PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA 2017
OFICINA DE CONTROL INTERNO
Adriana Giraldo Ramirez Jefe de Control Interno
Elaborado por: Miller E. Martinez Casas
BOGOTA D.C, Febrero de 2017
INTRODUCCION
La Agencia Nacional de Minería como autoridad minera es una entidad pública encargada de administrar en forma eficiente y eficaz los recursos minerales de propiedad estatal, promoviendo la productividad y competitividad del sector, con el fin de maximizar su contribución al desarrollo sostenible del país impulsando en el sector la transparencia, responsabilidad ambiental, social y productiva; razón por la cual la Oficina de Control Interno mediante la elaboración del documento denominado Programa Anual de Auditorías para la vigencia 2017, el cual tiene como objetivo, cumplir con el Modulo de Evaluación a través de la Planeación de la Evaluación Independiente, mediante la realización de Auditorías Internas al Sistema de Control Interno, que permita evaluar y supervisar los procesos de la Entidad, de tal forma que se evalúe la eficiencia, eficacia y efectividad de cada uno de ellos y de esta manera poder determinar el nivel de ejecución de los planes y programas, los resultados de la gestión y se puedan generar las recomendaciones que contribuyan al mejoramiento continuo del quehacer institucional. El presente Plan de Auditoria 2017, se sometió a Comité del Sistema de Control Interno del día 3 de febrero de 2017.
1. METODOLOGÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA.
El proceso de Auditoría Interna adelantado por la Oficina de Control Interno de la Agencia Nacional de Minería está enfocada como una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para agregar valor y mejorar la operación de la ANM; que contribuya con el cumplimiento de los objetivos. Dicha programación se efectuó teniendo como base la Guía de Auditoria para entidades Públicas sugerida por el Departamento Administrativo de la Función Pública versión 2, de Octubre de 2015. La propuesta metodológica para ejecutar el proceso de auditoría interna, se establece partiendo de la programación general, para posteriormente realizar la planeación de la Auditoría sobre la base de análisis de riesgos relevantes, la ejecución, la comunicación de resultados y el seguimiento a las acciones de mejora.
Las fases definidas para el proceso de auditoría son:
1.1 Fase de Programación Anual de Auditorías PAA-2017.
Esta fase incluye un análisis integral de todos los componentes internos y externos de la Entidad, con el fin de determinar los procesos que cuentan con mayor relevancia para cumplir con la misión y objetivos estratégicos y los que presentan un alto nivel de riesgo.
La fase de Programación Anual comprende desde el conocimiento y comprensión de la Entidad hasta la formulación del Programa Anual de Auditorías, el cual establece los objetivos y metas a cumplir por el equipo auditor durante la vigencia del 2017, para lo cual se tuvo en cuenta las siguientes actividades, para facilitar el desarrollo de la programación general:
Conocimiento de la Entidad objeto de la auditoría.
Estado actual de los Sistemas de Gestión y Control.
Planeación estratégica de la ANM. Formulación del programa anual de auditorías.
Código de Ética y de Buen Gobierno.
Mapas de riesgos.
Auditorías Externas e Internas.
1.1.1 Conocimiento de la Entidad objeto de la auditoría.
El Decreto 4134 De 2011, Por el cual se crea la Agencia Nacional de Minería, ANM, determina su objetivo y estructura orgánica, define la misión, identifica las necesidades a satisfacer, los usuarios a los que se quiere llegar con los productos y servicios que atienden tales necesidades. Misión : Administrar los recursos minerales del Estado de forma eficiente, eficaz y transparente a través del fomento, la promoción, otorgamiento de títulos, seguimiento y control de la exploración y explotación minera, a fin de maximizar la contribución del sector al desarrollo integral y sostenible del país. Visión : Ser al 2019 referente nacional e internacional de autoridad minera especializada, con alto nivel tecnológico, ágil, efectiva y transparente que contribuye al crecimiento de la actividad minera y la industria del país, con responsabilidad social y ambiental. Mapa estratégico
Política del Sistema Integrado de Gestión
Partes interesadas: Personas y Entidades externas que interactúan con la organización (usuarios o beneficiarios y proveedores, entre otros) que suministran información relacionada con el logro de los objetivos: Se incluye a los organismos de control. Estructura Organizacional
La estructura organizacional de la Agencia Nacional de Minería, según el Decreto 4134 de 2011, Por medio del cual se crea la Agencia Nacional de Minería, ANM, determina su objetivo y estructura orgánica, es la siguiente:
Modelo de Procesos de la Entidad
1.1.2 Priorización de los procesos a incluir en el programa Anual de auditoría
Para seleccionar los procesos prioritarios que pueden llegar a afectar o impactar la gestión de la ANM, se tuvo en cuenta los aspectos sugeridos por la guía, entre otros, los siguientes aspectos:
Prioridades de la Alta Dirección: Priorizó cuatro (4) temas importantes
Número de procesos de la entidad: Administración de Tecnologías e Información; Gestión Integral de la Información Minera (Catastro Minero); Gestión Financiera (Procedimiento de Cobro coactivo); Gestión Integral para el Seguimiento y Control a Títulos Mineros (Auditorias a PAR – seguimiento a obligaciones para cobro coactivo).
