Post on 01-Jun-2018
8/9/2019 pasteleria2
1/35
FORMATO CORRIDA FINANCIERA
AB CALCULOS TECNICOS B.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.E
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO CALCULO DE COSTOS
PROYECCION DE INGRESOS PROYECCION DE COSTOS TOTALES ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROCOTIZACIONES
http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/
8/9/2019 pasteleria2
2/35
8/9/2019 pasteleria2
3/35
ESTADO: CHIAPASEMPRESA: GRUPO DE TRABAJO: LOS PASTELEROS DE OSTUACANINSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIAPROGRAMA: PROMUSAG
ESTRUCTURA INVERSION-FINANCI
CONCEPTO CANTIDAD
Inversion FijLOCAL 1
AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 2 !" PIEZAS 1
REVOLVEDORA UNIDAD 1
HORNO A "AS, # "AVETAS CAP/$ CHAROLAS PIEZAS 1
CORTADORA MANUAL DE #$ TANTOS PIEZAS 1
MOLDES PARA PASTELES PIEZAS 2
CHAROLAS LISAS %&'$& DE ALUMINIO PIEZAS &
ESTUFA DE PARRILLA MCA DELTA % QUEMADORES PIEZAS 1UTENCILIOS Y MOLDES DIVERSOS LOTE 1ESTANTE DE VENTA PIEZAS %
PIEZAS 1REFRI"ERADOR VERTICAL VRD 1$ PIES CUBICOS PIEZAS 1MESAS DE TRABAJO ACERO INO' 1. '. '. PIEZAS 1LOTE DE MATERIA PRIMA (2 SEMANAS) LOTE 1Inversion Di!eri"
A*+* - +0 T- + 0 S- + +3 1
C #i$ % "e Tr & joC04+ 05 6- 07083 4 -*949-* 3 1
TOTAL
P3 - 08-
UNIDAD DEMEDIDA
REFRI"ERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IMBERA CAP. 2#PIES CUBICOS 1. : . 1:1.1$
8/9/2019 pasteleria2
4/35
MIENTO
PRECIO UNIT' GRUPO SRA
()*+, .+'++ ()./,+++'++ (/,+++'++ ().+,+++'++;2, . ;2, . ;2, .
;# , . ;# , . ;# , .
;1&, . ;1&, . ;1&, .
;1 , . ;1 , . ;1 , .
;1 , . ;1 , . ;1 , .
;1& . ;#, . ;#, .
;1 . ;&, . ;&, .
;
8/9/2019 pasteleria2
5/35
PRECIO DE VENTA
Con5e#$o Pre5ioP0 C0*- 3 ( //+'++P0* -5 6- 50* T -* L- =-* ( /0+'++P0> 6- R-?9-*3 ( )/+'++"-50 + 0 6- M3*0+ 3 ( )/+'++
Pres6#6es$o "e M no "e O&rNo' Con5e#$o
2 C3 + - 0 < . $ . #,
8/9/2019 pasteleria2
6/35
8/9/2019 pasteleria2
7/35
Me8ori s "e C %56%o Cos$os "e Pro"655ion "e Pro"65$os
COSTO DE PRODUCCION DE PAN CASERO
INGREDIENTE C n$i" " Cos$o Uni$ rio To$ %
H rin !@ 1 ; 1&. ( ).'++ H rinA 65 r !@ .% ; 2 . ( 3'++ A 6M r; rin !@ .$ ; $ . ( 0 '++ Le5<Le5 DE RE?UESON
INGREDIENTE C n$i" " Cos$o Uni$ rio To$ %
H rin !@ .#& 1&. ; &.2&
A 65 r !@ .1 2 . ; 2. Le5<M r; rin !@ .12& $ . ; .& Le5<Le5
8/9/2019 pasteleria2
8/35
Le5
8/9/2019 pasteleria2
9/35
DE PRODUCCION PASTEL 0 LECHES
C n$i" " Cos$o Uni$ rio To$ %
!@ .& ; 1&. ; .&
!@ .# ; 2 . ; $.
L0 0 1 ; 1 . ; 1 .
L0 0 1 ; 1%. ; 1%.
L0 0 1 ; 1 . ; 1 .
L .2& ; 1#. ; #.2&
L .1 ; 1$. ; 1.$
!@ .1 ; 1%. ; 1.%
C34+ 0 1 ; 1&. ; 1&.P+- 0* $ ; 2. ; 12.
L0 0 .# ; &. ; 22.&( ))1'/.
