BOLETÍN INFORMATIVO

III TRIMESTRE 2019

INDICADORES DE GESTIÓN

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTIN

TARAPOTO, OCTUBRE 2019

2

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 3

EJECUCIÓN DE GESTIÓN DE INGRESOS Y GASTOS 2019 4

EJECUCIÓN DE GESTIÓN DE INGRESOS Y GASTOS II TRIMESTRE 2019 5

INDICADORES DE GESTIÓN MUNICIPAL 10

EVALUACIÓN DE IMPLEMENTACIÓN III TRIMESTRE DEL PLAN

OPERATIVO INSTITUCIONAL POI 2019 12

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD

PROVINCIAL DE SAN MARTIN 15

AVANCE DEL CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES DE LAS METAS DEL PLAN DE

INCENTIVOS 2019 AL III TRIMESTRE – MPSM 16

Oficina de Planeamiento y Estadística Gerencia de Planeamiento y Presupuesto

3

INTRODUCCIÓN

El tercer Boletín Informativo de la Municipalidad Provincial de San Martín

ha sido elaborado con el fin de poner en conocimiento el resultado de los

indicadores de Ingresos y Gastos de la Institución al término del Tercer

Trimestre del 2019, la recaudación obtenida por Ingresos de Impuestos

Municipales, así como de Recursos Recaudados Directamente, haciendo un

comparativo con el mismo periodo del año 2018. Contiene información de

los indicadores de Gestión Municipal en la cual se muestran los logros

alcanzados con respecto a la eficiencia de la ejecución del Ingreso como del

Gasto; la Autonomía Financiera de nuestra MPSM; indicadores de

recaudación y alcance de los programas sociales, que nos permitirán tomar

las mejores decisiones para el cumplimiento de las objetivos instituciones

que se verán reflejados en el bienestar de la comunidad.

Se informa el resultado de la evaluación de implementación del

cumplimiento del Plan Operativo Institucional POI 2019 en la cual la MPSM

mejoro su indicador de cumplimento, lo cual nos coloca en un indicador de

cumplimiento de Muy Bueno; sin embargo, aún hay Gerencias y Sub

Gerencias que no llegan a cumplir con sus actividades operativas

programadas por los cual deben tomar las medidas correctivas con la

finalidad de tener una programación adecuada. Cabe indicar que esta

información se encuentra ingresada en el aplicativo CEPLAN V.01 y de

acuerdo con lo establecido en la Guía para el Planeamiento Institucional.

La Municipalidad Provincial de San Martin en cumplimiento con la directiva

N° 006-2019-CG/INTEG de la Contraloría General de la Republica ha

cumplido con realizar la entrega en los plazos establecidos del Diagnóstico

de Cultura Organizacional, así como del Plan de Acción: medidas de

Remediación dentro del marco de implementación del Sistema de Control

Interno.

Finalmente se muestra el resultado preliminar de cumplimiento de las

metas en el marco del Plan de Incentivos del MEF que viene alcanzando la

Municipalidad Provincial de San Martin al cierre del mes de setiembre.

Oficina de Planeamiento y Estadística

Gerencia de Planeamiento y Presupuesto

4

EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS AL 30.09.2019 MPSM

CUADRO N° 01

Al término del mes de Setiembre del año en curso, el Presupuesto Institucional Modificado

- PIM de la Municipalidad Provincial de San Martin fue de S/ 59,113,865, siendo el

Presupuesto Institucional de Apertura - PIA de S/ 42,561,033. La recaudación durante a este

periodo fue de S/ 36,705,706; la recaudación por impuestos municipales (S/ 8,635,203) y

recursos directamente recaudados (S/ 6,109,534) ascendió a S/ 14,654,737; se recibieron S/

26,561,602 por concepto de asignaciones por parte del Gobierno Central. Con relación a la

recaudación acumulada de enero a setiembre, la mayor proporción de ingresos corresponde

al rubro 07 FONCOMUN con el 39.40% de recaudación, mientras que el rubro 08 IMPUESTOS

MUNICIPALES con el 23.53% y el rubro 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS con

16.40% son los que mayores ingresos aportaron a la recaudación. Durante este periodo del

2019, la Municipalidad Provincial de San Martín ejecutó un gasto de S/ 30,790,930; esto es

el 52.09% con respecto al PIM.

Fecha de la Consulta: 03 de octubre-2019

Año de Ejecución: 2019

Incluye: Actividades y Proyectos

Departamento 22: SAN MARTIN 479,639,942 861,600,343 6.86%

Provincia 2209: SAN MARTIN 77,727,473 133,929,834 44.14% 62.09% 52.09% 51.57%

Municipalidad 220901-301759:

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

SAN MARTIN - TARAPOTO

Asignaciones Recaudado Devengado Girado 00: RECURSOS ORDINARIOS 8,400,795 8,553,823 6,879,045 4,748,210 4,747,741 469

07: FONDO DE COMPENSACION

MUNICIPAL13,046,907 16,606,911 10,892,261 14,461,001 8,793,341 8,765,395 27,946 5,667,660 5,695,606

08: IMPUESTOS MUNICIPALES 11,391,017 11,843,962 695,358 8,635,203 7,683,803 7,491,270 192,533 951,400 1,143,933

09: RECURSOS DIRECTAMENTE

RECAUDADOS8,354,587 8,597,050 12,071 6,019,534 6,143,631 6,060,748 82,883 -124,097 -41,214

13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 48,601 0 48,600 0 0 0 48,600 -41,214

18: CANON Y SOBRECANON,

REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y

PARTICIPACIONES19: RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE CREDITO0 10,909,857 7,230,741 4,987,148 2,503,920 2,503,920 0 2,483,228 2,483,228

FUENTE MEF

Ejecución del Ingreso y del Gasto acumulado a Setiembre 2019

Recaudado Vs.