• Procesos con un mayor nivel de exposición al riesgo
Metas internas que apuntan directamente al cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo o el Plan de Gobierno según corresponda.
• Procesos de Contratación relevantes para la entidad.
Los proyectos que desarrolla la Entidad.
Resultados de auditorías de vigencias anteriores. Informes de la Contraloría General de la República.
Estado de los sistemas de gestión y control de calidad.
Comportamiento de las PQRS.
Recursos con que dispone la Oficina de Control Interno.
1.1.3 Análisis de riesgos de los procesos en la Agencia Nacional de Minería
Con el fin de realizar las auditorías de gestión, teniendo como enfoque los riesgos que presentan cada uno de los procesos de la entidad, la Oficina de Control Interno, realizó ponderación de las matrices sugeridas por la Guía de Auditoria para Entidades Públicas, expedida por el Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, tomando como insumo los mapas de riesgos de la entidad elaborados por cada uno de los líderes de los procesos. La metodología de la función pública propone que debe efectuarse la calificación de los riesgos inherente es decir antes de aplicarle los controles y este es el resultado por cada proceso.
Tabla no 1. Ponderación de riesgos inherentes.
Proceso/Proyecto/Procedimiento
Numero de Riesgos Inherentes por calificación de Impacto y Probabilidad de Ocurrencia
Ponderación de Riesgos del Proceso
Extremo Alto Moderado Bajo Total
ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1 4 2 3 10 Alto
ADMINISTRACIÓN DE TECNOLOGÍAS E INFORMACIÓN 0 3 2 4 9 Alto
ATENCIÓN INTEGRAL Y SERVICIOS A GRUPOS DE INTERÉS 1 2 2 1 6 Alto
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0 2 5 4 11 Moderado
DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS 2 3 2 0 7 Extremo
EVALUACIÓN, CONTROL Y MEJORA 0 6 3 0 9 Alto
GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS 2 2 2 1 7 Extremo
GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA 1 0 1 3 5 Extremo
GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO 0 3 4 10 17 Moderado
GESTIÓN DOCUMENTAL 0 5 3 1 9 Alto
GESTIÓN FINANCIERA 4 9 0 4 17 Extremo
GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA 1 1 2 0 4 Extremo
GESTIÓN INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO 0 3 0 2 5 Alto
GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS 3 2 1 9 15 Extremo
GESTIÓN JURÍDICA 2 2 0 2 6 Extremo
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA 0 5 1 2 8 Alto
SEGURIDAD MINERA 0 6 6 3 15 Alto
Fuente: Papeles de trabajo OCI.
La metodología sugiere que los procesos que tienen riesgos inherentes extremos deben ser susceptibles de evaluación durante la vigencia, en este caso los procesos de auditoría serían siete (7):
Tabla No 2. Procesos susceptibles de auditoría de acuerdo a la ponderación del riesgo
Proceso/Proyecto/Procedimiento
Numero de Riesgos Inherentes por calificación de Impacto y Probabilidad de Ocurrencia
