devengados de naturaleza no financiera que no hayan sido imputados al

presupuesto quedan registrados en las cuentas 411 “Acreedores por periodificación de gastos

presupuestarios” y 413 “Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto.

En relación con los impuestos, se ha optado, de acuerdo con lo previsto en la norma de reconocimiento y

valoración 16ª, por no registrar a fin de ejercicio los impuestos devengados cuya liquidación se realiza en

un ejercicio posterior y reconocerlos en el ejercicio de su liquidación.

4.10. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

La clasificación entre transferencias o subvenciones en efectivo se realiza en función de su imputación

presupuestaria, y respecto a las transferencias y subvenciones concedidas, cuando

la clasificación presupuestaria no esté claramente diferenciada, se tiene en cuenta además la naturaleza

del gasto.

- Reconocimiento.

Las transferencias y subvenciones concedidas se reconocen cuando se realiza su imputación

presupuestaria. Las transferencias y subvenciones concedidas en especie se reconocen en el momento de

entrega del bien al beneficiario.

Las transferencias y subvenciones recibidas en efectivo se reconocen cuando se realiza la imputación

presupuestaria. Las transferencias y subvenciones recibidas en especie, en el momento de la recepción

del activo.

- Valoración.

Las transferencias y subvenciones de carácter monetario se valoran por el importe concedido o por el

importe recibido, según se trate.

Las transferencias y subvenciones de carácter no monetario o en especie se valoran por el valor contable

de los elementos entregados, en el caso de las concedidas, y por el valor razonable de los elementos

recibidos en el momento de su reconocimiento, en el caso de las recibidas, salvo que, de acuerdo con otra

norma de reconocimiento y valoración, se deduzca otra valoración del elemento patrimonial en que se

materialice la transferencia o subvención.

Las subvenciones concedidas por asunción de deudas se valoran por el valor razonable de la deuda en el

momento de la asunción.

- Imputación a la cuenta del resultado económico patrimonial.

Las transferencias y subvenciones concedidas se imputan como gasto en la cuenta del resultado

económico patrimonial en el momento de su reconocimiento.

Los gastos devengados en concepto de transferencias y subvenciones, soportadas en facturas, que no

hayan sido imputados al presupuesto quedarán registrados en las cuentas 411 “Acreedores por



EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

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periodificación de gastos presupuestarios” y 413 “Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a

presupuesto”.

Las transferencias recibidas se imputan al resultado del ejercicio en el que se reconocen.

Las subvenciones recibidas, de carácter monetario o en especie, se contabilizarán, con carácter general,

como ingresos directamente imputados en una partida específica del patrimonio neto, imputándose al

resultado del ejercicio sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos

derivados de la subvención de que se trate, de acuerdo con los criterios establecidos en el PGCP.


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID5.1. INMOVILIZADO MATERIAL

EJERCICIO 2019

SOCIEDAD A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

CUENTA VALOR A 31/12 DOTACIÓN AMORT.

DEL EJERCICIO

AMORT.ACUMUL.

A 31/12

VARIAC. NETA DEL

DET. DEL EJERC.

DETERIORO

A 31/12

VALOR NETO

CONTABLE A 31/12

214 - MAQUINARIA Y UTILLAJE 1.700,05 145,72 291,44 0,00 0,00 1.408,61

215 - INSTALACIONES TÉCNICAS Y OTRAS INSTALACIONES 108.897,49 7.524,60 75.424,49 0,00 0,00 33.473,00

216 - MOBILIARIO 500.130,92 22.833,18 379.366,05 0,00 0,00 120.764,87

217 - EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 428.754,78 25.017,14 340.680,79 0,00 0,00 88.073,99

219 - OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 233.024,88 4.849,07 227.623,70 0,00 0,00 5.401,18

OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 1.272.508,12 60.369,71 1.023.386,47 0,00 0,00 249.121,65

TOTAL 1.272.508,12 60.369,71 1.023.386,47 0,00 0,00 249.121,65

INV. EN INMOV. MATERIAL PENDIENTES DE IMPUTAR A PRESUPUESTO

Nota 23.1.1.d Acreed. por op. ptes. de aplicar a Ppto.

Anexo 13 Justif. saldo cta. 411 acreed.periodif.gtos.pptrs.

Anexo 17 Pagos a justif.: gto. pte. de aprobar a 31 de dic.

TOTAL INMOVILIZADO MATERIAL 1.272.508,12 60.369,71 1.023.386,47 0,00 0,00 249.121,65

FECHA: 13.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID5.2.b. INMOVILIZADO MATERIAL. VIDAS ÚTILES EMPLEADAS EN

LOS DIFERENTES TIPOS DE ELEMENTOSEJERCICIO 2019


CLASE DE ACTIVO VIDA ÚTIL EN AÑOS VIDA ÚTIL EN MESES

Edificios administrativos, viviendas, culturales, servicios 100

Edificios de equipamiento asistencial y sanitario 68

Edificios de equipamiento educativo, deportivo, recreativo y otros terciarios 100

Edificios industriales, agrícola, ganadero, aparcamientos, Infraestructuras y almacenes 68

Mobiliario de oficina 20

Electrodomésticos 14

Otro Mobiliario y Enseres 20

Fotocopiadoras, faxes y equipos multifunción 14

Otros Equipos de Oficina 20

Otros Equipos 10

Elementos Decorativos 12

Equipos para Procesos de Información 8

Equipos Sanitarios 11 8

Instalaciones Técnicas 24 2

Instalaciones de Seguridad 18

Instalaciones de calefaccción y climatización 18

Instalaciones Eléctricas 24 2

Instalaciones y Equipamientos contra Incendios 18

Equipos de comunicaciones 18

Otro Inm. material-Fondos bibliográficos y documen 10

Otro Inmovilizado material-Señalización 10

FECHA: 10.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID5.2.e. INMOVILIZADO MATERIAL. CRITERIO UTILIZADO EN LA DETERMINACIÓN

DEL VALOR RAZONABLE EN EL MODELO DE REVALORIZACIÓNEJERCICIO 2019


Como se indica en el apartado 1 de la nota 4 de esta Memoria, en la valoración de los activos se utiliza el modelo del coste

FECHA: 10.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID5.2.k. INMOVILIZADO MATERIAL. INFORMACIÓN SOBRE ARRENDAMIENTOS

FINANCIEROS Y OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAREJERCICIO 2019


La información relativa a las operaciones de arrendamiento financiero y otras operaciones de naturaleza similar se recoge en la nota 8 de esta Memoria

FECHA: 10.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID6.2.k. INVERSIONES INMOBILIARIAS. INFORMACIÓN SOBRE ARRENDAMIENTOS

FINANCIEROS Y OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAREJERCICIO 2019


La información relativa a las operaciones de arrendamiento financiero y otras operaciones de naturaleza similar se recoge en la nota 8 de esta Memoria

FECHA: 28.04.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID6.2.l. INVERSIONES INMOBILIARIAS. BIENES DESTINADOS AL USO GENERAL

EJERCICIO 2019


No existen inversiones inmobiliarias en esta situación

FECHA: 28.04.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID7.1. INMOVILIZADO INTANGIBLE

EJERCICIO 2019


CUENTA SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR

TRASPASOSSALIDAS DISMINUC. POR

TRASPASOSVALOR A 31/12

206 - APLICACIONES INFORMÁTICAS 311.833,26 0,00 0,00 0,00 0,00 311.833,26

APLICACIONES INFORMÁTICAS 311.833,26 0,00 0,00 0,00 0,00 311.833,26

207 - INVERS. SOBRE ACTIVOS UTILIZADOS EN RÉG. DE ARRENDAMIENTO O CEDIDOS 556.767,52 0,00 0,00 0,00 0,00 556.767,52

INV. SB ACTIVOS EN RÉG. DE ARR. O CEDIDOS 556.767,52 0,00 0,00 0,00 0,00 556.767,52

TOTAL 868.600,78 0,00 0,00 0,00 0,00 868.600,78

INV. EN INMOV. INTANGIBLE PENDIENTES DE IMPUTAR A PRESUPUESTO




TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE 868.600,78 0,00 0,00 0,00 0,00 868.600,78

FECHA: 08.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID7.1. INMOVILIZADO INTANGIBLE

EJERCICIO 2019


CUENTA VALOR A 31/12 DOTACIÓN AMORT.

DEL EJERCICIO

AMORT.ACUMUL.

A 31/12

VARIAC. NETA DEL

DET. DEL EJERC.

