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Hoja 1 - Bases de calculo
Hoja 2 - Proyección de ventas e Impuesto de Industria y
Hoja 3 - Mano de Obra irecta - Honorarios y !ornales
Hoja " - #esumen de Costos irectos e Indirectos
Hoja $ - Calculo de Costos %nitarios - MP - MO - Otros i
Hoja & - Inversión en 'ctivos ( epreciación y 'morti)aci
Hoja + - ,ómina de 'dministración y ventas
Hoja - .astos puesta en Marc/aHoja 0 - Cuadro .eneral de Costos y .astos
Hoja 1 - Capital de trabajo sen *ormato *onade
Hoja 11 - Punto de e4uilibrio
Hoja 12 - Balance .eneral Proyectado
Hoja 13 - 5stado de #esultados Proyectado
Hoja 1$ - 6lujo de Caja 'nual
Hoja 1" - 6lujo de 6ondos y 'n7lisis de #entabilidad
Hoja 1& - Plan Operativo
Hoja 1+ - Cr8dito Bancario - euda
Me
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omercio
nsumos
n de i*eridos
ú Principal
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B
PARÁMETROS Año 1 Año 2Inflación 6% 6%
Pagg 6% 6%Impuesto de industria y comercio 6 Por mil
PROVISI! "#!S$A !"I!A
PR#S&A'IO!#S SO'IA#S'esant(as )*++%Prima de ser,icios )*++%Vacaciones -*1.%Intereses so/re cesant(as 1%SUBTOTAL PRESTACIONES 22% APOR&#S PARA0IS'A#SS#!A 2%'O"0A'A$'A -%I'0 +%SUBTOTAL PARAFISCALES 9%S#$RI3A3Pensión 14*1+%Salud 5*44%
Riesgo profesional 1%SUBTOTAL SEGURIDAD 19.13%TOTAL PROVISIÓN 49.96%
ACTIVOS FIJOS'onstrucciones y edificaciones 24 Vida til en añ"a7uinaria y e7uipo de operación 14 Vida til en añ"ue/les y enseres 8 Vida til en añ
97uipo de transporte 8 Vida til en añ#7uipo de oficina 8 Vida til en añSemo,ientes 14 Agotamiento'ulti,os permanentes 14 Agotamientoastos pagados por anticipado 8 Amorti:ación
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SES DE CALCULO
Año + Año - Año 86% 6% 6%
6% 6% 6% TENER EN CUENTA LOS PAGG (SI1 !
I!3I'A3OR#S PARA #S&A3OS 0I!A!'I#ROSRotación de in,entario de materia prima 26*8 3(asRotación productos terminados 4 3(asRotación productos en proceso 4 3(as
Impuesto de renta +8%
&asa de renta/ilidad m(nima acepta/le 1+%
3#$3APeriodo de gracia 4 Periodo de gracia de la deuda
Pla:o 8 Pla:o total de la deuda en años
Puntos 6% Punto por encima del 3&0
3&0 % ; &ASA &RI"#S&RA A!&I'IPA3A Año 1 Año 2 Año + Año - Año 8
.% .% .% .% .%
3#$3A ; OIA'IO!#S 0I!A!'I#RAS Año 4 Año 1 Año 2 Año + Año - Año 8
4 4 4 4 4
OTROS ACTIVOS
ososos
osos
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O "# 1
Vol,er al "en Principal
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PRO<#''I! 3# V#!&AS
PRODUCTO 1$ P&')*+IVA= 16%% V#!&A 3# 'O!&A3O 144%% V#!&A A 'R>3I&O 4%
%R#&#!'I! #! A 0$#!&#=4%
P#RIO3OS A?O 1 A?O 2 A?O + A?OF,*+- / I0,*)0 6% 6% 6% 6%'antidad Semestre 1* 12)@26+ 15.@-18 2.4@454'antidad Semestre 2* 12)@26+ 15.@-18 2.4@454TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 2626 39453" 4"15"P-/*)+ / 7/0, 56" 912 966
PRODUCTO 2$IVA=% V#!&A 3# 'O!&A3O% V#!&A A 'R>3I&O
%R#&#!'I! #! A 0$#!&#=
P#RIO3OS A?O 1 A?O 2 A?O + A?OF,*+- / I0,*)0 6% 6% 6% 6%'antidad Semestre 1*'antidad Semestre 2*TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS " " "P-/*)+ / 7/0, " "
PRODUCTO 3$IVA=% V#!&A 3# 'O!&A3O% V#!&A A 'R>3I&O%R#&#!'I! #! A 0$#!&#=
P#RIO3OS A?O 1 A?O 2 A?O + A?OF,*+- / I0,*)0 6% 6% 6% 6%'antidad Semestre 1*'antidad Semestre 2*TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS " " "P-/*)+ / 7/0, " "
PRODUCTO 4$IVA=% V#!&A 3# 'O!&A3O% V#!&A A 'R>3I&O%R#&#!'I! #! A 0$#!&#=
P#RIO3OS A?O 1 A?O 2 A?O + A?OF,*+- / I0,*)0 6% 6% 6% 6%'antidad Semestre 1*'antidad Semestre 2*TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS " " "P-/*)+ / 7/0, " "
PRODUCTO $IVA=% V#!&A 3# 'O!&A3O% V#!&A A 'R>3I&O%R#&#!'I! #! A 0$#!&#=
P#RIO3OS A?O 1 A?O 2 A?O + A?O
F,*+- / I0,*)0 6% 6% 6% 6%'antidad Semestre 1*'antidad Semestre 2*TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS " " "
A B C D E
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6364
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PRODUCTOS PERIODOSA8O 1
'A!&I3A3 PR#'IO $!I&ARIO V#!&A A!$A
PlsticoSemestre 1 12)@26+ )64 114@+46semestre 2 12)@26+ )64 114@+46
VENATAS PRODUCTO 1 2626 22"612
4Semestre 1 4 4semestre 2 4 4
VENTAS PRODUCTO 2 "
4Semestre 1 4 4semestre 2 4 4
VENTAS PRODUCTO 3 "
4Semestre 1 4 4semestre 2 4 4
VENTAS PRODUCTO 4 "
4Semestre 1 4 4semestre 2 4 4
VENTAS PRODUCTO "
TOTAL VENTAS ANUALES 2626 22"612
16% IVA [email protected] VENTAS MAS IVA 291
I"P$#S&O 3# I!3$S&RIA < '
A8OS
0actor 4*446
i7uidación de industria y comercio 224@612@+64 1)@+)-@+6+ 114@+46 1@+2
VENTAS ANUALES
(1#
VENTASMENSUALES
(2#
FACTOR AL):),*)0
6 ;1"""(3#
IMPUESTO DINDUSTRIA !COMERCIO
(4#
A B C D E
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A?O 86%
2)-@+.+2)-@+.+6546
1"56
A?O 86%
""
A?O 86%
""
A?O 86%
""
A?O 86%
""
ol,er al "en Princip
F G H I J K L
1
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6566
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PR#S$P$#S&O 3# V#!&ASA8O 2 A8O 3
'A!&I3A3 PR#'IO $!I&ARIO V#!&A A!$A 'A!&I3A3 PR#'IO $!I&ARIO V#!&A A!$A 'A!
