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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
Manual de Organización
SECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN TESORERÍA MUNICIPAL
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MANUAL DE ORGANIZACION
INDICE PAGINA
1. Presentación
2. Misión
3. Visión
4. Objetivo General
5. Objetivo especifico
6. Marco jurídico
o Fundamentos legales
o Atribuciones
7.- Estructura Orgánica
8.- Organigrama General
9.- Funciones de la Dependencia
10.- Plazas y puestos
o Tesorería
o Programación y Presupuesto
o Contabilidad
o Glosa y Cuenta Publica
o Control y Registro de Infracciones
o Inversión Pública.
11.- Tesorería
o Descripción General
o Organigrama
o Descripción de puestos
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MANUAL DE ORGANIZACION
12.- Programación y Presupuesto
o Descripción general
o Organigrama
o Descripción de puestos
13.- Contabilidad General
o Descripción general
o Organigrama
o Descripción de puestos
14.-Glosa y Cuenta Pública
o Descripción general.
o Organigrama
o Descripción de puestos
15.- Control y registro de infracciones
o Descripción general
o Organigrama
o Descripción de puestos
16.- Inversión Pública
o Descripción general
o Organigrama
o Descripción de puestos
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PRESENTACIÓN
Este Manual de Organización y Procedimientos describe y precisa la
organización actual y las funciones confiadas a la Tesorería Municipal, presentando de
una forma general, la normatividad, estructura orgánica, atribuciones, así como los
programas y proyectos que le permiten llevar a cabo el trabajo encomendado por el
Gobierno Municipal.
El presente documento tiene por objeto integrar la información básica relativa a
facultades, organización, objetivos y las funciones de la dependencia; contribuyendo a
la orientación del personal de nuevo ingreso, facilitando su incorporación a las distintas
unidades de adscripción, así como el análisis de los recursos humanos indicando
donde y quien debe hacer el trabajo su capacidad y responsabilidad en el cumplimiento,
lo que también facilita la toma de decisiones en la planeación organizacional,
permitiendo una visión conjunta de la organización existente para cumplir los objetivos
propuestos.
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MISIÓN
Somos una dependencia encargada de dirigir los recursos financieros del
Municipio de Ensenada, implementando procesos administrativos necesarios
encaminados a proporcionar un servicio eficiente y transparente al público; así como la
correcta aplicación de las partidas presupuestales con estricto apego a las leyes y
normatividad vigente para cada ejercicio.
VISIÓN
Ser una dependencia que logre un fortalecimiento en la economía municipal
optimizando los recursos financieros propios y asignados para realizar una
administración tributaria honesta y eficiente, gracias al esfuerzo y dedicación ejercida
día con día por el personal que la integra, además de brindar el mejor servicio
distinguiéndose por la calidad en el desempeño de sus funciones y la buena relación
con las distintas esferas gubernamentales y la ciudadanía.
OBJETIVO GENERAL
Recaudar, administrar, custodiar, vigilar y sustentar los recursos públicos
obtenidos, así como de coordinar las actividades de programación, presupuestación,
control y evaluación del gasto público. De la misma forma, lograr la sistematización de
estrategias y líneas de acción para constituir el instrumento rector de la política
financiera del Municipio.
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OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Administrar la Hacienda Pública Municipal en forma eficaz y eficiente, con base a una cultura de
transparencia.
2. Manejar adecuadamente los recursos públicos que responda a las políticas de ahorro y
eficientización del uso de los mismos basándose en sistemas de programación de los egresos
y un mejor ejercicio del gasto municipal.
3. Fortalecer la capacidad recaudatoria del Municipio, mediante el establecimiento de una
infraestructura técnica que facilite el ingreso de recursos financieros.
4. Planear y proyectar oportunamente los presupuestos anuales de ingresos y egresos del
Municipio
5. Generar información confiable y oportuna para la toma de decisiones derivadas de la ejecución
física y financiera del gasto y la capacitación de recursos municipales.
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MARCO JURÍDICO
A. Fundamentos Legales
Constitución Política del Estado de Baja California.
Reglamento Interior del Municipio de Ensenada.
Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.
Código Fiscal del Estado de Baja California.
Ley de Ingresos del Municipio de Ensenada.
Ley de Hacienda del Estado de Baja California.
Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Baja California.
Ley de Deuda Pública del Estado de Baja California.
Presupuesto de Egresos del Municipio de Ensenada.
Plan Municipal de Desarrollo 2008-2010
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B. Atribuciones
REGLAMENTO INTERNO DEL MUNICIPIO DE ENSENADA, Capítulo Cuarto, Sección
Segunda De La Tesorería.
