UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
TEMA : PROYECTO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO.
CURSO : PROYECTOS Y PRESUPUESTOS
INTEGRANTES :
1. GAMBOA MENDOZA, Agustina
2. HUAMN DAZ, Nirusska
3. CASTILLO ALVITES, Thala
DOCENTE : CARLOS, QUISPE
CICLO : IV
GRUPO : B
AYACUCHO PER 2014
INDICE
INTRODUCCION.
RESUMEN EJECUTIVO.
CAPITULO I.- PLAN ESTRATEGICO
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO ..
1.2. ANALISIS FODA
1.3. VISION DE LA EMPRESA..
1.4. MISION DE LA EMPRESA.
1.5. OBJETIVOS ESTRATEGICOS..
1.6. ESTRATEGIAS GENERICAS DE LA EMPRESA
1.7. FUENTE GENERADORA DE VENTAJA COMPETITIVA..
CAPITULO II.- ESTUDIO DEL MERCADO
2.1. EL PRODUCTO GENERICO
2.2. EL MERCADO POTENCIAL
2.3. EL MERCADO OBJETIVO
2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA..
2.5. AN000ALISIS DE LA OFERTA.
2.5 BALANCE OFERTA DEMANDA..
2.7. PROYECCION DE VENTAS EN CANTIDADES
CAPITULO III.- PLAN DE MARKETING
3.1. ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO..
3.2. ESTRATEGIAS DE PLAZA O DISTRIBUCION.
3.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCION..
3.4. ESTRATEGIAS DE PRECIOS
3.5. ESTRATEGIA DE PROPIEDAD (EVIDENCIA FISICA).
CAPITULO IV.- PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES
4.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO..
4.2. TAMAO DEL PROYECTO..
4.3. DISEO DEL PRODUCTO
4.4. DISEO DEL PROCESO..
4.5. DISEO DE LA PLANTA O INSTALACIONES .
4.6. DISEO DEL TRABAJO.
4.7. PROGRAMA DE PRODUCCION..
CAPITULO V.- PLAN ORGANIZACIONAL
5.1. MODELO EMPRESARIAL.
5.2. ASPECTOS TRIBUTARIOS.
5.3. DISEO ORGANIZACIONAL
5.4. DESCRPCION Y PERFIL DE PUESTOS
5.5 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS.
CAPITULO VI.- PLAN FINANCIERO
6.1. PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL
6.2. PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS.
6.3. COSTO TOTAL UNITARIO..
6.4. PRESUPUESTO DE VENTAS.
6.5 ESTADO DE GANACIAS Y PRDIDAS
6.6 PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE..
CONCLUSIONES..
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFIA..
ANEXO..
INTRODUCCION.
El presente trabajo nos permite ofrecer una nueva opcin al consumidor, que
desean tener una buena y sana alimentacin. Logrando satisfacer las
necesidades de los consumidores ya que los resultados nos muestran un
crecimiento de la demanda de este tipo de productos naturales y un fuerte
inters de las personas por mejorar la calidad de vida; para lo cual se han
establecido estrategias de producto, precios, distribucin y promocin.
El segmento de mercado ha sido identificado de acuerdo al contenido del
producto el cual esta designado geogrfica y demogrfico para personas entre
18 a 59 aos que gustan de nuevos sabores exticos transformados en
mermeladas que motiven al consumo sano y natural.
El presente trabajo tiene como finalidad, la aplicacin de todas las estrategias
que intervienen en la elaboracin de un plan de marketing, plan de operaciones
y financiamiento , es importante tomar en cuenta cada una de ellas ya que al
utilizarlas nos servirn como herramientas para la ejecucin.
http://www.monografias.com/trabajos11/henrym/henrym.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/fijacion-precios/fijacion-precios.shtml#ANTECEDhttp://www.monografias.com/trabajos11/travent/travent.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/promoproductos/promoproductos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/consumo-inversion/consumo-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos34/el-trabajo/el-trabajo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/plan-marketing/plan-marketing.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/contrest/contrest.shtml
CAPITULO I.- PLAN ESTRATEGICO
1.8. NOMBRE DEL PROYECTO :
MERMELADA DE AGUAYMANTO
1.9. ANALISIS FODA
1.10. VISION DE LA EMPRESA
Ser la marca elegida y mejor posicionada por los ciudadanos huamanguinos en
el 2015, por la excelente calidad y mejor alternativa en mermeladas.
1.11. MISION DE LA EMPRESA
Somos una empresa creada para satisfacer las necesidades de los
consumidores a travs de la elaboracin y comercializacin de mermelada de
AGUAYMANTO de alta calidad, aportando valor nutricional, sabor natural y
extico.