15.@-18 512 1.5@56+@81- 2.4@454 566 264@5)6@)). 2
15.@-18 512 1.5@56+@81- 2.4@454 566 264@5)6@)). 239453" 3992"25 4"15" 21933
4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4" " " "4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4" " " "4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4
" " " "4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4
" " " "
39453" 3992"25 4"15" 21933 8.@8))@+2- )+@818@)4-
41132 6"459
#R'IO
18% -)% 64%
16@8-6 15)@881 64@))5 1@8)+@11- .5@186
valor anual 1(&&2(2+9alor diario $(&1+
1(&&2(2+
FACTOR BL):),*)0 1%
(#
LI<UIDACIÓN DEAVISOS !
TABLEROS(6#
CONTRIBUCIÓNESPECIAL
(F.A = F.B#;45%(#
(4#=(6#=(#TOTAL A PAGAR
(5#
LI<UIDACIÓN ANUALDE BOMBEROS
(9#(TOTAL A PAGAR>12# ?
6"%
F G H I J K
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M N O P Q
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A8O 4 A8O
V#!&A A!$A 'A!&I3A3 V#!&A A!$A
1@42- 2)+@)66@246 2)-@+.+ 1@4)6 +4)@.82@+84
1@42- 2)+@)66@246 2)-@+.+ 1@4)6 +4)@.82@+84632411 6546 61"4""
4 4 4 4 44 4 4 4 4
" " "4 4 4 4 44 4 4 4 4
" " "4 4 4 4 44 4 4 4 4
" " "4 4 4 4 44 4 4 4 4
" " "
632411 6546 61"4""54@)+.@1)6 5)@)[email protected]
65699 163"42
PR#'IO$!I&ARIO
PR#'IO$!I&ARIO
M N O P Q
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7374
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'argo Salario sico
P+-*/0,@/' / ):),*)0Operario 1 -61@844 8-@444Operario 2 -61@844 8-@444Operario + -61@844 8-@444Operario - -61@844 8-@444Ingeniero am/iental 8.4@444 8-@444
&O&A#S "#!S$A#S 2@-16@444 2.4@444
BO!ORARIOS PRO0#SIO!A#S
'argo
44444
&otales 4 4
COR!A#S A!$A#S Acti,idad 'antidad Valor unitario
Cornales 1 4Cornales 2 4Cornales + 4Cornales - 4Cornales 8 4Cornales 6 4&otales 4 4
GASTOS DE DOTACIÓN NÓMINA
3O&A'I! 'A!&I3A3 A?
Vr* $nitarioO,eroles 18 +8@444otas 18 28@444uantes 18 18@444
Su/sidio detransporte
Bonorariomensual
Bonorariosanuales
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&apa/ocas 84 844
&O&A 'OS&O 3# 3O&A'I!
'OS&O $!I&ARIO 3# BO!ORARIOS VAOR#S 'OS&O 3IARIO
4 D3IVE4F D3IVE4F4 D3IVE4F D3IVE4F4 D3IVE4F D3IVE4F4 D3IVE4F D3IVE4F
4 D3IVE4F D3IVE4F
TOTAL ONORARIOS "!mero de d(as comerciales +64Bonorarios diarios 4$nidades producidas 286@826'antidad de d(as por ser,icio 4*441-4++668
'OS&O $!I&ARIO COR!A#S VAOR#S 'OS&O 3IARIO
Cornal 1 4 4
Cornal 2 4 4Cornal + 4 4Cornal - 4 4Cornal 8 4 4Cornal 6 4 4!mero de d(as comerciales +64Cornales diarios 4$nidades producidas 286@826'antidad de d(as por ser,icio 4*441-4++668
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PR#S$P$#S&O 3# "A!O 3# ORA 3IR#'&A
&otal de,engado 'esant(a Vacaciones
5.33% 1.""% 5.33% 4.1%818@844 -2@5-1 -25 -2@5-1 15@2-8818@844 -2@5-1 -25 -2@5-1 15@2-8818@844 -2@5-1 -25 -2@5-1 15@2-8818@844 -2@5-1 -25 -2@5-1 15@2-862-@444 [email protected] 824 [email protected] [email protected]
4 4 4 4 42@6)6@444 [email protected] 2@2+. [email protected] [email protected].
Valor total anual
4444444
COSTO UNITARIO DE NÓMIN
1 3#&A#
'osto total Operario 1828@444 Operario 2+.8@444 Operario +228@444 Operario -
Interesesso/re
cesant(as
Prima deSer,icios
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28@444 Ingeniero am/iental4 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
1@184@444 !mero de d(a comerciales anuales3e,engado diariamente$nidades producidas anualmente
'antidad de d(as para producir una unidad
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Pensión Salud &otal mensual
9.""% 1".13% 9.""% 1.""%-1@8+8 [email protected] -1@8+8 -@618 .88@-51-1@8+8 [email protected] -1@8+8 -@618 .88@-51-1@8+8 [email protected] -1@8+8 -@618 .88@-51-1@8+8 [email protected] -1@8+8 -@618 .88@-5181@+44 [email protected] 81@+44 [email protected] 51)@2))
4 4 4 4 421.@--4 [email protected] 21.@--4 2-@164 +@5-4@28+
3A&OS
5@258@)58 28@)21*5+5@258@)58 28@)21*5+5@258@)58 28@)21*5+5@258@)58 28@)21*5+
Aportesparafiscales
RiesgoProfesional
'OS&O3IARIO
Vol,er al "en Principal
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11@2-5@-8) +1@2-)*8445433"36 2)[email protected]+
+641+-@8+6286@826
4*441-4++.
