Post on 18-Dec-2015
description
FORMULACIN Y EVALUACIN DE
PROYECTOS DE INGENIERA
UNIDAD I:
EL SISTEMA NACIONAL
DE INVERSIN PBLICA
(SNIP)
ELABORACIN DE UN
PERFIL DE UN PROYECTO
DE INVERSIN PBLICA:
- EVALUACIN SOCIAL DE
PROYECTOS
ELABORACIN DE UN PERFIL DE UN PIP
Formuladas nuestras alternativas, Por
qu no se ejecuta la ms barata?
No slo el costo se debe
usar para elegir la mejor
alternativa de solucin.
An falta conocer los
beneficios de c/una de las
alternativas para poder
decidir.
EVALUACIN DEL PROYECTO
EVALUACIN
EVALUACIN
EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS
Fuente: MEF (Pautas para formular Perfil)
Los beneficios
del proyecto
Mejoramiento
del servicio de
agua del
sistema de
riego de xxx
estn
expresados en:
Incrementar la produccin agrcola de 170 has en campaa principal.
Mejorar 110 has bajo riego.
Beneficiar a 67 familias, con el incremento de sus ingresos econmicos.
Incrementar la valoracin de sus terrenos agrcolas al existir la
infraestructura de riego y el agua.
EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS
Fuente: MEF-DGIP: Instrumentos Metodolgicos
Antes del PIP
Despus del PIP
EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS
Antes del PIP Despus del PIP
Un servicio educativo brindado en adecuadas condiciones mejora el aprendizaje cognoscitivo, social y emocional de los alumnos.
Un servicio educativo brindado en deficientes condiciones dificulta el aprendizaje, comprometiendo el desarrollo futuro
EVALUACIN PRIVADA
/EVALUACIN SOCIAL
METODOLOGAS DE EVALUACIN
Beneficio Costo
Costo efectividad
Efectividad
(Impactos)
Eficacia
(Objetivo
Central)
Incremento en niveles de comprensin lectura
Nmero de alumnos matriculados
METODOLOGAS DE EVALUACIN
METODOLOGA COSTO-BENEFICIO
COSTOS VS BENEFICIOS (S/.) (/)
METODOLOGA COSTO-EFECTIVIDAD
COSTOS VS BENEFICIOS (S/.)
BENEFICIOS NO MONETARIOS
EL VALOR ACTUAL NETO : se halla actualizando los resultados del flujo de caja al valor presente.
Esto se realiza mediante la siguiente frmula:
n
n
TD
FCVAN
)1(
En donde:
FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodo
TD es la tasa de descuento, otorgada por la DGIP
n es el nmero de perodos del PIP
METODOLOGA COSTO-BENEFICIO
EL VALOR ACTUAL NETO: VAN
SI VAN < 0 : el proyecto no es rentable para los beneficiarios. No se puede garantizar su sostenibilidad
Si VAN > 0 : el proyecto es rentable, por lo tanto van a invertir en l.
La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto proporcione a los beneficiarios
Si TIR > TD: El proyecto es rentable
Si TIR < TD: El proyecto no es rentable.
El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el cociente entre el
valor absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor presente.
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento.
Beneficios
con Proyecto
Beneficios
sin Proyecto Beneficios
Incrementales
Beneficios Incrementales
FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS
INCREMENTALES
PIP DE FRUTICULTURA BENEFICIOS
INCREMENTALES
BENEFICIOS S/P a PP (miles S/.)
Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Naranja Valenciana (1000 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45
Valor Bruto Produccin 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890
Tangelo (1000 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500
Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Valor Bruto Produccin 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250
Pltano (800 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Valor Bruto Produccin 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600
Palta Fuerte (400 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800
Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4
Valor Bruto Produccin 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376
Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116
Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Naranja Valenciana (1000 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,500 5,000 5,000 6,000 6,000 7,000 7,500
Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45
Valor Bruto Produccin 1,890 2,025 2,250 2,250 2,700 2,700 3,150 3,375
Tangelo (1000 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000
Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Valor Bruto Produccin 2,250 2,500 2,750 3,000 3,250 3,500 3,750 4,000
Pltano (800 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 7,000 7,000 7,500
Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Valor Bruto Produccin 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,800 2,800 3,000
Palta Fuerte (400 ha)
Rendimiento por Kg./ha. 2,800 3,200 3,600 4,200 4,600 4,800 5,000 5,500
Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4
Valor Bruto Produccin 5,376 6,144 6,912 8,064 8,832 9,216 9,600 10,560
Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935
BENEFICIOS C/P a PP (miles S/.)
Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935
Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116
Beneficios Incrementales 0 1,353 2,796 4,398 6,066 7,100 8,184 9,819
BENEFICIOS INCREMENTALES a PP (miles S/.)
PIP DE FRUTICULTURA BENEFICIOS
INCREMENTALES
Los costos incrementales son los costos que efectivamente se
pueden atribuir a la ejecucin del proyecto
COSTOS INCREMENTALES= COSTOS CON PROYECTO COSTOS SIN PROYECTO
Costos con
Proyecto
Costos sin
Proyecto
Costos
Incrementales
Son el resultado de la comparacin entre los costos con proyecto y los costos sin proyecto. Son los costos que, efectivamente, pueden atribuirse al proyecto.
FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS
INCREMENTALES a PP
PIP MEJORAMIENTO DE PRODUCCIN DEL AJ
AMARILLO
COSTOS INCREMENTALES a PP
COSTOS CON PIP 6,127,037.21 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25
COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25
INVERSIN 1,154,662.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00
COSTOS SIN PIP 4,972,375.20 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00
COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00
OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
COSTOS INCREMENTALES 1,154,662.01 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25
PROGRAMACIN ANUAL 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
BENEFICIOS
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIN CON PIP 3,582,984.71 4,573,218.15 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIN SIN PIP 3,582,984.71 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22
BENEFICIOS INCREMENTALES 0.00 833,693.93 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84
VALOR ACTUAL 0.00 764,856.82 894,162.81 820,332.85 752,598.95 690,457.75 633,447.48 581,144.48 533,160.07 489,137.68 448,750.16
COSTOS CON PIP 6,127,037.21 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25
COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25
INVERSIN 1,154,662.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00
COSTOS SIN PIP 4,972,375.20 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00
COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00
OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
COSTOS INCREMENTALES 1,154,662.01 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25
VALOR ACTUAL 1,154,662.01 731,587.39 671,181.09 615,762.47 564,919.69 518,274.95 475,481.60 436,221.65 400,203.35 367,159.04 336,843.16
FLUJO NETO -1,154,662.01 36,263.68 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59
FACTOR DE ACTUALIZACIN 1.00 0.92 0.84 0.77 0.71 0.65 0.60 0.55 0.50 0.46 0.42
FLUJO NETO ACTUALIZADO -1,154,662.01 33,269.43 222,981.72 204,570.39 187,679.26 172,182.80 157,965.88 144,922.82 132,956.72 121,978.64 111,907.01
EVALUACIN PRIVADA DEL PIP - ALTERNATIVA 01
INDICADOR RESULTADO
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 15%
VALOR ACTUAL NETO (VAN) 335,753
RELACIN BENEFICIO - COSTO (B/C) 1.054
RESULTADOS EVALUACIN PRIVADA - ALTERNATIVA 01
COMO TRANSFORMAMOS PP A PS
El Precio Privado es el precio de mercado, mientras que el precio
social o cuenta de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es
igual al precio privado corregido, sin distorsiones a travs de un
factor de ajuste o de conversin (fc: Factor de Correccin
Precio Social = Precio Privado*(fc)
COSTOS SOCIALES a PP y PS
EJEMPLOS DE PRECIOS SOCIALES
Precio de Mercado del bien (insumo/equipo)
1 1
Factor de Correccin = ---------- ------- = 0.847
1+ % IGV 1.18
Precio Social = Precio de Mercado del bien * 0.847
Precio de Mercado de una consultora personal
1 1
Factor de Correccin = -------------------- = ------ = 0.909
1+ % Imp directo* 1.10
* Renta (10 %)
Precio Social = PP de la Consultora *0.909
Costos Sociales:
Los costos a precios sociales se determinan excluyendo los impuestos a los costos a precios de mercado. Para ello se usan los factores de correccin.
