R F P Ü R I Í C A ni- H O K n
AUDITORIA TECNICA
INDUSTRIA NAPA
REGIÓN FORESTAL ÑOR OCCIDENTE
UBICACIÓN: BARRIO LLANO
REGISTRO No. 4 6 5
RAS
i K S r i T L n X ) N/\C!(.)NAi. l>l- CONSIRVAI.'.ION Y Dt-.SARROI.IU lORiGlAL.
ÁRfAS riíOrFCIIDAS Y V íDA Sll.VESÍRf
EL CONEJO, SANTA BARBARA
P o r : L L I S ANDRES M/ RADIAGA
SAN PEDRO S L L A , CORTÉS. A B R I L - 2 0 1 7
ArAK iA lX ) i'O.STAL, NO. 3481, I Llhi-ONÜ ¡504) 2223-7/03 / 222J-858?. X)l. ItkISAS Di O íANCHÜ. COMAVAGU11 A, M.D.C,
Rhl'OlUlCA Dt HONi; ,HX\
Capítulo I Información Introductoria
K F ,
A) Obietivos de la Auditoria
a) Objetivo General Proporcionar a la Dirección Ejecutiva, Técnicos Normativos y Regional del resultado de la ejecutoria de auditoriaí una sistematización de acciones el vigentes, leyes ambientales y demás Norma, procedimientos y por ende la áreas Protegidas y la Vida Silvestre.
¡ N s r r n r r o N A C I O N A I DF C O N S U Í V A C I G N V D lAARKOl . l .G iORiASIAl,,
ARIAS PROr iG IDAS Y V lHA Sil.VhSTRf
Sub Direcciones, Departamentos los insumos necesarios como
técnicas que nos posibilite bajo atiecentamiento de la ley Forestal afines, aplicabil idad correcta de la SDstenibilidad del recurso Forestal,
b) Objetivos Específicos • Brindar información correcta y oportuna sobre datos de gabinete y la
realidad en campo. • Dar a conocer los hallazgos
recomendaciones y planes de sistemáticos de cumplimiento.
• Que se tomen las acciones cor|rectivas para cada una de las recomendaciones en el t iempo ade
más importantes, conclusiones, acción para el seguimiento
:uado.
B) Alcances de la Auditoria
La auditoría comprendió la revisión de las registros y documentación de respaldo presentada administrativo de la empresa.
#Capitulo 11 Resumen Eiecuti fo
operaciones industriales, por el personal técnico y
Se ejecutó auditoría técnica a la industrié del Conejo, Santa Barbará, Santa Barajara No. de Registro en I.C.F. No. 465 Permiso Municipal: Permiso de Operaciones I.C.F.: Bien Licencia Ambiental : Adjunta Nota Util ización formato oficial de I.C.F. en inforimes Periodo analizado: 22 de marzo del 2016
NAPA, ubicada en Barrio Llano
mensuales: Si la! 05 de abril del 2017
APARTADO ¡'05TAL, NO.3481, Tt lÉFONO (504f 222:>-77Ü3 / 2223-838". O ) l . ^.iK!^A^ 1)1 OlANY HU. G'O.VÍAYAGÜÍ.I A. M .D .C
•4? GOlilt-RKO í>r. I.'
RMMjBliCA Di MONO
A) Análisis Madera en Rollo fM^l:
Inventario inici 33.27
\a\0^) + Ingresos^M^) - Aser r i í / (M^ )= I n f e n t ^ i o Teórico (M'') ' ' A 1,735.07 / - 1,733.89 = 34.45
Inventario Físico = Diferencial =
51
B) Análisis madera aserrada P.T.:
IRAS
INSTITUTO NACIONAL D I C O N M K V A C I O N V DhSARROI U ) l OK ! STAI..
A R I AS rHCvilAil íMS V V i D A S u v r S l RI
.05 (M^) 16.6 (M^)
Inventario inicial (P.T.)+Producción y Compras P.T.-Ventás 59,895..00 + 408,219.46 - 416,8 '
Inventario Diferencia
(P.T.)= Inventario Teóric 1.93 = 51,302.53 P.T. Físico = 52,440.00 P.T.
