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PREVENCIÓN DE LAVADO DEDINERO Y ACTIVOS
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MARCO LEGAL INTERNACIONAL
• Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.
• Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del
Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de IntermediaciónFinanciera.
• Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.
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MARCO LEGAL EN EL SALVADOR
• Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.
• Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del
Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de IntermediaciónFinanciera.
• Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
•OBJETO DE LA LEY:
prevenir, detectar, sancionar y erradicar el delito de
lavado de dinero y de activos, así como su
encubrimiento.
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS
OBLIGADOS (Art. 2):
Sujetos de Aplicación de la Ley: La presente Ley será aplicable atoda persona natural o jurídica aún cuando esta última no se
encuentre constituida legalmente, quienes deberán presentar la
información que les requiera la autoridad competente, que permita
demostrar el origen lícito de cualquier transacción que realicen.
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS
(Art. 2):
Sujetos obligados son todos aquellos que habrán de, entre otras cosas,reportar las diligencias u operaciones financieras sospechosas y/o que superen
el umbral de la Ley, nombrar y capacitar a un Oficial de Cumplimiento y demás
responsabilidades que esta Ley, el Reglamento de la misma, así como el
Instructivo de la UIF les determine.
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.
2):Sujetos obligados:
1) Toda Sociedad, Empresa o Entidad de cualquier tipo, nacional o extranjera,que integre una institución, grupo o conglomerado financiero supervisado y
regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero;
2) Micro financieras, Cajas de Crédito, e Intermediarias Financieras no Bancarias;
3) Importadores o Exportadores de productos e insumos agropecuarios, y de
vehículos nuevos o usados;4) Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crédito, Co-emisores y Grupos
Relacionados;
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.
2):Sujetos obligados:
5) Personas naturales y jurídicas que realicen transferencias sistemáticas osustanciales de fondos, incluidas las Casas de Empeño y demás que otorgan
prestamos;
6) Casinos y Casas de Juego;
7) Comercializadores de Metales y Piedras Preciosas;
8) Empresas e Intermediarios de Bienes Raíces;9) Agencias de Viajes, Empresas de Transporte Aéreo, Terrestre y Marítimo;
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.
2):Sujetos obligados:
10)Personas naturales y jurídicas que se dediquen al envío y recepción deencomiendas y remesas;
11)Empresas constructoras;
12)Empresas Privadas de seguridad e Importadoras y Comercializadoras deArmas de Fuego, Municiones, Explosivos y Artículos Similares;
13)Empresas Hoteleras;14)Partidos Políticos;
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.
• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.
2):Sujetos obligados:
15)Proveedores de Servicios societarios y Fideicomisos;
16)Organizaciones no Gubernamentales;17)Inversionistas Nacionales e Internacionales;
18)Droguerías, Laboratorios Farmacéuticos y Cadenas de Farmacias;
19)Asociaciones, Consorcios y Gremios Empresariales; y,
20)Cualquier otra Institución Privada o de Economía Mixta, y SociedadesMercantiles.
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TRANSACCIONES MAYORES DE US$10,000.00
•Están obligados de informar y reportar las actividades
que se hagan ante sus oficios siempre que sobrepasen los
US$10,000.00:a) Abogados y Notarios.
b) Contadores y auditores
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ENTE REGULADOR
•Unidad de Investigación Financiera (UIF)
como oficina primaria adscrita a la Fiscalía
General de la Republica (FGR).
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DELITOS (ART.4)
• El que depositare, retirare, convirtiere o transfiriere fondos, bieneso derechos relacionados que procedan directa o indirectamente deactividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen ilícito, oayudar a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos a quien
haya participado en la comisión de dichas actividades delictivas,dentro o fuera del país, será sancionado con prisión de cinco aquince años y multa de cincuenta a dos mil quinientos salariosmínimos mensuales vigentes para el comercio, industria y servicios
al momento que se dicta la sentencia correspondiente.• US$ 13,088.40 - US$629,250.00