Ponderación de Riesgos del Proceso
Extremo Alto Moderado Bajo Total
DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS 2 3 2 0 7 Extremo
GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS 2 2 2 1 7 Extremo
GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA 1 0 1 3 5 Extremo
GESTIÓN FINANCIERA 4 9 0 4 17 Extremo
GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA 1 1 2 0 4 Extremo
GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS 3 2 1 9 15 Extremo
GESTIÓN JURÍDICA 2 2 0 2 6 Extremo
1.1.4 Plan de Rotación, prioridades de la Alta gerencia y requerimientos de las entidades reguladoras.
Posteriormente se califica si es requerido o no por la Alta Dirección, si es requerido por entes reguladores, fecha de ultima auditoria, y el resultado es el siguiente:
Tabla No 3. Ponderación de acuerdo a plan de rotación, prioridades de la alta dirección
y requerimiento de las entidades reguladores
31 de Diciembre de 2016
ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS No No 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior
ADMINISTRACIÓN DE TECNOLOGÍAS E INFORMACIÓN Si No 04/11/2015 423,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
ATENCIÓN INTEGRAL Y SERVICIOS A GRUPOS DE INTERÉS No Si 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS No No 02/08/2016 151,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior
DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS No No 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
EVALUACIÓN, CONTROL Y MEJORA No No 11/11/2016 50,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior
GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS No Si 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA No No 24/12/2015 373,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO No No 42.735,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN DOCUMENTAL Si Si 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN FINANCIERA Si Si 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA Si Si 28/02/2016 307,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO No No 42.735,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS Si Si 31/10/2016 61,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
GESTIÓN JURÍDICA No No 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA No No 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior
SEGURIDAD MINERA No Si 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Fuente: Adaptado de Instituto de Auditores Internos. COSO ERM. Agosto 2014.
Plan Anual de AuditoriaProceso/Proyecto/Procedimiento
Requerimientos
del Comité de
Auditoria o la
Dirección.
(Si/No)
Requerimiento
s Entes
Reguladores
(S/N)
Fecha de
Ultima
Auditoria
dd-mm-aa
Informe
Preliminar)
Resultados de la
Ultima Auditoria :
Adecuado
Inadecuado
Dias
transcurrido
s desde
última
auditoría
Decisión de
acuerdo a fecha
última auditoría
Fecha de Corte--->
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA
Universo de Auditoria Basado en RiesgosPágina 1 de 1 FECHA DE APROBACION:
El resultado de esta tabla sugiere evaluar los procesos calificados con riesgos inherentes extremos, los requerimientos la presidenta de la Agencia (Alta Dirección) y los seguimientos de acuerdo al plan de rotación (los que no se auditaron en la vigencia anterior). Es decir que propone efectuar evaluación y/o seguimiento a 13 de los 17 procesos.
Es importante mencionar que donde se indicó SI, no necesariamente la Alta Dirección estableció prioritaria la evaluación del proceso en su integralidad sino que puede ser únicamente un procedimiento y cuyo alcance se definirá en el Plan de Trabajo de cada auditoria.
De igual forma se precisa en lo relativo a los “Requerimientos Entes Reguladores”, que se incluyó la información relacionada con los hallazgos de auditoria contenidos en el Informe Final de Auditoria vigencia 2015 adelantado por la Contraloría General de la Republica, determinando los procesos a los cuales cada uno de los hallazgos aplicaban.
En lo que corresponde a la “Fecha de Ultima auditoria” se tomó como fechas aplicables la fecha extrema de los respectivos periodos auditados, y en aquellos que no fueron objeto de auditoria durante la vigencia 2016 se identificó y aplico la fecha establecida en el Programa de Auditoria correspondiente a la vigencia 2016.
A partir del resultado obtenido en la evaluación de los procesos de la entidad, las sugerencias de la alta dirección, los antecedentes, el número de auditores con que cuenta la Oficina de Control Interno, la capacidad operativa y los recursos físicos y financieros con que se cuenta, y una vez presentada la propuesta al Comité del Sistema de Control Interno, se tomaron las siguientes decisiones, en la priorización de los procesos que son susceptibles de realizarles auditoría:
a) AUDITORIAS A PROCESOS: En este orden de ideas y teniendo en cuenta los antecedentes mencionados y los recursos con que cuenta la entidad, se plantea la realización de 3 auditorías a procesos, esto en aplicación a plan de rotación de auditorías:
Tabla No 4. Procesos susceptibles de auditoria durante la vigencia 2017.