DETERIORO

A 31/12

VALOR NETO

CONTABLE A 31/12

206 - APLICACIONES INFORMÁTICAS 311.833,26 3.468,02 308.929,26 0,00 0,00 2.904,00

APLICACIONES INFORMÁTICAS 311.833,26 3.468,02 308.929,26 0,00 0,00 2.904,00

207 - INVERS. SOBRE ACTIVOS UTILIZADOS EN RÉG. DE ARRENDAMIENTO O CEDIDOS 556.767,52 119.551,93 217.538,66 0,00 0,00 339.228,86

INV. SB ACTIVOS EN RÉG. DE ARR. O CEDIDOS 556.767,52 119.551,93 217.538,66 0,00 0,00 339.228,86

TOTAL 868.600,78 123.019,95 526.467,92 0,00 0,00 342.132,86

INV. EN INMOV. INTANGIBLE PENDIENTES DE IMPUTAR A PRESUPUESTO




TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE 868.600,78 123.019,95 526.467,92 0,00 0,00 342.132,86

FECHA: 08.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID7.2.a. INMOVILIZADO INTANGIBLE. VIDAS ÚTILES EMPLEADAS

EN LOS DIFERENTES TIPOS DE ELEMENTOSEJERCICIO 2019


CLASE DE ACTIVO VIDA ÚTIL EN AÑOS VIDA ÚTIL EN MESES

Aplicaciones Informáticas 5

FECHA: 31.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID7.2.d. INMOVILIZADO INTANGIBLE. CRITERIO UTILIZADO EN LA DETERMINACIÓN

DEL VALOR RAZONABLE EN EL MODELO DE REVALORIZACIÓNEJERCICIO 2019


Como se indica en el apartado 3 de la nota 4 de esta Memoria, en la valoración de los activos se utiliza el modelo del coste

FECHA: 31.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID8.2.b. ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR.

ARRENDATARIOS. DESCRIPCIÓN DE LOS ACUERDOS SIGNIFICATIVOSEJERCICIO 2019

EJERCICIO DE

FORMALIZACIÓNCÓDIGO DE EXPEDIENTE DENOMINACIÓN DURACIÓN CANTIDAD

ACTIVOS DE ALTA

VALOR DE

CAPITALIZACIÓN

IMPORTE CUOTAS

PENDIENTES C/P

IMPORTE CUOTAS

PENDIENTES L/P

SIN DATOS

*Incluida, en su caso, la opción a compra

FECHA: 18.05.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID8.2.c. ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA

SIMILAR. ARRENDATARIOS. INFORMACIÓN RELEVANTEEJERCICIO 2019


La información relevante sobre los activos adquiridos mediante arrendamiento financiero se encuentra incluida en las notas 5, 6 o 7 de esta Memoria en función de la naturalezade los mismos

FECHA: 16.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID9.1.a. ACTIVOS FINANCIEROS. INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL BALANCE. ESTADO RESUMEN DE LA

CONCILIACIÓNEJERCICIO 2019


ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO TOTAL

CLASES

CATEGORÍAS

INVERSIONES EN

PATRIMONIO

CRÉDITOS Y VALORES

REPRESENTATIVOSOTRAS INVERSIONES INVERSIONES EN

PATRIMONIO

CRÉDITOS Y VALORES

REPRESENTATIVOSOTRAS INVERSIONES

2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018

CRÉDITOS Y

PARTIDAS A

COBRAR

11.200,00 8.300,00 0,00 0,00 11.900,00 11.500,00 0,00 0,00 23.100,00 19.800,00

INVERSIONES

MANTENIDAS

HASTA EL

VENCIMIENTO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOS

FINANC.

VALOR

RAZONABLE

CON CAMBIO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INV. EN

ENTIDADES

DEL GRUPO,

MULTIGRUPO Y

ASOCIADAS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOS

FINANCIEROS

DISPONIBLES

PARA LA

VENTA

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 11.200,00 8.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.900,00 11.500,00 0,00 0,00 23.100,00 19.800,00

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID10.1.a. PASIVOS FINANCIEROS. SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE DEUDAS. DEUDAS AL COSTE AMORTIZADO

EJERCICIO 2019


DEUDA AL 1 ENERO CREACIONESINTERESES DEVENG.

SEGÚN T.I.E

DIFERENCIAS DE

CAMBIODISMINUCIONES DEUDA AL 31 DICIEMBRE

ID.DEUDA T.I.E.COSTE

AMORTIZ.

INTERESES

EXPLÍC.EFECTIVO GASTOS EXPLÍCITOS RESTO

INTERESES

CANCEL.

COSTE

AMORTIZ.

INTER.

EXPLÍC.

VALOR

CONTABLERESULTADO

COSTE

AMORTIZ.

INTERESES

EXPLÍC.

FECHA

VENCIM.

VALOR

REEMBOLSO

Deudas transformables en

subvenciones

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DEUDAS TRANSF. SUBV. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Proveedores de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL PROVEED. INMOV. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Acreedores por

arrendamiento financiero

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ACREED. ARRED. FINANC. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fianzas y depósitos recibidos 7.861,46 857,50 0,00 8.718,96 8.718,96

TOTAL FIANZAS Y DEP. RECIB. 7.861,46 0,00 857,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.718,96 0,00 8.718,96

Acreedores por obligaciones

reconocidas en cuenta 4003

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL AOR OTRAS DEUDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OTRA DEUDA 7.861,46 0,00 857,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.718,96 0,00 8.718,96

Deudas con entidades del

grupo, multigrupo y asociadas

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DEUDA ENTIDIDADES GMA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Acreedores por obligaciones

reconocidas en cuenta 4002

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ACREED. OBL. REC. GMA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL GRUPO MULTI Y ASOC. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 7.861,46 0,00 857,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.718,96 0,00 8.718,96

FECHA: 08.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID10.1.c. PASIVOS FINANCIEROS. SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE DEUDAS. RESUMEN POR CATEGORÍAS

EJERCICIO 2019


LARGO PLAZO CORTO PLAZO

OBIGACIONES Y BONOS DEUDAS CON ENTIDADES

DE CRÉDITOOTRAS DEUDAS OBLIGACIONES Y BONOS DEUDAS CON ENTIDADES

DE CRÉDITOOTRAS DEUDAS TOTAL

CATEGORÍAS

CLASES2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018

DEUDAS A

COSTE

AMORTIZADO

0,00 0,00 0,00 0,00 4.383,96 3.526,46 0,00 0,00 0,00 0,00 4.335,00 4.335,00 8.718,96 7.861,46

DEUDAS A

VALOR

RAZONABLE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 4.383,96 3.526,46 0,00 0,00 0,00 0,00 4.335,00 4.335,00 8.718,96 7.861,46

FECHA: 08.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID14.1.a.TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS. TRANSFERENCIAS Y

SUBVENCIONES RECIBIDAS. TRANSFERENCIASEJERCICIO 2019


ECONÓMICA - DESCRIPCIÓN ENTIDAD CONCEDENTE IMPORTE RECONOCIDO

45000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y P.G. COMUNIDAD DE MADRID 8.546.368,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8.546.368,00

75000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y P.G. COMUNIDAD DE MADRID 73.400,00

TRANSFERENCIAS CAPITAL 73.400,00

TOTAL TRANSFERENCIAS PRESUPUESTARIAS 8.619.768,00

TOTAL TRANSFERENCIAS RECIBIDAS 8.619.768,00

FECHA: 29.04.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID14.2.a. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS. TRANSFERENCIAS Y

SUBVENCIONES CONCEDIDAS. TRANSFERENCIASEJERCICIO 2019


ENTIDAD RECEPTORA

ECONÓMICA - DESCRIPCIÓN NORMATIVA IMPORTE

RECONOCIDONIF DENOMINACIÓN

49909 - OTRAS ACTUACIONES Ley Presupuesto Grales. C.M. 2019 7.056,78 G87307765 ASOC DE ORGANOS DE CONTROL

EXTERNO

49909 - OTRAS ACTUACIONES Ley Presupuesto Grales. C.M. 2019 2.000,00 G96121793 ORG. EUROPEA DE LAS INSTITU.