Artículo 57.- Para ser Tesorero Municipal se deberá cumplir con los siguientes
requisitos:
I. Ser ciudadano mexicano en ejercicio de sus derechos civiles y políticos;
II. Tener suficiente instrucción, capacidad y honestidad a juicio del Ayuntamiento;
III. Tener título profesional como Contador Público o equivalente.
IV. No estar sujeto a proceso, ni haber sido condenado por delito intencional, ni
destituido o inhabilitado en juicio de responsabilidad como funcionario público.
Artículo 58.- A la Tesorería le corresponde el despacho de los asuntos previstos en la
Ley de Hacienda Municipal, Ley de Ingresos del Municipio de Ensenada, Ley de
Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Baja California y el propio
Reglamento de la Administración Pública de Ensenada; y tendrá las siguientes
funciones:
I. Formular y someter a consideración del Ayuntamiento, y en su oportunidad, aplicar la
política hacendaría, crediticia y del gasto público del gobierno municipal;
II. Definir los ingresos y egresos del gobierno municipal, tomando en cuenta las
necesidades de recursos para la ejecución del Plan de Desarrollo Municipal y sus
programas;
III. Recibir de las dependencias y entidades, sus anteproyectos de presupuesto de egresos
para ser incluidos en el proyecto de presupuesto de egresos del Municipio, realizar los
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análisis correspondientes, y orientar a dichas dependencias y entidades en relación con
las erogaciones que propongan;
IV. Formular y presentar oportunamente a consideración del Presidente Municipal por
conducto del Secretario de Finanzas y Administración, los proyectos de iniciativa de ley
de ingresos, y presupuesto de egresos municipales para ser aprobados por el
Ayuntamiento;
V. Orientar a las entidades en la formulación de sus anteproyectos de presupuestos de
egresos, cuando éstos no queden comprometidos en el presupuesto de egresos
municipal;
VI. Presentar al Presidente Municipal por conducto del Secretario de Finanzas y
Administración, para que éste las someta consideración del H. Cabildo, las solicitudes
de modificaciones, transferencias y ampliaciones de presupuesto que formulen las
dependencias y entidades, dándolas a conocer previamente al Síndico Procurador para
su visto bueno;
VII. Recaudar y administrar las contribuciones municipales, de acuerdo con las
disposiciones legales en vigor;
VIII. Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, convenios, y demás disposiciones
legales de carácter fiscal;
IX. Administrar la deuda pública de acuerdo con las disposiciones legales aplicables;
X. Ejercer el gasto público del Gobierno Municipal y llevar su control, seguimiento y
evaluación;
XI. Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios de colaboración administrativa en
materia fiscal, que se celebre con el Gobierno del Estado y la Federación;
XII. Integrar los programas de inversión de la Administración Pública Municipal , y vigilar el
ejercicio de los recursos de los mismos;
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XIII. Emisión de circulares que regulen operaciones de acuerdo a la normatividad vigente;
XIV. Participar en la realización de convenios financieros y ejercer las atribuciones que
deriven de éstos;
XV. Por conducto del Secretario de Finanzas y Administración, tener a disposición del
Órgano Superior de Fiscalización del Estado las cuentas, informes contables y
financieros, en los términos de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Baja
California, previa entrega al Ayuntamiento;
XVI. Las demás que expresamente le encomienden las leyes, reglamentos o le instruya el
Presidente.
Artículo 59.- Para el desempeño de sus funciones la Tesorería tendrá bajo su cargo
un departamento de Ingresos y Egresos, que tendrá la siguiente estructura:
I. Departamento de Ingresos:
a) Departamento de Impuestos Inmobiliarios;
b) Departamento de Facturación y Atención al Público;
c) Departamento de Mesa de Ejecución;
d) Departamento de Caja General
II. Departamento de Egresos:
a) Departamento de Contabilidad;
b) Departamento de Glosa y Archivo;
III. Subdirección de Programación y Presupuesto:
a) Departamento de Control y Gestión Presupuestal
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Artículo 60.- La recaudación estará a cargo de un Recaudador de Rentas del Municipio,
el cual tendrá las siguientes atribuciones:
I. Ejercer las facultades que emanan de la Ley y de los Reglamentos en materia de
Hacienda Municipal;
II. Determinar y facturar los créditos fiscales municipales así como ejercer las facultades
que correspondan al Ayuntamiento derivados de los convenios en materia fiscal;
III. Expedir los certificados de libertad de gravámenes;
IV. Recaudar los recursos establecidos en la Ley de Ingresos y demás ordenamientos que
regulen la actividad financiera del Municipio;
V. Vigilar el cumplimiento de las leyes fiscales y sus reglamentos;
VI. Coordinar y vigilar el desempeño de los departamentos de ingresos de Tesorería
Municipal;
VII. Evaluar las actividades desarrolladas para la recaudación fiscal mejorando sus niveles,
de eficiencia y simplificación administrativa;
VIII. Elaborar y proponer programas fiscales y administrativos para la ejecución de créditos
a causantes incumplidos o morosos;
IX. Llevar a cabo el procedimiento administrativo de ejecución conforme a la Ley de
Hacienda Municipal;
X. Realizar, elaborar y actualizar el sistema de Catastro Municipal;
XI. Las demás que expresamente le encomienden las Leyes, Reglamentos o le instruya el
Secretario de Finanzas y Administración.
