Quito, Ecuador
20 y 21 de septiembre de 2010
Regulación y supervisión de
cooperativas de ahorro y crédito en
Brasil
Seminario: Regulación y Supervisión de Cooperativas de
Ahorro y Crédito en América Latina y el Caribe
TEMAS DE LA PRESENTACIÓN
1. La estructura del BC relacionada con CAC’s
2. Características de las CAC’s brasileñas
3. Evolución de la regulación, con identificación de los principales puntos hoy existentes.
4. Composición del segmento (sistemas, número de CAC’s, número de sitios de atendimiento)
5. Representatividad del segmento, comparada con otros actores del Sistema Financiero Brasileño - SFB (número de instituciones financieras, Activos, Patrimonio, y otros indicadores)
6. Sobre el Proyecto Gobernabilidad Cooperativa
7. La relación del BC com otras entidades: Ministerio del Desarollo Agrario - MDA (órgano de Gobierno), Organización de las Cooperativas Brasileñas - OCB (entidad de clase) y Servicio de Apoyo a las Pequeñas y Medias Empresas - SEBRAE
8. Principales desafíos para el cooperativismo
Área: 8.514.000 km2
Población: 190
millones
PIB: US$ 1,8 billón
municipios: 5,6 mil
1.200 municipios con
menos de 5.000
habitantes
Algunos Datos Económicos y Geográficos de Brasil
Data-base: dic/2009 Fuente: www.ibge.gov.br
Estructura del Sistema Financiero Brasileño
Su
bsis
tem
a
No
rmati
vo
Consejo Monetario Nacional
Banco Central de Brasil
Comisión de Valores (CVM)
Consejo Nacional de Seguros Privados Consejo de Gestión de Seguridad
Privada
Normas sobre cooperativas de ahorro Y crédito
Su
bs
iste
ma
Op
era
tivo Instituciones financieras bancarias, no
bancarias, otras instituciones
autorizadas a funcionar por el Banco
Central, Bolsas mercantiles y de valores,
etc.
Regulamentación
del SFB
Sección de Licensing
Fiscalización del SFB
Saneamiento del SFB
SFB sólido y eficiente
Sector de supervisión en el Banco Central de
Brasil
LICENSING:
Constitución
Transformación de tipo
Ampliación de condiciones
de asociación/area de
actuación
Outras reformas estatutarias
Elecciones
Ingreso em el régimen de
liquidación ordinaria
Sistema cooperativista brasileño
(Considerados todos los tipos)
13 Tipos
más de 7,6 mil cooperativas
ocho millones de asociados
factura más de US$ 50 mil
millones al año
genera 274 mil empleos
directos
3% del PIB de Brasil
Data-base: dic/2009 Fuente: http://www.ocb.org.br
Ley cooperativista: 5.764 – 16-diciembre-1971
Sistema Financiero: Organización en BrasilNúmeros y tipos de instituciones
Tipo
Junio de
2010
Banco Múltiplo 139
Banco Comercial 19
Banco de Desarollo 4
Caixa Econômica Federal 1
Banco de Inversión 16
Sociedad de Crédito e Inversión 61
Broker/dealer 272
Leasing 32
Sociedad de Crédito Imobiliario y Compañía
Hipotecaria21
Agencia de Fomento 15
CAC 1.388
Sociedade de Crédito al Microemprendedor4/ 45
Consorcio 302
Total 2.315
Cooperativas de crédito:
4.308 sitios de atendimiento
4,5 millones de asociados
54,6 mil empleos directos
Data-base: dic/2009 Fuente: http://www.ocb.org.br
todas son reguladas y sujetas a la supervisión (ley)
son instituciones financieras (ley)
están bajo el marco legal del SFB (ley)
no tienen acceso al redescuento del BC (ley)
no cumplen encajes obligatorios (norma)