Girado

30,487,099 303,831

0 1,636,195 1,636,195

10,662,986 10,876,534

Rubro PIA PIM

Ejecución del Ingreso Ejecución del Gasto Devengado Vs.

Girado

Recaudado Vs.

Devengado

42,561,033 59,113,865 26,561,602 36,705,706 30,790,930

1,367,727 2,553,661 852,125 2,554,220 918,025 918,025

5

EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS EN EL III TRIMESTRE 2019 MPSM

CUADRO N° 02

Con relación al III trimestre (Julio a Setiembre) de 2019, la Municipalidad Provincial de

San Martin, tuvo una recaudación de S/ 7,956,134 y una ejecución del gasto de S/

12,248,914; esto representa un gasto de 19.95% del PIM en este segundo trimestre. De

este podemos observar que el porcentaje de gasto ejecutado por concepto de Recursos

Ordinarios es de 15.88% con respecto al total de gasto del II trimestre y de 21.83% con

relación al PIM asignado a este rubro; 32.31% de gasto ejecutado corresponde a Fondo

de Compensación Municipal con relación al gasto total del trimestre y 22.91% con

relación al PIM asignado a este rubro; con relación a los Impuestos Municipales el

20.20% corresponde al gasto ejecutado total mientras que el 20.06% es en relación PIM

asignado a Impuestos Municipales; el 18.13% es el gasto ejecutado en RDR con respecto

al total realizado en el II trimestre, mientras que el 25.21% es con relación al PIM

asignado a este rubro; finalmente, el gasto ejecutado a Recursos por operaciones de

créditos con relación al total de gasto de este segundo trimestre es de 12.56%, mientras

que el 13.54% corresponde al PIM asignado a este rubro.

Fecha de la Consulta: 03 de octubre-2019

Año de Ejecución: 2019

Incluye: Actividades y Proyectos

Departamento 22: SAN MARTIN 479,639,942 861,600,343 6.86%

Provincia 2209: SAN MARTIN 77,727,473 133,929,834 44.14% 13.46% 20.47% 20.72%

Municipalidad 220901-301759:

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

SAN MARTIN - TARAPOTO

Asignaciones Recaudado Devengado Girado 00: RECURSOS ORDINARIOS 8,400,795 8,553,823 609,222 1,899,215 1,902,141 0

07: FONDO DE COMPENSACION

MUNICIPAL13,046,907 16,606,911 3,485,526 3,510,623 3,418,057 3,516,516 -98,459 92,566 -5,893

08: IMPUESTOS MUNICIPALES 11,391,017 11,843,962 216,191 2,698,333 3,074,384 3,118,707 -44,323 -376,051 -420,374

09: RECURSOS DIRECTAMENTE

RECAUDADOS8,354,587 8,597,050 0 1,734,274 2,503,679 2,409,913 93,766 -769,405 589,666

18: CANON Y SOBRECANON,

REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y

PARTICIPACIONES19: RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE CREDITO0 10,909,857 0.00 0 1,026,648 1,123,688 -97040 -1,026,648 -1,123,688

FUENTE MEF

1,367,727 2,553,661 12,314 12,904 177,949

13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

177,949 0 -165,045 -165,045

0 0 0 00 48,601 0 0 0

Recaudado Vs.

GiradoRubro PIA PIM

Ejecución del Ingreso Ejecución del Gasto

42,561,033 59,113,865 4,323,253 7,956,134 12,099,932

Ejecución del Ingreso y del Gasto JULIO - SETIEMBRE 2019

12,248,914 -49,016 -2,244,583 -1,125,334

Devengado Vs.

Girado

Recaudado Vs.

Devengado

6

GRÁFICO N° 01

GRÁFICO N° 02

7

El Gráfico N° 01 muestra la estructura de Ingresos y Gastos durante este tercer trimestre

del 2019 de la Municipalidad Provincial de San Martín, siendo la recaudación total para

este periodo de S/ 36,705,706; por concepto de Impuestos Municipales S/ 8,635,203 y

S/ 6,19,534 por concepto de Recursos Directamente Recaudados, asimismo la ejecución

del gasto por cada uno de los rubros.

El Gráfico N° 02 muestra la estructura de Ingresos y Gastos durante el III trimestres (Julio

- Setiembre) 2019 de la Municipalidad Provincial de San Martín, siendo la recaudación

para este periodo de S/ 7,956,134; por concepto de FONCOMUN fue de S/ 3,510,623;

por el lado de los Impuestos Municipales la recaudación fue de S/ 2,698,333 y S/

1,734,274 por concepto de RDR.

