I
UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP
GENERAL FLORES S.A.
La empresa General Flores S.A., le presenta la siguiente informacin:
General Flores S.A.
Balance General al 31.12.12
Activo S/ Pasivo y Patrimonio S/
Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja y Banco 800 Cuentas por Pagar Comerciales 800
Cuenta por Cobrar Comerciales 500 Tributos por pagar 500
Inventarios 1,000Total pasivo Corriente 1,300
Prstamos 1,500
Total Activo Corriente Total Pasivo 2,800
Activo No CorrientePatrimonio Neto
Inmueble Maquinaria y Equipo 2,000 Capital Social 1,500
Total Patrimonio Neto 1,500
Total Activo 4,300 Total Pasivo y Patrimonio Neto 4,300
Informacin adicional:
Las ventas que se cobran a los 30 das, sern de S/600,000 mensuales de enero a julio y de S/700,000 de agosto a diciembre.
En enero se han de cobrar las ventas de diciembre del ao anterior S/500,000 incluidas en el balance inicial.
Las compras a proveedores, que se pagan a los 60 das sern de S/450,000 todos los meses.
En enero y febrero, se han de pagar S/300,000 y S/500,000, respectivamente, correspondiente a copras del ao anterior.
Mensualmente se pagarn al contado S/150,000 de gastos varios.
En abril, se habr de pagar la deuda existente de tributos por pagar de S/500,000.
En junio, se habr de devolver al banco el prstamo de S/1{500,000 incluido en el balance general.
Elabore el Presupuesto de Caja Enero-Diciembre 2013.
CONCEPTOEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSetiembreOctubreNoviembreDiciembre
Saldo Inicial800850800800300300-1200-1200-1200-11001000-900
Cobros
Clientes500600600600600600600600700700700700
Pagos
Proveedores-300-500-450-450-450-450-450-450-450-450-450-450
Gastos Varios-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150
Tributos por pagar-500
Prstamos-1500
Saldo Final850800800300300-1200-1200-1200-1100-1000-900-800
COSTOS IIPgina 1
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