1.12. OBJETIVOS ESTRATEGICOS
Corto plazo:
Empezar a distribuir la mermelada en las tiendas y bodegas ya que un
50.88% de las personas as lo desean.
Mediano plazo:
Cubrir la demanda insatisfecha que representa el 51.462% de acuerdo
a la encuesta realizada.
Tener fidelidad por parte de nuestros consumidores, para afianzarnos
en el mercado y logar posicionamiento de marca.
Largo plazo:
Permanecer en el mercado ya no como una empresa provincial sino ya
a nivel nacional. o ESTRATEGIAS GENERICAS DE LA EMPRESA
Minimarket Maxi
S/5.00 s/7.00 s/8.50 s/12.00
Nuestra estrategia que se utilizara es la de enfoque en costos debido a que
nuestra mermelada tendr un menor precio a diferencia de la mermelada de
aguaymantoque se vende en el minimarket MAXI as tambin compitiendo con
las mermeladas orgnicas.
o FUENTE GENERADORA DE VENTAJA COMPETITIVA
Nuestra fuente generadora ser la elaboracin de la mermelada a base de fruta
orgnica 100% natural, sin persevantes ni colorantes, preparada con una
receta caseras a un menor precio
CAPITULO II.- ESTUDIO DEL MERCADO
2.1. EL PRODUCTO GENERICO
La mermelada de aguaymanto es un producto natural que no contiene
saborizante ni colorantes el sabor que tiene la mermelada de aguaymanto es
agridulce con frutos enteros y partidos de color amarillocristalino, con una
textura suave y homognea. Es ideal para ser utilizados en el desayuno,
postres siento una mermelada extica. Adems la fruta de aguaymanto reduce
el colesterol para curar la diabetes y previene de enfermedades como
cataratas, miopa tambin puede aliviar las inflamaciones de la garanta
yprstata.
2.2. EL MERCADO POTENCIAL
Es la cantidad de total de familias en la provincia de huamanga que consumen
mermelada.
p=0.80 es la proporcin de familias en la provincia de huamanga que
consumen mermelada
Demanda potencial = p*N = 0.8*22723
Demanda potencial = 18177
2.3. EL MERCADO OBJETIVO
Es la cantidad de familias que definitivamente si compraran la mermelada de
aguaymanto.
P=0.4854 es la proporcin de familias que definitivamente si compraran la
mermelada de aguaymanto.
Demanda objetivo = P*Demanda potencial = 0.4854*18177
Demanda objetivo = 8824
2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA
Periodo poblacin poblacin
potencial
poblacin
objetivo
consumo per cpita
anual (frascos de
500grs/ao)
demanda
objetivo/ao
demanda
objetivo de
familias/ ao
0 113616 90892.8 44119.4 5.2 229420.7 45884.1
1 115093 92074.4 44692.9 5.2 232403.2 46480.6
2 116589 93271.4 45273.9 5.2 235424.4 47084.9
3 118105 94483.9 45862.5 5.2 238484.9 47697.0
2.5. ANALISIS DE LA OFERTA
En el mercado huamanguino existe gran variedad de mermelada orgnica pero
existen desventajas ya que no hay ninguna empresa que produzca
mermeladas solo son trados por distribuidores indirectos con poca fuerza de
venta adems que nuestro competidor potencial seria los distribuidores que
llevan mermelada de aguay manto al minimarket maxi pero no es muy conocida
por la poblacin ya que el 41.52% de las personas considera el producto como
novedoso.
2.5 BALANCE OFERTA DEMANDA
Mediante nuestro balance de oferta y demanda captaremos a los
consumidores insatisfechos de las mermeladas, basndonos en nuestros
atributos nutritivos y en el bajo precio, centrndonos en las personas que
degustan de productos naturales
2.7. PROYECCION DE VENTAS EN CANTIDADES
Ao Mes
1
Mes
2
Mes
3
Mes
4
Mes
5
Mes
6
Mes
7
Mes 8 Mes
9
Mes
10
Mes
11
Mes
12
TOTAL
1 1,500 1,500 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 34,625
2 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 45,900
3 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 3,825 45,900
CAPITULO III.- PLAN DE MARKETING
3.1. ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO
Nuestro producto es la mermelada de aguaymanto esta hecha con insumos
100% naturales, provenientes de cultivos ecolgicos, no se utilizan persevantes
y durante el proceso de produccin, se respetan las buenas prcticas
alimentarias. El producto ser lanzado al mercado huamanguino con una
presentacin de 500kg.
En el minimarket maxi se vende la mermelada de aguaymanto pero no es muy
conocida por la poblacin huamanguina ya que el 41.52% de las personas
considera el producto como novedoso, por lo tanto nosotros aprovecharemos
esto y nos enfocaremos ms en difundir el producto as como sus altos valores
nutritivos por que el 34.5% de las personas considera muy importante este
aspecto.