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&otal anual
5@468@)585@468@)585@468@)585@468@)58
11@415@-8)4
-.@2)+@4+6
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'A'$O 3# 'OS&OS $!I&ARIOS 3# "A&#RIA PRI"A 3IR#'&A
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 3 PRODUCTO 4
P&')*+ " " "
1 286@826 4 4 4 4 41 286@826 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4
4 4 4 4 44 4 4 4 44 4 4 4 4
4 4 4 44 4 4 4
4 4 4 4 44 4 4 44 4 4 4 44 4 4 4 4 44 4 4 4 44 4 4 44 4 4 4 4
4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4
,er al "en Princi
A B C D E F G H
1
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3132
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'A'$O 3# 'OS&OS $!I&ARIOS 3# "A!O 3# ORA 3IR#'&A
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 3 PRODUCTO 4
P&')*+ " " "
1 286@826 4 4 4 4 41 286@826 4 4 4 4 41 286@826 4 4 4 4 41 286@826 4 4 4 4 41 286@826 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 4 4
'A'$O 3# 'OS&OS $!I&ARIOS 3# BO!ORARIOS
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 3 PRODUCTO 4
P&')*+ " " "
4 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 4 4
'A'$O 3# 'OS&OS $!I&ARIOS 3# COR!A#S
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 3 PRODUCTO 4
P&')*+ " " "
4 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 4 4
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4 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 4
4 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 44 4 4 4 4 4 4
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133
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4 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 4
4 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 44 4 4 4
4 4 4 4..@)8)@246*44 12.@42-@5-- 1)[email protected]@16) 244@15-@6)4 21.@846@6-)
+4-*44 +22 +-1 +61 +)24*44 4 4 4 4
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D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F4*44 4 4 4 4
D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F
Q R S T U
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D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F 4D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F 4
D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F 4D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F D3IVE4F 4D3IVE4F 4
4
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4 4 4 4 4 4
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++@+++ +8@+++ +.@-8+ [email protected] -2@4)24 4 4 4 44 4 4 4 44 4 4 4 4
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4 4 4 4 4
PRODUCTO CANTIDADES
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4 4 4 4 4 Costo unitario de mano de obra directa
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3#&A#A+ A+ 2 A+3 A+ 4 A+
P#O%C;O 1
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P#O%C;O "
Costo unitario de /onorarios
3#&A#A+ A+ 2 A+3 A+ 4 A+
P#O%C;O 1
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4 4 4 4 4 P#O%C;O $
4 4 4 4 4 Costo unitario de jornales
P#O%C;O "Costo unitario de jornales
PRODUCTO CANTIDADES
PRODUCTO CANTIDADES
PRODUCTO CANTIDADES
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PRODUCTO
CANTIDADES
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3#&A#
A
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PRODUCTO "
"ateria prima directa D3IVE4F"ano de o/ra directa D3IVE4FBonorarios 4
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'OS&O$!I&ARIO
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7/23/2019 CeliPLAST
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R#S$"#! 3# 'OS&OS 3IR#'&OS # I!3IR
?O 1 A?O 2 A
'OS&O &O&A 'OS&O &O&A
..@)8)@246 +22 12.@42-@5-- +-1-)@1-+@+1+ 155 .)@8--@62. 211
4 4 4 44 4 4 4
1@-55@+6) 6 2@--6@22) .
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 <I9=>
4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
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'OS&O$!I&ARIO
'OS&O$!I&ARIO
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" "1499365 2446225
12""55 2"5"199
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 34/122
'&OS
?O + A?O - A?
'OS&O &O&A 'OS&O &O&A
1)[email protected]@16) +61 244@15-@6)4 +)211+@[email protected]. 22- 12+@)5+@1)5 2+.
4 4 4 44 4 4 4
+@8-.@641 . +@)8)@.45 .
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
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4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 D3IVE4F 4 D3IVE4F4 4 4 44 4 4 44 D3IVE4F 4 D3IVE4F
15411165 2""19465"1139"62 123593159
'OS&O$!I&ARIO
'OS&O$!I&ARIO
Vol,er al "en Principal
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 35/122
" "346"1 355"9
3"162496 329465
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 36/122
O 8
'OS&O &O&A
21.@846@6-)[email protected]@.12
44
-@15.@224
44444
44444
44444
44444
21"6645134412
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 37/122
"41922"
36455"
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 38/122
I!V#RSI! #! I!0RA#S&RI07/-')0
CONSTRUCCIONES ! EDIFICACIONES C,0),
;errenos 5di?caciones
SUBTOTAL CONSTRUCCIONES ! EDIFICACIONES
MA<UINARIA ! E<UIPOBascula 1
Lavadora 2
Aglutinadora 1
Carreta 2
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 39/122
SUBTOTAL MA<UINARIA ! E<UIPOMUEBLES ! ENSERESCaneca de basura 1
Sillas Rimax 4
Extintor de incendios tipo ABC 1
Basureros pequeños 2
oallas 4
Escobas !
raperos !
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 40/122
SUBTOTAL MUEBLES ! ENSERESE<UIPO DE TRANSPORTE
"
"
"
"
"
SUBTOTAL E<UIPO DE TRANSPORTEE<UIPO DE OFICINA
Escritorios sencillos 2
Sillas #
Computador 1
Sumadora 2
el$%ono 1
&mpresora 1
Arc'ivador 1
(rapadoras medianas 1
Estabili)ador de energia 1
Extintor de incendios tipo ABC 1
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 41/122
SUBTOTAL E<UIPO DE OFICINA
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVOS DEPRECIABLES
AO&A"I#!&O < A"OR&IHA
I07/-')0C,0),
Semovientes
Cultivos permanentes
(astos puesta en marc'a *gastos por anticipado+ (1+($
TOTAL AMORTIACIÓN (1+($
3#PR#'IA'I! 3#J$IPO Vr* &O&A
#dificaciones 4"a7uinaria y e7uipo -4@+-)@444"ue/les y enseres 2+1@444#7uipo de transporte 4#7uipo de oficina 1@544@444SUBTOTAL DEPRECIACIÓN [email protected]@444
Semo,ientes 4'ulti,os permanentes 4astos puesta en marcKa )@1).@-44SUBTOTAL AMORTIACIÓN )@1).@-44
AJ
3#&A# A?O 4PAGG
Valor aLustado AMi
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 42/122
CONSTRUCCI3#&A# A?O 4PAGGValor aLustado 4
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MA<UI3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado -4@+-)@444
AMis
3epreciación periodo AMis depreciación acumulada3epreciación acumuladaValor neto
MUEB3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado 2+1@444
AMis
3epreciación periodo AMis depreciación acumulada3epreciación acumuladaValor neto
E<UIPO3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado 4
AMis
3epreciación periodo AMis depreciación acumulada3epreciación acumuladaValor neto
E<UI3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado 1@544@444
AMis3epreciación periodoAMis depreciación acumulada
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 43/122
3epreciación acumuladaValor neto
SEMOVIE3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado 4
AMis3epreciación periodo AMis depreciación acumulada3epreciación acumuladaValor neto
CULTIV3#&A# A?O 4
PAGGValor aLustado 4
AMis3epreciación periodo AMis depreciación acumuladaA+,)/0+ ,*::,,Valor neto
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44
Vol,er al
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1@518@444 [email protected]@444
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8 +)4@444 +)4@444 +)4@444-@-61@444 -@-61@444 -@-61@444
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1@6+.@-)4 1@6+.@-)4 1@6+.@-)4
STES PAGG
ERRENOS A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
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NES ! EDIFICACIONES A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
NARIA ! E<UIPO A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
[email protected])@))4 -8@++8@41+ -)@488@11- 84@5+)@-24
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-@4+-@)44 )@+11@6)) 12@)-8@1)5 1.@[email protected]
+)@.+-@4)4 +.@42+@+28 +8@245@52- ++@2)[email protected]
ES ! ENSERES A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
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1+@)64 1-@652 18@8.+ 16@84.