= 1,138.00.€f9^.T.
CAPITULO
Antecedentes
La base legal para la auditoría técnica industria de la Ley Forestal vigente, decreto 98-2007, que
"articulo 96- Transformación de producto; forestales", "Artículo 97-Productos Forestales en las negociaciones de convenios de integración y libre comercio" "Articulo 98- Registro de industrias y équidos forestales". "Artículo 100-Notif icacion de cambio en la ; industrias y personal calif icado", "Articulo 101 - Uso de especies No Tradi ;ionales y de la industrial ización. Capítulo II de la comercial ización y transporte".
• "Articulo 102-Comercial izacion de la rrjadera proveniente de bosques naturales y artificiales"
• "Artículo 103-Transporte de Productos o Slub Productos Forestales" As i mismo conforme el acuerdo Ejecutivo No. 031-2010, en lo que se refiere al
, está contemplado en el Título V establece:
Título V {Industrial ización, comercial ización (Industrial ización), Capítulo III (Comercial ización;
y transporte al capítulo y Capítulo IV (Transporte).
A F A R T A D O I ' O S T A L , N O . 3 4 8 1 , T E L É F O N O Í 5 L H ) 2 2 2 3 - 7 7 0 3 2223-8587 . O >L BRI .YAS OÍ O L A N C H O . C O . M - W A G Ü L I A , M . D . C
GOÍiIRíND OF i ;
De acuerdo al o enunciado, el técnico auditor cumpl imiento de la Ley forestal Vigente,
para garantizar un uso racional de los consecuentemente un manejo sostenible, siendc
INSTITUTO NACKt.NAl, Di- C O N S I l íVAtTON V Dl-SARROt l O f ORLSTAi.,
A R F A S {"KorFa iDAS V V Í D A ' Í I I . V F . S V R F
deberá velar porque haya un fiel reglamento, normas y procedimientos
recursos forestales del país, determinante para ello el
Compromiso y actitud mental positiva que poseq el personal a quien sea asignada dicha responsabi l idad.
CAPITULO IV
Introducción
El gobierno de Honduras ha suscrito con la C R I S DCI-ALA/2012/023/510 en fecha 2 E U R O F O R , mismo que esta articulado al sector forestal {PAPSFOR) y CLIFOR (Adaptad
Unión Europea el Convenio No. de octubre 2013, denominado
programa de apoyo presupuestario al bn al Cambio Climático).
Honduras a través de ICF y para lograr ser beneficiario de dicho convenio, deberá cumplir en forma adecuada con ocho indicc dores de cumplimiento y nueve condic iones generales para l iberación de tramo;;.
nd Es asi que para ir dando cumplimiento a lo i deberá dar inicio al proceso y en el presente
• "Proporción de cumplí maderas, según auc
De tal manera se ha hecho una selección empresas en cuya ejecutoria se verificará en ur 2018 las variaciones positivas que deberán reg
operatividad global. El informe presente, se
cado el área de Auditoria Técnica el indicador Numero 6 indica:
rjniento de las industrias de las itorias técnicas realizadas."
Industria Forestal Nacional, periodo de cuatro (4) años, 2015-
3trarse en lo que corresponde a su refiere a la "Industria N A P A "
caso
c e
A P A R T A D O P O S T A L N O . 3481 , I L I L F O N O ( S I H ) 2 2 0 - 7 7 0 3 / 22¿'3-H56/. C O I . BRISAS OÍ: O U N G H O . C O M A Y A G U U A . M . D . C
GOlUi-RNO lU h Kl-F'OiUiCA m H G N l i J W
CAPITULO V
Metodología
A s p e c t o s Genera les : Siguiendo la metodología y formas dadas en lo de Auditor ias Técnicas que posee ICF y para o procedió de la siguiente manera:
1.
2.
3.
4.