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ESTRUCTURA ORGANICA
1.- Tesorería Municipal
1.1 Recaudación de Rentas
1.1.1 Departamento administrativo
1.1.2 Recaudación San Quintín
1.1.3 Convenios
1.1.4 Zona Federal
1.1.5 Transmisión de dominio
1.1.6 Predial
1.1.7 Delegaciones
1.1.8 Multas Federales
1.1.9 Alcoholes
1.1.10 mesa de ejecución
1.1.11 Archivo
1.1.12 Cajas
1.1.13 Multas de Transito
1.1.14 Multas administrativas
1.1.15 Comisión Sindical
1.2 Programación y Presupuesto
1.3 Contabilidad General
1.3.1 Glosa y cuenta publica
1.3.2 Control y Registro de infracciones
1.3.3 Inversión Pública
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ORGANIGRAMA GENERAL DE LA DEPENDENCIA.
TESORERIA
Recaudación de rentas
(Sub-Dirección)
Programación y presupuesto
(Sub-Dirección)
Contabilidad General
(Sub-Dirección)
Recepción Administración
Auxiliar
Recaudación San Quintín
Glosa y cuenta pública
Control y registro de infracciones
Inversión Pública
Mesa de Ejecución Caja
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FUNCIONES DE LA DEPENDENCIA
La función de la Tesorería Municipal es administrar financiera y tributariamente
la Hacienda Pública del Municipio así como los recursos humanos y materiales bajo un
marco de legalidad, justicia, honestidad, equidad, y eficiencia; fortaleciendo así su
eficaz integración con las demás dependencias del Ayuntamiento y con la sociedad.
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PLAZAS Y PUESTOS
TESORERÍA
PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Adscripción Puesto Funcional
Tesorería Municipal Contador General
Tesorería Municipal Asistente del Contador General
Tesorería Municipal Asistente del Contador General
Tesorería Municipal Encargado de Ingresos
Tesorería Municipal Encargado de Pólizas de Ingreso
Tesorería Municipal Encargado de Egresos
Tesorería Municipal Encargado de Nomina
Tesorería Municipal Encargado de Recepción de Proveedores
Tesorería Municipal Encargado de Conciliaciones
Tesorería Municipal Auxiliar Administrativo
Tesorería Municipal Encargado de servicios
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Encargado de archivo
Adscrito Puesto Funcional
Tesorería Municipal Tesorero Municipal Tesorería Municipal Secretaria Administrativa
Tesorería Municipal Recepcionista de Correspondencia y Encargado de pago a proveedores
Tesorería Municipal Ayudante de Oficios varios
Adscrito Puesto Funcional
Tesorería Municipal Sub-Director
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Analista
Tesorería Municipal Secretaria
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GLOSA Y CUENTA PÚBLICA
CONTROL Y REGISTRO DE INFRACCIONES
Adscrito Puesto Funcional
Tesorería Municipal Coordinador de control y registro de infracciones
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Capturista
Tesorería Municipal Capturista
INVERSIÓN PÚBLICA
Adscrito Puesto Funcional
Tesorería Municipal Jefe de Departamento
Tesorería Municipal Supervisor
Tesorería Municipal Jefe de Área
Tesorería Municipal (Comisionado en Sub-dirección de Servicios Generales)
Oficial Administrativo
Tesorería Municipal Jefe de Sección
Adscrito Puesto según nómina
Tesorería Municipal Responsable del Departamento
Comunicación Social (Comisión)
Auxiliar del Departamento.