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al
Ap
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AUDITORIAS A PROCESOS
GESTION INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO X Presidencia
GESTION DEL TALENTO HUMANO X Vicepresidencia Financiera y Administrativa
GESTION DEL SEGUIMIENTO Y CONTROL A TITULOS MINEROS (11 PAR) Vicepresidencia de Seguimiento y Control
PROCESO
Responsable: Líder de proceso
auditadoTITULO DE LA AUDITORIA
b) AUDITORIAS ESPECIALES – SEGUMIENTO: 23 seguimientos a temas específicos incluidos 11 Puntos de Atención Regional1, de la siguiente forma:
Tabla No 5
TITULO DE LA AUDITORIA
PROCESOS
Responsable: Líder de proceso auditado
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Apo
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AUDITORIAS ESPECIALES - SEGUIMIENTOS
SEGUIMIENTO A LA ADMINISTRACION TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION
X Oficina de Tecnología e Información
SEGUIMIENTO A LA GESTION DOCUMENTAL X Vicepresidencia Administrativa y Financiera
SEGUIMIENTO A LA GESTION EN SEGURIDAD MINERA ( ESTACIONES DE SALVAMENTO)
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
SEGUIMIENTO A LA GESTION JURIDICA X Oficina Asesora Jurídica
SEGUIMIENTO A PROCEDIMIENTO DE COBRO COACTIVO X
Vicepresidencia Administrativa y Financiera - Oficina Asesora Jurídica - Grupo Cobro Coactivo
SEGUIMIENTO A MODIFICACIONES X
Vicepresidencia Seguimiento, Control y Seguridad Minera
SEGUIMIENTO A LA GESTION INTEGRAL DE LA INFORMACION MINERA (Catastro Minero)
X Vicepresidencia de Contratación y Titulación
SEGUIMIENTO AL PROCESO DE DELIMITACION Y DECLARACION DE AREAS Y ZONAS DE INTERES.
X Vicepresidencia de Promoción y Fomento
SEGUIMIENTO AL PROCESO DE GENERACION DE TITULOS MINEROS X Vicepresidencia de Contratación y Titulación
SEGUIMIENTO A LA GESTION DE LA INVERSION MINERA X Vicepresidencia de Promoción y Fomento
SEGUIMIENTO AL PROCESO DE ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS X
Vicepresidencia Administrativa y Financiera - Grupo de Contratación Institucional.
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL QUIBDO
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL MANIZALES
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL VALLEDUPAR
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CALI
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CARTAGENA
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL NOBSA
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL IBAGUE
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL BUCARAMANGA
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL PASTO
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CUCUTA
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL MEDELIN
X Vicepresidencia de Seguimiento y Control
SEGUIMIENTO AL SISTEMA DE CALIDAD X X X X Agencia Nacional de Minería
1Durante la Vigencia 2016 se auditaron los Puntos de Atención Regional Nobsa, Cartagena, Ibagué, Cali, Valledupar y Bucaramanga. Los PAR Medellín Manizales y Cúcuta no fueron auditados por encontrarse dentro del alcance de auditoria desarrollada por la Contraloría General de la Republica vigencia 2015. Asimismo, atendiendo que la CGR en la presente vigencia 2017 no efectuara auditoria a los 11 PAR de la Agencia la OCI adelantara auditorías a la gestión de las 11 regionales (incluyendo Cúcuta, Medellín, Manizales, Quibdó y Pasto).
Se aclara que el alcance de cada una de las auditorias especiales y seguimientos programados para la vigencia 2017 se definirá atendiendo los recursos y perfiles profesionales con los que cuente la Oficina de Control Interno, y se incluirán en el respectivo plan de trabajo por parten de los equipos auditores.
Respecto de las 11 auditorías especiales programadas para los 11 PAR se aclara que las mismas, sin perjuicio de la definición del alcance de auditora por parte de los equipos auditores, incluirán igualmente auditoria sobre los procesos misionales “Atención Integral y Servicios a Grupos de Interés” y “Gestión Integral para el Seguimiento y Control a Títulos Mineros”.