REGION

TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9.056,78

TOTAL TRANSFERENCIAS (corriente y capital) 9.056,78

- A) TOTAL GASTOS DE TRANSFERENCIAS PENDIENTES DE APLICAR AL PRESUPUESTO 0,00

- Nota 23.1.1.d.: Acreedores por operaciones pendientes de aplicar al presupuesto (Cta. 413)

- Anexo 13: Acreedores por periodificación de gastos presupuestarios (Cta 411)

TOTAL TRANSFERENCIAS CONCEDIDAS DIVISIÓN 9.056,78

TOTAL TRANSFERENCIAS CONCEDIDAS 9.056,78

FECHA: 01.04.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 20.1. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA. ESTADO DE DEUDORES NO

PRESUPUESTARIOSEJERCICIO 2019


CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES AL

SALDO

CARGOS REALIZADOS

EN EL EJERCICIOTOTAL DEUDORES ABONOS REALIZADOS

EN EL EJERCICIO

DEUDORES PTES.

COBRO A 31 DIC

4490000001 Deudores anticipos al personal 0,00 0,00 20.177,75 20.177,75 20.177,75 0,00

4490010099 Otros deudores no presupuestarios (Asoc) 0,00 0,00 20.177,75 20.177,75 20.177,75 0,00

SUBTOTAL 449 0,00 0,00 40.355,50 40.355,50 40.355,50 0,00

TOTAL 0,00 0,00 40.355,50 40.355,50 40.355,50 0,00

FECHA: 10.03.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID20.2. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA. ESTADO DE ACREEDORES NO



CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO

ABONOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTAL

ACREEDORES

CARGOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIO

ACREEDORES PTES.

PAGO A 31 DICIEMBRE

1800000000 Fianzas recibidas a L/P 2.446,46 0,00 857,50 3.303,96 0,00 3.303,96

1800010001 Fianzas recibidas a L/P contratistas 1.080,00 0,00 0,00 1.080,00 0,00 1.080,00

SUBTOTAL 180 3.526,46 0,00 857,50 4.383,96 0,00 4.383,96

4190010002 Acreedores por anticipos de caja fija 0,00 0,00 38.157,94 38.157,94 38.157,94 0,00

SUBTOTAL 419 0,00 0,00 38.157,94 38.157,94 38.157,94 0,00

4750010099 Hacienda Publica, acreedor por diversos conceptos 0,00 0,00 1.484.778,52 1.484.778,52 1.484.778,52 0,00

4751000001 IRPF nómina 0,00 0,00 1.438.879,24 1.438.879,24 1.438.879,24 0,00

4751000003 Retenciones IRPF 0,00 0,00 324,00 324,00 324,00 0,00

4759000001 Derechos pasivos 0,00 0,00 45.575,28 45.575,28 45.575,28 0,00

SUBTOTAL 475 0,00 0,00 2.969.557,04 2.969.557,04 2.969.557,04 0,00

4760000001 Seguridad Social cuota obrera 42.058,25 0,00 134.478,23 176.536,48 131.071,29 45.465,19

4760000002 SS cuota patronal 208.211,73 0,00 713.580,91 921.792,64 706.296,69 215.495,95

4760010099 Seguridad Social, acreedora (Asoc) 0,00 0,00 869.466,62 869.466,62 869.466,62 0,00

4761000000 MUFACE acreedora 0,00 0,00 18.059,66 18.059,66 18.059,66 0,00

4763000000 ISFAS acreedor 0,00 0,00 14.038,98 14.038,98 14.038,98 0,00

SUBTOTAL 476 250.269,98 0,00 1.749.624,40 1.999.894,38 1.738.933,24 260.961,14

5600000000 Fianzas recibidas a C/P 2.260,00 0,00 0,00 2.260,00 0,00 2.260,00

5600010001 Fianzas recibidas a C/P por permiso de obras 2.075,00 0,00 0,00 2.075,00 0,00 2.075,00

SUBTOTAL 560 4.335,00 0,00 0,00 4.335,00 0,00 4.335,00

TOTAL 258.131,44 0,00 4.758.196,88 5.016.328,32 4.746.648,22 269.680,10

FECHA: 10.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID20.3.a. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA. ESTADO DE PARTIDAS PENDIENTES DE

APLICACIÓN. DE LOS COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓNEJERCICIO 2019


CONCEPTO DESCRIPCIÓN COBROS PTES.

APLICACIÓN A 1 ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO

COBROS REALIZADOS

EN EJERCICIO

TOTAL COBROS PTES.

APLICACIÓN

COBROS APLICADOS EN

EJERCICIO

COBROS PTES.

APLICACIÓN A 31 DIC

5540000010 Ingresos en cuentas arqueo pendientes de aplicar 6.655,19 0,00 0,00 6.655,19 6.655,19 0,00

5540000018 Deducciones salariales horas huelga 1.056,94 0,00 534,11 1.591,05 1.591,05 0,00

5540000088 Otros ingresos pendientes de aplicación 0,00 0,00 8.619.768,00 8.619.768,00 8.619.768,00 0,00

5543022420 Ingresos pendientes de aplicar Banco 02242 0,00 0,00 8.620.625,50 8.620.625,50 8.620.625,50 0,00

5543211980 Ingreso Cuenta ACF C198 0,00 0,00 24.164,84 24.164,84 38.157,94 -13.993,10

SUBTOTAL 554 7.712,13 0,00 17.265.092,45 17.272.804,58 17.286.797,68 - 13.993,10

TOTAL 7.712,13 0,00 17.265.092,45 17.272.804,58 17.286.797,68 - 13.993,10

FECHA: 19.02.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID20.3.b. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA. ESTADO DE PARTIDAS PENDIENTES DE

APLICACIÓN. DE LOS PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓNEJERCICIO 2019


CONCEPTO DESCRIPCIÓN PAGOS PTES. APLICACIÓN

A 1 ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO

PAGOS REALIZADOS

EN EJERCICIO

TOTAL PAGOS PTES.

APLICACIÓN

PAGOS APLICADOS EN

EJERCICIO

PAGOS PTES.

APLICACIÓN A 31 DIC

SIN DATOS

FECHA: 06.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID21. CONTRATACIÓN PÚBLICA. PROCEDIMIENTOS DE ADJUDICACIÓN

EJERCICIO 2019


ÓRGANO GESTOR A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

TIPO DE CONTRATO ABIERTO ABIERTO

SIMPLIFICADORESTRINGIDO LIC. CON

NEGOCIACIÓN

NEG. SIN

PUBLICIDAD

DIÁLOGO

COMPETITIVO

AS. PARA LA

INNOVACIÓNEMERGENCIA OTROS CON

PUBLICIDAD

OTROS SIN

PUBLICIDAD

CONTRATO

MENORTOTAL

Obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Concesión de obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Concesión de servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Suministro 0,00 58.470,54 0,00 0,00 12.584,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65.380,44 51.454,21 187.889,19

Servicios 149.378,62 20.751,50 0,00 0,00 10.890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800,08 3.073,58 184.893,78

Administrativo especial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Patrimoniales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 149.378,62 79.222,04 0,00 0,00 23.474,00 0,00 0,00 0,00 0,00 66.180,52 54.527,79 372.782,97

FECHA: 18.05.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID22. VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO

EJERCICIO 2019


CONCEPTO DESCRIPCIÓN VALORES PTES. DE

DEVOLVER A 1 ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO

VALORES RECIB.

DURANTE EL EJERCICIO

TOTAL VALORES

RECIB. EN DEPÓSITO

VALORES RECIB. EN

DEPÓSITO CANCELADOS

VALORES PTES. DEVOLVER A 31

DICIEMBRE

DEPOSIT003 Fianzas permiso obras 22.395,00 0,00 0,00 22.395,00 0,00 22.395,00

DEPOSIT004 Fianzas contratistas 31.957,86 0,00 8.454,26 40.412,12 12.113,58 28.298,54

DEPOSIT018 Providencias de apremio en gestion cobro 6.010,63 0,00 0,00 6.010,63 0,00 6.010,63

TOTAL 60.363,49 0,00 8.454,26 68.817,75 12.113,58 56.704,17

FECHA: 10.03.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.1.a. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE GASTOS .

MODIFICACIONES DE CRÉDITOEJERCICIO 2019


APLICACIÓN

PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN CRÉDITOS

EXTRAOR.

SUPLEMENTOS

DE CRÉDITO

AMPLIACIONES

DE CRÉDITO

TRANSF. DE

CRÉDITO

INCORPOR. DE

REMAN. CDTO.

CDTO. GNRADO.