La recaudación por concepto de Impuestos Municipales se muestra en el Grafico N° 03,

donde podemos apreciar que de los S/ 8,635,203 recaudados al termino del III trimestre,

el impuesto predial es el de mayor recaudación con S/ 5,270,544. De igual modo en lo

correspondiente al rubro RDR, se llegó a recaudar en este tercer trimestre del año S/

6,019,534 tal como se muestra en el gráfico N° 04; para así tener un total de recaudación

en estos dos rubros de S/ 14,654,687 al cierre del presente trimestre (gráfico N°05).

Con relación a lo recaudado en el mismo periodo del año 2018 apreciamos un ligero

incremento de S/ 14,407 en este 2019; en el 2018 se recaudó S/. 10,207,674 frente a los

S/ 10,222,081 del 2019; sin embargo, si realizamos el comparativo de la recaudación

entre los periodos abril a junio de 2018 frente al 2019, observamos que para este II

Trimestre en el 2018 la recaudación fue de S/ 4,638,199 frente a los S/ 4,792,433

recaudados en el mismo periodo del 2018, esto es S/ 154,234 menos (gráfico N° 06).

8

GRÁFICO N° 03

GRÁFICO N° 04

9

GRÁFICO N° 05

GRÁFICO N° 06

10

INDICADORES DE LA GESTIÓN MUNICIPAL III TRIMESTRE MPSM

Los Indicadores de Gestión son una herramienta que permite un análisis objetivo de los

resultados que permitan sacar conclusiones útiles para la mejora de la gestión. Así la

Gestión Municipal tiene como objetivo el bienestar de la población basado en la correcta

asignación y uso de los recursos municipales a fin de permitir un mayor beneficio a la

comunidad; por ello presentamos los principales indicadores de Gestión Municipal, cuyo

objetivo es alcanzar estándares de eficiencia, eficacia y excelencia de la Gestión de la

Municipalidad Provincial de San Martin.

CUADRO N° 03

CONCEPTO INDICADOR FÓRMULA DEL INIDICADORFÓRMULA DEL

INDICADORCÁLCULO

Mide el nivel de recursos

públicos por toda fuente de

financiamiento respecto al

Presupuesto Institucional

Modificado

Nivel de ejecución

de Ingresos

Ejecución de Ingresos

Municipales/PIM36,705,706/59,113,865 62%

Mide el nivel del gasto

ejecutado respecto a los

recursos programados

Eficiencia del

Gasto

Ejecución del

Gasto/Ejecución del

Ingreso

30,790,930/36,705,706 84%

Proporción de los ingresos

directamente recaudados

respecto a los ingresos

totales

Autonomía

Financiera

Recursos recaudados

directamente/Recursos

Totales

6,143,631/36,705,706 17%

Mide el nivel de recaudación

propia per capital

Recaudación local

Per Cápita

Recursos Directamente

Recaudados e Impuestos

Municipales/población

capital distrital

14,243,400/76,122 S/ 187.11

Proporción de los Ingresos

Totales destinados a

Programas Sociales

Gasto Social

Gasto en Programa

Sociales/Recursos

Ordinarios

1,186,750/8,553,823 14%

Cuantifica el nivel de gasto

en inversión respecto al total

de gastos

Incidencia del

Gasto de Inversión

Gasto en Inversión/Total

Gastos11,148,307/27,061,916 41%

Cuantifica el Nivel de Gasto

en Personal y Obligaciones

sociales respecto al Total de

Gastos

Incidencia del

Gasto en Personal

Gasto en Personal/Total

Gastos6,060,900/10,330,281 59%

Proporción del Número de

Contribuyentes Morosos

Indice de

Morosidad

Contribuyentes

Morosos/Total de

Contribuyentes

48,560/70,932 68.46%

Beneficiarios de Programa de

Vaso de Leche

Incidencia de

Numero de

Beneficiarios

Numero de beneficiarios /

Población Distrital20,858/76,122 18%

Licencias de Construcción

otorgadas

Licencias

Otorgadas

Número de Licencias

Otorgadas695 695

Nivel de Implementación de

Maquinaria Pasada Per

Capital

Equipamiento

Municipal

Maquinaria Pesada*/

Población Distrital30/76,122 0.04%

Nivel de Implementación de

Maquinaria Pasada Operativa

Per Capital

Equipamiento

Municipal

Maquinaria Pesada

Operativa/ Población

Distrital

20/76,123 0.03%

ELABORADO OPE-GPP

INDICADORES DE GESTIÓN MUNICIPAL III TRIMESTRE 2019 - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL SAN

MARTÍN

Maquinaria Pesada* se considera a total de maquinaria operativa y no operativa

11

Al cierre del tercer trimestre del año, la MPSM alcanzó un nivel de ejecución de ingresos

del 62%; mientras que la eficiencia en la ejecución del gasto, el indicador fue de 84%

para este periodo. La autonomía financiera que mantiene la MPSM es de 17%, por lo

cual es necesario incrementar los niveles de recaudación y generación de recursos ya

que estamos muy lejos de los objetivos óptimos para así, poder llevar a cabo la ejecución

de obras de gran envergadura para el beneficio de la población y poder realizar los

gastos que sirvan al sostenimiento de los servicios públicos.