Sea en este punto necesario precisar, que en relación con los 3 procesos que no fueron seleccionados para ser objeto de auditoria y/o seguimientos dentro del Programa de Auditoria Vigencia 2017 como resultado de la aplicación de la Matriz y el procedimiento establecido en la Guía de Auditoria para entidades Públicas sugerida por el Departamento Administrativo de la Función Pública versión 2, de Octubre de 2015; la Oficina de Control Interno realiza seguimiento especial a los mismos, a través del cumplimiento de las funciones relativas a la presentación de los informes de Ley internos y externos, conforme se evidenciara en el literal c del presente documento, en especial a los informes que se relacionan con los mencionados procesos, y entre los cuales se encuentran:
1-Respecto de los Procesos de Planeación Estratégica y Evaluación, Control y Mejora: “Informe Pormenorizado de Control Interno”, “Informe Cuenta Anual Consolidado para la CGR”, “Informe de personal y costo”, los “Informes de Seguimiento al SIIF Nación”, “Seguimientos al Plan Anticorrupción”, “Los reportes de avance de planes de mejoramiento”, “Los informes de PQRS”, “Austeridad en el Gasto”. “Informe de Evaluación Institucional por Dependencias”, “Informes de Seguimiento al SISTEDA”, “Seguimientos a las metas establecidas para el SISMEG”, entre otros·
2-Respecto del Proceso de Administración de Bienes y Servicios: “Seguimientos al plan anticorrupción”, “Informes de Seguimiento a avances de plan de mejoramiento”, “Informes de austeridad en el gasto”, “Informes de reclamos, quejas y sugerencias”, “Informes Decreto 106 de 2015 – Archivos”, entre otros.
Por lo que en consecuencia la Oficina de Control Interno, adelantara durante la vigencia 2017 control sobre el 100% de los procesos de la Agencia Nacional de Minería, a través de auditorías a procesos, auditorias especiales y seguimientos, y la presentación de los informes de ley (externos e internos). Lo anterior aclarando que en los eventos en los que con ocasión de la Auditoria que adelante la Contraloría General de la Republica durante el presente año se seleccionen algunos de los procesos que hacen parte del presente Programa de Auditoria, esta Oficina esperara al resultado de la auditoría fiscal a efectos de determinar el alcance de las auditorias o seguimientos especiales.
c. INFORMES DE LEY: La Guía de auditoria propone también que deben contemplarse en el Plan Anual de Auditoria los Informes de ley que debe elaborar o en los que apoya la Oficina de Control Interno durante el respectivo año, correspondiendo a la vigencia 2017: a) un total de 13 informes de ley externos, los cuales deben rendirse en los periodos identificados en la Tabla No 6; y b) un total de 23 informes de ley internos, a rendirse igualmente en las fechas identificadas en la Tabla No 7.
Tabla No 6. Informes de Ley Externos
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INFORMES DE LEY
Informe Ejecutivo Anual Evaluación del Sistema de Control Interno X X X X Lideres de todos los procesos.
Informe Pormenorizado de Control Interno. X X X X Lideres de todos los procesos.
Informe Control Interno Contable. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Informe Cuenta Anual Consolidado para la CGR X X X X Presideta de la ANM , lideres de todos los procesos
Informe de Actualización de Sistema e-KOGUI x Jefe Oficina Juridica
Informe Derechos de Autor Software x Jefe Oficina de Tecnologia
Informe de Personal y Costo x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento al Sistema Integrado de Información Financiera, SIIF Nación. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Reportes SIRECI Contratacion (recursos propios, nación y regalias) x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Reportes SIRECI regalias Mensual x Vicepresidencia de Seguimiento y Control
Seguimiento Anticorrupción x Lideres de todos los procesos.
Suscrpcion Plan de mejoramiento CGR X X X X Lideres de todos los procesos.
Informe Avance al Plan de Mejoramiento x x x x Lideres de todos los procesos.
TRIMESTREPROCESO
TERCERO
Responsable: Líder de proceso
auditadoTITULO DE LA AUDITORIA
PRIMERO SEGUNDO CUATRO
En el momento que termine la auditoria CGR
Nota. Pueden variar de acuerdo a las Leyes y Decretos o demás normas que los establezcan durante la vigencia.
Tabla No 7 Informes de ley Internos
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INFORMES DE LEY
INFORMES INTERNOS
Informe sobre las Quejas, Sugerencias y Reclamos. Art. 76 de 1474 de 2011 x Lideres de todos los procesos.
Seguimiento al Cumplimiento del Art. 78 de la ley 1474 de 2011. CONPES 3654 x Presidencia - Comunicaciones
Informe Austeridad en el Gasto x Presidenta de la ANM
Informe de Evaluación Institucional por Dependencias x x x x Lideres de todos los procesos.
Informe Ley de Cuotas x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Proyectos de Inversión - SPI-SISMEG x Lideres de todos los procesos.