3.2. ESTRATEGIAS DE PLAZA O DISTRIBUCION
De acuerdo a la informacin obtenida, el proceso de distribucin de las
mermeladas se realizaran preferentemente en las tiendas y bodegas debido a
que el 50.88% de las personas consideran que en estas tienen mayor facilidad
de adquirir el producto ya que se encuentra en todo los lugares por lo tanto se
tendr la necesidad de realizar una encuesta dirigida a estos establecimientos.
3.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCION
Para dar a conocer el producto se realizar a travs de la difusin televisiva y
radial (asiendo conocer sus caractersticas nutricionales) debido a que un
59.65% de las personas as lo prefieren. Para tener un contacto ms directo
con los clientes se iniciara con degustaciones del producto en las tiendas y
bodegas.
La difusin televisiva se realizara a travs de YUMI tv y la difusin radial a
travs de radio moda mix por ser los ms sintonizados de la regin.
3.4. ESTRATEGIAS DE PRECIOS
Para determinar el precio de la mermelada de aguaymanto se pregunt en la
encuesta cuanto estaran dispuestos a pagar y se determin el precio promedio
equivalente a s/ 7.00 nuevos soles para nuestro producto que es menor al
precio de mercado de s/12.00 nuevos soles que tiene la mermelada de
aguaymanto de 500 kg en el minimarket maxi.
3.5. ESTRATEGIA DE PROPIEDAD (EVIDENCIA FISICA)
Muestra estrategia de propiedad se har en base al mtodo cualitativo donde
sale que es ms favorable instalar la planta en huamanguilla porque ah hay
acceso directo de la materia prima.
Factor peso huamanguilla Huamanga
calificacin puntaje Calificacin puntaje
disponibilidad de materia prima 0.30 5 1.50 4 1.20
disponibilidad de mano de obra 0.20 3 0.60 4 0.80
servicios bsicos 0.15 2 0.30 3 0.45
seguridad 0.05 2 0.10 3 0.15
Transporte 0.10 1 0.20 4 0.40
actitud de la comunidad 0.10 4 0.40 3 0.30
espacios para expansin 0.10 3 0.30 2 0.20
Total 1.00 20.00 3.30 20.00 3.50
CAPITULO IV.- PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES
4.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO
La planta de negocio estar ubicada en huamanguilla huanta ya que este
lugar es el principal productor de aguaymanto de Ayacucho, para as tener
mayor acceso a la materia prima.
4.2. TAMAO DEL PROYECTO
El tamao de proyecto se ha estimado con la finalidad de cubrir la demanda
existente huamanguina
Capacidad diseada
presentacin/gramos unidades/da kg/da kg/mes kg/ao
500 153 76.5 1912.5 22950
Se producir segn la capacidad diseada 45900 frascos con una
presentacin de 500 gramos para un total de 22950 kg/ao
4.3. DISEO DEL PRODUCTO
La marca
El nombre diseado para nuestro producto es AGUYMANTOS JAM que
significa mermelada de aguaymanto
Composicin
Carbohidratos 16 g
Fibra 1.5g
Agua 26 g
Protena 5.5 g
Calcio 286g
Ceniza 0.75g
Grasas 0.5g
Caractersticas de la mermelada
Sabor: tpico a fruta fresca
Textura: suave homognea
Color: amarillo cristalino
Caractersticas de la mermelada
Sabor: tpico a fruta fresca
Textura: suave homognea
Color: amarillo cristalino
4.4. DISEO DEL PROCESO
Mermelada de aguaymanto
Lavado del aguaymato:
El lavado de aguaymanto se hace
de manera manual
Pelado del aguaymanto:
Para una pequea escala, el
pelado se realiza manualmente Picado del aguaymanto:
Utensilios de corte (Ej. cuchillo
para fruta tipo profesional)
Mesada de acero inoxidable
1200 x 750 mm Coccin del aguaymanto:
Colocar todos los
ingredientes juntos en un
recipiente y refrigerarlos por
24 horas. Despus
colocarlos en una olla y
ponerlos al fuego. Apenas
hierva bajar a fuego medio y
dejar cocinar por 30 minutos.
Moviendo siempre, hasta
que tome la consistencia que
se desea.
Esterilizacin de los
envases:
El proceso de esterilizacin
consiste en lavar los
frascos con agua y
detergente, enjuagarlos
bien y hacerlos hervir
durante media hora.
Envasado de las mermeladas
de aguaymanto:
Los frascos previamente
secados en el horno suave y an
calientes y se procede a envasar
la mermelada en caliente,
dejando un espacio libre de
aproximadamente 1 cm. luego se
procede a voltear el envase con
la finalidad de asegurar el vaco
dentro del mismo
Etiquetado y empaquetado
de los frascos de
mermeladas de aguaymanto:
Es importante etiquetar
correctamente el producto
elaborado ya que esto brinda
informacin y seguridad al
consumidor.