La recaudación Per Cápita nos muestra un indicador de S/ 187.11, esto quiere decir que,

del total de la población, el ingreso por recaudación de impuesto por persona refleja

este indicador.

La proporción de ingresos destinados a Programas Sociales es de 14%; del gasto

destinado de los Recursos Ordinarios a Programas Sociales que es de S/ 1’186,750

ejecutado al cierre del tercer trimestre. Del mismo modo la incidencia del Gasto de

Inversión representa el 41 % del total del Gasto; mientras que la incidencia del Gasto en

Personal es del 59%, indicador que cuantifica el nivel de gasto en personal y obligaciones

totales.

En lo referente al nivel de morosidad medido por la proporción de número de

contribuyentes morosos, frente al total de contribuyentes (incluye predial, limpieza

pública, parques y jardines así como serenazgo), el indicador nos muestra un 68.46% de

morosidad por lo cual el Servicio de Administración Tributaria Tarapoto SAT-T está

tomando las medidas correctivas para incrementar la recaudación y bajar este indicador

de morosidad.

Los beneficiarios atendidos por el programa del Vaso de Leche de la MPSM fueron de

20,858 al cierre del segundo trimestre del año 2019, lo que representa la atención de un

18% del total de la población; asimismo el total de licencias de construcción otorgadas

en este periodo fue de 695.

Finalmente, el nivel de implementación de maquinaria pesada Per Cápita es de 0.04%;

sin embargo, debemos indicar que existe maquinaria que no se encuentra en las

condiciones adecuadas para poder realizar las funciones para las que fueron

programadas, por ello el indicador real de nivel de implementación de Maquinaria

Pesada Operativa Per Cápita es de 0.03%.

12

EVALUACIÓN DE IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN OPERATIVO

INSTITUCIONAL III TRIMESTRE POI 2019 MPSM

El presente año se dio inicio al Macro Proceso de Planeamiento Estratégico, dentro de

los cuales tiene como finalidad el seguimiento a la implementación del Plan Operativo

Institucional 2019 de acuerdo a lo establecido en la Guía para el Planeamiento

Institucional según resolución de Presidencia del Consejo Directivo N° 053-2018-

CEPLAN/PDC

El grafico N° 07 muestra el porcentaje de cumplimiento de los Objetivos y Acciones

programadas en el Plan Operativo Institucional POI - 2019 por cada una de las Gerencias

de la Municipalidad Provincial de San Martín en cada uno de los tres trimestres del año

Con respecto al cumplimiento apreciamos una mejora significativa al termino del tercer

trimestre, donde el total unidades orgánicas o centros de costos que conforman la

MPSM alcanzaron porcentajes superiores al 100% de cumplimento colocándonos con

un indicador de MUY BUENO.

GRÁFICO N° 07

FUENTE OPE

13

Sin embargo, hay algunas Gerencias que si bien lograron el 100% de cumplimiento de la

meta física es porque en algunas actividades operativas superaron a más del 100% de la

meta programada, quedando algunas Actividades Operativas sin cumplir o con

cumplimiento parcial. Dentro de la evaluación de implementación a las Sub Gerencias

quienes obtuvieron un porcentaje por debajo de los niveles esperados, así como de

incumplimiento parcial o nulo de las actividades operativas programadas para este

periodo fueron: la Sub Gerencia de Estudios de Pre Inversión y Ejecución de Obras

quienes solo alcanzaron un 15% de ejecución de sus metas físicas programadas.