-6@244 -6@244 -6@244 -6@2444 [email protected] [email protected] )@)28
-6@244 [email protected] 1-.@4)2 242@14.
15)@664 16-@+)4 12)@4-2 )5@828
DE TRANSPORTE A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
O DE OFICINA A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
2@41-@444 2@1+-@)-4 2@262@5+4 2@+5)@.46
11-@444 124@)-4 12)@454 [email protected]
+)4@444 +)4@444 +)4@444 +)4@444
4 22@)44 -6@56) .2@8)6
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1@6+-@444 1@+82@4-4 1@48+@162 .+6@+82
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6% 6% 6% 6%
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
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4 4 4 4
S PERMANENTES A?O 1 A?O 2 A?O + A?O -
6% 6% 6% 6%
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
-@-61@444 5@1)5@664 1-@242@4-4 15@818@162
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Año 2
V,+- +, C,0), V,+- :0),-)+ V,+- +,
4 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 4
4 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 4
4 44 4
en Principal
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4 44 44 44 44 44 4
4 44 44 44 44 44 44 44 44 4
4 44 44 4
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4
4
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A?O 86%
2@8-2@625
1-+@522
+)4@444
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Año + Año -
C,0), V,+- :0),-)+ V,+- +, C,0), V,+- :0),-)+
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4
A?O + A?O -
C,0), V,+- :0),-)+ V,+- +, C,0), V,+- :0),-)+
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Año 8 V), )
V,+- +, C,0), V,+- :0),-)+ V,+- +,
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2
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4 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 144 4 14
4 4 144 4 14
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CARGO BÁSICO SUB TRANSP.
Pro,isión mensual Administrador Ingeniero am/ientalQ 52+@444 --@844
Ser,icios generales [email protected] 22@284
&otal mensual 1@[email protected] [email protected]
&otales anuales 11(+&( "3$(
GASTOS DE DOTACIÓN ÁREA DE ADMINISTRACIÓNDOTACIÓN C,0), V-. U0),-)+
camisa 3 2(pantalon 3 3"()apatos & "(delantal 3 2(
;O;'@ COA;O 5 O;'CI,
CARGO BÁSICO SUB TRANSP.
Pro,isión mensual
Vendedor Ingeniero am/ientalQ 52+@444 --@844
Su/total mensual 52+@444 --@844
;O;'@ ',%'@ 11(+&( "3$(
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GASTOS DE DOTACIÓN ÁREA DE VENTASDOTACIÓN CANTIDAD V-. U0),-)+
camisa 3 2(pantalon 3 3"()apatos 3 "(
;O;'@ COA;O 5 O;'CI,
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!"I!A R#A 3# A3"I!IS&RA'I!
TOTAL DEVENG. CESANTAS VACACIONES
)*++% 1% )*++% -*1.%56.@844 ("03 & ("03 3($0
28+@444 21(+" 211 21(+" 0(&22
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11(&1( 0&+(113 0(&+1 0&+(113 $&1(&0
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TOTAL DEVENG. CESANTAS VACACIONES
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INTERESESSOBRE
CESANTAS
PRIMA DESERVICIOS
INTERESESSOBRE
CESANTAS
PRIMA DESERVICIOS
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C+'+ +,
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PENSIÓN SALUD
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PENSIÓN SALUD
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)[email protected] 5+@844 )[email protected] 5@2+4 1@-+6@)84
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APORTESPARAFISCALES
RIESGOPROFESIONALES 1%
TOTAL DEVENGADOMENSUAL
APORTESPARAFISCALES
RIESGOPROFESIONALES
TOTAL DEVENGADOMENSUAL
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(AS0S ESA E3 ARC5A
CONCEPTO
6iseño de imagen corporativa 7 etiquetas 844@444
Capacitaciones 244@444ermiso 7 licencias*permiso uso de suelos+ 1.@-44
ublicidad inicial 1@844@444
Registro notarial e impuestos gobernacion +@484@444
Registro ercantil ++4@444
Registro camara 7 comercio 1@844@444
Bomberos 54@444
ransporte de maquinaria 1@444@444
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 5154""
VALOR (E0 H/'+'#
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Vol,er al "en Principal
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'$A3RO #!#RA
'O!'#P&O A?O 1,*+- / )0,*)0
PAGG"ateria prima directa ..@)8)@246"ano de o/ra directa -)@1-+@+1+Bonorarios 4Cornales 4Otros insumos impuesto de industria y comercioQ 4TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 126""119GASTOS DE ADMINISTRACIÓNastos de transporte 15@244@444
Bonorarios;'ontador +@644@444
Ntiles y papeleria )44@444astos de arrendamiento 12@444@444
Ser,icios p/licos +@644@444astos de mantenimiento 1@844@444Implementos de aseo )44@444
!ómina AdministradorQ [email protected])@645astos de dotación nómina administrati,a 828@444SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 63336"9GASTOS EN VENTASImpuesto de industria y comercio 1@-55@+6)
Impuesto de cmara de comercio 264@444astos de promocion y pu/licidad 564@444
!ómina de Ventas 1.@2-2@248
astos de 3otación nómina de ,entas +18@444
SUBTOTAL GASTOS EN VENTAS 2"263TOTAL COSTOS ! GASTOS 21""11"1OTROS GASTOS3#PR#'IA'I! -@-61@444
A"OR&IHA'I! 3# 3I0#RI3OS 1@6+.@-)4SUBTOTAL 6"9545"
TOTAL COSTOS ! GASTOS MAS DEPRECIACIÓN ! DIFERIDOS 21611"151
2&2("$3(11
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3# 'OS&OS < AS&OS
A?O 2 A?O + A?O -6% 6% 6%
6% 6% 6%12.@42-@5-- 1)[email protected]@16) 244@15-@6)4.)@8--@62. 11+@[email protected]. 12+@)5+@1)5
4 4 44 4 4
2@--6@22) +@8-.@641 +@)8)@.452"5"199 3"162496 329465
24@+82@444 21@8.+@124 22@)6.@84.+@)16@444 -@4--@564 -@2).@68)
)-)@444 )5)@))4 582@)[email protected]@444 1+@-)+@244 1-@252@152+@)16@444 -@4--@564 -@2).@68)1@854@444 1@6)8@-44 1@.)6@82-
)-)@444 )5)@))4 582@)1+2+@411@128 2-@[email protected]+ 28@)88@+44
886@844 8)5@)54 628@2)+662 1611"53 9"45
2.8@644 252@1+6 +45@66-1@41.@644 1@4.)@686 1@1-+@+.8
1)@2.6@.+. 15@+.+@+-2 24@[email protected]+++@544 +8+@5+- [email protected]
199"353 21"95"65 2236392294262 394334646 4262152
-@-61@444 -@-61@444 -@-61@4441@6+.@-)4 1@6+.@-)4 1@6+.@-)46"9545" 6"9545" 6"9545"
3"142 4""433126 432316
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A?O 86%
6%21.@846@6-) +(0$(12+
[email protected]@[email protected]@.12
4-@15.@224
491213292
2-@2+5@88)-@8--@51.