Almacenamiento
de la mermelada
Distribucin de la
mermelada
En puntos de
venta
Recepcin y seleccin del
aguaymanto:
Se hace la seleccin e
inspeccin del aguaymanto en
la mesa de trabajo eliminando
aquellas que se encuentren en
mal estado
4.5. DISEO DE LA PLANTA O INSTALACIONES
INGRESO
P A
S A
D I
Z O
SEGURIDAD Y CONTROL DEL PERSONAL
P A S A D I Z O P A S A D I Z O
RECEPCIN Y SELECCIN DE LAS FRUTAS DE AGUAYMANTO
ALMACN DEL PRODUCTO
AREA DE PRODUCCIN ENVASADO ,ENFRIADO Y ETIQUETADO
DE LA MERMELADA
P A S A D I Z O P A S A D I Z O
DEPOSITO DE DESECHOS SALIDA
P A S A D I Z O
SS.HH
Puesto de Trabajo funciones
Gerente general Es el encargado de la direccin y administracin de la sociedad, goza de las
facultades generales y especiales de representante personal
administrador Elaborar propuestas de planes de ventas y comercializacin para ser
canalizada, estudiadas conjuntamente con gerente general
Cocinero Se encargara de la correcta elaboracin de la mermelada.
De mantener la calidad uniforme de la mermelada.
Asegurar la mxima produccin programada del producto.
4.6. DISEO DEL TRABAJO
4.7. PROGRAMA DE PRODUCCION
insumos unidad de medida cantidad proveedor precio Aguaymanto kilogramos
250gr Agricultora de huamangilla s/ 2.00
canela
gramos
1.0gr alicorp s/0.035
Azcar
kilogramos
200gr alicorp s/.0.34
clavo
gramos
1.0gr alicorp s/.0.03
envases pequeos de (500gr)
unidades
1 und Soluciones de empaque SAC s/.0.50
Materiales y equipos
Ayudantes de cocina Asegurar la limpieza y el mantenimiento de una correcta elaboracin de la
mermelada juntamente con el cocinero
Personal encargado del envasado
y etiquetado de la mermelada Asegura en buen empaquetado y envasado de la mermelada
Asesor contable a tiempo parcial Encargado de llevar y entregar las cuentas contables de nuestra empresa
distribuidor
Encargados de repartir las mermeladas de aguaymanto a las tiendas adems
es Responsable del dinero que se obtiene o pierde en el da ya que ser
encargado de cobrar al distribuir la mermelada de aguaymanto
Vendedor Es el encargado de ofrecer a las tiendas la mermelada de aguaymanto.
identificacin cantidad caractersticas vida til
proveedor precio
cocina industrial (6 hornillas)
1
Cocina industrial de Acero Inoxidable. Medidas 1.50mt x 0.80cm x 0.86cm. 6 quemadores, hornillas de Hierro Fundido
3
INOXCHEF
600
Balanza
1 Plataforma de acero inoxidable 2 COMERCIAL
ROCIO 300
Refrigeradora
1
Capacidad total 490 litros es de dos puertas, bandeja de vidrio templado, burlete anti-bacterial y control de humedad 5
OJEDA REFRIGERACION
SAC 1200
Mesa de trabajo
3 25 mm de grosor. Tratado con aceite. A prueba de golpes y muy resistente 2
KAISERT + KRAFT EIRL 90
ollas
6 Ollas industriales de aluminio de 10 litros 2
ALUMINIO GREVISA SAC 200
Tinas plsticas (150lt)
4 Tacho rey tiene de largo 71 cm, de alto 84 cm, dimetro 61 cm y la capacidad de 150 lt 1 SUPER REY 5
Cuchillos
5 Longitud total: 280 mm. Longitud de la hoja: 160 mm Grosor de la hoja: 6 mm. 1
ALUMINIO GREVISA SAC 5
Espumaderas 3
Su largo es de 35 cm 1 EN EL
MERCADO 8
Utensilios de limpieza y desinfeccin
3 Variados 1
10
Sillas
6 medidas: alto: 0.90m, fondo y ancho: 0.40m) 1
MUEBLERIA Y CARPINTERIA ALFARO 25
Escritorio
1
medidas: ancho: 1.00m, fondo: 0.60m, alto: 0.76m 2
MUEBLERIA Y CARPINTERIA ALFARO 200
Tabla de Picar
3 material: pvc virgen medidas:25,4 cm x 35,3 cm 1 SUPER REY 15
termmetro
3
Termmetro digital de acero inoxidable mide la temperatura de -50C a +200C tiene de largo 20 cm 2 90