Factores de correccin son tres tipos de bienes: de origen nacional, importados y mano de obra
Para bienes y servicios nacionales:
Para mano de obra calificada:
Para mano de obra no calificada: Regin geogrfica Urbano Rural
Lima Metropolitana 0.86 ----
Resto Costa 0.68 0.57
Sierra 0.60 0.41
Selva 0.63 0.49
ANEXO SNIP 10
Costos a precios sociales = Factor de correccin x Costos a precios de mercado
__1__ = 0.847 (1+0.18)
__1__ = 0.909 (1+0.10)
TASA SOCIAL DE DESCUENTO R.D. N 006-2012-EF/63.01
COSTOS DE INVERSIN A PRECIOS
SOCIALES DE UNA INSTITUCIN
EDUCATIVA
FC varan segn modalidad de ejecucin: - La ejecucin de obras si se realiza por contratos, con personas jurdicas FC=0.847 - La ejecucin de obras se realiza por administracin directa, considera C/U de los factores
Al igual que a los costos de inversin, a los costos de
operacin y mantenimiento con y sin proyecto, tambin
se les aplica el factor de correccin para obtener los
costos sociales
Por unidad de beneficio se entiende al nmero de personas,
atenciones, casos resueltos, o cualquier otra unidad de medida que
el proyecto pretenda generar como expresin aproximada de los
beneficios sociales que persigue.
UNIDAD DE BENEFICIO
N de PERSONAS BENEFICIADAS
N de SERVICIOS PRESTADOS
N de CASOS RESUELTOS
N de ALUMOS BENEFICIADOS
METODOLOGA COSTO-EFECTIVIDAD
EVALUACIN COSTO EFECTIVIDAD
Cuando no es posible o resulta muy complicado expresar los beneficios en trminos monetarios
Criterio de Decisin CE Pry < CE lnea de corte SE ACEPTA, CE Pry > CE lnea de corte SE RECHAZA, CE Pry = CE lnea de corte INDIFERENTE
COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS
SOCIALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA
EJEMPLO: Mtodo Costo Efectividad
=
Inversin Ao 0
O&M1 O&M2 O&M3 O&M9 O&M10
N Alumnos1
N Alumnos2
N Alumnos3
N Alumnos
N Alumnos9
N Alumnos10
Se cuantifica la meta del indicador de eficacia para el periodo de evaluacin. N de alumnos en el horizonte de evaluacin
Valor actual de costos a precios sociales
Ratio de Eficacia (IE)
Esta metodologa slo permite la comparacin de alternativas de un mismo proyecto o de proyectos con resultados o metas muy similares.
ESTIMACIN DEL VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS SOCIALES
A partir del flujo de costos sociales incrementales se halla el valor actual de los costos sociales de cada una de las alternativas. (TSD = 9%)
METODOLOGA DE EVALUACIN,
SEGN TIPO DE PIP
METODOLOGA DE EVALUACIN,
SEGN TIPO DE PIP
Es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que
presenta el proyecto frente a cambios de ciertas variables crticas.
El propsito es analizar las variaciones que puede tener la
rentabilidad social del PIP, medida ya sea a travs del Valor Actual
Neto Social (VANS) o el ratio costo-efectividad (CE), como resultado
de cambios en las variables que influyen en los costos y beneficios
considerados para el anlisis de cada alternativa o del proyecto.
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Anlisis de Sensibilidad Alternativa 1 y 2
ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD Cmo se hace?
TODO ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD
CUENTA CON 04 ASPECTOS:
Viabilidad de arreglos Institucionales: Es importante presentar una
carta de compromiso firmada por las entidades participantes del
proyecto, as como sealar una estrategia para mantener la
relacin en el tiempo.
Sostenibilidad de la etapa de operacin: Se debe hacer mencin de
la capacidad tcnica y logstica que requiere el proyecto
Participacin de los beneficiarios: Se debe definir cunto va a ser el
monto que los beneficiarios se comprometen a invertir en el
proyecto
Es importante que los beneficiarios muestren su voluntad e
inters por participar del proyecto. Adems, se debe mostrar la
estrategia con la cual se va a lograr que efectivamente se logre
este desembolso.