1@445@5)218@[email protected]@[email protected]@)[email protected]@445@5)2
2.@-46@61)662@)44
5"462213
+2)@2--1@211@5.)
[email protected].@)).+5.@6)4
23"599351293
-@-61@4441@6+.@-)46"9545"
6"1493
Vol,er al "en Principal
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CA
DETALLE
Rotación de cartera clientes'artera 'lientes
Pro,isión 'uentas por 'o/rar Pro,isión 'uentas por 'o/rar Pro,isión PeriodosINVENTARIOSIn,entarios Productos 0inal RotaciónIn,entario Productos final
In,entario Prod en Proceso RotaciónIn,ent Prod Proceso
In,et "ateria Prima RotaciónIn,ent "ateria Prima
&O&A I!V#!&ARIOANTICIPOS ! OTRAS CUENTAS POR COBRAR Anticipos y Otras 'uentas por co/rar
GASTOS ANTICIPADOSastos Anticipados
CUENTAS POR PAGAR'uentas por Pagar Pro,eedores'uentas por Pagar Pro,eedores
Acreedores Varios
OTROS PASIVOSOtros pasi,os
SOI'I&$3 A 0O!3O #"PR#C,H), / -,,@+In,entario de materia prima
N)0, / P-+:**)0 ;res meses salarioscon 'uDilio de transporteE
'artera 'lientes (V,-),*)0#
In,entario Prod 0inal V,-),*)0
In,ent Prod Proceso 7,-),*)0
In,entario "ateria Prima V,-),*)0
Anticipos y Otras 'uentas por 'o/rar (V,-),*)0#
Acreedores astos Anticipados (V,-),*)0#
'uentas por Pagar Pro,eedores (V,-),*)0#
Acreedores Varios (V,-),*)0#
Otros pasi,os (V,-),*)0#
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;res meses salarioscon 'uDilio de transporteEN)0, / V/0,'
;res meses salarioscon 'uDilio de transporteEFtiles de aseo y papeler:a
;res 3E meses de 'rrendamientoImprevistos
.astos de transportePublicidad inicial.astos de dotación
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
SOI'I&A3O A 0O!3O #"PR#!3#RDESCRIPCIÓN.astos puesta en marc/aCapital de trabajoInversión en activos
TOTAL SOLICITADO
SALARIO MNIMO VIGENTE
SOLICITADO EN SMVL
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ITAL DE TRABAJO SEGN FORMATOS FONADE
U0), A8O " A8O 1 A8O 2
3(as 4 4 4 4 4 4% 4% 4% 4 4 4 4
3(as 'osto 4 4 4 4
3(as 4 4 4 4
3(as compras 26*8 26*8 4 8@.+1@225 5@+84@--. ;8@.+1@225 ;+@615@21) 8@.+1@225 5@+84@--.
4 4
4 4 4
3(as 4 4 4 4 4 4
4 4
!3#RV,+-
&($(1$
("( 1$(&22(
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3(&&1("
2(02("1(&(3((1(&"(
1(&(0&(
1(00(
32(12"(1$
PARCIAL(1+($
32(12"(1$$2($+0(
529154461""
19.4"
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A8O 3 A8O 4 A8O
4 4 44 4 44 4 4
4% 4% 4%4 4 44 4 4
4 4 44 4 4
4 4 44 4 4
26*8 26*8 26*81+@88.@4-- 1-@.+6@88+ 16@414@546;-@246@85. ;[email protected]@845 ;[email protected]@+8+1+@88.@4-- 1-@.+6@88+ 16@414@546
4 4 4
4 4 4
4 4 44 4 4
4 4 4
4 4 4
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'OS&OS 0ICOS < VARIA3#&A# A?O 1 A?O 2
COSTOS FIJOS.astos de administración y ventas )-@414@1)2 ).@-61@-6+epreciación y amorti)ación 6@45)@-)4 6@45)@-)4
TOTAL GASTOS FIJOS 54@14)@662 5+@885@5-+
COSTOS VARIABLESMateria prima( MO y otros insumos 12.@844@)). 24)@[email protected]
SUBTOTAL COSTOS VARIABLES 12.@844@)). 24)@[email protected]
TOTAL COSTOS 216"949 3"142Costos unitarios ?jos +81*2. 2+6*56Costos unitarios variables -5.*4+ 826*)8
VENTAS 22"61236" 3992"25TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 286@826 +5-@)+4PRECIO PROMEDIO PONDERADO )64 512
'A'$
'$#!&AS A?O 1valores Porcentajes
9entas 22(&12(3& 1Gmenos Costos 9ariables 12+("(+ G"++0$1Maren de Contribución 03(111($+3 G$22"010
P:0+ / /:))-)+ /0 H/'+' 213($0+(&02
Precio promedio ponderado &
P:0+ / /:))-)+ /0 U0),/' 2$(2"3
P%,;OA P'#' #5'@I'# @' .#'6IC'
%,I'5A 95,;'A
2"&("2&G 22(&12(3&
284@444@444
PUNTO DE E<UILIBRIO A8O 1
V A L O R E S
E N P
E S O S
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4
4
84@444@444
144@444@444
184@444@444
@ @
V#!&AS 'OS&OS 0ICOS 'OS&OS &O&A%#S
UNIDADES PRODUCIDAS
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#S A?O + A?O - A?O 8
[email protected]@184 5)@2.1@655 14-@16)@4416@45)@-)4 6@45)@-)4 6@45)@-)4
5)@)4.@6+4 14-@[email protected] 114@266@-)1
+41@628@-56 +2.@5-6@8.) +86@-8)@8)4+41@628@-56 +2.@5-6@8.) +86@-8)@8)44""433126 432316 4662"61
1)2*52 1))*+4 15+*))88)*+) 851*66 626*.-
21933 632411 61"4""8-4@1)4 88-@2.) 86)@.-6
566 1@42- 1@4)6
O 3# P$!&O 3# #J$IIRIO A?O 2 A?O + A?
valores Porcentajes valores Porcentajes valores
3"0(02+(2 1G "21(0+3(++3 1G$"22111 "&+(+32($112(1"(+00 G"++031 31(&2"($0& G31$+ 32+(0$&("+1"1(011(220 G$22&110 22(3$(2++ G&1222&$ 230(+"(33
23$(1+(3& 1(11$(3"1 1"&(&&3(33&
012 0&& 1(2$
2"&(0 1&(30+ 1"2(0"1
COA;OA 6I!OA COA;OA ;O;'@5A
0(1(&&2 0(1(&&20(1(&&2 21+(&0("$0
Vol,er al "en Pri
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286826
P%,;O 55J%I@IB#IO
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- A?O 8Porcentajes valores Porcentajes
1G"++3"$21 &1+("$(+ 1G+1"&3"0G0111$+$1 32+(0$&("+ G0111$+$1G&&&2& 20(""(122 G$$0110
13+(&3(&20
1(&
12&(2$1
ncipal
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AA!'