Elección de la empresa industrial que se Preparación vía planificación de los matériales para la actividad incluyendo la logística Presentación oficial del personal auditor aludida. Verif icación de la información a obtener dontentivo en:
I N S T I T U T O N A t : i o s ¡ A i . DÍ : CONSI.UVACION V D I S A H K 0 1 . T O l o u r s TA!,,
ARI A S r i í O r t G I D A S V ViDA SU.VTSlRi.
s manuales oficiales de ejecución btener los resultados esperados se
3uditaría. y documentación requerida
propiada para ello, ante la Gerencia de ta Empresa
a. Informes mensuales de produccióiti b. Libros de entradas y salidas de
salida de madera. c. Origen materia prima. d. Inventarios físicos. e. Permisos correspondientes:
• Autorización municipal • Licénciamiento Ambiental • Permisos de Operación ICF • Medidas de seguridad y de
f. Tabla de Evaluación
A P A K I A t X ) PO.VÍAI , N O . 3481. TF . I .É IONOi5 lW)222 :5 -770 .3 / 22Z<-8587. U u i . BRISAS D t O l A N C H O . COM.AYAGUEIA. M.D .C.:.
madera Facturas de entradas y
mitigación ambiental
GOÍiÜTíNO t.u y REPÚBliCA m MONO
CAPITULO VI
Resultados
IRAS
IN .STI I IJTO NASTONAL DT CüNSTRVACION V D T S A R R O L I O I O K T S T A L .
Á R I A.S l 'ROITGIDAS V V IDA SíLVLSrRF
Registro en I.C.F. : Bien Permiso de operaciones I.C.F.: Bien Permiso municipal : Si Licencia Ambiental ; Tramite Libros de entradas y salidas : Bien Informes mensuales : Bien Facturación; Bien Origen materia prima : (ver información ac|junta) Balance de ingresos: Bien Periodo analizado;22 de marzo del 2016 £
Análisis madera en rollo (M^): -Inventario inicial: 33.27 -Ingresos: 1,735.07 ( -Aserrío: 1,733.89
105 de abril del 2017
- inventario teórico: -Inventario físico : -Diferencial: —
34.45 {^A-") 51.05 16.6 (M
Análisis madera aserrada (P.T.)
- Inventario inicial: - Producción + compras: - Ventas: - Inventario teórico: - Inventario fisico : - Diferencial:
59,895.00 (P.T.) 408,219.46 (P.T.)
16,811.93 (P.T.) 51,302.00 (P.T.) 52,440.00 (P.T.) ^ 1,138.00(P.T.)
A r A R T A L X ) PO.VrAl. No. ;>48 l .TF . lF .K)Nü RXMí ¿2Ty7703 / 222'XS5S/. '¿Oí. H Í Í I S A S OÍ O l A N C H O , C O M A Y A G U t lA . .M .D .C .
Rn'OBUCA DF HONU
• • • i K S r i l l - j r O NAClCtNAL
DI- C O N s I ItVACION \O I t.XíFS rAL. A R F A S I T U T Í - G I D A S y V I D A S I I - V F S Í R F
CAPITULO VII
Conc lus io nes :
- Manejo satisfactorio de los aspectos administrativos.
- Con los datos analizados entre producción y aserrío resulta un factor de
Rendimiento arriba de la media nacional (235 P.T. / M3).
- La secretaría de Recursos Naturales y Ambiente (SERNA) otorga l icencias
ambientales o auditorias pero en la práctica se detecta con facilidad el no
seguimiento a los contratos de medidas de mit gación. En el caso que nos
ocupa se observó no mucha atención a tal aspecto.
- Hay diversif icación de sub-productos.
- En el aspecto industrial se observó poca supeivisión de parte del I.C.F.
- La falta de un control de calidad adecuado permite la obtención de
productos con características no competit ivas bara el mercado
internacional.
ArAKiAlX) P o s I A l . NO. .-WSJ. íf.l Pí-ONO (304) 222:5-7703 / 2223'í55S7 C O I , nuj.sAS !>¡ ( M A N C H O . a x v u Y A c u j H A , M . I X C
GOBKRNO f-H lA RHI'ljlilitADi; MONn RAS
Recomendación 9s :
i N S i n u r t » N-ACIGNAI. DI- CsANSIRVACiON V DiSAItKOlL.O iORrSTA!.
ARFAS l 'RGrFtTDAS Y ViDA S i l V F S l R F
Al personal técnico de I.C.F. se le debe capacitar en forma adecuada para que
su asistencia o supervisión a la industria forestp! nacional, lo haga con conceptos
claros y definidos a manera de obtener resul
trate de simples visitas.