Antecedentes de viabilidad de proyectos similares: Es importante
revisar las experiencias anteriores en cuanto a sostenibilidad se
refiere. Si es que ha existido algn problema, plantear soluciones
para la mitigacin de los mismos
SISTEMA NACIONAL DE EVALUACIN
DE IMPACTO AMBIENTAL (SEIA) Artculo 1.- Objeto: facilitar la concordancia entre el Sistema
Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental (SEIA) y el Sistema
Nacional de Inversin Pblica (SNIP), a efectos de implementar las
medidas de prevencin, supervisin, control y correccin de los
impactos ambientales negativos signicativos derivados del PIP. Artculo 2.- Del mbito: su mbito de aplicacin, las Entidades y
Empresas del Sector Pblico no Financiero de los tres niveles de
gobierno, que formulen PIP en el marco del SNIP, cuya ejecucin
pudiera originar impactos ambientales negativos signicativos y que, por tanto, se encuentran en el Listado del Anexo II del Reglamento
de la Ley N 27446 aprobado por DS N 019-2009-MINAM y sus
actualizaciones, sin perjuicio, de las obligaciones establecidas por el
SEIA.
Identificar las dimensiones ambientales que pueden ser afectadas por la unidad productora del servicio y por el PIP.
Analizar los recursos naturales que se utilizar tanto en la fase de inversin como en la de operacin y mantenimiento.
Analizar los residuos que generar por la UP o por el PIP, as como los procesos de tratamiento y disposicin final.
Proponer medidas de mitigacin o control de impactos ambientales actuales y futuros, consignar los costos atribuibles a
dichas medidas.
Indicar las actividades que se desarrollar para el cierre o abandono en la fase de inversin y de post-inversin.
Calcular costos de elaboracin de los estudios Declaracin de IA DIA, Estudio de IA semidetallado (EIAsd) o Estudio de Impacto
Ambiental detallado (EIAd), segn corresponda.
ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL
Detalla la programacin de actividades previstas para el logro de
las metas del proyecto, indicando secuencia, ruta crtica, tiempo,
recursos varios necesarios y responsables
Cabe mencionar las condiciones previas relevantes para
garantizar el inicio oportuno y adecuado de la ejecucin.
PLAN DE IMPLEMENTACIN
PLAN DE IMPLEMENTACIN
(EXCEL - MS PROJECT)
Se debe analizar las
capacidades tcnicas,
administrativas y financieras
para poder llevar a cabo las
funciones asignadas por cada
uno de los actores que
participan en la ejecucin, as
como en la operacin del
proyecto, en el marco de los
roles y funciones que deber
cumplir.
ORGANIZACIN Y GESTIN
Definir la modalidad de ejecucin (contrata, administracin directa)
ms apropiada para cada uno de los componentes de la inversin,
sustentando los criterios utilizados.
En aquellos proyectos que contemplen la ejecucin de obras por
Administracin Directa, se deber sustentar que la Unidad
Ejecutora responsable de su ejecucin cuente con el personal
tcnico-administrativo, los equipos necesarios y la capacidad
operativa para asegurar el cumplimiento de las metas previstas.
La Entidad debe demostrar que el costo total de la obra a
ejecutarse por Administracin Directa ser menor que si se
ejecutara por contrata, tomando como referencia costos de
proyectos similares.
ORGANIZACIN Y GESTIN
Los costos de organizacin y gestin deben estar incluidos en los respectivos presupuestos de inversin y de operacin.
METODOLOGA DE LGICO
MATRIZ DEL MARCO LGICO
Porque tiene una lgica vertical (Causa Efecto) y una Lgica Horizontal (Monitoreo de Logros), para lo cual se deben tener claros los indicadores y supuestos para la evaluacin del proyecto.
Las flechas rojas simbolizan la lgica vertical, establecen la relacin de causa efecto con el nivel superior. Existe concordancia entre un nivel y otro, es decir muestran la lgica interna del Proyecto.
Las flechas azules simbolizan la lgica horizontal del proyecto, es decir, permite establecer las relaciones causales entre los objetivos del proyecto y los factores del entorno.
MARCO LGICO
CASO PRCTICO EJEMPLOS
ELABORACIN DE
MATRIZ DE MARCO LGICO