POR INGRESOS

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIÓN

020010000 - 911O - 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS ALTOS 0,00 0,00 0,00 -7.000,00 0,00 0,00 0,00 -7.000,00

020010000 - 911O - 12000 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 0,00 0,00 0,00 -2.750,00 0,00 0,00 0,00 -2.750,00

020010000 - 911O - 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 0,00 0,00 0,00 -42.477,94 0,00 0,00 0,00 -42.477,94

020010000 - 911O - 16108 MEJORA INCAPACIDAD TEMPORAL 0,00 0,00 0,00 13.500,00 0,00 0,00 0,00 13.500,00

020010000 - 911O - 16202 OTRAS PRESTACIONES AL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.800,00 -5.800,00

020010000 - 911O - 16203 OTR.PREST.PERS:AYUD.ESTUDIOS, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.800,00 5.800,00

020010000 - 911O - 16209 OTROS GASTOS SOCIALES 0,00 0,00 0,00 11.250,00 0,00 0,00 0,00 11.250,00

020010000 - 911O - 22002 PRENSA Y REVISTAS 0,00 0,00 0,00 -250,00 0,00 0,00 0,00 -250,00

020010000 - 911O - 22003 LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 0,00 0,00 0,00 -250,00 0,00 0,00 0,00 -250,00

020010000 - 911O - 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 0,00 0,00 0,00 -2.500,00 0,00 0,00 -4.233,23 -6.733,23

020010000 - 911O - 22109 OTROS SUMINISTROS 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00

020010000 - 911O - 22603 JURÍDICOS Y CONTENCIOSOS 0,00 0,00 0,00 17.727,94 0,00 0,00 0,00 17.727,94

020010000 - 911O - 22606 ANUNCIOS Y COMUNICACIONES 0,00 0,00 0,00 7.000,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00

020010000 - 911O - 22609 OTROS GASTOS 0,00 0,00 0,00 -500,00 0,00 0,00 0,00 -500,00

020010000 - 911O - 22706 TRAB.REALIZ.EMPRESAS ESTUDIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.233,23 4.233,23

020010000 - 911O - 23001 DIETAS PERSONAL 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00

020010000 - 911O - 23100 LOCOMOCIÓN Y TRASLADO DEL 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

020010000 - 911O - 28001 PROMOCIÓN 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00

020010000 - 911O - 83107 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A 0,00 0,00 0,00 2.750,00 0,00 0,00 0,00 2.750,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FECHA: 27.03.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.1.b. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE GASTOS.

REMANENTES DE CRÉDITOEJERCICIO 2019


APLICACIÓN

PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN REMANENTES

COMPROMETIDOS

REMANENTES NO

COMPROMETIDOSTOTAL

020010000 - 911O - 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS ALTOS CARGOS 0,00 143.158,61 143.158,61

020010000 - 911O - 11000 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERS.EVENT.GABINETES 0,00 5.655,94 5.655,94

020010000 - 911O - 11001 OTRAS REMUNERACIONES PERS.EVENT.GABINETES 0,00 12.676,72 12.676,72

020010000 - 911O - 12000 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 0,00 10.155,04 10.155,04

020010000 - 911O - 12001 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2 0,00 20.688,32 20.688,32

020010000 - 911O - 12002 SUELDOS DEL SUBGRUPO C1 0,00 26.978,70 26.978,70

020010000 - 911O - 12005 TRIENIOS 0,00 35.239,99 35.239,99

020010000 - 911O - 12100 COMPLEMENTO DESTINO 0,00 32.251,63 32.251,63

020010000 - 911O - 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 0,00 69.135,21 69.135,21

020010000 - 911O - 13000 RETRIBUCIONES BÁSICAS LABORAL FIJO 0,00 3.131,78 3.131,78

020010000 - 911O - 13005 ANTIGÜEDAD PERSONAL LABORAL FIJO 0,00 1.404,33 1.404,33

020010000 - 911O - 16000 CUOTAS SOCIALES 0,00 43.862,33 43.862,33

020010000 - 911O - 16108 MEJORA INCAPACIDAD TEMPORAL 0,00 6.193,33 6.193,33

020010000 - 911O - 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 0,00 7.450,10 7.450,10

020010000 - 911O - 16201 OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL:ABONO TRANSPORTE 0,00 9.155,19 9.155,19

020010000 - 911O - 16202 OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL:AYUDA CUIDADO HIJOS 0,00 20.285,00 20.285,00

020010000 - 911O - 16203 OTR.PREST.PERS:AYUD.ESTUDIOS,DIS.Y PRESTAC.ASIST. 0,00 68,40 68,40

020010000 - 911O - 16209 OTROS GASTOS SOCIALES 0,00 316,43 316,43

020010000 - 911O - 18003 HOMOLOGACIÓN OTRO PERSONAL 0,00 22.577,41 22.577,41

020010000 - 911O - 18013 INCREMENTO RETRIBUTIVO VARIABLE 0,00 12.400,00 12.400,00

020010000 - 911O - 20200 ARRENDAMIENTO EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 4.807,18 4.807,18

020010000 - 911O - 20400 ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE 0,00 3,92 3,92

020010000 - 911O - 20500 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO Y ENSERES 0,05 181,83 181,88

FECHA: 13.04.2020

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APLICACIÓN


COMPROMETIDOS

REMANENTES NO

COMPROMETIDOSTOTAL

020010000 - 911O - 21200 REP.Y CONSERV.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,06 1.438,61 1.438,67

020010000 - 911O - 21300 REP.Y CONSERV.MAQUINARIA,INSTALAC.Y UTILLAJE 0,00 5.022,32 5.022,32

020010000 - 911O - 21400 REP.Y CONSERV.ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 98,55 98,55

020010000 - 911O - 21500 REP.Y CONSERV.MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 4.428,96 4.428,96

020010000 - 911O - 21600 REP.Y CONSERV.EQUIPOS PARA PROCESOS INFORMACIÓN 0,01 4.247,94 4.247,95

020010000 - 911O - 22000 MATERIAL OFICINA ORDINARIO 0,00 6.117,04 6.117,04

020010000 - 911O - 22002 PRENSA Y REVISTAS 0,00 12.455,59 12.455,59

020010000 - 911O - 22003 LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 0,00 12,26 12,26

020010000 - 911O - 22004 MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 235,29 235,29

020010000 - 911O - 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 0,00 2.261,51 2.261,51

020010000 - 911O - 22103 COMBUSTIBLE 0,00 219,70 219,70

020010000 - 911O - 22104 VESTUARIO 0,00 921,52 921,52

020010000 - 911O - 22109 OTROS SUMINISTROS 0,00 2.001,63 2.001,63

020010000 - 911O - 22201 SERVICIOS POSTALES Y TELEGRÁFICOS 0,00 824,87 824,87

020010000 - 911O - 22209 OTRAS COMUNICACIONES 0,00 500,00 500,00

020010000 - 911O - 22400 PRIMAS SEGUROS EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 565,35 565,35

020010000 - 911O - 22602 DIVULGACIÓN Y PUBLICACIONES 0,00 1.000,00 1.000,00

020010000 - 911O - 22606 ANUNCIOS Y COMUNICACIONES OFICIALES 0,00 355,28 355,28

020010000 - 911O - 22609 OTROS GASTOS 0,00 2.403,50 2.403,50

020010000 - 911O - 22700 TRAB.REALIZ.EMPRESAS LIMPIEZA Y ASEO 0,00 168,98 168,98

020010000 - 911O - 22703 TRAB.REALIZ.EMPRESAS PROCESO DE DATOS 0,01 44.456,83 44.456,84

020010000 - 911O - 22705 TRAB.REALIZ.EMPRESAS SERVICIOS SANITARIOS 0,00 6.000,00 6.000,00

020010000 - 911O - 22706 TRAB.REALIZ.EMPRESAS ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS 2.329,26 830,64 3.159,90

FECHA: 13.04.2020

PÁGINA: 2 de 3





APLICACIÓN


COMPROMETIDOS

REMANENTES NO

COMPROMETIDOSTOTAL

020010000 - 911O - 22709 OTROS TRABAJOS CON EL EXTERIOR 0,01 2.307,76 2.307,77

020010000 - 911O - 22809 OTROS CONVENIOS,CONCIERTOS O ACUERDOS 0,00 1.132,45 1.132,45

020010000 - 911O - 23001 DIETAS PERSONAL 0,00 452,66 452,66

020010000 - 911O - 23100 LOCOMOCIÓN Y TRASLADO DEL PERSONAL 0,00 250,71 250,71

020010000 - 911O - 27100 OTROS PRODUCTOS FARMACÉUTICOS 0,00 96,32 96,32

020010000 - 911O - 28001 PROMOCIÓN ECONÓMICA,CULTURAL Y EDUCATIVA 0,00 2.985,93 2.985,93

020010000 - 911O - 49909 OTRAS ACTUACIONES 0,00 943,22 943,22

020010000 - 911O - 62501 EQUIPO DE OFICINA 0,00 4.000,00 4.000,00

020010000 - 911O - 62600 EQUIPOS INFORMÁTICOS 0,00 2.500,00 2.500,00

020010000 - 911O - 63301 REPOSICIÓN O MEJORA DE INST.CALEFACC.O CLIMATIZAC. 0,00 5.000,00 5.000,00

020010000 - 911O - 63500 REPOSICIÓN O MEJORA DE MOBILIARIO 0,00 30.000,00 30.000,00

020010000 - 911O - 63600 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPOS INFORMÁTICOS 14.321,37 5.678,63 20.000,00

020010000 - 911O - 83108 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A PERSONAL LABORAL 0,00 3.600,00 3.600,00

TOTAL 16.650,77 643.291,44 659.942,21

FECHA: 13.04.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.1.c. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE GASTOS.

EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓNEJERCICIO 2019


CÓDIGO

PROYECTODESCRIPCIÓN PROYECTO APLICACIÓN

PRESUPUESTARIAINVERSIÓN TOTAL EJERCICIO

INICIAL

EJERCICIO

FINAL

INVERSIÓN REALIZADA

A 1 DE ENERO

INVERSIÓN REALIZADA

EN EL EJERCICIO

2019/000727 INVERSIONES CÁMARA DE CUENTAS 020010000-911O-63600 14.321,37 2019 2020 0,00 0,00

TOTAL 14.321,37 0,00 0,00

FECHA: 14.02.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.1.c. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE GASTOS.

EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓNEJERCICIO 2019


INVERSIÓN A REALIZAR ANUALIDADES PTES.

EJERCICIO 2020 EJERCICIO 2021 EJERCICIO 2022 EJERCICIOS SUCESIVOS

CÓDIGO

PROYECTO

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

2019/000727 020010000-911O-63600 0,00 14.321,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 14.321,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FECHA: 14.02.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.1.d. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE GASTOS.

ACREEDORES POR OPERACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTOEJERCICIO 2019


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN IMPORTE

SIN DATOS

FECHA: 03.02.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.1.2.a.3. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTO CORRIENTE. PRESUPUESTO DE INGRESOS.

PROCESO DE GESTIÓN. RECAUDACIÓN NETAEJERCICIO 2019


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESOS RECAUDACIÓN NETA

38300 - REINTEGRO DE NÓMINAS 1.591,05 0,00 1.591,05

39909 - OTROS INGRESOS 6.655,19 0,00 6.655,19

TOTAL CAPÍTULO 3 8.246,24 0,00 8.246,24

45000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y P.G. 8.546.368,00 0,00 8.546.368,00

TOTAL CAPÍTULO 4 8.546.368,00 0,00 8.546.368,00

75000 - VICEPR,CONS.PRESIDENCIA Y P.G. 73.400,00 0,00 73.400,00

TOTAL CAPÍTULO 7 73.400,00 0,00 73.400,00

83100 - PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL FUNCIONARIO 16.850,00 0,00 16.850,00

83101 - PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL LABORAL 600,00 0,00 600,00

TOTAL CAPÍTULO 8 17.450,00 0,00 17.450,00

TOTAL 8.645.464,24 0,00 8.645.464,24

FECHA: 07.02.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.2.1. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTOS CERRADOS. PRESUPUESTO DE GASTOS.

OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIO 2019


APLICACIÓN

PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN OBLIGACIONES PTES.

A 1 DE ENERO

MODIF. SALDO INICIAL

Y ANULACIONES

TOTAL

OBLIGACIONESPRESCRIPCIONES PAGOS

REALIZADOS

OBLIGACIONES PTES.

A 31 DICIEMBRE

SIN DATOS

FECHA: 17.03.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.2.2.a. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. PRESUPUESTOS CERRADOS. PRESUPUESTO DE INGRESOS.DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS. DERECHOS PENDIENTES DE COBRO TOTALES

EJERCICIO 2019


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DERECHOS PENDIENTES

COBRO 1 DE ENERO

MODIFICACIONES DE

SALDO INICIALDERECHOS ANULADOS DERECHOS CANCELADOS RECAUDACIÓN DERECHOS PENDIENTES

COBRO 31 DICIEMBRE

SIN DATOS

FECHA: 07.02.2020

PÁGINA: 1 de 1


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.3. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A PRESUPUESTOS DE

EJERCICIOS POSTERIORESEJERCICIO 2019


COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN EJERCICIO 2020 EJERCICIO 2021 EJERCICIO 2022 EJERCICIO 2023 EJERCICIOS SUCESIVOS

020010000 - 911O - 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL 9.674,92 9.674,92 9.674,92 0,00 0,00

020010000 - 911O - 16209 OTROS GASTOS SOCIALES 74.689,31 18.672,33 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 20200 ARREND.EDIF.Y OTR.CONS. 919.740,72 919.740,72 76.645,31 0,00 0,00

020010000 - 911O - 20400 ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE 12.946,08 12.946,08 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 20500 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO Y ENSERES 3.769,68 3.674,37 3.238,77 3.238,77 269,90

020010000 - 911O - 21200 REP.CONS.EDIF.Y OTR.C. 18.093,53 15.373,05 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 21500 REP.Y CONSERV.MOBILIARIO Y ENSERES 2.168,20 2.344,25 2.344,25 2.112,66 176,05

020010000 - 911O - 21600 REP.CONS.EQ.PROC.INF. 17.257,01 0,00 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 22700 TRAB.REALIZ.EMPRESAS LIMPIEZA Y ASEO 95.692,52 0,00 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 22703 TRAB.REALIZ.EMPRESAS PROCESO DE DATOS 98.682,46 74.127,72 69.554,75 907,50 0,00

020010000 - 911O - 22706 TRAB.R.EMPR.EST.TR.TÉC. 6.261,75 4.435,41 0,00 0,00 0,00

020010000 - 911O - 22709 OTROS TRABAJOS CON EL EXTERIOR 2.057,00 2.057,00 2.057,00 2.057,00 0,00

020010000 - 911O - 22809 OTROS CONVENIOS,CONCIERTOS O ACUERDOS 155.682,55 30.333,77 30.333,77 29.789,27 0,00

020010000 - 911O - 27100 OTROS PRODUCTOS FARMACÉUTICOS 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00

TOTAL 1.417.715,73 1.094.379,62 194.848,77 38.105,20 445,95

FECHA: 25.03.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID23.5. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

EJERCICIO 2019

Nº. DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 TOTAL 2019 EJERCICIO 2018 TOTAL 2018

57,556 1. (+) Fondos líquidos 5.274.554,77 4.608.772,89

2. (+) Derechos pendientes de cobro 0,00 0,00

430 (+) del Presupuesto corriente 0,00 0,00

431 (+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

246,247,260,265,440,442,449,456, 470,471,472,537,538,

550,565,566

(+) de operaciones no presupuestarias 0,00 0,00

435,436 (+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

3. (-) Obligaciones pendientes de pago 269.680,10 258.131,44

400 (+) del Presupuesto corriente 0,00 0,00

401 (+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

167,168,180,185,410,412,419,453,

456,475,476,477,517,518,550,560,561

(+) de operaciones no presupuestarias 269.680,10 258.131,44

405,406 (+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

4. (+) Partidas pendientes de aplicación 13.993,10 -7.712,13

554,559 (-) cobros pendientes de aplicación -13.993,10 7.712,13

555,5581,5585 (+) pagos pendientes de aplicación 0,00 0,00

I. Remanente de Tesoreria total (1 + 2 - 3 + 4) 5.018.867,77 4.342.929,32

II. Exceso de financiación afectada 0,00 0,00

295,298,490,595,598 III. Saldos de dudoso cobro 0,00 0,00

IV. Remanente de Tesoreria no afectado (I - II - III) 5.018.867,77 4.342.929,32

FECHA: 11.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID24.1. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS. INDICADORES FINANCIEROS Y

PATRIMONIALESEJERCICIO 2019

Fondos líquidos 5.274.554,77

a) LIQUIDEZ INMEDIATA: 20,99 : ----------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente 251.303,04

Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro 5.274.554,77 + 0,00

b) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO 20,99 : ----------------------------------------------------------------------