Seguimiento Gobierno en línea GEL x Oficina de tecnologia
Seguimiento a Gestión Presupuestal x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Decreto 106 de 2015 Archivo x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento al Modelo Integrado de Planeacion y Gestion O Seguimiento y Evaluación al Sistema de
Políticas de Desarrollo Administrativo SISTEDA.x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a la Relación de Acreencias a favor de la Entidad, Pendientes de Pago. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a los Mapas de Riesgos de Corrupción x x x x Lideres de todos los procesos.
Seguimiento a las Funciones del Comité de Conciliaciones. x Jefe de Oficina Juridica
Seguimiento al Sistema Integrado de Información Financiera, SIIF Nación. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a Informe sobre convenios de Cooperación. (Decreto 4460 de 2007) x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a los contratos o convenios vigentes para la Administración de Recursos. (Decreto 1738 de
1998)x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a la Racionalización de Trámites. xVicepresidente Administrativo y Financiero
Jefe Oficina de Tecnologias
Seguimiento a SECOP. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a los Compromisos Sectoriales del Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno -
SISMEG.x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento al Sistema de Información y Gestión del Empleo Público "SIGEP" x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento al Decreto 1072 de 2015 . Seguridasd y Salud en el trabajo x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento Ley 1712 de 2014 transparecia y acceso a la informacion publica x x x x
Seguiiento a la Estrategia de cero papel. x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento a las Evaluaciones de Desempeño y Acuerdos de Gestión x Vicepresidente Administrativo y Financiero
Seguimiento Planes de Mejoramiento Internos - ANM x Todos los lideres de los procesos ANM
PROCESO
Responsable: Líder de proceso
auditadoTITULO DE LA AUDITORIA
Nota. Pueden variar de acuerdo a las Leyes y Decretos o demás normas que los establezcan
d. ASESORIA Y ACOMPAÑAMIENTO.
De igual forma, deberán contemplarse dentro del Programa de Auditoria las actividades de “Asesoría y Acompañamiento” en las que participara la Oficina de Control Interno durante la Vigencia respectiva, las cuales para la vigencia 2017 se materializan en las siguientes actividades:
TABLA No 8 - Asesoría y acompañamientos
TITULO DE LA AUDITORIA
PROCESOS
Líder de proceso auditado
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Apo
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COORDINACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO X Presidencia
DE CALIDAD Vicepresidente Administrativo y Financiero
DE CONTRATACIÓN INSTITUCIONAL X Vicepresidente Administrativo y Financiero
DE CONCILIACIONES X Jefe Oficina Jurídica
DE PLAN DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO X X Vicepresidente Administrativo y Financiero
ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORÍA EN LA AUDITORIA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas
ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORÍA A LAS ÁREAS QUE LO REQUIERAN TANTO EN EL NIVEL CENTRAL COMO REGIONAL.
X X X X Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas
SITUACIONES IMPREVISTA QUE REQUIERAN SEGUIMIENTO, ASESORÍA O ACOMPAÑAMIENTO.
X X X X Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas
ASISTENCIA COMO VEEDOR A LAS RENDICIONES DE CUENTA DE LA ENTIDAD
Presidencia
2. RECURSOS
En la actualidad la Oficina de Control Interno cuenta con el siguiente Grupo de Auditores y requiere, para el cumplimiento del programa de auditoria correspondiente a la vigencia 2017, de los siguientes recursos económicos:
TABLA No 9. Recursos para PAA 2017
TALENTO HUMANO INGENIERO METALURGICO/ADMINISTRADOR DE EMPRESAS GRADO 05 ABOGADO – GESTOR GRADO 15 ABOGADO - GESTOR GRADO 10 INGENIERO DE MINAS - GESTOR GRADO 10 INGENIERO INDUSTRIAL - GESTOR GRADO 09 ECONOMISTA – ANALISTA GRADO 05
TECNICO ASISTENCIAL GRADO 03 RECURSOS FINANCIEROS
SE SOLICITARON RECURSOS POR VALOS DE $25.000.000 de acuerdo a CDP Para cubrir gastos de viaje, en el proceso auditor y demás imprevistos.
Lo anterior, no obstante precisar que para la realización del “Seguimiento al Proceso de Administración de Tecnologías e Información” programado para esta vigencia 2017 requiere del apoyo de auditor o experto técnico correspondiente a perfil Ingeniero de Sistemas, el cual no cuenta la Oficina dentro de su personal.
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