ORZAMENTO DO EXERCICIO 2019
CONCELLO DE CAMBRE
17/12/2018 13:47:50
1
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
31000011
Deuda Pública
Intereses
22.458,59Intereses de deuda
91300011
Deuda Pública
Amortiz de préstamos largo plazo de entes de fuera de S Púb
179.851,73Amortiz de préstamos largo plazo de entes de fuera de S Púb
Total Grupo de Programa 011 202.310,32Deuda Pública
12004130
Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Sueldos del Grupo C2
8.686,10Sueldos Grupo C2 Admin. de Seguridad
12006130
Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Trienios
1.297,70Trienios Administración Seguridad
12100130
Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Complemento de destino
5.729,99Complemento de destino Administración Seguridad
12101130
Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Complemento específico
4.465,36Complemento específico Administración Seguridad
16000130
Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Seguridad Social
5.086,53Seguridad Social Administración Seguridad
Total Grupo de Programa 130 25.265,68Administración General de la Seguridad y Protección Civil
12001132
Seguridad y Orden Público
Sueldos del Grupo A2
26.760,18Sueldos del Grupo A2 Seguridad y Orden Público
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
2
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12003132
Seguridad y Orden Público
Sueldos del Grupo C1
235.696,87Sueldos del Grupo C1 Seguridad y Orden Público
12006132
Seguridad y Orden Público
Trienios
48.239,60Trienios Seguridad y Orden Público
12100132
Seguridad y Orden Público
Complemento de destino
137.603,97Complemento de destino
12101132
Seguridad y Orden Público
Complemento específico
334.673,28Complemento específico Seguridad y Orden Público
16000132
Seguridad y Orden Público
Seguridad Social
230.007,37Seguridad Social Seguridad y Orden Público
20400132
Seguridad y Orden Público
ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE
24.000,00Alquiler elementos transporte Seguridad y Orden Público
21300132
Seguridad y Orden Público
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
4.380,00Manten. Maquinaria Seguridad y Orden Público
21400132
Seguridad y Orden Público
Elementos de transporte
8.000,00Reparación elementos transporte Seguridad y Orden Público
22000132
Seguridad y Orden Público
Ordinario no inventariable
10.000,00Material ordinario no invent. Seguridad y Orden Públic
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
3
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22103132
Seguridad y Orden Público
Combustibles y carburantes
12.000,00Combustibles y carburantes Seguridad y Orden Público
22104132
Seguridad y Orden Público
Vestuario
15.000,00Vestuario Seguridad y Orden Público
22199132
Seguridad y Orden Público
Otros suministros
8.000,00Otros suministros Seguridad y Orden Público
22606132
Seguridad y Orden Público
Reuniones, conferencias y cursos
10.000,00Conferencias y cursos Seguridad y Orden Público
22700132
Seguridad y Orden Público
Limpieza y aseo
9.300,00Limpieza y aseo Seguridad y Orden Público
22706132
Seguridad y Orden Público
Estudios y trabajos técnicos
2.829,01Premios Seguridad y Orden Público
22799132
Seguridad y Orden Público
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
40.000,00Otros trabajos empresas y profesion. Seguridad y Orden Púb
Total Grupo de Programa 132 1.156.490,28Seguridad y Orden Público
12003135
Protección Civil
Sueldos del Grupo C1
10.247,69Sueldos del Grupo C1 Protección civil
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
4
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12004135
Protección Civil
Sueldos del Grupo C2
43.430,50Sueldos del Grupo C2 Protección civil
12006135
Protección Civil
Trienios
5.973,20Trienios Protección civil
12100135
Protección Civil
Complemento de destino
27.214,32Complemento de destino Protección civil
12101135
Protección Civil
Complemento específico
46.630,20Complemento específico Protección civil
13100135
Protección Civil
laboral temporal
18.886,94Laboral temporal Protección civil
16000135
Protección Civil
Seguridad Social
46.564,07Seguridad Social Protección civil
16200135
Protección Civil
Formación y perfeccionamiento del personal
3.000,00Formación y perfeccionamiento del personal Prot. Civil
21300135
Protección Civil
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.186,69Manten. Maquinaria Protección Civil
21400135
Protección Civil
Elementos de transporte
9.000,00Manten. Elementos de transporte Protección Civil
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
5
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22103135
Protección Civil
Combustibles y carburantes
3.000,00Combustibles y carburantes Protección Civil
22104135
Protección Civil
Vestuario
4.278,61Vestuario Protección Civil
22199135
Protección Civil
Otros suministros
13.554,26Otros suministros Protección Civil
22699135
Protección Civil
Otros gastos diversos
1.200,00Otros gastos diversos Protección Civil
22700135
Protección Civil
Limpieza y aseo
3.000,00Limpieza Protección Civil
23020135
Protección Civil
Del personal no directivo
10.000,00Dietas personal no directivo Protección Civil
23120135
Protección Civil
Del personal no directivo
2.000,00Locomoción personal no directivo Prot. Civil
62300135
Protección Civil
MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE
7.000,00Maquinaria Protección Civil
Total Grupo de Programa 135 257.166,48Protección Civil
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
6
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12000151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Sueldos del Grupo A1
42.604,88Sueldos del Grupo A1 Urbanismo
12001151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Sueldos del Grupo A2
13.380,09Sueldos del Grupo A2 Urbanismo
12003151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Sueldos del Grupo C1
40.990,76Sueldos del Grupo C1 Urbanismo
12004151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Sueldos del Grupo C2
43.430,50Sueldos del Grupo C2 Urbanismo
12006151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Trienios
31.218,30 Trienios Urbanismo
12100151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Complemento de destino
100.702,91Complemento de destino Urbanismo
12101151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Complemento específico
111.101,41Complemento específico Urbanismo
16000151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Seguridad Social
111.389,16Seguridad Social Urbanismo
21400151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Elementos de transporte
1.500,00Manten. Elementos transporte Urbanismo
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
7
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22706151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
Estudios y trabajos técnicos
215.680,00Estudios y trabajos técnicos Urbanismo
60000151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
INVERSIONES EN TERRENOS
105.000,00Terrenos urbanismo
60900151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
OTRAS INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCT Y BIENES USO GENERA
125.000,00Otras inversiones nuevas infraestructura Urbana
62500151
Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
MOBILIARIO
15.000,00Mobiliario Urbano
Total Grupo de Programa 151 956.998,01Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani
120001532