compensación de cheques por la CAC o por convenio con banco (norma)
Principales características de las cooperativas
de ahorro y crédito brasileñas:
Principales características de las cooperativas
de ahorro y crédito brasileñas:
No participan del Fundo Garantizador de Créditos –FGC (norma) – Quien garantiza son fondos criados por cooperativas de segundo piso
Servicios financieros solo con cooperados (norma) –Cuestiones fiscales – Acto cooperativo
Exigencia de membresía con vínculo obligatorio Libre asociación: vínculo geográfico (norma)
Banco cooperativo # CAC´s
Estímulo a la auto-regulación
Principales características de las cooperativas
de ahorro y crédito brasileñas:Auto-regulación y supervisión auxiliar
BANCO CENTRAL
COOP. CENTRAL COOP. CENTRAL
COOP. DE BASE COOP. DE BASE
COOP. SIN AFILIACIÓN
COOP. DE BASE COOP. DE BASE
CONFEDERACIÓN
Diversidad de actuación
Crédito Rural
Crédito MutuoCapital y préstamo (ahorro y crédito)
Crédito Urbano
Libre Admisión
Productores rurales
Economía solidaria
Empresarios
Principales características de las cooperativas
de ahorro y crédito brasileñas:
Ley 4.595/64
Ley 5.764/71
1972
1991
Res. 1.914/92
Res. 2.193/95
Res. 2.608/99
Res. 2.771/00
Res. 3.106/03
Consolidación del modelo
Bancos Cooperativos
Nuevas formas de asociación
Fortalecimiento del modelo estructurado/El papel de las Centrais
Libre Admisión y Empresarios
377
430
806
980
1.253
1.311
1.454
Res. 3.058/02 Pequeños y Micro Empresarios y Emprendedores 1.430
Res. 3.321/05 Perfeccionamiento de la Resolución 3.106/03 1.439
Res. 3.442/07 1.450Ampliación del límite de población y perfeccionamientos
LC 130/2009
1.388
Cambió puntos de la Ley 5.764/1971 para cooperativas de crédito
Res. 3.859/10 Adecuación a la Ley Complementar 130 /2009
1.405
MARCO REGULADOR – PRINCIPALES PUNTOS
Directoría Ejecutiva subordinada al Consejo de Administración, compuesta por personas
físicas asociadas o no
Mandato de hasta 3 años para el Consejo Fiscal (era sólo de 1 año)
Remuneración del capital por la tasa de referencia para títulos federales (Selic)
Atribuciones de confederaciones y centrales
Convocación de las AGE´s (Asamblea General Extraordinaria) por las
confederaciones/centrales o por el Banco Central
Previsión de administración en régimen de cogestión por central o por confederación
Ley Complementar 130, de 17.4.2009:
cambió puntos de la Ley 5.764/1971 (Ley general del cooperativismo)
MARCO REGULADOR – PRINCIPALES PUNTOS
Resolución 3.859
Aspectos de representatividad y participación, dirección estratégica, gestión ejecutiva, fiscalización y control
Principios de segregación de funciones en la administración, transparencia, equidad, ética, educación cooperativista, responsabilidad corporativa y prestación de cuentas
Después de 2012: Consejo de Administración y Directoría -> acumulación de sólo un cargo, vedada la acumulación de las presidencias en algunos segmentos
Gestión
MARCO REGULADOR – PRINCIPALES PUNTOS
Resolución 3.859
El sistema cooperativo debe establecer, por acto de la confederación o
de la central, directrices de actuación sistémica con el objectivo de la
observancia de los principios de eficiencia, economía, utilidad y otros
principios cooperativistas.