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DESCRIPCIÓN GENERAL DE TESORERÍA
Administrar las finanzas y la hacienda pública municipal;
Determinar, fiscalizar y administrar las contribuciones, así como imponer las sanciones
administrativas;
Asesorar al Ayuntamiento en el ejercicio de sus funciones en materia hacendaria;
Elaborar el proyecto del presupuesto de egresos y ley de ingresos municipal apegándose al
Plan Municipal de Desarrollo;
Supervisar el trabajo de los departamentos a su cargo
ORGANIGRAMA
TESORERO
Secretaria Administrativa
Ayudante de oficios varios
Recepcionista
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DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
TESORERO
JEFE INMEDIATO SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SUBORDINADOS Contador General, Subdirector de Programación y Presupuesto, Recaudador de Rentas municipal y Secretaria Administrativa
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Fiscalizar, recaudar y administrar los impuestos, derechos, productos, aprovechamientos y contribuciones especiales municipales, así como las participaciones federales y estatales, los fondos de aportaciones federales e ingresos extraordinarios que se establezcan en favor del municipio; al igual que controlar las finanzas públicas municipales de Ensenada.
DESCRIPCIÓN
ESPECIFICA
Formular, someter y aplicar la política hacendaría, crediticia y del gasto público municipal;
Definir los ingresos y egresos municipales, según al Plan Municipal de Desarrollo y sus programas;
Recibir los anteproyectos de presupuesto de egresos de las dependencias y entidades para incluirlos en el proyecto de presupuesto de egresos del Municipio, además de analizarlos y orientarlos en relación con las erogaciones que propongan;
Formular y presentar los proyectos de iniciativa de ley de ingresos, y presupuesto de egresos municipales;
Orientar a las entidades en la formulación de sus anteproyectos de presupuestos de egresos, cuando no queden comprometidos en el presupuesto de egresos municipal;
Presentar al Presidente Municipal las solicitudes de modificaciones, transferencias y ampliaciones de presupuesto que formulen las dependencias y entidades Paramunicipales.
Recaudar y administrar las contribuciones municipales; Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, convenios, y
demás disposiciones legales de carácter fiscal; Administrar la deuda pública de acuerdo con las disposiciones
legales aplicables; Ejercer el gasto público municipal y llevar su control,
seguimiento y evaluación; Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios de
colaboración administrativa en materia fiscal, que se celebre con el Gobierno del Estado y la Federación;
Integrar los programas de inversión de la Administración Pública Municipal, y vigilar el ejercicio de los recursos de los mismos;
Participar en la realización de convenios financieros y ejercer las atribuciones que deriven;
Tener a disposición del Órgano Superior de Fiscalización del Estado las cuentas, informes contables y financieros, en los términos de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de
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Baja California, previa entrega al Ayuntamiento.
DEPENDENCIA
TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
Secretaria Administrativa
JEFE
INMEDIATO
TESORERO
SUBORDINADOS Ayudante de Oficios Varios
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Asistir al Tesorero Municipal en las labores secretariales,
así como también apoyar y atender las reuniones de la
Oficina.
DESCRIPCIÓN
ESPECIFICA
Atender correos electrónicos, teléfono y fax.
Elaboración de Oficios.
Manejo de la Agenda del Tesorero.
Organización de reuniones.
Llevar el control administrativo de compras y materiales.
Atender al Público.
Llevar archivo.
Manejo de Caja Chica.
Reposición de Gastos.
Gastos a comprobar.
Elaboración y Manejo de Presupuesto.
Reposición de Gastos.
Gastos a comprobar.
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DEPENDENCIA
TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
Ayudante de Oficios Varios
JEFE INMEDIATO Secretaria Administrativa.
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Encargado de entrega de correspondencia a las
dependencias así como de mantener la limpieza de las
oficinas del área de Tesorería
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Entrega de documentos a los departamentos.
Limpieza del área de Tesorería
DEPENDENCIA
TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
Recepcionista de correspondencia y Encargado de
Pago a Proveedores.
JEFE INMEDIATO Tesorero Municipal.
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibir la correspondencia a nombre de la Tesorería y
entregarla a la oficina que corresponda, además de
efectuar los pagos a proveedores del Ayuntamiento.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción de Documentos
Pago a Proveedores
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PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO
Descripción general del área
Programación y Presupuesto se encarga de verificar que el presupuesto se
ejerza de manera adecuada y real, controla el gasto por medio de revisiones diarias y
en cada gasto que realiza cualquier dependencia. Se divide en tres áreas que son la de
análisis, la de captura y la de recepción, control y seguimiento de trámites.
ORGANIGRAMA
Sub-director
Capturista Analista
Secretaria
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DESCRIPCION DE PUESTOS
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO Sub-director Programación y Presupuesto
JEFE INMEDIATO Tesorero Municipal.
SUBORDINADOS Capturista, Analista y Secretaria.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Análisis, integración, control y envío de información
Programática Presupuestal de las dependencias
del municipio que conforman el Ayuntamiento de
Ensenada, así como de las entidades
Paramunicipales.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Elaboración y envío del Presupuesto de Egresos del Ayuntamiento por cada ejercicio fiscal.