'$#!&AS A+ "Inflación
ACTIVOS#fecti,o [email protected]@66-'uentas por co/rar 4 "enos= Pro,isión cuentas por co/rar
I07/0,-)+ M,/-), P-), / I0':+' 4I07/0,-)+ / P-+:*+' /0 P-+*/'+ 4I07/0,-)+ P-+:*+' T/-)0,+' 4A0)*)H+' K O-,' C:/0,' H+- C+-,- 4 astos anticipados )@1).@-44 Amorti:ación acumulada 1@6+.@-)4
G,'+' ,0)*)H,+' 0/+' 6@8-5@524TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4"31254T/--/0+' 4 'onstrucción y #dificaciones 4 "enos= 3epreciación Acumulada de Planta
C+0'-:**)+0/' K E))*,*)+0/' N/,' " M,:)0,-), K E:)H+ / OH/-,*)0 -4@+-)@444 M/0+'$ D/H-/*),*)0 A*::,,
M,:)0,-), K E:)H+ / OH/-,*)0 N/+ 4"345""" "ue/les y #nseres 2+1@444
"enos= 3epreciación AcumuladaM://' K E0'/-/' N/+ 231""" E:)H+ / T-,0'H+-/ 4 M/0+'$ D/H-/*),*)0 A*::,,
E:)H+ / T-,0'H+-/ N/+ " #7uipo de Oficina 1@544@444 "enos= 3epreciación Acumulada
E:)H+ / O)*)0, N/+ 19""""" Semo,ientes pie de cr(a 4 "enos= Agotamiento Acumulado
S/+7)/0/ H)/ / *-, 0/+ " 'ulti,os Permanentes 4 "enos= Agotamiento Acumulado
C:)7+' P/-,0/0/' N/+' "TOTAL ACTIVOS FIJOS 4249"""&O&A O&ROS A'&IVOS 0ICOS 4TOTAL ACTIVOS 529154PASIVOS'uentas por Pagar Pro,eedores 4
Impuesto por Pagar Acreedores Varios
O/ligaciones 0inancieras 4
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Otros pasi,os a largo pla:o
O/ligaciones 0ondo #mprender 'ontingenteQ )[email protected]@8)-TOTAL PASIVO 529154PATRIMONIO'apital Social
Reser,a egal Acumulada
$tilidades Retenidas$tilidad del #Lercicio
Re,alori:ación patrimonio
TOTAL PATRIMONIO "TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 529154
CUADRE 4
AS&C:/0, Año 4PAastos anticipados )@1).@-44 AMiastos pagados por anticipado 1@6+.@-)4 AMi amorti:ación acumulada 4&O&A A"OR&IHA'I! P#RIO3O 1@6+.@-)4
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# #!#RA PRO<#'&A3O
A+ 1 A+ 2 A+ 3 A+ 46% 6% 6% 6%
D!EA D!EA D!EA D!EA4 4 4 44 4 4 4
8@.+1@225 5@+84@--. 1+@88.@4-- 1-@.+6@88+4 4 4 44 4 4 44 4 4 4
)@6.)@6-- 5@155@+6+ [email protected]@+2- 14@++6@-4-+@+.+@245 8@21+@4)1 .@16+@+-6 5@2+4@62.
8@+48@-+8 +@5)6@2)1 2@8).@5.) 1@[email protected]>A N>A N>A N>A
4 4 4 44 4 4 44 4 4 4" " " "
[email protected])@))4 -8@++8@41+ -)@488@11- 84@5+)@-24-@4+-@)44 )@+11@6)) 12@)-8@1)5 1.@[email protected]
3534"5" 3"2332 32"9924 33252"2--@)64 285@882 2.8@128 251@6+2
-6@244 [email protected] 1-.@4)2 [email protected]" 16435" 125"42 592
4 4 4 44 4 4 4" " " "
2@41-@444 2@1+-@)-4 2@262@5+4 2@+5)@.46+)4@444 .)2@)44 1@[email protected]) 1@662@+8-
1634""" 132"4" 1"3162 36324 4 4 44 4 4 4" " " "4 4 4 44 4 4 4" " " "
4"664" 353944 36391129 3411394 4 4 4
N>A N>A N>A N>A
4 4 4 4
1@5-+@4-+ D!EA D!EA D!EA4 4 4 4D!EA D!EA D!EA D!EA
Vol,er al
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4 4 4 4)[email protected]@8)- )[email protected]@8)- )[email protected]@8)- )[email protected]@8)-
N>A N>A N>A N>A
[email protected] D!EA D!EA+@64)@84) D!EA D!EA D!EA
36"5"5 N>A N>A N>AN>A N>A N>A N>A
D!EA D!EA D!EA D!EA
S PAA3OS POR A!&I'IPA3O Año 1 Año 2 Año + Año -
6% 6% 6% 6%)@6.)@6-- 5@155@+6+ [email protected]@+2- 14@++6@-4-
-51@2-- [email protected] 881@562 8)[email protected]@6+.@-)4 1@6+.@-)4 1@6+.@-)4 1@6+.@-)4
5)@2-5 242@+5+ +12@.)8 -25@)41+@+.+@245 8@21+@4)1 .@16+@+-6 5@2+4@62.