I. C. F. debe conocer mediante estudios de
nacional que permitan la sostenibil idad en el
instituclonalidad cree políticas que propicier
capacidad instalada industrial y la oferta del
ados concretos positivos y no se
endimiento la eficiencia industrial
rpanejo del recurso forestal, que la
un adecuado balance entre la
recurso forestal.
Un adecuado control de calidad en el procesó industrial permitiría mejora en la
demanda de los mercados por lo que la empresa privada debería implementar
las normas de clasif icación de madera aserraca.
ArARTAlX) PO.S ' IAl, NO. 3 4 8 ! , TF I F .FONO í.StVl) 2 2 ' Í ; Í - 7 / ( ) 3 •' 2223-8.S87 G o l , PRf.sAS D i t l i A N G H O . l. 'OM.AYAGUF! A, M.D.C.
Plan de Acciórli
• • • i N S T i í u r o K A C Í O N A L
IJi- CONSFRVACION V I >l-SARROI.l.O iORF.MAl.. ÁRíAS C R o r n í K í A s V V I D A ' iJcvFSTRr
Objetivos: - Permita establecer las medidas hallazgos negativos encontrados realizada.
- Debe presentarse las medidas corr - Debe contarse con una herramien
como al personal de I.C.F. verifi propuestas en tiempo y forma.
pcjra corregir en t iempo y forma los mediante la auditoría técnica
activas de los hallazgos a que permita tanto a la empresa :ar el cumplimiento de medidas
P L A N D E A C C I O N I N D U S T R I A N A P A
FEOIA REGION INDUSTRIA HALLAZ
GOS CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ACCION CUMPLIMIENT O FECHA
PAR CIAL
TOTA L
05 de abril del 2017
NOR-OCCIDE NTE
INDUSTRIA PRIMARIA NAPA
DIFERE NCIAS ENTRE INV. TEORIC O Y FISICO NO SIGNIFI CATIVA. DEFICIE NCIA EN MEDIDA S DE SEGURI DAD.
LICENCI A AMBIEN TAL NO TIENE
DIFERENOAS EN LOS INVENTARIOS POR FALTA DE PERSONAL CALIFICADO
FALTA EQUIPO DE PROTECCION , CASCOS,DELAN TALES ^ANTEOJOS
CONTRATAR UN CHEQUEADOR QUE LLEVE El ITRADAS Y SALIDAS DIARIA A LA SIERRAS PRINCIPALES.
COMPRAD EQUIPO DE SEGL RIDAD INDUSTf :IAL Y OBLIGAf. AL PERSONAL A USARLO
INMEDIATA
IMPARTIR SOBRE INDUSTRIAL
AGILIZAD TRAMITE
INMEDIATA
CHARLA EGU RIDAD
DOS MESES
AI'AR ! A tX) l'dS TAL NO. 3481, i Li.B ONO i5lH> 2223-7703 / 2223-8.S8/. :OÍ.. Í1R1S.AS D I D l A N C Í U . ) . t J O X U Y A G U L L A , M .O .C .
;IH> UiRÍATAL
Tabla Resumen Evaluación Audito Ta a Industrias
Registro Industria : G ^
No. Aspectos Evaluados
C É líficación
1 L icencia de
operac iones
2 L icenc ia o auditoría
ambiental —
3 Cumpl imiento
medidas de
mitigación
4 Permiso municipal
5 Libro de entradas y
sa l idas
6 Presentac ión de
informes
mensua les en
formato oficial
7 Diferencial
inventarios (teórico
vs. f ís ico en m^ y
Pt') ^0
Sub-total
Total 3 > V '
ICF-DAT-002 -F
Instrucciones, el puntaje más alto es de 100 lo que significa el total cump global es la suma de los sub-total es/7.
Puede utilizar valores intermedios de 0-100% para Cumplimiento salidas y Diferencial inventarios.
imiento en el aspecto evaluado, y el Porcentaje
1 ledidas de mitigación, Libro de entradas y
Los demás ítems 1, 2,4, y 6 No - 0% Si=100%
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