Integración y envío del Presupuesto de Egresos de las entidades Paramunicipales. Elaboración, integración y envío de Programas, Actividades y Metas por ejercicio fiscal.
Elaboración, integración y envío de Adecuaciones trimestrales del presupuesto de egresos.
Elaboración, integración y envío de avances trimestrales de programas y metas.
Integración y envío trimestral de las adecuaciones presupuestales y del avance de programas y metas de las Entidades Paramunicipales.
Proporcionar información a las instancias fiscalizadoras, así como solventar las observaciones que pudieran existir.
Supervisar la captura de información presupuestal tanto del presupuesto normal como de Recursos del Ramo 33.
Brindar asesorías a las diversas dependencias municipales del Ayuntamiento, así como a las Entidades Paramunicipales que lo requieran.
DEPENDENCIA TESORERÍA
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PUESTO Capturista
JEFE INMEDIATO Sub-Director de
Programación y Presupuesto
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibe los diversos trámites de las dependencias y
delegaciones para su captura, verifica la
disponibilidad presupuestal, afecta partidas de
egresos conforme lo solicitado y remite los trámites
para su pago correspondiente
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Tiene conocimientos del manejo de las partidas
presupuestales y sus aplicaciones normativas.
Atiende a los Delegados y/o administradores de las
Delegaciones Municipales que acuden para verificar su
estado presupuestal semanal o catorcenalmente.
Orienta a los administradores en cuanto a su
disponibilidad presupuestal.
Orienta a las dependencias en que etapa se encuentras
los tramites enviados para su captura.
Maneja historial de capturas anuales, imprime
presupuestos de dependencias que lo solicitan.
DEPENDENCIA TESORERÍA
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DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO Secretaria
JEFE INMEDIATO
PUESTO Analista
JEFE INMEDIATO Sub- Director de Programación y presupuesto
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Analiza la información programática presupuestal
para realizar las adecuaciones al Presupuesto de
Egresos solicitadas por las deferentes
dependencias que integran el Ayuntamiento, llevar
el control de los Recursos del Ramo 33.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Validar la captura del gasto Realizar adecuaciones presupuestales en el Sistema de Presupuestos (Transferencias, Recalendarizaciones, Ampliaciones presupuestales y Creación de partidas).
Autorizaciones de solicitudes de compra. Generar reportes diversos para el análisis del presupuesto y sus variaciones.
Asesorías a las dependencias para adecuación de su presupuesto de acuerdo a la operatividad de la misma.
Manejo del Sistema de Presupuestos en AS-400 para consulta de presupuesto. Manejo del Sistema de Planeación, Programación y Presupuestación Municipal (SPPPM). Alimentar el Sistema de Presupuestos con la apertura de proyectos del Ramo 33, según oficios de aprobación de COPLADEM, así como adecuar el recurso aprobado para el ejercicio del gasto. Presentar información requerida por Funcionarios y/o Administradores de las Dependencias Municipales y Paramunicipales.
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Sub-Director de Programación y presupuesto
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Asistir al Sub Director en las labores secretariales,
así como también apoyar y atender las reuniones
de la Sub-Dirección de Programación y
Presupuesto.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Atender correos electrónicos y teléfono.
Elaboración de Oficios.
Manejo de la Agenda del Sub-Director.
Organización de reuniones.
Llevar el control administrativo de compras y materiales.
Atender al Público.
Llevar archivo de oficios enviado, recibidos y de
adecuaciones solicitadas por las dependencias.
Manejo del Presupuesto del Departamento.
CONTABILIDAD GENERAL
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Descripción general del área
Ejercer responsable y eficientemente el aprovechamiento de los recursos con los que
cuenta el Ayuntamiento;
Informar oportunamente de la situación financiera del Municipio.
Supervisar el trabajo de los departamentos a su cargo.
ORGANIGRAMA
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS:
DEPENDENCIA TESORERÍA
Contador general
Asistente Asistente
Ingresos
Pólizas de ingreso
Egresos
Nomina
Recepción de
proveedores
Conciliación
Aux.Administrativo
Encargado de Servicios
Capturista
Archivo
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DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Asistente del Contador General
JEFE INMEDIATO Contador General
PUESTO FUNCIONAL Contador General.
JEFE INMEDIATO Tesorero Municipal.