CUADRO N° 04

Avance físico

anual 3

Centro de Costo N° Total

AO/Inversione

Monto total

(S/) 1/

Avance físico

del trimestre

2/

T1 T2 T3

CONCEJO MUNICIPAL 1 7,443 178% 36% 122% 167%

ALCALDIA 1 40,905 1000% 25% 125% 375%

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

3 118,655 144% 1% 6% 18%

PROCURADURÍA PÚBLICA MUNICIPAL 1 20,380 255% 58% 173% 242%

OFICINA DE SECRETARÍA GENERAL 3 51,838 100% 25% 50% 75%

GERENCIA MUNICIPAL 2 4,228 3528% 232% 475% 1305%

OFICINA DE ASESORIA JURÍDICA 2 8,431 76% 33% 56% 77%

GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

1 15,437 300% 75% 150% 225%

OFICINA DE PRESUPUESTO Y RACIONALIZACIÓN

6 18,123 97% 62% 100% 138%

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y ESTADÍSTICA

5 20,932 370% 13% 60% 64%

OFICINA DE PROGRAMACIÓN E INVERSIONES

1 1,473 250% 18% 94% 124%

OFICINA DE IMAGEN INSTITUCIONAL 1 113,095 100% 25% 50% 75%

OFICINA DE INFORMÁTICA Y SISTEMAS

1 182,056 100% 25% 50% 75%

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

10 6,452,183 132% 27% 55% 97%

OFICINA DE RECURSOS HUMANOS 33 15,759,597 231% 54% 146% 204%

OFICINA DE CONTABILIDAD Y PATRIMONIO

2 21,941 62% 62% 79% 92%

OFICINA DE TESORERÍA 1 6,585 100% 25% 50% 75%

OFICINA DE LOGÍSTICA Y ALMACENES 4 83,122 0% 38% 65% 65%

GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA Y FISCALIZACIÓN

1 5,050 100% 25% 50% 75%

14

SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA

29 2,005,997 125% 8% 27% 38%

SUB GERENCIA DE POLICIA MUNICIPAL Y FISCALIZACIÓN

4 45,751 111% 41% 83% 111%

GERENCIA DE DESARROLLO SOCIAL 1 62,035 100% 33% 67% 100%

SUB GERENCIA DE PROGRAMAS SOCIALES Y NUTRICIÓN INFANTIL

12 1,423,030 178% 22% 47% 91%

SUB GERENCIA DE PROMOCIÓN DE LA SALUD Y DEFENSA DE LOS DERECHOS

10 198,340 172% 23% 137% 319%

SUB GERENCIA DE EDUCACIÓN, CULTURA, DEPORTE, RECREACIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

13 515,353 151% 11% 44% 93%

GERENCIA DE DESARROLLO ECONOMICO, GESTION AMBIENTAL Y TURISMO

1 9,302 100% 33% 58% 83%

SUB GERENCIA DE GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL

8 275,532 245% 7% 49% 82%

SUB GERENCIA DE DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL Y TURISMO

9 594,934 106% 19% 46% 99%

SUB GERENCIA DE PROMOCIÓN DE TRANSPORTE URBANO, TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL

8 344,588 493% 66% 232% 412%

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y PLANEAMIENTO URBANO

1 3,589 200% 25% 125% 175%

SUB GERENCIA DE PLANEAMIENTO, CONTROL URBANO Y CATASTRO

3 53,245 179% 45% 92% 141%

SUB GERENCIA DE ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN Y EJECUCIÓN DE OBRAS

53 26,802,848 15% 31% 104% 133%

SUB GERENCIA DE MAQUINARIA, MANTENIMIENTO VIAL Y DE PLANTA

4 491,386 130% 27% 60% 95%

UNIDAD DE GESTION DE RESIDUOS SOLIDOS

5 1,687,118 120% 0% 28% 58%

PROGRAMA DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL

2 1,508 100% 26% 45% 71%

TOTAL 242 57,446,026

Fuente: Información del aplicativo CEPLAN V.01.

1/ Monto total en soles de las metas financieras reprogramadas de las AO e inversiones.

2/ Avance físico de las AO/inversiones respecto a su meta trimestral. Se calcula como el promedio de los avances

físicos de las AO/inversiones, ponderados por sus respectivas metas financieras.

3/ Avance físico de las AO/inversiones, al cierre del trimestre, respecto a su meta anual. Se calcula como el

promedio de los avances físicos de las AO/inversiones, ponderados por sus respectivas metas financieras.

15

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD

PROVINCIAL DE SAN MARTIN

Nuestra Municipalidad Provincial de San Martin en cumplimiento con la Directiva N°

006-2019 - CG/INTEG de la Contraloría General de Republica, cuya finalidad es lograr

que las entidades del estado implementen el Sistema de Control Interno como una

herramienta de gestión permanente, que constituye al cumplimiento de los objetivos

institucionales y que promueve una gestión eficaz, eficiente, ética y transparente.

Es así como se ha elaborado el Plan de Acción de medidas de remediación el cual tiene

10 deficiencias que remediar con plazo para su cumplimiento hasta el 30 de junio del

2020, a continuación, presentamos el Plan de Acción.

16

CUADRO N° 05

AVANCE DEL CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES DE LAS METAS DEL

PLAN DE INCENTIVOS 2019 AL III TRIMESTRE – MPSM

El Plan de Incentivos - PI se creó en el año 2009 mediante Ley N° 29332 y modificatorias,

y entró en operatividad en el año 2010. Es una herramienta de Incentivos

Presupuestarios vinculado al Presupuesto por Resultado (PpR) a cargo del Ministerio de

Economía y Finanzas (MEF) que promueve la mejora de la calidad de los servicios

públicos provistos por las municipalidades provinciales y distritales a nivel nacional.

Esto implica una transferencia de recursos a las municipalidades por el cumplimiento

de metas en un periodo determinado. Dichas metas son formuladas por diversas

FECHA DE

INICIO

FECHA DE

TÉRMINO

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO REALIZA LA EVALUACIÓN ANUAL

DEL DESEM PEÑO DE SUS FUNCIONARIOS.REALIZAR LA EVALUACIÓN ANUAL DEL DESEM PEÑO DE LOS FUNCIONARIOS OFICINA DE PERSONAL 6/ 01/ 2020 23/ 03/ 2020

INFORM E DE

EVALUACIÓN ANUAL DEL

DESEM PEÑO DE LOS

FUNCIONARIOS

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO CUENTA CON UN REGLAM ENTO

DE INFRACCIONES Y SANCIONES APLICABLE A SU PERSONAL, O

DE CONTAR CON EL M ISM O, ESTE NO INCLUYE EN SU

TIPIFICACIÓN CON CONDUCTAS INFRACTORAS POR

INCUM PLIM IENTO DE LAS FUNCIONES RELACIONADAS A LA

IM PLEM ENTACIÓN DEL SCI.