Pavimentación de Vías Públicas
Sueldos del Grupo A1
15.216,03Sueldos del Grupo A1 Pavimentac. Vías Públicas
120011532
Pavimentación de Vías Públicas
Sueldos del Grupo A2
26.760,18Sueldos del Grupo A2 Pavimentac. Vías Públicas
120031532
Pavimentación de Vías Públicas
Sueldos del Grupo C1
20.495,38Sueldos del Grupo C1 Pavimentac. Vías Públicas
120041532
Pavimentación de Vías Públicas
Sueldos del Grupo C2
17.372,20Sueldos del Grupo C2 Pavimentac. Vías Públicas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
8
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
120051532
Pavimentación de Vías Públicas
Sueldos del Grupo E
71.643,60Sueldos del Grupo E Pavimentac. Vías Públicas
120061532
Pavimentación de Vías Públicas
Trienios
15.997,16Trienios Pavimentac. Vías Públicas
121001532
Pavimentación de Vías Públicas
Complemento de destino
94.555,83Complemento de destino Pavimentac. Vías Públicas
121011532
Pavimentación de Vías Públicas
Complemento específico
107.869,67Complemento específico Pavimentac. Vías Públicas
130001532
Pavimentación de Vías Públicas
Retribuciones básicas
15.901,70Retribuciones laborales fijos pavimentac. vías
131001532
Pavimentación de Vías Públicas
laboral temporal
7.644,35Laboral temporal Pavimentac. Vías Públicas
160001532
Pavimentación de Vías Públicas
Seguridad Social
122.718,15Seguridad Social Pavimentac. Vías Públicas
203001532
Pavimentación de Vías Públicas
ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE
60.000,00Alquiler maquinaria pavimentación vías
204001532
Pavimentación de Vías Públicas
ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE
15.000,00Alquiler vehículos pavimentación vías
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
9
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
213001532
Pavimentación de Vías Públicas
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
15.000,00Manten. maquinaria y utillaje Pavim. Vías
214001532
Pavimentación de Vías Públicas
Elementos de transporte
15.000,00Mantenimiento vehículos pavimentación vías
221991532
Pavimentación de Vías Públicas
Otros suministros
15.000,00Otros suministros Pavimentac. Vías
226991532
Pavimentación de Vías Públicas
Otros gastos diversos
30.000,00Otros gastos diversos Pavimentac. Vías
609001532
Pavimentación de Vías Públicas
OTRAS INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCT Y BIENES USO GENERA
306.117,70Infraestr nuevas pavimentación
619001532
Pavimentación de Vías Públicas
otras inversiones de reposicion en infraestruct y bienes uso
92.724,75Otras invers. reposic. infraestruct. Pavimentac. vías
624001532
Pavimentación de Vías Públicas
elementos de transporte
65.000,00Elementos de transporte Pavim. Vías Públ.
Total Grupo de Programa 153 1.130.016,70Vías Públicas
21000160
Alcantarillado
Infraestructuras y bienes naturales
40.000,00Mantenim. Infraestructuras saneamiento
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
10
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22100160
Alcantarillado
Energía eléctrica
60.000,00Energía eléctrica Saneamiento
22103160
Alcantarillado
Combustibles y carburantes
2.000,00Combustibles y carburantes Saneamiento
22501160
Alcantarillado
Tributos de las Comunidades Autónomas
10.000,00Tributos Comunidades Autónomas Saneamiento
22799160
Alcantarillado
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
300.000,00Depuración aguas residuales y alcantarillado
Total Grupo de Programa 160 412.000,00Alcantarillado
21000161
Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
Infraestructuras y bienes naturales
50.000,00Mantenim. Infraestructuras abastecimiento agua
22101161
Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
Agua
598.000,00Suministro agua
22501161
Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
Tributos de las Comunidades Autónomas
10.000,00Tributos Comunidades Autónomas abastecimiento agua
22706161
Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
Estudios y trabajos técnicos
80.000,00Estudios y trabajos técnicos abastec. agua
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
11
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22799161
Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
310.000,00Conservación y gestión servicio agua
Total Grupo de Programa 161 1.048.000,00Abastecimiento domiciliario de Agua Potable
22700163
Limpieza viaria
Limpieza y aseo
280.000,00Limpieza viaria
Total Grupo de Programa 163 280.000,00Limpieza viaria
22700164
Cementerio y servicios funerarios
Limpieza y aseo
1.000,00Limpieza cementerio
Total Grupo de Programa 164 1.000,00Cementerio y servicios funerarios
21000165
Alumbrado público
Infraestructuras y bienes naturales
100.000,00Manten. nfraestructuras Alumbrado público
22100165
Alumbrado público
Energía eléctrica
300.000,00Energía eléctrica alumbrado público
22799165
Alumbrado público
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
242.812,24Servicio manten. alumbrado público
61900165
Alumbrado público
otras inversiones de reposicion en infraestruct y bienes uso
10.000,00Otras invers. reposic. alumbrado público
Total Grupo de Programa 165 652.812,24Alumbrado público
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
12
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
21000171
Parques y jardines
Infraestructuras y bienes naturales
25.000,00Manten. Infraestructuras parques y jardines
21300171
Parques y jardines
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
30.000,00Mantenim. maquinaria y utillaje Parques y jardines
22799171
Parques y jardines
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
401.058,32Servicio mantenimiento jardines
62500171
Parques y jardines
MOBILIARIO
85.000,00Mobiliario parques y jardines
Total Grupo de Programa 171 541.058,32Parques y jardines
12000231
Asistencia Social Primaria
Sueldos del Grupo A1
15.216,03Sueldos del Grupo A1 Atención Social Primaria
12001231
Asistencia Social Primaria
Sueldos del Grupo A2
80.280,54Sueldos del Grupo A2 Atención Social Primaria
12004231
Asistencia Social Primaria
Sueldos del Grupo C2
17.372,20Sueldos del Grupo C2 Atención Social Primaria
12006231
Asistencia Social Primaria
Trienios
18.291,00Trienios Atención Social Primaria
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
13
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12100231
Asistencia Social Primaria
Complemento de destino
72.355,29Complemento de destino Atención Social Primaria
12101231
Asistencia Social Primaria
Complemento específico
63.860,70Complemento específico Atención Social Primaria
16000231
Asistencia Social Primaria
Seguridad Social
68.207,19Seguridad Social Atención Social Primaria
21200231
Asistencia Social Primaria
Edificios y otras construcciones
8.000,00Mantenim. Edificios Atención social primaria
21300231
Asistencia Social Primaria
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.000,00Mantenim. maquinaria Asist. Social Primaria
22000231
Asistencia Social Primaria
Ordinario no inventariable
1.500,00Material oficina Atenc. Social Primaria
22002231
Asistencia Social Primaria
Material informático no inventariable
16.000,00Material informático Atenc. Social Primaria
22300231
Asistencia Social Primaria
Transportes
15.000,00Programa transporte adaptado
22400231
Asistencia Social Primaria
Primas de seguros
2.500,00Primas de seguros atención social primaria
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
14
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22606231
Asistencia Social Primaria