SUBORDINADOS Asistentes del Contador General, Encargados de:
Ingresos, Pólizas de Ingreso, Egresos, Nómina,
Servicios, Proveedores, Conciliaciones Bancarias,
Auxiliar Administrativo y Archivo.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Administrar los recursos, derechos, productos,
aprovechamientos y contribuciones especiales
municipales llevando un control detallado de sus
movimientos y manteniendo al tanto al Tesorero
Municipal y al Secretario de Finanzas y
Administración, así como llevar supervisar las
labores del personal que labora en el depto. de
Contabilidad.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Responsable del Personal de Contabilidad y áreas dependientes Revisión y depuración de Balanza de Comprobación y Estados Financieros Mensuales Solvatación de observaciones por el Órgano fiscalizador y Sindicatura Municipal Supervisión de las actividades que realiza el personal del depto. de Contabilidad Elaboración de metas y Programas del Ejercicio Fiscal Supervisión de alcance de Metas y Programas de Ejercicios Anteriores Determinación de Contribuciones a cargo Elaboración de Oficios Revisión de tramites autorizados para su pago Cuidar Cierre de Inversiones Revisión de saldos bancarios Programación de pago de Nóminas Liberación de Cheques Cierre Contable Elaboración de Conciliación Contable Presupuestal
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SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga de capturas todos los movimientos
contables que se realicen a nombre del Gobierno
Municipal, además de informar sobre la situación a
las demás áreas que se relacionen.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Captura de Pólizas de Ingresos, Egresos y Diario Realización de Ajustes Contables Elaboración de Estados Financieros Consulta y revisa información sobre Proveedores, Egresos e Ingresos.
DEPENDENCIA
TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
Asistente del Contador General.
JEFE INMEDIATO Contador General
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Realiza actividades relacionadas con el trabajo diario del Departamento.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Elaboración de Oficios Ingreso de Depósitos de Participación de Pasaportes Atención a Solicitudes de Aclaraciones de Saldos de
Deudores Diversos Elaboración de Hojas de Retención por Honorarios Elaboración de Solicitudes de Compra Atender Solventaciones de Sindicatura Ingresar Devoluciones de recuperación de Pólizas de
Seguros y otros Elaboración de Formatos de Solicitud de Vacaciones para
el Personal del depto. de Contabilidad Revisión de Auxiliares de Deudores Diversos y Gastos a
Comprobar Envío de Notificación de Aplicación de Descuentos y
Devoluciones de Saldo a Favor Archivar Correspondencia Ingreso de participaciones estatales Captura de avisos de cargo de ISSSTECALI Conciliación Contable Presupuestal Envío de formato de Deuda Pública Ingreso de impuesto Alumbrado Público Ingresos de Programas Integración de fondo IV Atender solicitud de Información del área de Glosa para
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integración de Cuenta Pública
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargado de Ingresos
JEFE INMEDIATO Contador General
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Encargado de registrar y verificar todos los ingresos
a favor del Ayuntamiento municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Control Diario de Ingresos. Control de Multas Federales no Fiscales. Control de Bancos Cuentas de Predial. Apoyo General en el área contable de la
Tesorería.
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargada de Pólizas de Ingreso.
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Verificar la documentación que soporte a las Pólizas
de Ingreso correspondientes.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Revisión de documentación de Póliza de ingreso
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargada de Egresos.
JEFE INMEDIATO Contador General.
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MANUAL DE ORGANIZACION
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Presentar informes sobre el estado bancario
municipal, además de preparar pagos y controlar las
inversiones.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Elaborar Informes Diarios y Mensuales de Bancos
Control de Inversiones
Elaboración e impresión de Cheques
Liberación de Nómina
Informar al Glosa y Cuenta Pública Sobre los
Egresos
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargada de Nomina.
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Realizar los pagos correspondientes a sueldos,
salarios, compensaciones, etc. que correspondan a
la Nómina del Ayuntamiento Municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Creación e impresión de Cheque de Nómina
Realización de Pagos de Compensación
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargado de Recepción de Proveedores
JEFE INMEDIATO Contador General.
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SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibir y verificar los gastos realizados por el
Ayuntamiento Municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción y verificación de recibos y facturas
Recepción y verificación de vales expedidos por el
Ayuntamiento
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargado de Conciliaciones.
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Verificar los cargos y abonos de las diversas cuentas
existentes en el Municipio para llevar un control
eficiente de sus recursos.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Conciliación de Bancos
Conciliación de Cuentas
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Auxiliar Administrativo
JEFE INMEDIATO Contador General.
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MANUAL DE ORGANIZACION
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Llevar el control sobre Fideicomisos, Programas
Municipales, etc.; así como de ayudar en asuntos
fiscales-contables.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Captura de recibos con aportaciones a Programas Productivos
Apoyo en la integración de solventaciones de observación.
Verificación de Ingresos de la Zona Federal Marítimo-Terrestre
Elaboración de Informe de Ingresos de la Zona Federal Marítimo-Terrestre
Depuración de cuentas de Gastos a Comprobar y otras cuentas
Determinación de montos por pago de Multas Federales no Fiscales
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargado de Servicios.