INCLUIR EN EL REGLAM ENTO INTERNO DE SERVIDORES CIVILES LAS CONDUCTAS

INFRACTORAS POR INCUM PLIM IENTO DE LAS FUNCIONES RELACIONADAS A LA

IM PLEM ENTACIÓN DEL SCI.

GERENCIA M UNICIPAL /

OFICINA DE PERSONAL14/ 10/ 2019 16/ 12/ 2019

REGLAM ENTO INTERNO

DE SERVIDORES CIVILES

APROBADO CON LA

TIPIFICACIÓN DE LAS

CONDUCTAS

INFRACTORAS

CULTURA

ORGANIZACIONAL

EL TITULAR DE LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO HA PRESENTADO

EL INFORM E DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES DE

ACUERDO A LAS DISPOSICIONES DE LA NORM ATIVA VIGENTE Y EN

LOS PLAZOS ESTABLECIDOS

PRESENTAR INFORM E DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES DE ACUERDO

A LAS DISPOSICIONES DE LA NORM ATIVA VIGENTE Y EN LOS PLAZOS

ESTABLECIDOS

DESPACHO DE ALCALDÍA /

GERENCIA M UNICIPAL6/ 01/ 2020 30/ 04/ 2020

INFORM E DE RENDICIÓN

DE CUENTAS DE

TITULARES

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO CONSULTA, DE FORM A M ENSUAL,

SI SUS FUNCIONARIOS SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL

REGISTRO NACIONAL DE SANCIONES DE DESTITUCIÓN Y DESPIDO

¿ RNSDD.

REVISAR M ENSUALM ENTE EN EL REGISTRO NACIONAL DE SANCIONES DE

DESTITUCIÓN Y DESPIDO LA RELACIÓN DE FUNCIONARIOS INHABILITADOSOFICINA DE PERSONAL 14/ 10/ 2019 30/ 06/ 2020

INFORM E M ENSUAL DE

LOS FUNCIONARIOS

INHABILITADOS

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO INFORM A, DE FORM A

TRIM ESTRAL, A LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES SOBRE LA

IM PORTANCIA DE CONTAR CON UN SCI.

COM UNICAR DE FORM A TRIM ESTRAL A LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES

SOBRE LA IM PORTANCIA DE CONTAR CON UN SISTEM A DE CONTROL INTERNO

GERENCIA M UNICIPAL /

OFICINA DE IM AGEN

INSTITUCIONAL / OFICINA DE

INFORM ÁTICA

2/ 12/ 2019 30/ 06/ 2020

PUBLICACIÓN EN EL

PORTAL WEB

INSTITUCIONAL Y REDES

SOCIALES,

FOTOGRAFÍAS DEL

PERIÓDICO M URAL

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES QUE FORM AN PARTE DEL

ÓRGANO O UNIDAD ORGÁNICA RESPONSABLE DE IM PLEM ENTAR

EL SCI EN LA ENTIDAD/DEPENDENCIA, NO HAN RECIBIDO, COM O

M ÍNIM O, UN CURSO DE CAPACITACIÓN EN CONTROL INTERNO

DURANTE LOS DOS ÚLTIM OS AÑOS.

PARTICIPAR DE UN CURSO DE CAPACITACIÓN EN CONTROL INTERNO GERENCIA M UNICIPAL 28/ 10/ 2019 30/ 06/ 2020

LISTA DE ASISTENCIA Y

CERTIFICADOS DE

PARTICIPACIÓN

CULTURA

ORGANIZACIONALLA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO CUENTA CON, AL M ENOS, UN FUNCIONARIO O SERVIDOR QUE SE DEDIQUE PERM ANENTEM ENTE, A LA SENSIBILIZACIÓN, CAPACITACIÓN, ORIENTACIÓN Y SOPORTE A LOS DEM ÁS ÓRGANOS O UNIDADES ORGÁNICAS QUE PARTICIPAN EN LA IM PLEM ENTACIÓN DEL SCI.

DESIGNAR A UN FUNCIONARIO O SERVIDOR QUE SE DEDIQUE

PERM ANENTEM ENTE A LA SENSIBILIZACIÓN, CAPACITACIÓN, ORIENTACIÓN Y

SOPORTE A LAS DEM ÁS UNIDADES ORGÁNICAS QUE PARTICIPEN EN LA

IM PLEM ENTACIÓN DEL SCI

GERENCIA M UNICIPAL 14/ 10/ 2019 25/ 11/ 2019M EM ORANDO DE

DESIGNACIÓN

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO REALIZA LA EVALUACIÓN ANUAL

DEL DESEM PEÑO DE SUS FUNCIONARIOS.ELABORAR Y APROBAR LA DIRECTIVA DE GESTIÓN DE DESEM PEÑO Y RENDIM IENTO.