Reuniones, conferencias y cursos
32.000,00Programas de Igualdad
22608231
Asistencia Social Primaria
Otros gastos diversos
78.000,00Actividades sociales atención social primaria
22610231
Asistencia Social Primaria
OTROS GASTOS DIVERSOS
35.000,00Programa educación familiar
22699231
Asistencia Social Primaria
Otros gastos diversos
15.000,00Actividades ocio para discapacitados
22700231
Asistencia Social Primaria
Limpieza y aseo
12.900,00Limpieza atención social primaria
22799231
Asistencia Social Primaria
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
900.000,00Servicio Ayuda a domicilio
23300231
Asistencia Social Primaria
Otras indemnizaciones
2.000,00Otras indemnizaciones Atenc. Social Primaria
46600231
Asistencia Social Primaria
A otras Entidades que agrupen municipios
48.599,98Plan Coordinador Consorcio As Mariñas
48000231
Asistencia Social Primaria
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
155.000,00Ayudas emergencia social
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
15
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
48003231
Asistencia Social Primaria
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO
30.000,00Subvención comedor sobre ruedas
48004231
Asistencia Social Primaria
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
3.000,00Subvención ADRA_TEMPLE
48900231
Asistencia Social Primaria
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
20.000,00Subvenciones sin fin lucro libre concurrencia Acción social
62400231
Asistencia Social Primaria
elementos de transporte
20.000,00Elementos de transporte Asistencia social
62500231
Asistencia Social Primaria
MOBILIARIO
60.000,00Mobiliario Atención social primaria
Total Grupo de Programa 231 1.792.082,93Asistencia Social Primaria
12000241
Fomento del Empleo
Sueldos del Grupo A1
45.648,09Sueldos del Grupo A1 Fomento Empleo
12004241
Fomento del Empleo
Sueldos del Grupo C2
8.686,10Sueldos del Grupo C2 Fomento Empleo
12005241
Fomento del Empleo
Sueldos del Grupo E
7.960,40Sueldos del Grupo E Fomento Empleo
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
16
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12006241
Fomento del Empleo
Trienios
15.145,70Trienios Fomento Empleo
12100241
Fomento del Empleo
Complemento de destino
38.458,42Complemento de destino Fomento Empleo
12101241
Fomento del Empleo
Complemento específico
18.734,35Complemento específico Fomento Empleo
13100241
Fomento del Empleo
laboral temporal
70.121,28Laboral temporal Fomento Empleo
16000241
Fomento del Empleo
Seguridad Social
64.103,12Seguridad Social Fomento Empleo
22199241
Fomento del Empleo
Otros suministros
6.000,00Otros suministrosfomento de empleo
22699241
Fomento del Empleo
Otros gastos diversos
150.000,00Otros gastos diversos formación de empleo
22700241
Fomento del Empleo
Limpieza y aseo
25.000,00Limpieza fomento de empleo
46600241
Fomento del Empleo
A otras Entidades que agrupen municipios
2.500,00GDR Mariñas Betanzos
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
17
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
62200241
Fomento del Empleo
Edificios y otras construcciones
15.000,00Edificios fomento empleo
62500241
Fomento del Empleo
MOBILIARIO
10.000,00Mobiliario fomento de empleo
Total Grupo de Programa 241 477.357,46Fomento del Empleo
22799311
Protección de la Salubridad Pública
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
20.500,00Servicio de desratización
46600311
Protección de la Salubridad Pública
A otras Entidades que agrupen municipios
20.500,00Lacería Consorcio As Mariñas
Total Grupo de Programa 311 41.000,00Protección de la Salubridad Pública
21200312
Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud
Edificios y otras construcciones
8.050,00Manten. Edificios centros de salud
22103312
Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud
Combustibles y carburantes
15.375,00Combustibles y carburantes centros de salud
22700312
Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud
Limpieza y aseo
53.300,00Limpieza centros de salud
22799312
Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
1.025,00Otros trabajos realizados centros de salud
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
18
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
Total Grupo de Programa 312 77.750,00Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud
12003320
Administración General de Educación
Sueldos del Grupo C1
10.247,69Sueldos del Grupo C1 Admin. General Educación
12004320
Administración General de Educación
Sueldos del Grupo C2
8.686,10Sueldos del Grupo C2 Admin. General Educación
12005320
Administración General de Educación
Sueldos del Grupo E
23.881,20Sueldos del Grupo E Admin. General Educación
12006320
Administración General de Educación
Trienios
7.061,05Trienios Admin. General Educación
12100320
Administración General de Educación
Complemento de destino
26.969,18Complemento de destino Admin. General Educación
12101320
Administración General de Educación
Complemento específico
21.770,22Complemento específico Admin. General Educación
13100320
Administración General de Educación
laboral temporal
4.723,84Laboral temporal Admin. General Educación
16000320
Administración General de Educación
Seguridad Social
26.714,03Seguridad Social Admin. General Educación
Total Grupo de Programa 320 130.053,31Administración General de Educación
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
19
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
21200323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Edificios y otras construcciones
65.000,00Mantenim. Edificios enseñanza infantil y primaria
21300323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
5.300,00Manten. Maquinaria enseñanza infantil y primaria
22000323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Ordinario no inventariable
1.500,00Ordinario no inventariable enseñanza infantil y primaria
22100323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Energía eléctrica
32.000,00Energía eléctrica enseñanza infantil y primaria
22103323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Combustibles y carburantes
100,00Combustibles y carburantes enseñanza infantil y primaria
22110323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Productos de limpieza y aseo
500,00Productos de limpieza y aseo enseñanza infantil y primaria
22199323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Otros suministros
1.500,00Otros suministros enseñanza infantil y primaria
22699323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Otros gastos diversos
1.000,00Otros gastos diversos enseñanza infantil y primaria
22700323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Limpieza y aseo
224.774,57Limpieza enseñanza infantil y primaria
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
20
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22799323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
2.500,00Conservación de jardines entorno guardería
46600323
Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
A otras Entidades que agrupen municipios
120.000,00Liquidac. Consorcio Galego de Servizos
Total Grupo de Programa 323 454.174,57Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe
22300326
Servicios complementarios de Educación
Transportes
16.500,00Transportes educación
22400326
Servicios complementarios de Educación
Primas de seguros
5.000,00Primas de seguros servicios educac. complem.