PRODUCCION GELATINA DE MOSAICO
C n$i" " Cos$o Uni$ rio To$ %
L0 0 1 1 . ; 1 .L 1 1#. ; 1#.
L . .1 1$. ; 1.$P+- 0* 2 2. ; %.
!@ .% # . ; 12.( *2' +
Uni" " "eMe"i"
Uni" " "eMe"i"
8/9/2019 pasteleria2
10/35
8/9/2019 pasteleria2
11/35
PLATILLO UNIDAD DE MEDIDAP0 C0*- 3 P+- 0 & #P0* -5 6- 50* T -* L- =-* P+- 0 # 1<P0> 6- R-?9-*3 P+- 0 %2 1"-50 + 0 6- M3*0+ 3 P+- 0 & #
SERVICIOPre5io "e Ven$
P0 C0*- 3 ; 22 . ; $,$ . ; 2$,% . ; 2P0* -5 6- 50* T -* L- =-* ; 2# . ; %,1% . ; 1$,&$ . ; P0> 6- R-?9-*3 ; 12 . ; &, % . ; 2 ,1$ . ; 2"-50 + 0 6- M3*0+ 3 ; 12 . ; #,$ . ; 1%,% . ; TOTAL INGRESOS ()1,03+'++ (22,./+'++ (22
SERVICIO Pre5io "e Cos$o
P0 C0*- 3 ; 1 $. ;&,2 &. & ;21,1
8/9/2019 pasteleria2
12/35
M0 3 6- O7 0 ;$$,2% . ;$ ,&&2. S- + +3* P975+ 3* D - 08- > 0@90 ; $ . ;1,
8/9/2019 pasteleria2
13/35
> COSTOS DE OPERACI N
ENTA EN UNIDADES MENSUALESVenta Media Venta Alta 50 Venta Media Venta Media Venta Media Venta M
MES 0 MES * MES . MES MES 2 MES 3 MES 112 12 # #< #< 12
2 &% 2 1< 2# 2# 21$< 12$ 1$< %2 1$<12 12 # #< #< 12
LES
TOMES 3 Ven$ A%$
; $,$ . ;
8/9/2019 pasteleria2
14/35
8/9/2019 pasteleria2
15/35
TOTAL ANUAL&
&
8/9/2019 pasteleria2
16/35
8/9/2019 pasteleria2
17/35
8/9/2019 pasteleria2
18/35
A9o * A9o .
; 2%
8/9/2019 pasteleria2
19/35
PROYE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Costos fjos 132,000 00 !!! !!!
"0* 3* 6- A6 + +* 0 +3 12, . 12,$ . 1#,2# ."0* 3* 6- V- 0 %#,2 . %&,#$ . % ,$2 0@9 $ . 1,
8/9/2019 pasteleria2
20/35
CION DE COSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 5!!! !!!
1#,< 1.& 1%,&
8/9/2019 pasteleria2
21/35
8/9/2019 pasteleria2
22/35
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO A OS
) / 0 *IN"RESOS POR VENTA ( - 3* 0=3 3 - ECA) ;$2 ,
8/9/2019 pasteleria2
23/35
.; $&,&
8/9/2019 pasteleria2
24/35
FLUJO DE EFECTIVO
CICLOS PRODUCTIVOSCONCEPTO + ) / 0 *
INVERSIÓN 11 ,$$1.1 Fij - 3),.++'++ - - LOCAL 2, .
AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 2 !" # , .REVOLVEDORA 1&, .HORNO A "AS, # "AVETAS CAP/$ CHAROLAS 1 , .CORTADORA MANUAL DE #$ TANTOS 1 , .MOLDES PARA PASTELES #, .UTENCILIOS Y MOLDES DIVERSOS %,& .ESTANTE DE VENTA %,< .