GERENCIA M UNICIPAL /

OFICINA DE PERSONAL14/ 10/ 2019 27/ 12/ 2019

RESOLUCIÓN QUE

APRUEBA LA DIRECTIVA

DE GESTIÓN DE

DESEM PEÑO Y

RENDIM IENTO

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ALTA DIRECCIÓN NO UTILIZA LA INFORM ACIÓN DEL SCI PARA

TOM AR DECISIONES.

PROGRAM AR REUNIONES CON LA ALTA DIRECCIÓN PARA LA PRESENTACIÓN Y

USO DE LA INFORM ACIÓN DEL SISTEM A DE CONTROL INTERNO

DESPACHO DE ALCALDÍA

/GERENCIA M UNICIPAL9/ 03/ 2020 30/ 06/ 2020

ACTA DE REUNIÓN Y

ACUERDOS

CULTURA

ORGANIZACIONAL

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA NO CUENTA CON UN

PROCEDIM IENTO APROBADO QUE PERM ITA RECIBIR DENUNCIAS

CONTRA SUS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES QUE VULNERAN LAS

NORM AS DE ÉTICA O CONDUCTA.

ELABORAR Y APROBAR UN PROCEDIM IENTO PARA RECIBIR Y ATENDER

DENUNCIAS CONTRA LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES QUE VULNERAN LA

ÉTICA O NORM AS DE CONDUCTA

GERENCIA M UNICIPAL /

OFICINA DE PERSONAL6/ 11/ 2019 31/ 03/ 2020

RESOLUCIÓN DE

APROBACIÓN DEL

PROCEDIM IENTO PARA

RECIBIR Y ATENDER

DENUNCIAS

ÓRGANO O UNIDAD

ORGÁNICA

RESPONSABLE

MEDIDA DE REMEDIACIONDEFICIENCIAS DEL SCIEJEMEDIOS DE

VERIFICACIÓN

P L AZO D E I MP L EMENTACI ÓN

DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE REMEDIACIÓN

17

entidades públicas del Gobierno Central y tienen como objetivo impulsar determinados

resultados cuyo logro requiere un trabajo articulado con las municipalidades.

El PI tiene el siguiente objetivo general:

- Contribuir a la mejora de la efectividad y eficiencia del gasto público en

las municipalidades, vinculando el financiamiento a la consecución de resultados

asociados a los objetivos nacionales.

Adicionalmente, el PI tiene los siguientes objetivos específicos:

i) Mejorar la calidad de los servicios públicos locales y la ejecución de

inversiones, que están vinculadas a resultados en el marco de la Ley N° 27972 -Ley

Orgánica de Municipalidades.

ii) Mejorar los niveles de recaudación y la gestión de los tributos

municipales.

Así para poder acceder a este PI las municipalidades deben cumplir con alcanzar

puntajes mínimos de metas establecidas por el MEF para lograr los objetivos antes

descritos; estas metas son:

META 1 Ejecución presupuestal de inversiones del Presupuesto Institucional Modificado

META 2 Fortalecimiento de la administración y gestión del Impuesto Predial

META 3 Implementación de un sistema integrado de manejo de residuos sólidos municipales

META 4 Acciones para promover la adecuada alimentación, y la prevención y reducción de la anemia

META 6 Mejora de la Gestión Urbana y Territorial

18

CUADRO N° 06

METAS AL 31.12.2019 ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN PUNTAJE

ACTIVIDAD 1: Ejecución de inversiones

del PIM

Devengado 30 de abril de 2019 / PIM 28 de febrero de

201935

ACTIVIDAD 2: Registro del Formato N° 12-

B: “Seguimiento a la

ejecución de inversiones”

Realizar el registro del Formato N° 12-B: “Seguimiento

a la ejecución de Inversiones” para una cantidad de

inversiones que representan un porcentaje

determinado del PIM al 28 de febrero 2019.

10

ACTIVIDAD 3: Diagnóstico de cierre de inversiones

Realizar el registro en el aplicativo del Banco de

Inversiones del diagnóstico de cierre de inversiones

del listado definido por la DGIP.

10

ACTIVIDAD 4: Registro del Formato N° 09-"Regsitro de

Cierre de Inversión"

Realizar el registro del Formto N° 09 " Registro de

Cierre de Inversion" para un porcentaje de las

inversiones del listado defiido por la DGIP, siendo

indispensable que estas cuenten con el diagnostico de

cierre.

En

Implement

ación

ACTIVIDAD 1: Incremento de la efectividad corriente

del Impuesto Predial

Incrementar la efectividad corriente de la recaudación

del Impuesto Predial.70

ACTIVIDAD 2: Incremento de la recaudacion del

Impuesto Predial

Incrementar la recaudacion total de Impuesto predial

2019 en un porcentaje determinado respecto del año

2018

En

Implement

ación

ACTIVIDAD 3: Registro de información sobre

la administración y gestión del

Impuesto Predial en el

Sistema de la Meta Predial

Registrar la información cualitativa y cuantitativa sobre

la administración y gestión del Impuesto Predial.20

ACTIVIDAD 1: Valorización de

residuos sólidos

inorgánicos municipales

Incrementar la cantidad de residuos sólidos

inorgánicos que son valorizados.