22608326
Servicios complementarios de Educación
Otros gastos diversos
130.000,00Otras activ. culturales y deportivas educación
22609326
Servicios complementarios de Educación
Actividades culturales y deportivas
6.500,00Actividades culturales y deportivas educación
22709326
Servicios complementarios de Educación
OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS Y PROFESIONALES
12.600,00Actividades extraescolares
48100326
Servicios complementarios de Educación
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
24.000,00Becas de estudio y libros educación
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
21
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
48101326
Servicios complementarios de Educación
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
1.000,00Otros premios educación
48102326
Servicios complementarios de Educación
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
75.000,00Programa Mañanceiro
48900326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
8.000,00ANPAS Centros escolares
48902326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
30.120,00Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez
48903326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
20.020,00Convenio ANPA CEIP Portofaro
48904326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
19.759,00Convenio ANPA CEIP Emilio González López
48905326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
22.580,60Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente Ballester
48906326
Servicios complementarios de Educación
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO
20.342,00Convenio ANPA CEIP O Graxal
Total Grupo de Programa 326 391.421,60Servicios complementarios de Educación
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
22
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12000330
Administración General de Cultura
Sueldos del Grupo A1
30.432,06Sueldos del Grupo A1
12001330
Administración General de Cultura
Sueldos del Grupo A2
13.380,09Sueldos del Grupo A2 Admin. General Cultura
12003330
Administración General de Cultura
Sueldos del Grupo C1
10.247,69Sueldos del Grupo C1 Admin. General Cultura
12004330
Administración General de Cultura
Sueldos del Grupo C2
26.058,30Sueldos del Grupo C2 Admin. General Cultura
12005330
Administración General de Cultura
Sueldos del Grupo E
15.920,80Sueldos del Grupo E Admin. General Cultura
12006330
Administración General de Cultura
Trienios
12.086,11Trienios Admin. General Cultura
12100330
Administración General de Cultura
Complemento de destino
61.707,67Complemento de destino Admin. General Cultura
12101330
Administración General de Cultura
Complemento específico
47.575,42Complemento específico Admin. General Cultura
13100330
Administración General de Cultura
laboral temporal
4.723,84Laboral temporal Admin. General Cultura
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
23
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
16000330
Administración General de Cultura
Seguridad Social
54.733,97Seguridad Social Admin. General Cultura
Total Grupo de Programa 330 276.865,95Administración General de Cultura
120003321
Bibliotecas Públicas
Sueldos del Grupo A1
15.216,03Sueldos del Grupo A1 Bibliotecas
120043321
Bibliotecas Públicas
Sueldos del Grupo C2
60.802,70Sueldos del Grupo C2 Bibliotecas
120063321
Bibliotecas Públicas
Trienios
16.595,13Trienios Bibliotecas
121003321
Bibliotecas Públicas
Complemento de destino
49.100,73Complemento de destino Bibliotecas
121013321
Bibliotecas Públicas
Complemento específico
47.109,38Complemento específico Bibliotecas
160003321
Bibliotecas Públicas
Seguridad Social
51.105,95Seguridad Social Bibliotecas
212003321
Bibliotecas Públicas
Edificios y otras construcciones
4.000,00Mantenim. Edificios bibliotecas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
24
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
220003321
Bibliotecas Públicas
Ordinario no inventariable
1.500,00Ordinario no inventariable bibliotecas
220013321
Bibliotecas Públicas
Prensa, revistas, libros y otras publicaciones
5.630,00Prensa, revistas, y otras, bibliotecas
226093321
Bibliotecas Públicas
Actividades culturales y deportivas
30.000,00Actividades bibliotecas municipales
227003321
Bibliotecas Públicas
Limpieza y aseo
26.500,00Limpieza bibliotecas
629003321
Bibliotecas Públicas
O inversion. nuevas asociad al funciona. operativo servicios
18.000,00Fondos bibliográficos Bibliotecas
Total Grupo de Programa 332 325.559,92Bibliotecas y Archivos
22601333
Equipamientos Culturales y Museos
Atenciones protocolarias y representativas
1.000,00Atenciones protocolarias equipam. culturales y museos
22609333
Equipamientos Culturales y Museos
Actividades culturales y deportivas
18.000,00Activ. culturales equipam. culturales y museos
48100333
Equipamientos Culturales y Museos
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
5.000,00Becas y premios equipam. culturales y museos
Total Grupo de Programa 333 24.000,00Equipamientos Culturales y Museos
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
25
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
21200334
Promoción cultural
Edificios y otras construcciones
40.000,00Manten. Edificios promoción cultural
22000334
Promoción cultural
Ordinario no inventariable
2.000,00Ordinario no inventariable promoción cultural
22300334
Promoción cultural
Transportes
3.500,00Transportes promoción cultural
22400334
Promoción cultural
Primas de seguros
2.500,00Primas de seguros promoción cultural
22601334
Promoción cultural
Atenciones protocolarias y representativas
1.000,00Atenciones protocolarias promoción cultural
22602334
Promoción cultural
Publicidad y propaganda
5.000,00Publicidad y propaganda promoción cultural
22609334
Promoción cultural
Actividades culturales y deportivas
250.000,00Actividades culturales
22612334
Promoción cultural
Gastos diversos
100.000,00Certámenes y festivales
22700334
Promoción cultural
Limpieza y aseo
27.000,00Limpieza promoción cultural
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
26
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
48100334
Promoción cultural
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
10.000,00Becas y premios promoción cultural
48900334
Promoción cultural
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
25.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. promoción cultural
48901334
Promoción cultural
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
63.000,00Escola de Baile e Música Sementeira
48902334
Promoción cultural
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
12.000,00Fundación Wenceslao Fernández Flórez
62200334