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibe y verifica el pago de servicios a cargo del
Ayuntamiento Municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción de recibos de servicios
Solicitud de servicios
Captura de recibos
Revisión de recibos y facturas de servicios
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Capturista.
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Ingresar información al sistema electrónico del
Gobierno Municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Captura de Información
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Encargado de Archivo.
JEFE INMEDIATO Contador General.
SUBORDINADOS
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Clasificar y resguardar todos los recibos y
documentos relacionados con los Ingresos que
recibe el Ayuntamiento Municipal.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Clasificación de recibos de ingresos municipales
Creación de legajos
Archivo de legajos
Atención al público
Presentar información requerida por autoridades
superiores
GLOSA Y CUENTA PÚBLICA
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
Descripción general del área
Recepción y revisión de trámites para la elaboración de cheques: fondos fijos,
fondos revolventes de las delegaciones, apoyos económicos, proyectos
productivos, viáticos, gastos por comprobar, formato único de trámite para ejercicio
de recursos y devoluciones de recaudación de rentas.
Recepción y revisión de contra recibos elaborados por el departamento de
contabilidad
Recepción y revisión de ordenes de compras (Contado) elaborados por la dirección
de recursos materiales
Recepción, revisión, control y archivo de nominas
Recepción de pólizas de egresos y diario
Archivo y revisión de la cuenta pública de egresos mensuales
Solicitar a las diferentes dependencias documentos necesarios para su integración
en la cuenta pública de egresos.
ORGANIGRAMA
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
Jefe de departamento
Glosa Cuenta Pública
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Jefe de Departamento
JEFE INMEDIATO Contador General
SUBORDINADOS Integrantes del Dpto. de
Glosa y Cuenta publica
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga de tomar las decisiones
administrativas mediante la emisión, análisis e
interpretación de la información que arroja el
departamento.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Participa en la recepción y fiscalización de trámites para
la elaboración de cheques, fondos revolventes de las
delegaciones, cajas chicas reposiciones de gastos,
apoyos económicos, viáticos, FUTERS, gastos por
comprobar.
Participa en la fiscalización de contra recibos recibidos
por el departamento de contabilidad, para la
elaboración del cheque correspondiente
Participa en la fiscalización de las comprobaciones,
gastos, apoyos económicos por parte de la Secretaría
de Desarrollo Social Municipal.
Solicita a las diferentes dependencias, documentos
necesarios para su integración en la Cuenta Pública de
Egresos
Participa en la solventación de las observaciones de la
Cuenta Pública de Egresos
Control de resguardos
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Supervisor
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
JEFE INMEDIATO Jefe del Departamento de Glosa y Cuenta Pública
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga del archivo y revisión de la Cuenta
Pública de Egresos
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción de pólizas de egresos y de diario, mismas que integran la Cuenta Pública de Egresos Participa en la recepción de cheques elaborados por el
departamento de contabilidad Participa en la recepción y revisión de nóminas Archivo y revisión de la Cuenta Pública de Egresos Elaboración de reportes y oficios necesarios
DEPENDENCIA
TESORERÍA
PUESTO
FUNCIONAL
Jefe de Área
JEFE INMEDIATO Jefe del Departamento de Glosa y Cuenta Pública
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga del control y archivo de nóminas
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción, revisión, control y archivo de nóminas
Participa en el archivo de la Cuenta Pública de Egresos
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Oficial Administrativo
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
JEFE INMEDIATO Jefe del Departamento de Glosa y Cuenta Pública
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibe y revisa trámites para la elaboración de
cheques
DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA Participa en la recepción y fiscalización de trámites para la elaboración de cheques, fondos revolventes de las delegaciones, cajas chicas, reposiciones de gastos, apoyos económicos, FUTERS, gastos por comprobar. Participa en la fiscalización de contra recibos del
departamento de contabilidad, para la elaboración posterior del cheque correspondiente Participa en la fiscalización de las comprobaciones,
gastos, apoyos económicos por parte de la Secretaría de desarrollo Social Municipal Solicita a las diferentes dependencias documentos
necesarios para su integración en la Cuenta Pública de Egresos
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Jefe de Sección
JEFE INMEDIATO Jefe del Departamento de Glosa y Cuenta Pública
SUBORDINADOS Ninguno
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga del archivo y revisión de la Cuenta
Pública de Egresos
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción de pólizas de egresos y de diario, mismas que integran la Cuenta Pública de Egresos Participa en la recepción de cheques elaborador por
el departamento de contabilidad Participa en la recepción y revisión de nóminas Archivo y revisión de la Cuenta Pública de Egresos
CONTROL Y REGISTRO DE INFRACCIONES
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
Manejar adecuadamente las boletas de infracción y el uso de recursos, basándose en sistemas
de programación de controles.