En

Implement

ación

ACTIVIDAD 2: Valorización de

residuos sólidos

orgánicos

municipales

Planificar las actividades necesarias para

implementar una planta de valorización.20

ACTIVIDAD 3: Estudio de

caracterización de residuos

sólidos municipales

Identificar parámetros locales de generación,

composición, humedad y densidad de los residuos

sólidos municipales.

20

ACTIVIDAD 4: Erradicación y

prevención de

puntos críticos

Verificar la existencia de puntos críticos en la

jurisdicción de la municipalidad y elaborar un plan

anual de prevención y/o erradicación para su atención.

40

ACTIVIDAD 5: Gestión de la

disposición Final de Residuos

Sólidos Municipales

Efectuar la revisión, evaluación técnica y validación de

la propuesta de ámbitos territoriales elaborada por el

MINAM, en constante coordinación con las

municipalidades distritales involucradas, con el

objetivo de viabilizar proyectos de inversión pública

con énfasis en la disposición final.

20

ACTIVIDAD 1: Conformación de la instancia de

articulación

local (IAL) y registro de

actores sociales

Conformación de la instancia de articulación

local (IAL) y registro de actores sociales 10

Realizar visitas domiciliarias oportunas y completas a

un porcentaje de niños de 4-5 meses (del total de

niños con afiliación al SIS o sin seguro). Las visitas son

realizadas por actores sociales capacitados por el

establecimiento de salud (EESS)

25

Realizar visitas domiciliarias oportunas y completas a

un porcentaje de niños de 6-11 meses con anemia (del

total de niños con afiliación al SIS o sin seguro). Las

visitas son realizadas por actores sociales capacitados

por el EESS

25

ACTIVIDAD 1: Certificación del

equipo designado

El encargado del equipo designado y el especialista en

información georreferenciada deben participar y

aprobar con una nota mayor o igual a 11 en el curso:

“Gestión del Desarrollo Urbano desde los Gobiernos

Locales”.

20

ACTIVIDAD 2: Elaboración análisis y registro de

informacion territorial y cartográfica

Levantar y remitir informacion territorial y cartográfica,

en formato shape (* shp), relacionada al Plan de

Acondicionamiento Terrotorial(PAT) y al Plan de

Desarrollo Urbano(PDU), a traves del Sistema de

Información de Gestión Urbana Territorial(SIGUT)

60

ACTIVIDAD 3:

Priorización de

inversiones urbanas

Elaborar el diagnóstico geoespacial de los proyectos de

inversión con códigos del Banco de Inversiones e

identificar los proyectos del Programa de Inversiones

Urbanas de los PAT – PDU/PDM vinculados al Banco de

Inversiones, los cuales deben ser remitidos al SIGUT.

20

AVANCE DEL CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES DE LAS METAS PI 2019

ACTIVIDAD 2: Ejecución de visitas domiciliarias

Meta 4: Acciones para promover

la adecuada alimentación, y la

prevención y reducción de la

anemia (02 actividades)

Meta 6: Mejora de la Gestión

Urbana y Territorial (03

actividades)

Meta 3: Implementación de un

sistema integrado de manejo de

residuos sólidos municipales (05

actividades)

Meta 1: Ejecución presupuestal

de inversiones del Presupuesto

Institucional Modificado (04

actividades)

Meta 2: Fortalecimiento de la

administración y gestión del

Impuesto Predial (03 actividades)

19

Como apreciamos en el cuadro N° 06, nos muestra en avance al cierre del mes de

setiembre del cumplimiento de las Actividades de las Metas del Plan de Incentivos 2019;

de este modo observamos que de la Meta 1 Ejecución Presupuestal de Inversiones del

PIM, se ha llegado a cumplir con las Actividades 1, 2 y 3 quedando pendiente de

implementación la Actividad 4 “Registro del Cierre de Inversiones”; asimismo de la Meta

2 Fortalecimiento de la Administración y Gestión del Impuesto Predial se ha cumplido

con la Actividad 1 y 3 quedando pendiente la Actividad 2 sobre “Incremento de la

Recaudación del Impuesto Predial”.

Respecto a la Meta 3 Implementación de un sistema integrado de manejo de residuos

sólidos municipales, la Actividad 1: “Valorización de residuos sólidos inorgánicos

municipales” se encuentra aún en implementación. La Meta 4 Acciones para promover

la adecuada alimentación y la prevención y reducción de la anemia se viene

cumpliendo según lo programado.

Finalmente, la Meta 6 Mejora de la Gestión Urbana y Territorial que tiene 3 Actividades

programadas viene cumpliendo con lo establecido. Es así como si bien se vienen

cumpliendo con la implementación de varias Metas programadas, aún falta algunas para

poder lograr cumplir con lo establecido por el Programa de Incentivos y así poder

obtener mejores ingresos para nuestra Municipalidad Provincial de San Martin, mismos

que se verán reflejados en un mayor beneficio para la comunidad.