Activo corriente 5.286.454,77

c) LIQUIDEZ GENERAL 21,04 : ----------------------------------------------------------------------


Pasivo corriente + Pasivo no corriente 251.303,04 + 4.383,96

d) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0,04 : ----------------------------------------------------------------------

Número de habitantes 6.641.648,00


e) ENDEUDAMIENTO 0,04 : ----------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto 251.303,04 + 4.383,96 + 5.633.222,28

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f) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO 57,32 : ----------------------------------------------------------------------

Pasivo no corriente 4.383,96


g) CASH-FLOW 0,37 : ----------------------------------------------------------------------

Flujos netos de gestión 689.929,61

h) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

1) Estructura de los ingresos

Ingresos tributarios 0,00

0,00 : ----------------------------------------------------------------------

Ingresos de gestión ordinaria 8.626.423,19

Transferencias recibidas 8.619.768,00

1,00 : ----------------------------------------------------------------------


Ventas netas y prestaciones de servicio 0,00

0,00 : ----------------------------------------------------------------------


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Resto ingresos de gestión ordinaria 6.655,19

0,00 : ----------------------------------------------------------------------


2) Estructura de los gastos

Gastos personal 6.407.355,60

0,79 : ----------------------------------------------------------------------

Gastos de gestión ordinaria 8.114.437,51

Transferencias y subvenciones concedidas 9.056,78

0,00 : ----------------------------------------------------------------------


Aprovisionamiento 0,00

0,00 : ----------------------------------------------------------------------


Resto gastos de gestión ordinaria 1.698.025,13

0,21 : ----------------------------------------------------------------------



3) Cobertura de los gastos corrientes 0,94 : ----------------------------------------------------------------------


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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID24.2. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS. INDICADORES


a) Del presupuesto de gastos corrientes:

Obligaciones reconocidas netas 7.969.525,79

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 0,92 : ----------------------------------------------------------------------

Crédito totales 8.629.468,00

Pagos realizados 7.969.525,79

2) REALIZACIÓN DE PAGOS 1,00 : ----------------------------------------------------------------------



3) GASTOS POR HABITANTE 1,20 : ----------------------------------------------------------------------


Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7)

4) INVERSIÓN POR HABITANTE 0,00 : ----------------------------------------------------------------------


Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7)

5) ESFUERZO INVERSOR 0,00 : ----------------------------------------------------------------------

Total obligaciones reconocidas netas 7.969.525,79

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Obligaciones pendientes de pago x 365

6) PERIODO MEDIO DE PAGO 0,00 : ----------------------------------------------------------------------

Total obligaciones reconocidas netas 7.969.525,79

b) Del presupuesto de ingresos corrientes:

Derechos reconocidos netos 8.645.464,24

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,00 : ----------------------------------------------------------------------

Previsiones definitivas 8.629.468,00

Recaudación neta 8.645.464,24

2) REALIZACIÓN DE COBROS 1,00 : ----------------------------------------------------------------------


Derechos pendientes de cobro x 365

3) PERIODO MEDIO DE COBRO 0,00 : ----------------------------------------------------------------------


Resultado presupuestario ajustado 675.938,45

4) SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 0,10 : ----------------------------------------------------------------------


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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID25.1.INFORMACIÓN SOBRE EL COSTE DE LAS ACTIVIDADES.

RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LA ENTIDADEJERCICIO 2019

ELEMENTOS IMPORTE %

COSTES DE PERSONAL 6.435.152,23 76,88

Sueldos y salarios 5.433.618,38 64,92

Indemnizaciones 0,00 0,00

Cot. Soc. empleador 720.787,67 8,61

Otros costes sociales 252.949,55 3,02

Indemnizaciones razón servicio 8.047,34 0,10

Transportes de personal 19.749,29 0,24

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 0,00

Costes otros materiales 0,00 0,00

Adquisición bienes de inversión 0,00 0,00

Trabajos realizados por otras entidades 0,00 0,00

SERVICIOS EXTERIORES 1.486.838,84 17,76

Costes investigación y desarrollo 0,00 0,00

Arrendamientos y cánones 928.707,02 11,10

Reparaciones y conservación 32.013,55 0,38

Servicios profesionales independientes 22.087,40 0,26

Transportes 0,00 0,00

Servicios bancarios y similares 0,00 0,00

Publicidad, propaganda y RRPP 13.644,72 0,16

Suministros 26.783,93 0,32

Comunicaciones 1.175,13 0,01

Costes diversos 462.427,09 5,52

TRIBUTOS 0,00 0,00

COSTES CALCULADOS 183.389,66 2,19

Amortizaciones 183.389,66 2,19

COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00

COSTES DE TRANSFERENCIAS 9.056,78 0,11

OTROS COSTES 255.577,40 3,05

TOTAL 8.370.014,91 100,00

FECHA: 12.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 27. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE

EJERCICIO 2019

FECHA: 18.05.2020

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No se ha producido en la Cámara de Cuentas ningún hecho posterior al cierre que haya provocado la

realización de ajustes en los documentos que integran la cuenta.


ANEXOS CUENTA

2019


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 1. BALANCE DE COMPROBACIÓN PREVIO AL CIERRE

EJERCICIO 2019

Cuentas Denominación Saldo inicial Sumas Debe Sumas Haber Saldos deudores Saldos acreedores

1000010000 Aportación patrimonial dineraria -7.496.852,17 0,00 0,00 0,00 7.496.852,17

1001010000 Aportación de bienes y derechos -12.553.650,90 0,00 0,00 0,00 12.553.650,90

1004010000 Devolución de bienes y derechos 12.553.650,90 0,00 0,00 12.553.650,90 0,00

1200010000 Resultados de ejercicios anteriores 2.536.683,02 0,00 415.053,80 2.121.629,22 0,00

1290000000 Resultado del ejercicio -415.053,80 415.053,80 0,00 0,00 0,00

1800000000 Fianzas recibidas a L/P -2.446,46 0,00 857,50 0,00 3.303,96

1800010001 Fianzas recibidas a L/P contratistas -1.080,00 0,00 0,00 0,00 1.080,00

2060000000 Aplicaciones informáticas 311.833,26 0,00 0,00 311.833,26 0,00

2070010000 Inversiones s/ act utilizados reg arr o cedidos 556.767,52 0,00 0,00 556.767,52 0,00

2140010000 Maquinaria y utillaje 1.700,05 0,00 0,00 1.700,05 0,00

2150010000 Instalaciones técnicas y otras instalaciones 625.499,20 0,00 516.601,71 108.897,49 0,00

2160000000 Mobiliario 609.872,56 0,00 109.741,64 500.130,92 0,00

2170000000 Equipos para procesos de información 428.754,78 0,00 0,00 428.754,78 0,00

2190000000 Otro inmovilizado material 233.024,88 0,00 0,00 233.024,88 0,00

2540000000 Créditos a L/P al personal 8.300,00 20.750,00 17.850,00 11.200,00 0,00

2806000000 AA de aplicaciones informáticas -305.461,24 0,00 3.468,02 0,00 308.929,26

2807010000 AA inversion s/activo utilizados reg arr o cedidos -97.986,73 0,00 119.551,93 0,00 217.538,66

2814010000 AA de maquinaria y utillaje -145,72 0,00 145,72 0,00 291,44

2815010000 AA de otras instalaciones técnicas -376.192,55 308.292,66 7.524,60 0,00 75.424,49

2816000000 AA de mobiliario -436.734,10 80.201,23 22.833,18 0,00 379.366,05

2817000000 AA de equipos para procesos de información -315.663,65 0,00 25.017,14 0,00 340.680,79

2819000000 AA de otro inmovilizado material -222.774,63 0,00 4.849,07 0,00 227.623,70

4000010000 AOR pto gto cte operaciones de gestión 0,00 7.948.775,79 7.948.775,79 0,00 0,00

4001010000 AOR pto gto cte otras cuentas a pagar 0,00 20.750,00 20.750,00 0,00 0,00

En la columna del saldo inicial, signo positivo significa saldo deudor; signo negativo, acreedor.