Promoción cultural
Edificios y otras construcciones
670.000,00Edificios Promoción cultural
62500334
Promoción cultural
MOBILIARIO
3.200,00Mobiliario Promoción cultural
78000334
Promoción cultural
A familias e instituciones sin fines de lucro
4.000,00Subv. capital promoción cultural
Total Grupo de Programa 334 1.218.200,00Promoción cultural
12003337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Sueldos del Grupo C1
10.247,69Sueldos del Grupo C1 Ocupac. tiempo libre
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
27
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12004337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Sueldos del Grupo C2
8.686,10Sueldos del Grupo C2 Ocupac. tiempo libre
12006337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Trienios
3.025,44Trienios Ocupac. tiempo libre
12100337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Complemento de destino
13.129,76Complemento de destino Ocupac. tiempo libre
12101337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Complemento específico
10.840,50Complemento específico Ocupac. tiempo libre
13100337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
laboral temporal
6.928,58Laboral temporal Ocupac. tiempo libre
16000337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Seguridad Social
13.885,88Seguridad Social Ocupac. tiempo libre
21000337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Infraestructuras y bienes naturales
2.000,00Manten. Infraestruct. y b. naturales ocupac. tiempo libre
22000337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Ordinario no inventariable
1.000,00Ordinario no inventariable ocupac. tiempo libre
22610337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
OTROS GASTOS DIVERSOS
196.000,00Programas Xuventude
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
28
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
62200337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
Edificios y otras construcciones
127.000,00Edificios Ocio y tiempo libre
62300337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE
2.500,00Maquinaria y utillaje Instalaciones ocupación tiempo libre
62500337
Instalaciones de ocupación del tiempo libre
MOBILIARIO
8.837,36Mobiliario Ocio y tiempo libre
Total Grupo de Programa 337 404.081,31Instalaciones de ocupación del tiempo libre
48900338
Fiestas populares y festejos
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
50.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. festejos populares
Total Grupo de Programa 338 50.000,00Fiestas populares y festejos
12003341
Promoción y fomento del deporte
Sueldos del Grupo C1
20.495,38Sueldos del Grupo C1 Promoción y Fomento Deporte
12004341
Promoción y fomento del deporte
Sueldos del Grupo C2
8.686,10Sueldos del Grupo C2 Promoción y Fomento Deporte
12006341
Promoción y fomento del deporte
Trienios
3.629,77Trienios Promoción y Fomento Deporte
12100341
Promoción y fomento del deporte
Complemento de destino
20.529,53Complemento de destino Promoción y Fomento Deporte
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
29
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12101341
Promoción y fomento del deporte
Complemento específico
17.210,15Complemento específico Promoción y Fomento Deporte
16000341
Promoción y fomento del deporte
Seguridad Social
19.475,10Seguridad Social Promoción y Fomento Deporte
22300341
Promoción y fomento del deporte
Transportes
1.500,00Transportes Deportes promoc. y fomento
22400341
Promoción y fomento del deporte
Primas de seguros
5.800,00Primas de seguros Deportes promoc. y fomento
22601341
Promoción y fomento del deporte
Atenciones protocolarias y representativas
1.000,00Atenciones protocolarias Deportes promoc. y fomento
22602341
Promoción y fomento del deporte
Publicidad y propaganda
1.300,00Publicidad y propaganda Deportes promoc. y fomento
22609341
Promoción y fomento del deporte
Actividades culturales y deportivas
75.000,00Actividades deportivas promoc. y fomento deporte
22699341
Promoción y fomento del deporte
Otros gastos diversos
5.000,00Otros gastos diversos Deportes promoc. y fomento
22799341
Promoción y fomento del deporte
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
95.000,00Servicios actividades deportivas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
30
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
48100341
Promoción y fomento del deporte
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
4.000,00Becas y premios promoción Deporte
48900341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
28.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. promoción Deporte
48901341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
31.000,00Club Ciclista Cambre
48902341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
1.800,00Club de Hockey Cambre
48904341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
9.000,00Cambre Baloncesto
48905341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO
31.000,00Clubes de fútbol Cambre
48906341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO
1.400,00Béisbol Cambre
48909341
Promoción y fomento del deporte
A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO
1.800,00Judo Club Cambre
48910341
Promoción y fomento del deporte
OTRAS TRANSFERENCIAS INSTITUC. Y FAMILIAS SIN ANIMO LUCRO
15.000,00Bolsas deportistas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
31
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
78000341
Promoción y fomento del deporte
A familias e instituciones sin fines de lucro
7.000,00Subv. capital fomento Deporte
Total Grupo de Programa 341 404.626,03Promoción y fomento del deporte
12005342
Instalaciones deportivas
Sueldos del Grupo E
63.683,20Sueldos del Grupo E Instalaciones Deportivas
12006342
Instalaciones deportivas
Trienios
8.733,44Trienios Personal Instalaciones Deportivas
12100342
Instalaciones deportivas
Complemento de destino
36.905,12Complemento de destino Instalaciones Deportivas
12101342
Instalaciones deportivas
Complemento específico
58.906,40Complemento específico Instalaciones Deportivas
16000342
Instalaciones deportivas
Seguridad Social
48.739,55Seguridad Social Instalaciones Deportivas
21200342
Instalaciones deportivas
Edificios y otras construcciones
60.000,00Mantenim. instalaciones deportivas
22100342
Instalaciones deportivas
Energía eléctrica
20.000,00Energía eléctrica instalaciones deportivas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
32
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22110342
Instalaciones deportivas
Productos de limpieza y aseo
2.000,00Productos de limpieza y aseo instalaciones deportivas
22699342
Instalaciones deportivas
Otros gastos diversos
