Partida Doble NielsoftPartida Doble Nielsoft
Un nuevo producto NielsoftUn nuevo producto Nielsoft
Versión al 03-Abr-2003 Versión al 03-Abr-2003
ObjetivosObjetivos
Dotar a las pequeñas empresas de una forma Dotar a las pequeñas empresas de una forma simple y eficiente de simple y eficiente de – Registrar sus eventos económicosRegistrar sus eventos económicos– Conocer sus resultados en líneaConocer sus resultados en línea– Apoyar la gestión contable y tributariaApoyar la gestión contable y tributaria
Unico requisitoUnico requisito– Tener instalado Microsoft ExcelTener instalado Microsoft Excel
InstalaciónInstalación– Basta copiar los archivos del sistema a una carpetaBasta copiar los archivos del sistema a una carpeta– No instala componentes ajenos a su equipoNo instala componentes ajenos a su equipo
Para Partir...Para Partir... Cree una carpeta en cualquiera de sus discos. Cree una carpeta en cualquiera de sus discos.
Por ejemplo: CPor ejemplo: C:\Partida Doble:\Partida Doble– Grabe en ella los archivos que bajó desde nuestro sitio:Grabe en ella los archivos que bajó desde nuestro sitio:
» Contabilidad.mdbContabilidad.mdb» Contabilidad_Excel.xlsContabilidad_Excel.xls
– Se recomienda copiar la carpeta completa en otro disco, cada Se recomienda copiar la carpeta completa en otro disco, cada cierto tiempo, como respaldo.cierto tiempo, como respaldo.
Ejecute el archivo Contabilidad_Excel.xls (doble click Ejecute el archivo Contabilidad_Excel.xls (doble click sobre el ícono o el nombre del archivo)sobre el ícono o el nombre del archivo)
Habilite la ejecución de macros, si es requeridoHabilite la ejecución de macros, si es requerido Al hacer esto, se desplegará la licencia de usoAl hacer esto, se desplegará la licencia de uso Ejecute las opciones de la barra de menú Excel Partida Ejecute las opciones de la barra de menú Excel Partida
DobleDoble
Hojas del libro ExcelHojas del libro Excel
Cada una de las hojas del libro Excel va a contener los Cada una de las hojas del libro Excel va a contener los informes generados: Libro Diario, Libro Compras, etc.informes generados: Libro Diario, Libro Compras, etc.
Al guardar el libro ( ) grabará la última versión de todos Al guardar el libro ( ) grabará la última versión de todos los informes generados. los informes generados.
La información de la base de datos es independiente de la La información de la base de datos es independiente de la del libro Excel.del libro Excel.
Opciones del menu Partida DobleOpciones del menu Partida Doble
Datos Empresa (sólo para demo)Datos Empresa (sólo para demo) Cliente/ProveedorCliente/Proveedor Plan de CuentasPlan de Cuentas Apertura/CierreApertura/Cierre Asientos ContablesAsientos Contables Libro DiarioLibro Diario Libro MayorLibro Mayor Libro de ComprasLibro de Compras Libro de VentasLibro de Ventas Libro de RetencionesLibro de Retenciones Balance Balance SaldosSaldos
Datos Empresa (sólo Demo)Datos Empresa (sólo Demo)
Esta versión es útil Esta versión es útil para la contabilidad de para la contabilidad de una sóla empresauna sóla empresa
Esta se identifica por Esta se identifica por su RUT y por su su RUT y por su Razón SocialRazón Social
En la versión de En la versión de producción Ud. no producción Ud. no podrá cambiar los podrá cambiar los datos de la empresadatos de la empresa
Cliente / ProveedorCliente / Proveedor
Registre aquí los datos Registre aquí los datos de sus clientes y de sus clientes y proveedores.proveedores.