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A+ 6%
D!EA44
16@414@546444
14@586@8))5@.)-@-68
[email protected]@12+N>A
444"
8+@[email protected]@.--@8-+312"153
+45@1+4
264@-+-45696
44"
2@8-2@6252@1-2@458
4""3344"44"
316994134
N>A
4
D!EA4D!EA
"en Principal
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4)[email protected]@8)-
N>A
D!EAD!EA
N>AN>A
D!EA
Año 86%
14@586@8))624@1)-
488+@)+) 4
5@.)-@-68
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#S&A3O 3# R#S$
DETALLE ,+ 1PA 6%
Ventas 224@612@+64"enos= 3e,oluciones y re/aLas en ,entas 4 "ateria prima@ mano de o/ra 126@441@815 3epreciación -@-61@444 Agotamiento 4 Otros 'ostos 1@-55@+6)UTILIDAD BRUTA 556"43astos de ,entas [email protected]@8.+astos de administración 6+@.++@645Pro,isiones 4
Amorti:ación gastos 1@6+.@-)4UTILIDAD OPERATIVA 3""2511Otros ingresos 4Intereses 4Otros ingresos y egresos 4 Re,alori:ación de Patrimonio 4"enos= ALuste Acti,os no "onetarios 2@8-)@.-4 ALuste 3epreciación Acumulada 4 ALuste Amorti:ación Acumulada 4 ALuste Agotamiento Acumulada 4
TOTAL CORRECCIÓN MONETARIA 2454"UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 11Impuesto +8%Q 1@5-+@4-+UTILIDAD NETA FINAL 36"5"5
'A'$O 3# $&II
C:/0, $nidad
P,-)+0)+
'apital Social Reser,a egal Per(odo
Reser,a egal Acumulada
$tilidades Retenidas
$tilidades del #Lercicio
ase Re,alori:ación
Re,alori:acion patrimonio per(odo
Re,alori:acion patrimonio acumulado
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&O&A PA&RI"O!IO
D)7)/0+'
$tilidades Reparti/les
3i,idendos %
3i,idendos
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A3OS PRO<#'&A3O
A+ 2 A+ 3 A+ 4 A+ 6% 6% 6% 6%
+85@52.@42) 821@5.+@..+ 86.@.+2@-11 61.@[email protected] 4 4 4248@[email protected] 25)@4..@)58 +2-@4).@)65 25)@4..@)58
-@-61@444 -@-61@444 -@-61@444 -@-61@4444 4 4 4
2@--6@22) +@8-.@641 +@)8)@.45 -@15.@224144"229 21552 23324533 31"655
15@54+@)+. 21@45)@46) 22@+6+@582 [email protected]@.)56.@88.@628 .1@611@4)+ .8@[email protected]) )4@-62@21+
4 4 4 4
1@6+.@-)4 1@6+.@-)4 1@6+.@-)4 4531256 1214"64 134164 2"66""54
4 4 4 4D!EA D!EA D!EA D!EAD!EA D!EA D!EA D!EA
4 -+@+42 D!EA [email protected]@66- 2@)[email protected] +@4+8@854 +@[email protected]
26.@664 881@+)4 )82@122 [email protected]@5145)@2-5 242@+5+ +12@.)8 -25@)41
4 4 4 4
3"63 366"535 N>A N>AN>A N>A N>A N>AD!EA D!EA D!EA D!EAN>A N>A N>A N>A
A3#S R#&#!I3AS < 3IVI3#!3OS
Año 4 Año 1 Año 2 Año +
4 4 4 44 4 D!EA
4 4 D!EA
4 [email protected] D!EA
+@64)@84) D!EA D!EA
4 4 [email protected] D!EA
4 4 -+@+42
4 4 -+@+42
Vol,er al "en Principal
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; +@64)@84) D!EA
)4% )4% )4%
; 2@))6@)4. D!EA
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Año - Año 8
4 4D!EA D!EA
D!EA D!EA
D!EA D!EA
D!EA D!EA
D!EA D!EA
D!EA D!EA
D!EA D!EA
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D!EA D!EA
)4% )4%
D!EA D!EA
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0$CO 3# 'ACA A!
F:@+ / C,@, OH/-,)7+ A+ "
$tilidad Operacional
3epreciaciones Amorti:ación astos
Agotamiento
Pro,isiones
Impuestos
FLUJO DE CAJA OPERATIVO NETO
FLUJO DE CAJA INVERSIÓNVariación cuentas por co/rar
Variación In,* "aterias Primas e insumos+
Variación In,* Prod@ en proceso
Variación In,* Prod* &erminados
Var* Anticipos y Otras 'uentas por co/rar Otros acti,os
Variación 'uentas por pagar
Variación Acreedores Varios
Variación Otros Pasi,osV,-),*)0 / C,H), / T-,,@+
In,ersión en &errenos 4
In,ersión en 'onstrucciones 4
In,ersión en "a7uinaria y #7uipo ;-4@+-)@444
In,ersión en "ue/les y #nseres ;2+1@444
In,ersión en #7uipo de &ransporte 4
In,ersión en #7uipo de Oficina ;1@544@444In,ersión en semo,ientes 4
In,ersión 'ulti,os Permanentes 4I07/-')0 /0 O-+' A*)7+' "I07/-')0 /0 A*)7+' F)@+' 4249"""NETO FLUJO DE CAJA INVERSIÓN 4249"""
FLUJO DE CAJA FINANCIAMIENTO3esem/olsos 0ondo #mprender )[email protected]@8)-
3esem/olsos Pasi,o argo Pla:o 4
Amorti:ación Pasi,os argo Pla:o
Intereses Pagados 4
3i,idendos Pagados 4
'apital 4
FLUJO NETO DE CAJA FINANCIAMIENTO -2(+01("$
!#&O P#RIO3O -12"(2+("$SA3O A!&#RIOR
SA3O SI$I#!&# -12"(2+("$
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A
A+ 1 A+ 2 A+ 3 A+ 4 A+
3(2(11 "(3"1(2& 121("$(&$+ 13"($1"(&"$ 2&(&("$
$($&1( $($&1( $($&1( $($&1( $($&1(1(&3+($ 1(&3+($ 1(&3+($ 1(&3+($ -1(0$3($3 <,=' <,=' <,='
0(11(201 &2("&(+23 <,=' <,=' <,='
-"(+31(220 -3(&10(21 -$(2&("0+ -1(1+0("0 -1(2+$(3"3
31229 3619215 42"69 119"9 12433
" " " " "" " " " "
31229 3619215 42"69 119"9 12433
4 D!EA D!EA D!EA D!EA
4 ;2@))6@)4. D!EA D!EA D!EA
4 4 4 4 4 <,=' <,=' <,=' <,='
3(3+(&2 <,=' <,=' <,=' <,='33(+&2(&&$ <,=' <,=' <,=' <,='3+(132(+2& <,=' <,=' <,=' <,='
Vol,er al "en Principal
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S:H:/'+' M,*-+/*+0)*+'
Variación Anual IP'
3e,aluación
Variación PI
3&0 A&A
I0)*,+-/' F)0,0*)/-+' P-+K/*,+'
i7uide: ; Ra:ón 'orriente
Prue/a Acida
Rotacion cartera d(asQ@
Rotación In,entarios d(asQ
Rotacion Pro,eedores d(asQ
!i,el de #ndeudamiento &otal
'oncentración 'orto Pla:o
#/itda E astos 0inancieros
#/itda E Ser,icio de 3euda
Renta/ilidad Operacional
Renta/ilidad !eta
Renta/ilidad Patrimonio
Renta/ilidad del Acti,o
0$CODETALLE0luLo de operación"enos* 0luLo de in,ersión0luLo de 0inanciación0luLo de caLa para e,aluación&asa de descuentos $tili:ada0luLo de caLa descontado
&asa m(nima de renta/ilidad a la 7ue aspira el emprendedor
TIR &asa Interna de RetornoQVPN Valor presente netoQ
PRI Periodo de recuperación de la in,ersiónQ