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EJERCICIO 2019


4130010000 Acr operaciones pendientes de aplicar presupuesto 0,00 1.577.408,40 1.577.408,40 0,00 0,00

4190010002 Acreedores por anticipos de caja fija 0,00 38.157,94 38.157,94 0,00 0,00

4300010000 DDR pto ing cte operaciones de gestión 0,00 8.628.014,24 8.628.014,24 0,00 0,00

4303010001 DDR pto Ing cte otras inversiones financi-NOMINA 0,00 17.450,00 17.450,00 0,00 0,00

4490000001 Deudores anticipos al personal 0,00 20.177,75 20.177,75 0,00 0,00

4490010099 Otros deudores no presupuestarios (Asoc) 0,00 20.177,75 20.177,75 0,00 0,00

4750010099 Hacienda Publica, acreedor por diversos conceptos 0,00 1.484.778,52 1.484.778,52 0,00 0,00

4751000001 IRPF nómina 0,00 1.438.879,24 1.438.879,24 0,00 0,00

4751000003 Retenciones IRPF 0,00 324,00 324,00 0,00 0,00

4759000001 Derechos pasivos 0,00 45.575,28 45.575,28 0,00 0,00

4760000001 Seguridad Social cuota obrera -42.058,25 131.071,29 134.478,23 0,00 45.465,19

4760000002 SS cuota patronal -208.211,73 706.296,69 713.580,91 0,00 215.495,95

4760010099 Seguridad Social, acreedora (Asoc) 0,00 869.466,62 869.466,62 0,00 0,00

4761000000 MUFACE acreedora 0,00 18.059,66 18.059,66 0,00 0,00

4763000000 ISFAS acreedor 0,00 14.038,98 14.038,98 0,00 0,00

5440000000 Créditos a C/P al personal 11.500,00 17.850,00 17.450,00 11.900,00 0,00

5540000010 Ingresos en cuentas arqueo pendientes de aplicar -6.655,19 6.655,19 0,00 0,00 0,00

5540000018 Deducciones salariales horas huelga -1.056,94 1.591,05 534,11 0,00 0,00

5540000088 Otros ingresos pendientes de aplicación 0,00 8.619.768,00 8.619.768,00 0,00 0,00

5543022420 Ingresos pendientes de aplicar Banco 02242 0,00 8.620.625,50 8.620.625,50 0,00 0,00

5543211980 Ingreso Cuenta ACF C198 0,00 38.157,94 24.164,84 13.993,10 0,00

5581011980 Provisión ACF pendiente de justificación C198 0,00 38.157,94 38.157,94 0,00 0,00

5585011981 Libramientos reposición ACF pendiente pago C198 0,00 38.157,94 38.157,94 0,00 0,00

5600000000 Fianzas recibidas a C/P -2.260,00 0,00 0,00 0,00 2.260,00


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EJERCICIO 2019


5600010001 Fianzas recibidas a C/P por permiso de obras -2.075,00 0,00 0,00 0,00 2.075,00

5700000000 Caja 6.781,46 857,50 0,00 7.638,96 0,00

5709011980 Caja efectivo ACF C198 1.202,99 11.600,00 12.373,59 429,40 0,00

5710022420 Cuenta Principal Banco 02242 4.545.237,43 8.619.768,00 7.940.850,52 5.224.154,91 0,00

5710022421 Cuenta Transitoria Banco 02242 0,00 7.940.850,52 7.940.850,52 0,00 0,00

5751011980 Cuenta real ACF C198 55.551,01 24.164,84 37.384,35 42.331,50 0,00

5751011981 Cuenta transitoria de pagos ACF C198 0,00 37.384,35 37.384,35 0,00 0,00

6211000000 Arrendamiento de construcciones 0,00 910.942,82 0,00 910.942,82 0,00

6215000000 Arrendamiento de mobiliario 0,00 4.818,12 0,00 4.818,12 0,00

6217000000 Arrendamiento de otro inmovilizado material 0,00 12.946,08 0,00 12.946,08 0,00

6221000000 Reparaciones y conservación construcciones 0,00 18.561,33 0,00 18.561,33 0,00

6224000000 Reparaciones y conservación maquinaria y utillaje 0,00 977,68 0,00 977,68 0,00

6226000000 Reparaciones y conservación mobiliario 0,00 1.571,04 0,00 1.571,04 0,00

6227000000 Reparaciones y conservación eq proc info 0,00 10.752,05 0,00 10.752,05 0,00

6228000000 Reparaciones y conservación otro inmov material 0,00 151,45 0,00 151,45 0,00

6230000000 Servicios de profesionales independientes 0,00 22.087,40 0,00 22.087,40 0,00

6250000000 Primas de seguros 0,00 3.434,65 0,00 3.434,65 0,00

6270000000 Publicidad propaganda y relaciones públicas 0,00 13.644,72 0,00 13.644,72 0,00

6280000000 Energía eléctrica 0,00 21.005,26 0,00 21.005,26 0,00

6283000000 Combustibles 0,00 3.780,30 0,00 3.780,30 0,00

6289000000 Otros suministros 0,00 1.998,37 0,00 1.998,37 0,00

6290000000 Material de oficina ordinario no inventariable 0,00 39.647,67 0,00 39.647,67 0,00

6291000000 Prensa revistas libros y otras publicaciones 0,00 18.332,15 0,00 18.332,15 0,00

6292000000 Limpieza y aseo 0,00 114.831,02 0,00 114.831,02 0,00


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EJERCICIO 2019


6294000000 Dietas 0,00 8.047,34 0,00 8.047,34 0,00

6295000000 Locomoción 0,00 19.749,29 0,00 19.749,29 0,00

6298000000 Otras comunicaciones 0,00 1.175,13 0,00 1.175,13 0,00

6299000000 Otros servicios 0,00 286.181,60 0,00 286.181,60 0,00

6400000000 Sueldos y salarios 0,00 5.433.618,38 0,00 5.433.618,38 0,00

6420000000 Cotizaciones sociales a cargo del empleador 0,00 720.787,67 0,00 720.787,67 0,00

6440010000 Formación y perfeccionamiento del personal 0,00 9.297,90 0,00 9.297,90 0,00

6441010000 Acción social 0,00 119.061,60 0,00 119.061,60 0,00

6449010000 Otros gastos sociales 0,00 99.388,38 0,00 99.388,38 0,00

6450010000 Prestaciones sociales 0,00 25.201,67 0,00 25.201,67 0,00

6501010000 Transferencias al resto de entidades 0,00 9.056,78 0,00 9.056,78 0,00

6710000000 Pérdidas procedentes del inmovilizado material 0,00 237.849,46 0,00 237.849,46 0,00

6780000000 Gastos excepcionales 0,00 17.727,94 0,00 17.727,94 0,00

6806000000 Amortización de aplicaciones informáticas 0,00 3.468,02 0,00 3.468,02 0,00

6807010000 Amortización inv s/ act utilizado reg arr o ced 0,00 119.551,93 0,00 119.551,93 0,00

6814000000 Amortización de maquinaria y utillaje 0,00 145,72 0,00 145,72 0,00

6815000000 Amortización de IT y otras instalaciones 0,00 7.524,60 0,00 7.524,60 0,00

6816000000 Amortización de mobiliario 0,00 22.833,18 0,00 22.833,18 0,00

6817000000 Amortización de equipos procesos de información 0,00 25.017,14 0,00 25.017,14 0,00

6819000000 Amortización de otro inmovilizado material 0,00 4.849,07 0,00 4.849,07 0,00

7500010000 Transferencias de entidad entidades propietarias 0,00 0,00 8.619.768,00 0,00 8.619.768,00

7730010000 Reintegros 0,00 0,00 1.591,05 0,00 1.591,05

7770010000 Otros ingresos 0,00 0,00 6.655,19 0,00 6.655,19

0,00 66.189.303,52 66.189.303,52 30.498.051,80 30.498.051,80


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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 2. a. RELACIÓN NOMINAL DE ACREEDORES

PRESUPUESTARIOS A 31 DE DICIEMBRE. PRESUPUESTO CORRIENTEEJERCICIO 2019


APLICACIÓN

PRESUPUESTARIAACREEDOR NOMBRE/RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO FECHA

CONTABLEIMPORTE PENDIENTE

SIN DATOS

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 2. b. RELACIÓN NOMINAL DE ACREEDORES

PRESUPUESTARIOS A 31 DE DICIEMBRE. PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIO 2019


AÑO PRESUPUESTO

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIAACREEDOR NOMBRE/RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO FECHA

CONTABLEIMPORTE PENDIENTE

SIN DATOS

FECHA: 18.02.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. ANEXO 3.a. RELACIÓN NOMINAL DE DEUDORES

PRESUPUESTARIOS A 31 DE DICIEMBREPRESUPUESTO CORRIENTE

EJERCICIO 2019


APLICACIÓN

PRESUPUESTARIANIF RAZÓN SOCIAL TIPO Y DOCUMENTO FECHA CONTABLE IMPORTE PENDIENTE

SIN DATOS

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. ANEXO 3b. RELACION NOMINAL DE DEUDORES

PRESUPUESTARIOS A 31 DE DICIEMBREPRESUPUESTO CERRADOS

EJERCICIO 2019


AÑO PRESUPUESTO

APLICACION

PRESUPUESTARIANIF RAZON SOCIAL TIPO Y DOCUMENTO FECHA

CONTABLE(1)

ANTIGÜEDAD DE LA

DEUDAIMPORTE PENDIENTE

SIN DATOS

(1)FECHA CONTABLE NEXUS

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. ANEXO 4. RELACION NOMINAL DE DEUDORES POR

APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS A 31 DE DICIEMBREPRESUPUESTO CORRIENTE

EJERCICIO 2019


APLICACION

PRESUPUESTARIANIF RAZON SOCIAL IMPORTE PENDIENTE CORTO

PLAZO

IMPORTE PENDIENTE LARGO

PLAZO

SIN DATOS

FECHA: 10.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. ANEXO 5.