Desde aquí se obtienen Desde aquí se obtienen los datos para los los datos para los libros de compras, libros de compras, ventas y retencionesventas y retenciones
Plan de CuentasPlan de Cuentas La estructura de las cuentas La estructura de las cuentas
soporta 6 dígitos numéricos:soporta 6 dígitos numéricos:– XXYYZZXXYYZZ
– XX: 01 Activos, 02 Pasivos, 03 XX: 01 Activos, 02 Pasivos, 03 Ganancias y 04 PérdidasGanancias y 04 Pérdidas
– YY: subcuentasYY: subcuentas
– ZZ: cuenta imputableZZ: cuenta imputable
El software incluye un plan de El software incluye un plan de cuentas sugerido, el que puede cuentas sugerido, el que puede ser importado y exportadoser importado y exportado
Apertura/CierreApertura/Cierre
Para poder ingresar Para poder ingresar asientos contables asientos contables debe haber un período debe haber un período abiertoabierto
Sólo puede haber un Sólo puede haber un período abierto período abierto simultáneamentesimultáneamente
Asientos ContablesAsientos ContablesEl período abierto
El período abierto
N° de comprobante y fechaN° de comprobante y fecha
N° de asiento (asignado por el sistema)
N° de asiento (asignado por el sistema)
Totales de control y estado del asiento. No es posible grabar las partidas si el asiento no está cuadrado.
Totales de control y estado del asiento. No es posible grabar las partidas si el asiento no está cuadrado.
Zona de ingreso de datos de cada partida del asiento
Zona de ingreso de datos de cada partida del asiento
Botón “agrega partida”
Botón “agrega partida”
Para conservar o limpiar glosa y referencia entre partidas
Para conservar o limpiar glosa y referencia entre partidas
Para acceder directo al plan de cuentas
Para acceder directo al plan de cuentas
Zona de detalle de partidas
Zona de detalle de partidas
Acciones directas:
•Salir
•Cancelar (nuevo asiento)
•Anula asiento
•Elimina partida (seleccionada)
•Elimina todas las partidas del asiento
•Graba el asiento y sus partidas
Acciones directas:
•Salir
•Cancelar (nuevo asiento)
•Anula asiento
•Elimina partida (seleccionada)
•Elimina todas las partidas del asiento
•Graba el asiento y sus partidas
Al hacer doble click sobre el monto al Debe o al Haber, este se transfiere bal sentido opuesto
Al hacer doble click sobre el monto al Debe o al Haber, este se transfiere bal sentido opuesto
Libro Diario (versión Full)Libro Diario (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el
detalle de las detalle de las transacciones de un transacciones de un período, en orden período, en orden cronológicocronológico
Libro MayorLibro Mayor
Permite revisar el Permite revisar el movimiento completo movimiento completo de una cuenta, durante de una cuenta, durante un períodoun período
Libro de Compras (versión Full)Libro de Compras (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el
libro de compras de un libro de compras de un períodoperíodo
Para que el libro de compras funcione correctamente se debe registrar las compras con el siguiente asiento:
La cuenta IVA tiene tipo impuesto=1 y referencia=Nro Doc, la cuenta Facturas por Pagar tiene referencia RUT
Libro de Ventas (versión Full)Libro de Ventas (versión Full) Permite obtener el Permite obtener el
libro de ventas de un libro de ventas de un períodoperíodo
Para que el libro de ventas funcione correctamente se debe registrar las compras con el siguiente asiento:
La cuenta IVA tiene tipo impuesto=1 y referencia=Nro Doc, la cuenta Facturas por Cobrar tiene referencia RUT
Libro de Retenciones (versión Full)Libro de Retenciones (versión Full) Permite obtener las Permite obtener las
retenciones de retenciones de honorarios realizadas honorarios realizadas durante un períododurante un período
Para que el libro de retenciones funcione correctamente se debe registrar los honorarios con el siguiente asiento:
La cuenta RET 2DA CATEGORIA tiene tipo impuesto=2 y referencia=Nro Doc, la cuenta HONORARIOS POR PAGAR tiene referencia RUT
BalanceBalance Permite obtener el Permite obtener el
balance acumuladon balance acumuladon (en lo que va corrido (en lo que va corrido del año) o sólo del del año) o sólo del períodoperíodo
SaldosSaldos
Permite obtener los Permite obtener los saldos de las cuentas saldos de las cuentas imputables a un imputables a un períodoperíodo
Algunos conceptos contablesAlgunos conceptos contables