Atribuciones de las Centrales y Confederaciones
MARCO REGULADOR – PRINCIPALES PUNTOS
RESOLUCIÓN 3.897, de 25.8.2010
Cooperativas con activo total inferior a 200 millones de reales y que no
realicen determinadas operaciones más complejas y de mayor riesgo
pueden calcular el Patrimonio de Referencia Exigido (PRE) de forma
simplificada:
PRE = PSPR (parcela simplificada referente a las exposiciones
ponderadas por el factor de ponderación de riesgo a ellas atribuido)
Estratificación de cooperativas para clasificación en un régimen prudencial
Cooperativas de Crédito: Organización en BrasilTipos de cooperativas por sistemas
TIPOS SICOOB SICREDI UNICRED CONFESOL OTROS SIN
AFILIACIÓN TOTAL
Crédito Rural 77 14 - 202 11 31 335
Libre Admisión 122 80 7 - 2 5 216
Empresarios 57 13 14 - 7 - 91
Otras 320 21 98 10 39 219 707
Total-Coop.de base 576 128 119 212 59 255 1.349
Centrales/Confed. 14 5 10 5 5 - 39
Total General 590 133 129 214 67 255 1.388
PAC’S 1.301 999 268 263 93 119 3.043
Promedio 2,2 7,8 2,2 1,2 1,5 0,5 2,2
Junio de 2010BANCOOB BANSICRED
Sistema Financiero: Organización en BrasilRankings
Ranking por activo total - Bancos, CEF y cooperativas de
crédito diciembre/2009
Nombre de la instituciónfinanciera
US$ mil
1 BCO DO BRASIL S.A. 357.985.271
2 ITAÚ UNIBANCO 317.856.897
3 BCO BRADESCO S.A. 286.450.647
4 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 196.455.071
5 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A. 195.083.375
6 BCO ITAÚ BBA S.A. 66.125.701
7 HSBC BANK BRASIL SA 56.750.503
8 BCO VOTORANTIM S.A. 53.073.924
9 BCO ITAUCARD 40.222.833
10 ITAÚ UNIBANCO HOLDING 38.769.337
30 BANSICREDI 5.227.374
40 BANCOOB 3.909.159
62 CCC SICREDI SUL 1.580.505
81 CC CREDICITRUS 1.017.461
Ranking por patrimonio neto ajustado - Bancos, CEF y cooperativas de
crédito diciembre/2009
Nombre de la institución financiera US$ mil
1 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A. 37.084.739
2 ITAÚ UNIBANCO HOLDING 36.494.606
3 ITAÚ UNIBANCO 24.188.480
4 BCO BRADESCO S.A. 23.996.409
5 BCO DO BRASIL S.A. 21.438.710
6 BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS 13.360.439
7 BCO ITAULEASING S.A. 12.947.976
8 BCO ITAUCARD 10.259.863
9 BCO ALVORADA S.A. 9.039.620
10 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 7.573.813
58 CC CREDICITRUS 298.323
90 BANSICREDI 118.402
91 COCRED - CC Prod.Rurais e Empr. Interior Paulista 117.180
98 BANCOOB 103.150
Sistema Financiero: Organización en BrasilRankings
Ranking por depósitos totales - Bancos, CEF y cooperativas
de crédito
diciembre/2009
Nombre de la institución financiera US$ mil
1 BCO DO BRASIL S.A. 174.830.444
2 ITAÚ UNIBANCO 142.668.644
3 BCO BRADESCO S.A. 141.845.391
4 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 103.833.173
5 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A. 82.726.370
6 HSBC BANK BRASIL SA 38.401.121
7 BCO ITAÚ BBA S.A. 27.852.736
8 BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS 20.289.030
9 BCO ITAUCARD 14.049.493
10 BCO VOTORANTIM S.A. 13.188.121
24 BANSICREDI 2.749.918
30 BANCOOB 2.749.918
68 CCCR EST SP SICOOB SP COCECRER 356.893
69 CC CREDICITRUS 348.091
Ranking por operaciones de crédito - Bancos, CEF y
cooperativas de crédito
diciembre/2009
Nombre de la institución financiera US$ mil
1 BCO DO BRASIL S.A. 130.254.111
2 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 66.388.518
3 BCO BRADESCO S.A. 59.260.162
4 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A. 49.877.355
5 ITAÚ UNIBANCO 47.318.693
6 BCO ITAÚ BBA S.A. 17.729.256
7 HSBC BANK BRASIL AS 15.213.057
8 BCO BRADESCO FINANCIAMENTOS 11.203.937
9 BCO SAFRA S.A. 9.391.516
10 BCO VOTORANTIM S.A. 8.587.295
22 BANSICREDI 2.103.209
31 BANCOOB 1.384.192
51 CC CREDICITRUS 658.711
65 COOPERFORTE CECMF INST FIN FED 333.655
Sistema Financiero: Organización en BrasilRankings
Ranking por número de Agencias - Bancos, CEF y
cooperativas de crédito diciembre/2009
Nombre de la instituciónfinanciera
Agencias
1 BCO DO BRASIL S.A. 4.951
2 ITAÚ UNIBANCO 4.533
3 CAC 4.308
4 BCO BRADESCO S.A. 3.430
5 BCO SANTANDER (BRASIL) S.A. 2.292
6 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 2.084
7 HSBC BANK BRASIL SA 893
8 BANRISUL 432
9 BNB 183
10 MERCANTIL DO BRASIL 148
Cooperativas de Crédito: Organización en BrasilDatos del sistema bancario brasileño
Sistema bancario brasileño2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic.