40.000,00Otros gastos diversos instalaciones deportivas
22700342
Instalaciones deportivas
Limpieza y aseo
15.000,00Limpieza instalaciones deportivas
22710342
Instalaciones deportivas
OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS Y PROFESIONALES
115.000,00Conserjería instalaciones deportivas
22799342
Instalaciones deportivas
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
18.000,00Servicio mantenimiento piscinas municipales
62200342
Instalaciones deportivas
Edificios y otras construcciones
44.000,00Instalaciones deportivas
62300342
Instalaciones deportivas
MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE
5.000,00Maquinaria, instalac. técnicas instalaciones deportivas
62500342
Instalaciones deportivas
MOBILIARIO
24.000,00Mobiliario instalaciones deportivas
Total Grupo de Programa 342 559.967,71Instalaciones deportivas
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
33
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22612430
Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr
Gastos diversos
70.000,00Certámenes y festivales Turismo
22706430
Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr
Estudios y trabajos técnicos
2.500,00Estudios y trabajos técnicos Comercio turismo y peq. empresa
Total Grupo de Programa 430 72.500,00Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr
22699433
Desarrollo empresarial
Otros gastos diversos
120.000,00Otros gastos diversos promoc. activ. económica
47000433
Desarrollo empresarial
AYUDAS EMPRENDEDORES "CAMBRE EMPRENDE"
50.000,00Fomento empleo Cambre Emprende
47901433
Desarrollo empresarial
OTRAS SUBVENCIONES A EMPRESAS PRIVADAS
30.000,00Convenio colaboración con empresarios PES
Total Grupo de Programa 433 200.000,00Desarrollo empresarial
466004412
Otro transporte de viajeros
A otras Entidades que agrupen municipios
160.000,00Transporte metropolitano
Total Grupo de Programa 441 160.000,00Transporte de viajeros
48101450
Administración General de Infraestructuras
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
12.000,00Convenio prácticas Fundación Universidad A Coruña
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
34
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
48102450
Administración General de Infraestructuras
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
12.000,00Otros convenios Adm. General Infraestructuras
Total Grupo de Programa 450 24.000,00Administración General de Infraestructuras
21000454
Caminos vecinales
Infraestructuras y bienes naturales
99.789,38Manten. Infraestructuras caminos vecinales
21300454
Caminos vecinales
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
1.000,00Manten. Maquinaria caminos vecinales
21400454
Caminos vecinales
Elementos de transporte
5.000,00Mantenim. Elementos de transporte caminos vecinales
61900454
Caminos vecinales
otras inversiones de reposicion en infraestruct y bienes uso
158.519,38Otras inver. reposicion caminos vecinales
62304454
Caminos vecinales
MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE
43.000,00Señalización caminos vecinales
Total Grupo de Programa 454 307.308,76Caminos vecinales
10000912
Órganos de gobierno
Retribuciones básicas
243.000,00Retribuciones básicas Órganos de Gobierno
11000912
Órganos de gobierno
Retribuciones básicas
91.471,88Retribuciones básicas Personal eventual
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
35
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
16000912
Órganos de gobierno
Seguridad Social
107.772,93Seguridad Social Órganos de gobierno
16200912
Órganos de gobierno
Formación y perfeccionamiento del personal
5.000,00Formación y perfeccionamiento del personal Órganos Gobierno
22601912
Órganos de gobierno
Atenciones protocolarias y representativas
35.000,00Atenciones protocolarias Órganos de gobierno
23000912
Órganos de gobierno
De los miembros de los órganos de gobierno
85.000,00Dietas miembros órganos de gobierno
23100912
Órganos de gobierno
De los miembros de los órganos de gobierno
5.000,00Locomoción miembros órganos de gobierno
48200912
Órganos de gobierno
A familias e instituciones sin ánimo de lucro
33.000,00Subvenciones Grupos políticos
Total Grupo de Programa 912 605.244,81Órganos de gobierno
12000920
Administración General
Sueldos del Grupo A1
33.475,27Sueldos del Grupo A1 Administración General
12001920
Administración General
Sueldos del Grupo A2
40.140,27Sueldos del Grupo A2 Administración General
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
36
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12003920
Administración General
Sueldos del Grupo C1
30.743,07Sueldos del Grupo C1 Administración General
12004920
Administración General
Sueldos del Grupo C2
86.861,00Sueldos del Grupo C2 Administración General
12005920
Administración General
Sueldos del Grupo E
23.881,20Sueldos del Grupo E Administración General
12006920
Administración General
Trienios
53.605,63Trienios Administración General
12100920
Administración General
Complemento de destino
143.935,83Complemento de destino Administración General
12101920
Administración General
Complemento específico
155.003,31Complemento específico Administración General
14300920
Administración General
Otro personal
105.260,41Otro personal Administración General
15000920
Administración General
Productividad
303.638,00Productividad Administración General
15100920
Administración General
Gratificaciones
100.000,00Gratificaciones Administración General
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
37
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
16000920
Administración General
Seguridad Social
154.899,94Seguridad Social Administración General
16008920
Administración General
Asistencia médico-farmacéutica
5.000,00Medicina en el trabajo
16200920
Administración General
Formación y perfeccionamiento del personal
35.014,09Formación del personal Administración General
16204920
Administración General
Acción social
105.843,95Acción social Administración General
20200920
Administración General
Arrendamientos de edificios y otras construcciones
33.000,00Arrendamientos de edificios Administración General
20400920
Administración General
ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE
3.000,00Alquiler elementos de transporte Admin. General
21200920
Administración General
Edificios y otras construcciones
13.100,00Mantenim. Edificios Admin. General
21300920
Administración General
Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
25.000,00Mantenim. Maquinaria Admin. General
21400920
Administración General
Elementos de transporte
6.000,00Mantenim. vehículos Admin. General
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
38
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
