Alumno:
José Emilio Román Dionisio
Carrera:
Ing. Sistemas Computacionales
Grupo:
7 “B”
Materia:
Formulación y evaluación de proyectos de
inversión
Docente:
Patricia Gamboa Rodríguez
El objetivo principal de esta unidad es
proporcionar los conocimientos necesarios
para formular y poder desarrollar los
proyectos de inversión con criterios de
sustentabilidad.
Con esto tendremos en cuenta que la
expresión de cualquier idea de intervención
sobre la realidad a través de proyectos es
una código de comunicación muy utilizado
hoy en día.
Todo proyecto de inversión tiene una
importancia ya que genera efectos o
impactos de naturaleza diversa, directos,
indirectos, externos e intangibles.
Debemos de tener en cuenta varios puntos
alrededor de esta como por ejemplo la
valoración económica donde pueden existir
elementos perceptibles por
una comunidad como perjuicio o beneficio,
pero que al momento de su ponderación en
unidades monetarias, sea imposible o
altamente difícil materializarlo.
Conceptos:
Otros conceptos sobre lo que es un proyectoson los siguientes:
* Un proyecto es un modelo de emprendimiento a ser realizado con las precisiones de recursos, de tiempo de ejecución y de resultados esperados (Ibarrola, 1972).
* Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema, tendiente a resolver una necesidad humana (Sapag y Sapag, 1987).
* Un proyecto es un conjunto de medios ejecutados de forma coordinada, con el propósito de alcanzar un objetivo fijado de antemano (Chervel y Le Gall, 1991).
* Un proyecto es la compilación de antecedentes y elementos de diagnóstico que permiten planear, concluir y recomendar las acciones que se deben llevar a cabo para materializar una idea.
Origen:
Para que podamos entender mas acerca de
lo que es un proyecto necesitamos saber
cual es su origen el cual debemos entender
que fue creado para satisfacer una
necesidad, remover obstáculos que impiden
la satisfacción de esa necesidad,
desarrollar una capacidad, resolver
problemas dentro de un contexto,
introducir un proceso de cambio,
aprovechar una oportunidad o una ventaja,
evadir o superar una debilidad o una
amenaza.
Toda persona que pretenda realizar el
estudio y la evaluación de un proyecto, ya
sea estudiante, consultor de empresas o
inversionista, la primera parte que deberá
desarrollar y presentar en el estudio es la
Introducción, la cual debe contener una
breve reseña histórica del desarrollo y los
usos del producto, además de precisar
cuáles son los factores relevantes que
influyen directamente en su consume Se
recomienda ser breve, pues los datos aquí
anotados solo servirán, como su nombre lo
indica, como una introducción al tema y al
estudio.
Estudio del Mercado: El objetivo aquí esestimar las ventas. Lo primero es definir elproducto o servicio: ¿Qué es?, ¿Para quésirve?, ¿Cuál es su “unidad”: piezas, litros,kilos, etc.?, después se debe ver cuál es lademanda de este producto, a quien locompra y cuanto se compra en la ciudad, oen el área donde está el “mercado”.
Una vez determinada, se debe estudiar laoferta, es decir, la competencia ¿De dóndeobtiene el mercado ese producto ahora?,¿Cuántas tiendas o talleres hay?, ¿Seimporta de otros lugares?, se debe haceruna estimación de cuanto se oferta. De laoferta y demanda, definirá cuanto será loque se oferte, y a qué precio, este será elpresupuesto de ventas. Un presupuesto esuna proyección a futuro.
Estudio Técnico: El objetivo de aquí esdiseñar como se producirá aquello quevenderás. Si se elige una idea es porque sesabe o se puede investigar como se hace unproducto, o porque alguna actividad gustade modo especial. En el estudio técnico sedefine:
Donde puede ubicar la empresa, o lasinstalaciones del proyecto.
* Donde obtener los materiales o materiaprima.
* Que máquinas y procesos usar.
* Que personal es necesario para llevar acabo este proyecto.