Depósitos/PIB 29,06% 30,25% 34,92% 31,44% 42,60% 49,28% 50,29%
Op. Crédito/PIB 16,74% 17,60% 19,43% 17,61% 23,59% 26,68% 29,04%
Cooperativas de Crédito2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic. Dic.
Depósitos/PIB 0,53% 0,42% 0,48% 0,56% 0,62% 0,63% 0,69%
Depósitos/Total de Depósitos 1,82% 1,40% 1,37% 1,78% 1,45% 1,28% 1,37%
Op. Crédito/PIB 0,36% 0,40% 0,44% 0,48% 0,57% 0,70% 0,75%
Op. Crédito/Total de Op. Crédito 2,14% 2,30% 2,27% 2,75% 2,41% 2,61% 2,57%
Proyecto Gobernabilidad Cooperativa
Beneficios: Contribuir para el fortalecimiento de la gobernabilidad de las
cooperativas de crédito y favorecer el desarollo sustentable
Objetivo: Diseminar las directrices para buenas prácticas de governabilidad
en cooperativas de crédito en Brasil
Presupuestos:
Cambio de perfil de las cooperativas
Potencial de crecimiento del segmento
Definición: Proyecto estratégico del Banco Central de Brasil, con el apoyo y la
colaboración de organizaciones ligadas al cooperativismo en Brasil, así como
de las propias cooperativas de crédito y de sus asociados.
Proyecto Gobernabilidad Cooperativa
Fases del proyecto
Referencial consolidado
Diagnóstico del Sistema
Definición de las Directrices
Fase 1:
Construcción de
las Directrices
Fase 2:
Divulgación de las
Directrices
Seminarios: 25.4.2008 y
1.10.2008
Internet: www.bcb.gov.br/?GOVCOOP
Textos / Libro / Ponencias
Convenios con entidades que actúan con
cooperativismo
MDA – MINISTERIO DEL DESAROLLO AGRARIO - cooperativismo de
agricultura familiar
OCB – ORGANIZACIÓN DE LAS COOPERATIVAS BRASILEÑAS - acciones
para el desarollo de las cooperativas de crédito
SEBRAE – SERVICIO DE APOYO A LAS PEQUEÑAS Y MEDIAS EMPRESAS -
cooperativas que operan con el segmento
Cooperativismo de crédito en Brasil
Principales desafíos
Profesionalización de dirigentes y mejoría de la gestión para
mayor eficiencia y enfrentamiento de la competencia bancaria
Aumento de la participación en el sistema financiero
Ocupación territorial con el objetivo de la inclusión financiera y
desarollo regional
Fondo Garantizador único
Tecnología compartida
Data-base: jun/2010 Fuente: BCB
Escala y Competitividad: Aumentar la participación
PARTICIPACIÓN DE LAS COOPERATIVAS
REGIONESEn el Sector En el SFB
Crédito Depósito Crédito Depósito
Norte 1,9% 1,5% 1,7% 1,5%
Nordeste 4,5% 3,2% 1,2% 0,7%
Centro-Oeste 14,5% 11,8% 3,9% 2,7%
Sudeste 36,7% 35,3% 1,1% 0,7%
Sur 42,4% 48,1% 5,6% 6,1%
TOTAL 100% 100% 2,0% 1,5%
Data-base: jun/2008 Fuente: BCB
REGIONES
Municipios
Total
Brasil
No atendidos Atendidos
Cant. % Cant. %
Norte 449 402 89,5% 47 10,5%
Nordeste 1.793 1.643 91,6% 150 8,4%
Centro-Oeste 466 293 62,9% 173 37,1%
Sudeste 1.668 905 54,3% 763 45,7%
Sur 1.188 261 22,0% 927 78,0%
Total 5.564 3.504 63,0% 2.060 37,0%
Escala y Competitividad: Reordenar la ocupaciónMunicipios atendidos y no atendidos
5,9%
10,5 %
8,7%
46,0%
28,9%
Estímulo a fusiones
Data-base: jun/2010
Aumento de la cantidad de
cooperativas
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
Sit
ios
de A
ten
din
mie
nto
Evolución del nº de cooperativas y PAC's
sede
PAC
PAC + sede
Escala y Competitividad: Buenas Noticias
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