21500920
Administración General
Mobiliario
3.000,00Mantenim. Mobiliario Admin. General
21600920
Administración General
Equipos para procesos de información
25.000,00Mantenim. Equipos procesos información Admin. General
22000920
Administración General
Ordinario no inventariable
28.000,00Ordinario no inventariable Admin. General
22001920
Administración General
Prensa, revistas, libros y otras publicaciones
15.000,00Prensa, revistas y libros Admin. General
22002920
Administración General
Material informático no inventariable
12.000,00Material informático no inventariable Admin. General
22100920
Administración General
Energía eléctrica
76.000,00Energía eléctrica Admin. General
22102920
Administración General
Gas
10.000,00Suministro de gas Admin. General
22103920
Administración General
Combustibles y carburantes
30.000,00Combustibles y carburantes Admin. General
22104920
Administración General
Vestuario
10.000,00Vestuario Admin. General
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
39
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22199920
Administración General
Otros suministros
11.600,00Otros suministros Admin. General
22200920
Administración General
Servicios de Telecomunicaciones
176.400,00Servicios de Telecomunicaciones Admin. General
22201920
Administración General
Postales
26.000,00Postales Admin. General
22203920
Administración General
Informáticas
25.000,00Comunicaciones informáticas Admin. General
22400920
Administración General
Primas de seguros
100.000,00Primas de seguros Admin. General
22502920
Administración General
Tributos de las Entidades locales
6.000,00Tributos de las Entidades locales Admin. General
22602920
Administración General
Publicidad y propaganda
5.000,00Publicidad y propaganda Admin. General
22603920
Administración General
Publicación en Diarios Oficiales
30.000,00Publicación en Diarios Oficiales Admin. General
22604920
Administración General
Jurídicos, contenciosos
10.000,00Jurídicos, contenciosos Admin. General
22699920
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
40
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
22699920
Administración General
Otros gastos diversos
3.000,00Otros gastos diversos Admin. General
22700920
Administración General
Limpieza y aseo
41.000,00Limpieza Admin. General
22706920
Administración General
Estudios y trabajos técnicos
20.000,00Estudios y trabajos técnicos Admin. General
22799920
Administración General
Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales
40.000,00Otros trabajos realizados Admin. General
23020920
Administración General
Del personal no directivo
10.000,00Dietas de personal no directivo
23120920
Administración General
Del personal no directivo
10.000,00Locomoción personal no directivo
45000920
Administración General
A la Administración General de las Comunidades Autónomas
4.347,40Subvenc. a CCAA. Juzgado de Paz
46600920
Administración General
A otras Entidades que agrupen municipios
1.700,00Entidades de Federaciones y Municipios
62200920
Administración General
Edificios y otras construcciones
30.000,00Edificios Admin. General
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
41
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
62600920
Administración General
EQUIPOS INFORMATICO
10.000,00Equipos informáticos Administrac. General
83000920
Administración General
PRESTAMOS A CORTO PLAZO.PAGAS ANTICIPADAS AL PERSONAL FUNCIO
14.000,00Préstamos a corto plazo a personal
Total Grupo de Programa 920 2.240.449,37Administración General
22606924
Participación ciudadana
Reuniones, conferencias y cursos
11.000,00Conferencias y cursos participación ciudadana
22699924
Participación ciudadana
Otros gastos diversos
15.000,00Otros gastos diversos Participación ciudadana
Total Grupo de Programa 924 26.000,00Participación ciudadana
22699925
Atención a los ciudadanos
Otros gastos diversos
5.000,00Otros gastos diversos atención al ciudadano
Total Grupo de Programa 925 5.000,00Atención a los ciudadanos
12000931
Política económica y fiscal
Sueldos del Grupo A1
30.432,06Sueldos del Grupo A1 Política económica y fiscal
12001931
Política económica y fiscal
Sueldos del Grupo A2
26.760,18Sueldos del Grupo A2 Política económica y fiscal
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
42
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
12003931
Política económica y fiscal
Sueldos del Grupo C1
20.495,38Sueldos del Grupo C1 Política económica y fiscal
12004931
Política económica y fiscal
Sueldos del Grupo C2
17.372,20Sueldos del Grupo C2 Política económica y fiscal
12006931
Política económica y fiscal
Trienios
27.368,93Trienios Política económica y fiscal
12100931
Política económica y fiscal
Complemento de destino
69.321,49Complemento de destino Política económica y fiscal
12101931
Política económica y fiscal
Complemento específico
81.106,30Complemento específico Política económica y fiscal
16000931
Política económica y fiscal
Seguridad Social
67.428,05Seguridad Social Política económica y fiscal
22708931
Política económica y fiscal
Servicios de recaudación a favor de la entidad
300.000,00Servicios de recaudación
35900931
Política económica y fiscal
Otros gastos financieros
1.500,00Otros gastos financieros
Total Grupo de Programa 931 641.784,59Política económica y fiscal
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:47:50
43
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)
46600943
Transferencias a otras Entidades Locales
A otras Entidades que agrupen municipios
29.000,00Consorcio As Mariñas
Total Grupo de Programa 943 29.000,00Transferencias a otras Entidades Locales
Total general 17.601.546,35
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 14:34:58
1
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Descripción
PRESUPUESTO DE INGRESOS Por Económica
Económica
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019
(ANTEPROYECTO)
Previsiones Iniciales
395.000,0011200 IBI Rústica
3.600.000,0011300 IBI Urbana
12.175,5111400 IBI características especiales
1.510.000,0011500 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica
350.000,0011600 Impuesto s Increment del Valor de los Terrenos (IIVTNU)
345.000,0013000 Impuesto sobre Actividades Económicas
105.000,0013001 Impuesto sobre Actividades Económicas- cuota nacional y prov
250.000,0029000 Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras
1.040.000,0030000 Servicio de abastecimiento de agua
395.000,0030100 Servicio de alcantarillado
395.000,0030101 Servicio de depuracion
15.000,0030900 Servicios Funerarios
90.000,0032100 Licencias urbanísticas
30.000,0032300 Tasa otros servicios urbanísticos
20.000,0032500 Tasa por expedición de documentos.