1$, .REFRI"ERADOR VERTICAL VRD 1$ PIES CUBICOS 12,$ 1.MESAS DE TRABAJO ACERO INO' 1. '. '. 1%,& &.LOTE DE MATERIA PRIMA (2 SEMANAS)
8/9/2019 pasteleria2
25/35
Materiales de Limpie a $ . 1,
8/9/2019 pasteleria2
26/35
PUNTO DE E?UILIBRIO
Co/ ' to A o 1 A o 2 A o 3 A o 4 A o 5
I/ #'sos 629,850 661,343 694,410 729,130 765,587Costos F$jos 132,000 138,600 145,530 152,807 160,447
Costos V"#$"%&'s 382,939 402,086 422,190 443,299 465,464
P /to ' E6 $&$%#$o '/ -"&o# +7. 336,721 353,557 371,235 389,797 409,286
P /to ' E6 $&$%#$o '/ o# '/t"j 53.46% 53.46% 53.46% 53.46% 53.46% In"i5 e% # r 56&r= no $ener
8/9/2019 pasteleria2
27/35
ANALISIS FINANCIERO PRO>ECTO DE PRODUCCION DE PASTELERIA
INDICADORES FINANCIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVO
I/-'#s$o/'s "#" '& #o8' to V"&o# ' R's "t'A o ' I/ #'sos E #'sos F$j" D$9'#$ " C" ' t#"% V"&o# R' D'
o '#" $:/ tot"&'s tot"&'s R's$ "& " D' T#"%01 629,850.00 516,438.68 152,000.00 ### 23,161.192 661,342.50 542,185.613 694,409.63 569,219.894 729,130.11 597,605.885 765,586.61 627,411.18 14,;;( ;*
CALCULO DEL VAN& R B'C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL (0A o Costos
8/9/2019 pasteleria2
28/35
BALANCE GENERAL
BALANCE G
DESCRIPCIONACTIVO
CIRCULANTECapital de Trabajo
Suma circulanteFIJOLOCALAMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 20 KGREVOLVEDORA
ORNO A GAS! " GAVETAS CA#$% C AROLASCORTADORA MANUAL DE "% TANTOSMOLDES #ARA #ASTELESC AROLAS LISAS &'(%' DE ALUMINIOESTU)A DE #ARRILLA MCA DELTA & *UEMADORESUTENCILIOS + MOLDES DIVERSOSESTANTE DE VENTA
RE)RIGERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IM,ERA CA#- 2" #IES CU,ICOS .-00 /0- ./.-.RE)RIGERADOR VERTICAL VRD .% #IES CU,ICOSMESAS DE TRA,A1O ACERO INO( .- 0(- 0(- 0LOTE DE MATERIA #RIMA 32 SEMANAS4
Suma Fijo
DIFERIDO
Suma Di eri!o
TOTAL DE ACTIVO
A5i5te67iate76i7a
8/9/2019 pasteleria2
29/35
ENERAL
SALDO FINAL DESCRIPCION SALDO FINALPASIVO
A Corto #la8o 9.%'!000-0092"!.%.-.
"#$%&'&(&)
92!000-009"0!000-009.'!000-00
9. !000-009.0!000-009"!000-009'!000-009:!'%.-00 Suma Pa*i+o "&',%---(--9&!'00-009&!:00-00
9.%!000-009.2!% .-009.&!' '-009:!: "-00 CAPITAL
"&,#%---(-- Aporta7io6 de 5o7io5 92'!.%.-.
9.'!000-00
Suma !e Ca.ital "#,%&'&(&)"&,%---(--
PASIVO / CAPITAL "&)-%&'&(&)
"&)-%&'&(&)
8/9/2019 pasteleria2
30/35
EMPRESA: GRUPO DE TRABAJO: LOS PASTELEROS DEINSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA A
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABA
CONCEPTO MESES A O )) / 0 * . 2In;resosP3 - 0* ; $, . ; ,&2 . ;&
8/9/2019 pasteleria2
31/35
)/
; ,&2 .
;%$,
8/9/2019 pasteleria2
32/35
DEPRECIACIONES Y AMORTIBACIONES
Con5e#$o Uni" " C n$i" "
INVERSION FI A +DEPRECIACION.
LOCAL 1 AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 2 !" PIEZAS 1REVOLVEDORA UNIDAD 1HORNO A "AS, # "AVETAS CAP/$ CHAROLAS PIEZAS 1ESTUFA DE PARRILLA MCA DELTA % QUEMADORES PIEZAS 1
PIEZAS 1REFRI"ERADOR VERTICAL VRD 1$ PIES CUBICOS PIEZAS 1Tot"&
REFRI"ERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IMBERACAP. 2# PIES CUBICOS 1. : . 1:1.1$
8/9/2019 pasteleria2
33/35
2 2, . . 2
8/9/2019 pasteleria2
34/35
0ES UEMA DE CAPITALIBA
D- 0 9- 63 0 -@50* 6- O4- 0 + 2 6- 53 *35+ + 063
2
A=3 3 - B0 0E*?9- 0 6- . . . . .
A o##o $/$ $I/t'#'s's +; A o##o "/ "&A o 1 . A o 2 . A o 3 . A o 4 . A o 5 .
MONTOSOLICITADO
PORCENTA E DEECA
MONTO AA ORRAR
8/9/2019 pasteleria2
35/35
ION Y A ORRO