RELACION NOMINAL DE DEUDORES POR PRESTAMOS AL PERSONALPENDIENTES DE AMORTIZAR A 31 DE DICIEMBRE

EJERCICIO 2019

NIF IMPORTE

10824204J 200,00

9297161D 400,00

50706097K 500,00

11787697J 1.200,00

10066852M 1.200,00

70980289N 1.200,00

50310002D 1.200,00

71007654F 1.200,00

5201220T 1.200,00

5376656S 1.200,00

5375544F 1.200,00

50295907J 1.200,00

TOTAL 11.900,00

FECHA: 18.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

INFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA Anexo 9.a. INVENTARIO DE BIENES A 31 DE DICIEMBRE

INVENTARIO DEL INMOVILIZADO MATERIAL EJERCICIO 2019

El inventario figura por su extensión en edición separada


CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDANEXO 9.b) INFORME RESUMEN DEL INVENTARIO DEL INMOVILIZADO MATERIAL

INFORME RESUMEN DEL INVENTARIO DEL INMOVILIZADO MATERIALEJERCICIO 2019


AGRUPACIÓN DE BALANCE-CUENTA Nº DE

ELEMENTOS

VALOR

ACTIVADO 31/12

AMORT. ACUMULADA DETERIORO VALOR NETO

0000 - SECCIÓN 00 1 1.700,05 291,44 0,00 1.408,61

CUENTA 214 1 1.700,05 291,44 0,00 1.408,61

0000 - SECCIÓN 00 21 108.897,49 75.424,49 0,00 33.473,00

CUENTA 215 21 108.897,49 75.424,49 0,00 33.473,00

0000 - SECCIÓN 00 1.662 500.130,92 379.366,05 0,00 120.764,87

CUENTA 216 1.662 500.130,92 379.366,05 0,00 120.764,87

0000 - SECCIÓN 00 546 428.754,78 340.680,79 0,00 88.073,99

CUENTA 217 546 428.754,78 340.680,79 0,00 88.073,99

0000 - SECCIÓN 00 160 233.024,88 227.623,70 0,00 5.401,18

CUENTA 219 160 233.024,88 227.623,70 0,00 5.401,18

OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 2.390 1.272.508,12 1.023.386,47 0,00 249.121,65

TOTAL INMOVILIZADO MATERIAL 2.390 1.272.508,12 1.023.386,47 0,00 249.121,65

FECHA: 14.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 9. f. INVENTARIOS DE BIENES A 31 DE DICIEMBRE.

INFORME RESUMEN DEL INVENTARIO DEL INMOVILIZADO INTANGIBLEEJERCICIO 2019


AGRUPACIÓN DE BALANCE-CUENTA Nº DE

ELEMENTOS

VALOR

ACTIVADO 31/12

AMORT.

ACUMULADADETERIORO VALOR NETO

0000 - SECCIÓN 00 67 311.833,26 308.929,26 0,00 2.904,00

CUENTA 206 67 311.833,26 308.929,26 0,00 2.904,00

APLICACIONES INFORMÁTICAS 67 311.833,26 308.929,26 0,00 2.904,00

0000 - SECCIÓN 00 4 556.767,52 217.538,66 0,00 339.228,86

CUENTA 207 4 556.767,52 217.538,66 0,00 339.228,86

INV. SB ACTIVOS EN RÉG. DE ARR. O CEDIDOS 4 556.767,52 217.538,66 0,00 339.228,86

TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE 71 868.600,78 526.467,92 0,00 342.132,86

FECHA: 08.05.2020

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SIN DATOS

CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. ANEXO 10.

RELACIÓN DE CUENTAS DE EXISTENCIAS A 31 DE DICIEMBRE.EJERCICIO 2019

CUENTA FINANCIERA DESCRIPCIÓN IMPORTE

(1) El detalle del subgrupo 37 se recoge en la nota 12.2 de la Memoria. (2) El detalle del subgrupo 38 se recoge en la nota 17 de la Memoria.

FECHA: 07.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 12. RELACIÓN DE ACREEDORES POR

OPERACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO A 31 DE DICIEMBRE (413)EJERCICIO 2019


N.I.F. NOMBRE O RAZÓN SOCIAL REFERENCIA PARTIDA PRESUPUESTARIA CUENTA

FINANCIERA

FECHA

JUSTIFICANTEIMPORTE OBSERVACIONES - ESTADO ACTUAL

SIN DATOS

FECHA: 03.02.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA. Anexo 14. ESTADO DE LA TESORERÍA

EJERCICIO 2019


1. COBROS 30.785.424,95 30.087.655,58

(+) del Presupuesto corriente 8.645.464,24 8.470.275,75

(+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

(+) de operaciones no presupuestarias 22.139.960,71 21.617.379,83

(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

2. PAGOS 30.119.643,07 29.801.299,26

(+) del Presupuesto corriente 7.969.525,79 8.243.608,27

(+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

(+) de operaciones no presupuestarias 22.150.117,28 21.557.690,99

(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

I. Flujo Neto de Tesorería del Ejercicio (1 - 2) 665.781,88 286.356,32

II. Saldo Inicial de Tesorería 4.608.772,89 4.322.416,57

III. Saldo final de Tesorería (I + II) 5.274.554,77 4.608.772,89

FECHA: 13.05.2020

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CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRIDINFORMACIÓN ADICIONAL Y COMPLEMENTARIA

ANEXO 16. SITUACIÓN DE ANTICIPO DE CAJA FIJAEJERCICIO 2019


CAJA PAGADORA IMPORTE ANTICIPO SALDO ENTIDADES

CRÉDITOSALDO CAJA EFECTIVO SALDO ADELANTADO JUST. PTES. INCLUIR

CTA. JUSTFVA.

CUENTAS RENDIDAS

NO COBRADAS

198 - CÁMARA DE CUENTAS 56.754,00 56.324,60 429,40 0,00 0,00 0,00

TOTAL CENTRO 56.754,00 56.324,60 429,40 0,00 0,00 0,00

TOTAL ANTICIPO 56.754,00

FECHA: 20.05.2020

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EXPLICACIÓN DEL REMANENTE DE TESORERÍA Y SALDO EN BANCO

Los fondos de efectivo y otros activos líquidos existentes a 31 de diciembre en la Cámara de

Cuentas, ascienden a 5.488.086,61 €. Este importe se desglosa de la siguiente forma:

CTA. PRINCIPAL BANCO 5.423.693,65

CTA. ACF BANCO 56.324,60

EFECTIVO CAJA 429,40

FIANZAS DEPOSITADAS EN EFECTIVO 7.638,96

TOTAL 5.488.086,61

El saldo contable de Tesorería a 31 de diciembre es 5.274.554,77. La diferencia entre este saldo contable y el real de fondos obedece a que el pago de las retenciones de IRPF y derechos pasivos del mes de diciembre se hace efectivo el día 2 de enero, de forma que el importe contable a 31 de diciembre es inferior al que se refleja en la cuenta corriente principal. Asimismo, el reintegro de la última cuenta justificativa de ACF, ingresado el 27 de diciembre de 2019 fue conciliado en 2020.

SALDO CONTABLE A 31 DIC 5.274.554,77

RETENCIONES IRPF DICIEMBRE 2018 193.153,16

DERECHOS PASIVOS DICIEMBRE 2019 6.385,58

REINTEGRO CUENTA ACF 13.993,10

TOTAL

5.488.086,61


CUENTA 2019

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