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2"" 2""5 2""9 2"1"
&GK &GK &GK3GK 3GK 3GK$GK $GK $GK+GK +GK +GK
,G'G ,G'G ,G'G
G G G0G$ 0G$ 0G$G G G,G'G ,G'G ,G'G
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2"11 2"12
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G G0G3 0G3G G,G'G ,G'G
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A+ 4D!EA
;[email protected]@845D!EAD!EA1+%D!EA
Vol,er al "en Principal
7/23/2019 CeliPLAST
http://slidepdf.com/reader/full/celiplast 110/122
P@', OP5#';I9O
'C;I9I'M5
Fondo
Materia prima 6@-))@1)-
-@).-@444
Aalud( pensión y riesos pro*esionales
Prima de servicios9acaciones
Cesant:as e intereses sobre cesant:as
.astos de dotación
'portes para?scales'rrendamientos 1@444@444
Aervicios pblicosPromocion y Publicidad
Publicidad inicial 564@444
Ma4uinaria y e4uipo [email protected]@444
Muebles y enseres 2+1@444
54uipo de O?cina 1@544@444Imprevistos 1@)68@444
%tiles de papeler:a y elementos de aseo 1@644@444
.astos puesta en marc/a )@1).@-44
Honorarios pro*esionales
Impuesto de industria y comercio
Impuesto de c7mara de comercio
.astos de transporte 1@644@444
.astos de mantenimiento
Impuesto de industria y comercio
TOTALES 455954
,ómina de producción y administracion y ventasmas astos de dotación 7rea producción
Otros insumos (impuesto de industria ycomercio)
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A 1 M5A 2 M5Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)-
-@).-@444 -@).-@444
54-@+51 54-@+51
-4-@+-) -4-@+-)1@444@444 1@444@444
4 4
+44@444 +44@444
)4@444 )4@444
+44@444 +44@444
1@644@444
128@444 128@444
211335 26"45""" 1"2"1922 54"""
Vol,er al "en Principal
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A 3 M5A $ M5Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)- 6@-))@1)-
-@).-@444
54-@+51 54-@+51
66+@+++
-4-@+-) -4-@+-)1@444@444
4 4
+44@444 +44@444
)4@444 )4@444
+44@444 +44@444
1@644@444 1@644@444
128@444 128@444
1"2"1922 663333 16"922 "
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A " M5A & M5Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)- 6@-))@1)-
-@).-@444 -@).-@444
54-@+51 54-@+51
2@-+6@428
-4-@+-) -4-@+-)1@444@444 1@444@444
4 4
+44@444 +44@444
)4@444 )4@444
+44@444 +44@444
1@644@444 1@644@444
128@444 128@444
16"922 " 151194 "
7/23/2019 CeliPLAST
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A + M5A M5Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)- 6@-))@1)-
-@).-@444 -@).-@444
54-@+51 54-@+51
66+@+++
-4-@+-) -4-@+-)1@444@444 1@444@444
4 4
+44@444 +44@444
)4@444 )4@444
+44@444 +44@444
1@644@444 1@644@444
128@444 128@444
16"922 663333 16"922 "
7/23/2019 CeliPLAST
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A 0 M5A 1 M5Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)- 6@-))@1)-
-@).-@444 -@).-@444
54-@+51 54-@+51
-4-@+-) -4-@+-)1@444@444 1@444@444
4 4
+44@444 +44@444
)4@444 )4@444
+44@444 +44@444
1@644@444 1@644@444
128@444 128@444
16"922 " 16"922 "
7/23/2019 CeliPLAST
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11 M5A 12 ;O;'@Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo
6@-))@1)- 6@-))@1)- 6@-))@1)-
-@).-@444 -@).-@444 1-@622@444
54-@+51 54-@+51 4
2@-+6@428 4
2@2-)@1.2 4
66+@+++ 1@554@444
-4-@+-) -4-@+-) 41@444@444 1@444@444 +@444@444
4 1@-55@+6) 4
+44@444 +44@444 4
)4@444 )4@444 4
564@444
-4@+-)@444
2+1@444
1@544@4441@)68@444
1@644@444
)@1).@-44
+44@444 +44@444 4
4 4
264@444 4
1@644@444 1@644@444 1@644@444
128@444 128@444 4
1@-55@+6) 44
16"922 663333 25939626 529154
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',%'@TOTALES
Emprendedor
.1@+.4@422 ..@)8)@246
-+@)66@444 8)@-))@444
14@)82@6). 14@)82@6).
-@).2@484 -@).2@484
2@2-)@1.2 2@2-)@1.2
-@[email protected] -@[email protected]
4 1@554@444
-@)[email protected] -@)[email protected]@444@444 12@444@444
1@-55@+6) 1@-55@+6)
+@644@444 +@644@444
564@444 564@444
4 564@444
4 -4@+-)@444 $2($+0(
4 2+1@444
4 1@544@4444 1@)68@444
4 1@644@444
4 )@1).@-44
+@644@444 +@644@444
4 4
264@444 264@444
1.@644@444 15@244@444
1@844@444 1@844@444
4 44 4
151""124" 26392524
1(2$0(+23
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VENTAS 22(&12(3&COSTOS F!OS 0(1(&&2COSTOS VA"A#LES 12+("(+P$NTO %E E&$L#"O EN PESOS 213($0+(&02P$NTO %E E&$L#"O EN $N%A%ES 2$(2"3
4 2868264
84@444@444
144@444@444
184@444@444
244@444@444
284@444@444
PUNTO DE E<UILIBRIO A8O 1
V#!&AS 'OS&OS 0ICOS 'OS&OS &O&A#S
UNIDADES PRODUCIDAS
V A
L O R E S E N P E S O S
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P%,;O 55J%I@IB#IO
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" 1
D/:,
;6 ;G'G L puntos 1+*44%
;6 5' 1-*1+%
,ueva euda 6inal ao 4 4
S,+ D/:, F)0,
Obliación 4 4
1 Obliación 1 4 4
2 Obliación 2 4 4
3 Obliación 3 4 4
$ Obliación $ 4 4
" Obliación " 4 4
;otal Aaldo euda 4 D!EA
A+-),*)0 D/:,
Obliación 4 41 Obliación 1 4 4
2 Obliación 2 4 4
3 Obliación 3 4 4
$ Obliación $ 4 4
" Obliación " 4 4
;otal 'morti)ación 4 D!EA
T+, I0/-/'/'
Obliación 4 4
1 Obliación 1 4 4
2 Obliación 2 4 43 Obliación 3 4 4
$ Obliación $ 4 4
" Obliación " 4 4
;otal Intereses 4 4
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2 3 4
1+*44% 1+*44% 1+*44% 1+*44%
1-*1+% 1-*1+% 1-*1+% 1-*1+%
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
D!EA D!EA D!EA D!EA
4 4 4 44 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
D!EA D!EA D!EA D!EA
4 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 44 4 4 4
4 4 4 4
4 4 4 4
D!EA D!EA D!EA D!EA
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