A continuación algunos conceptos A continuación algunos conceptos contables básicos para entender la contables básicos para entender la contabilidadcontabilidad
Consulte siempre a su contador para:Consulte siempre a su contador para:– La definición de su plan de cuentasLa definición de su plan de cuentas– Que lo instruya en el ingreso de sus asientos Que lo instruya en el ingreso de sus asientos
contables de rutinacontables de rutina– La aplicación de criterios contables de impacto La aplicación de criterios contables de impacto
tributario que varían dependiendo de su tributario que varían dependiendo de su actividad económicaactividad económica
Cuentas de ActivosCuentas de Activos
Su saldo deudor (débitos – créditos) representa lo Su saldo deudor (débitos – créditos) representa lo que tiene y lo que le deben a la empresaque tiene y lo que le deben a la empresa
Se sub agrupan por plazo de permanencia del Se sub agrupan por plazo de permanencia del activo (CIRCULANTES, FIJOS)activo (CIRCULANTES, FIJOS)
Típicas cuentas de activosTípicas cuentas de activos– Cuentas corrientesCuentas corrientes– Facturas por cobrarFacturas por cobrar– InversionesInversiones– MueblesMuebles– EquiposEquipos– TerrenosTerrenos
Cuentas de PasivosCuentas de Pasivos
Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa lo que Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa lo que adeuda y las obligaciones de la empresaadeuda y las obligaciones de la empresa
Se sub agrupan por plazo de las obligaciones Se sub agrupan por plazo de las obligaciones (CIRCULANTES, LARGO PLAZO)(CIRCULANTES, LARGO PLAZO)
Típicas cuentas de pasivosTípicas cuentas de pasivos– Facturas por pagar Facturas por pagar – Sueldos por pagarSueldos por pagar– Indemnizaciones por pagarIndemnizaciones por pagar– IVAIVA– Depreciación acumuladaDepreciación acumulada– Deudas de largo plazoDeudas de largo plazo– CapitalCapital
Cuentas de GananciasCuentas de Ganancias
Su saldo acreedor (créditos – débitos) Su saldo acreedor (créditos – débitos) representa los ingresos de la empresarepresenta los ingresos de la empresa
Se pueden agrupar por naturaleza:Se pueden agrupar por naturaleza:– De la operaciónDe la operación– No operacionalesNo operacionales
Típicas cuentas de gananciasTípicas cuentas de ganancias– VentasVentas– Intereses ganadosIntereses ganados
Cuentas de PérdidasCuentas de Pérdidas
Su saldo deudor (débitos – créditos) Su saldo deudor (débitos – créditos) representa los egresos de la empresarepresenta los egresos de la empresa
Se pueden agrupar por naturaleza:Se pueden agrupar por naturaleza:– De la operaciónDe la operación– No operacionalesNo operacionales
Típicas cuentas de pérdidasTípicas cuentas de pérdidas– ComprasCompras– Sueldos y Leyes SocialesSueldos y Leyes Sociales– Intereses pagadosIntereses pagados
Partida DoblePartida Doble
Una partida es una imputación de un monto en una Una partida es una imputación de un monto en una cuenta contable. Esta imputación puede tener sólo cuenta contable. Esta imputación puede tener sólo uno de dos sentidos:uno de dos sentidos:– Debe (débitos)Debe (débitos)– Haber (créditos)Haber (créditos)
Un asiento es una colección de partidas cuyas Un asiento es una colección de partidas cuyas sumas al debe y al haber deben ser igualessumas al debe y al haber deben ser iguales
Este principio es inviolable en este sistema Este principio es inviolable en este sistema contable; es decir, es imposible grabar un asiento contable; es decir, es imposible grabar un asiento descuadradodescuadrado
Débitos y CréditosDébitos y CréditosACTIVOS
Debe Haber
Los débitos aumentan los activos
y los créditos los disminuyen
Los débitos aumentan los activos
y los créditos los disminuyen
PERDIDASDebe Haber
Los débitos aumentan las
pérdidas y los créditos
las disminuyen
Los débitos aumentan las
pérdidas y los créditos
las disminuyen
PASIVOSDebe Haber
Los débitos disminuyen
los pasivos y los créditos
los aumentan
Los débitos disminuyen
los pasivos y los créditos
los aumentan
GANANCIASDebe Haber
Los débitos disminuyen las ganancias y los
créditos las aumentan
Los débitos disminuyen las ganancias y los
créditos las aumentan
Dudas, consultas y sugerencias a Dudas, consultas y sugerencias a
Nielsoft Informática LtdaNielsoft Informática Ltda– +(562)4340702+(562)4340702– +(569)4196386+(569)4196386– [email protected]@entelchile.net
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