Resguardar las boletas de infracción y garantías correspondientes, facilitando su ubicación
mediante un registro eficiente.
ORGANIGRAMA
Coordinador
Oficial Administrativo
Oficial administrativo
Oficial administrativo
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MANUAL DE ORGANIZACION
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Coordinador Control y Registro de Infracciones
JEFE INMEDIATO Contador General de tesorería.
SUBORDINADOS Oficiales administrativos.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Utilizar los controles y supervisiones
periódicamente de los registros de las boletas de
infracción así como todo lo referente a lo
administrativo.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción y Control de folios de infracciones. Coordinación con jueces y recaudación de rentas
para la cancelación de boletas de infracciones Coordinación de control de infracciones en
delegaciones Auditar y compulsar boletas de infracciones Solicitud de folios al departamento de contaduría. Asignación de folios a los agentes. Efectuar Aclaraciones de boletas a los infractores. Cancelaciones de boletas por error de capturas. Resguardo y supervisión de garantías y boletas que
se encuentran en custodia. Atender quejas ciudadanas de su área Solventar observaciones ante sindicatura municipal y
el órgano de fiscalización superior de la federación. Formular proyectos de recuperación de adeudos de
infractores mensualmente. Reporte pormenorizado de acciones alcanzadas así
como financiero del departamento mensualmente.
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Capturista
JEFE INMEDIATO Coordinador de Control y Registro de Infracciones
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Recibe las boletas de infracción de los oficiales y
delegaciones para su captura, archivar las boletas
con sus garantías correspondientes y funciones
varias
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recibir y capturar todas boletas correspondientes a
este departamento.
Capturar Las liberaciones de los vehículos detenidos.
Capturar los recursos de los jueces calificadores.
Archivar todo lo que llegue al departamento
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
INVERSIÓN PÚBLICA
Descripción general del área
La función del Departamento de Inversión Pública, es llevar el control de los
programas de obra pública. Bajo un marco de legalidad, justicia, honestidad, equidad y
eficiencia; para fortalecer el funcionamiento de la Tesorería Municipal.
ORGANIGRAMA
Responsable del departamento
Auxiliar del departamento
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS.
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Responsable de Departamento
JEFE INMEDIATO Contador General
SUBORDINADOS Auxiliar del departamento
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga de tomar las decisiones
administrativas necesarias para el buen desarrollo
de las actividades del departamento, mediante la
emisión, análisis e interpretación de la información
que se maneja.
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Participa en la revisión y fiscalización de trámites para la elaboración de cheques, FUTERS, reposiciones de gastos, viáticos, gastos por comprobar y proveedores.
Participa en la revisión de las comprobaciones, gastos por comprobar por parte de las dependencias ejecutoras de los programas que se manejan.
Conciliar periódicamente con las dependencias ejecutoras del programa que corresponda, así como de manera interna con los departamentos de Programación y Presupuesto y Contabilidad General.
Elaboración de Controles, archivo y captura de los programas (PRON, Crédito BANOBRAS, FOSEG y Convenios Estado-Municipio).
Ingreso de aportaciones de programas referentes a convenios específicos.
Revisión y validación de devolución de Retenciones. Asistencia y participación en reuniones relacionadas
con los programas de obra. Captura de informe periódico a la Secretaria Hacienda
y Crédito Público mediante el Sistema de Formato Único (SFU) de los convenios (SUBSEMUN y Activos Productivos).
Devolución de trámites con observaciones para su corrección y reporte a las dependencias ejecutoras.
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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA
MANUAL DE ORGANIZACION
DEPENDENCIA TESORERÍA
PUESTO FUNCIONAL Auxiliar del departamento
JEFE INMEDIATO Responsable del Departamento de Inversión Pública
SUBORDINADOS Ninguno.
DESCRIPCIÓN
GENERAL
Se encarga del archivo y operatividad general del
departamento
DESCRIPCIÓN
ESPECÍFICA
Recepción de los trámites que ingresan al
departamento de inversión pública.
Elaboración de Controles, archivo y captura del R33,
Hábitat, Prep, Activos Productivos, Pisos Firmes y
Subsemun.
Participa en la recepción, revisión, pago de cheques, así
como entrega del mismo al departamento de Glosa y
Cuenta Pública.
Elaboración de reportes y oficios informativos a
dependencias ejecutoras.
Recepción y seguimiento de llamadas telefónicas así
como atención al público.
Devolución de trámites con observaciones para su
corrección y reporte a las dependencias ejecutoras.
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