En este estudio, se describe que proceso seva a usar, y cuanto costara todo esto, quese necesita para producir y vender. Estosserán los presupuestos de inversión y degastos.
Estudio Financiero: Aquí se demuestra loimportante: ¿La idea es rentable?,. Parasaberlo se tienen tres presupuestos: ventas,inversión, gastos. Que salieron de losestudios anteriores. Con esto se decidirá siel proyecto es viable, o si se necesitacambios, como por ejemplo, si se debevender más, comprar maquinas más barataso gastar menos.
Hay que recordar que cualquier “cambio”en los presupuestos debe ser realista yalcanzable, si la ganancia no puede sersatisfactoria, ni considerando todos loscambios y opciones posibles entonces elproyecto será “no viable” y es necesarioencontrar otra idea de inversión. Así,después de modificaciones y cambios, y unavez seguro de que la idea es viable,entonces, se pasara al último estudio.
Estudio de Organización: Este estudio
consiste en definir como se hará la
empresa, o que cambios hay que hacer si la
empresa ya está formada.
* Qué régimen fiscal es el más conveniente.
* Qué pasos se necesitan para dar de alta el
proyecto.
* Como organizaras la empresa cuando el
proyecto esté en operación.
Un concepto general de lo que es un
proyecto es una herramienta o instrumento
que busca recopilar, crear, analizar en forma
sistemática un conjunto de datos y
antecedentes para la obtención de
resultados esperados.
Los proyectos pueden ser de diferente
índole, una clasificación a partir del fin
buscado puede ser la siguiente:
*Proyecto de inversión privada
*Proyecto de inversión social
*Proyectos de inversión pública
*Proyectos tecnológicos
Proyecto de inversión privada: Un proyecto
de inversión privada es un instrumento de
decisión. Orienta y apoya el proceso
racional de toma de decisiones, permite
juzgar cualitativa y cuantitativamente las
ventajas y las desventajas en la etapa de
asignación de recursos para determinar la
rentabilidad socioeconómica y privada del
proyecto.
Proyecto de inversión social: Un proyecto
social sigue el único fin de generar un
impacto en el bienestar social,
generalmente en estos proyectos no se
mide el retorno económico, es más
importante medir la sostenibilidad futura del
proyecto, es decir si los beneficiarios
pueden seguir generando beneficios a la
sociedad, aún cuando acabe el período de
ejecución del proyecto.
Proyectos de inversión pública: En este tipo
de proyectos, el estado es el inversionista
que coloca sus recursos para la ejecución
del mismo, el estado tiene como fin el
bienestar social, de modo que la
rentabilidad del proyecto no es sólo
económica, sino también el impacto que el
proyecto genera en la mejora del bienestar
social en el grupo beneficiado o en la zona
de ejecución.
Proyectos tecnológicos: La preparación de
un Proyecto Tecnológico da como resultado
un producto nuevo o mejorado que facilita la
vida humana. Todos los proyectos
tecnológicos surgen después de analizar
otros proyectos. Con el análisis del producto
se puede observar las fallas para luego,
corregirlas.
Existen otras clasificaciones de proyectos
en este caso referente a los proyectos
públicos o sociales.
*Proyectos de infraestructura.
*Proyectos de fortalecimiento de
capacidades sociales o gubernamentales.
Preliminar: En esta primera etapa seanalizan los requerimientos básicos delcliente, se define el objetivo del sitio y seestudia la factibilidad del proyecto.Considerando esto se elabora unapropuesta en la cual se determina elalcance, y se estiman plazos y costos. Sibien esta es una primera aproximación sirvede límite para las siguientes etapas.
Diseño: Se define el sitio con máximo nivelde detalle, se generan modelos del aspectográfico, del contenido, y del funcionamiento.Estos modelos son prototipos del sitio y loreflejan con exactitud, se trabaja con elcliente evolucionándolos hasta que quedesatisfecho con todos los aspectos.
Codificación: Se hace realidad el modelo dediseño, es decir que se elaboran y adaptan loselementos gráficos y multimedia les, secodifican las páginas, los programas y scripts,se definen y preparan las bases de datos paraque el sitio quede en funcionamiento.
Puesta en Funcionamiento: Se habilita elsitio, en la Internet, para que los verdaderosusuarios comiencen a servirse del mismo.Es necesario difundirlo, mediantepublicidad, papelería de la organización, porbanners en sitios específicos, inclusión enbuscadores, etc. Esto se hace en función dela audiencia y de los objetivos. El sitio seencuentra en pleno funcionamiento conusuarios verdaderos accediendo y con losadministradores realizando las tareasperiódicas de mantenimiento como ser,atención al cliente, actualización decontenidos y administración del servidor
Evolución: Como todo sistema, para
conseguir su objetivo, el sitio debe
evolucionar adaptándose a su medio
ambiente. Aquí deben definirse las
características de tal evolución. Para esto
debe analizarse continuamente su
funcionamiento, considerando los
resultados planificados, los realmente
obtenidos y el comportamiento del usuario,
para realizar los ajustes cuando sea
apropiado. Se genera un documento con las
adaptaciones que recibirá el sitio, y se pasa
al diseño para realizar las mismas.
Los aspectos específicos a considerar en unproyecto de inversión varían según este seade extracción, producción, comercialización ode prestación de servicios.
Resumen del proyecto.
* Presentación.
* Definición Justificación.
* Origen de la idea Antecedentes.
* Objetivos generales y específicos.
Estudio del mercado.
* Planteamiento del negocio con relación alproblema económico a solucionar.
* Descripción general del bien o servicio(necesidad a satisfacer).
*Determinación del mercado objetivo.
* Políticas socioeconómicas imperantes(políticas laboral, tributaria, monetaria,cambiaria, crediticia, de comercio exterior,de exportaciones e importaciones,estadísticas, abastecimientos, mecanismosde distribución, etc.).
Descripción: del mercado actual
(investigación preliminar, condiciones
socioeconómicas de la población,
condiciones geográficas, oferta, demanda,
precios y costos, publicidad, distribución,
etc.)
* Estudio de la demanda actual, real y
aparente (elasticidad ingreso y elasticidad
precio).
*Estudio de la oferta (elasticidad, bienes
sustitutos y complementarios).
* Estudio de precios del mercado
(disponibilidad y rentabilidad de los recursos
productivos requeridos según ingeniería).
Ingeniería del proyecto.
*Descripción física, técnica y usos delproducto (sin perjuicio del secreto profesionalo de patente).
* Alternativas técnicas de producción.
*Proceso de producción, diagramas deactividad y plan máster.
* Capacidad instalada y capacidad utilizada.
* Obras civiles requeridas y forma deadministración de las mismas.
*Requerimientos de maquinaria, equipos yherramientas.
*Especificación y funcionamiento.
Proyectos complementarios
*Presupuesto total de inversiones.
* Cuantía de las inversiones en Activo fijo.
*Cuantía de las inversiones en Activo Diferido.
*Cuantía de las inversiones en Capital detrabajo.
*Calendario de inversiones.
Presupuestos de Ingresos y Gastos.
* Presupuesto de Ventas y otros ingresos.
* Presupuesto de Costos y Gastos.
*Presupuesto de Costos de Producción.
* Presupuesto de Costos de Operación.
* Presupuesto Ajustado de producción.
Evaluación.
* Evaluación Financiera. (a p/m con TIO
privada).
* Evaluación con criterio Social (público).
* Evaluación Social (a precios sombra y con
Tasa Social de descuento).
* Evaluación Económica. (a p/sombra y con
Tasa Social de descuento).
* Evaluación Ecológica y/o Balance de
Impacto ambiental.
BIBLIOGRAFÍA
Gabriel Baca Urbina. Evaluación de
Proyectos. Mc. Graw Hill.
2003.Concepto EI importancia De Los
Proyectos De Inversión.
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