15.000,0032900 Tasa por servicio de emergencias
5.000,0032902 TASA POR LICENCIA DE AUTOTAXIS
42.000,0033100 Tasa entrada de vehículos
18.300,0033200 T utiliz privativa emp sumin de gas
174.000,0033201 T utiliz privativa/aprovecham espec. sum. electric.
29.000,0033300 Tasa empresas telecomunicaciones
40.000,0033500 T ocupación de la vía pública con terrazas
55.000,0033800 Compensación de Telefónica de España S.A.
15.000,0033900 Tasa utilización instalaciones deportivas municipales
25.000,0033902 Otras tasas ocupación vía pública
10.000,0033903 Tasa ocupación cajeros automáticos
12.000,0033904 Tasa ocupación por venta ambulante
98.000,0034100 P.P. por servicios asistenciales
30.000,0034200 PP Servicios educativos
34.000,0034300 PP Servicios deportivos
25.000,0034900 Precio Públ. actividades juveniles
1.000,0036000 Ventas artículos del museo
400,0036001 Ventas de energía eléctrica
5.000,0036002 Ventas de chatarra
15.000,0039100 Multas por infracciones urbanísticas
37.000,0039110 Multas por infracciones tributarias y análogas
86.000,0039120 Multas por infracciones circulación
5.000,0039190 Otras multas y sanciones
1.000,0039200 Recargo por declaración extemporánea sin requerimient previo
1.000,0039210 Recargo ejecutivo
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 14:34:58
2
Fecha Obtención
Pág.
Orgánica Descripción
PRESUPUESTO DE INGRESOS Por Económica
Económica
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019
(ANTEPROYECTO)
Previsiones Iniciales
97.000,0039211 Recargo de apremio
25.000,0039300 Intereses de demora
10.000,0039900 Otros ingresos diversos
5.440.000,0042000 Participación en los Tributos del Estado
274.000,0042020 Compensación por beneficios fiscales
760.000,0045000 Fondo de Cooperación Local
434.119,0045002 Transf corrient convenios CA en serv sociales y pol igualdad
2.440,0045030 Transf corriente Educación cumplim de convenios suscr CA en
30.659,2945050 Transf corrient empleo y des local conven suscr con la CA
41.500,0045060 Otras transf corrientes en cumplimiento de convenios con CA
2.831,8145080 Otras subvenciones corrientes de la Adción Gral de la CA
534.500,8146100 Subvenciones corrientes Diputación
1.000,0052000 Intereses de depósitos
1.384,0475080 Otras subvenciones capital Xunta Galicia
285.777,5276100 Subvención capital Diputación
14.000,0083001 Reintegros de anticipos de personal
11.000,0084001 Reintegro de fianzas y depósitos
305.458,3791100 Préstamos recibidos largo plazo de entes locales
Total general 17.601.546,35
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 13:49:50
1
Fecha Obtención
Pág.
Créditos Iniciales
PRESUPUESTO DE GASTOS Resumen por Capítulos PRESUPUESTO DE GASTOS 2019
(ANTEPROYECTO)
Capítulo Descripción
6.041.044,781 GASTOS DE PERSONAL
8.031.323,082 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
23.958,593 GASTOS FINANCIEROS
1.240.468,984 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
15.336.795,43Operaciones Corrientes
2.059.899,196 INVERSIONES REALES
11.000,007 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
14.000,008 ACTIVOS FINANCIEROS
179.851,739 PASIVOS FINANCIEROS
2.264.750,92Operaciones de Capital
Total general 17.601.546,35
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17/12/2018 14:25:57
1
Fecha Obtención
Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Resumen por Capítulos
Previsiones Iniciales
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019
(ANTEPROYECTO)
Capítulo Descripción
1 6.317.175,51IMPUESTOS DIRECTOS
2 250.000,00IMPUESTOS INDIRECTOS
3 2.895.700,00TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
4 7.520.050,91TRANSFERENCIA CORRIENTES
5 1.000,00INGRESOS PATRIMONIALES
Operaciones Corrientes16.983.926,42
7 287.161,56TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
8 25.000,00ACTIVOS FINANCIEROS
9 305.458,37PASIVOS FINANCIEROS
Operaciones de Capital617.619,93
Total general 17.601.546,35
CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
A
NE
XO
DA
DÉ
BE
DA
2019
Déb
ed
a a
lon
go
pra
zo:
Pré
stam
o n
ºD
ata
de
form
aliz
aci
ón
Capita
l inic
ial
tC
ar.
per.
Xuro
máx.
mín
.R
efe
renci
aT
.A.E
.N
º anos
pdte
sA
nual.
teórica
am
ort
izaci
ón
Débeda v
iva a
01/0
1/2
019
Am
ort
izaci
ón
Débeda v
iva a
31/1
2/2
019
BC
L n
º 9544734136
mai-06
504.4
94,6
713
2tr
im.
3,2
900%
7,8
4%
3,2
9%
Euribor9
03,3
308%
2,5
40.6
06,7
297.0
18,2
338.8
07,2
858.2
10,9
5
BC
L n
º 9545266124
mai-07
552.3
00,7
713
2tr
im4,9
500%
Fijo
5,0
426%
3,5
57.9
60,3
1184.9
04,1
647.2
40,4
4137.6
63,7
2
BC
L n
º 9545840402
out-
08
629.5
31,7
313
2tr
im4,4
400%
5,8
0%
4,4
0%
Euribor9
04,5
145%
554.3
67,9
5242.1
27,5
748.4
25,5
2193.7
02,0
5
BB
VA
nº
0182/6
244/0
083/2
oct
-16
165.0
78,3
110
2tr
im0,8
300%
0,8
3%
fijo
0,8
326%
10
17.2
21,7
4165.0
78,3
116.5
07,8
3148.5
70,4
8
PA
I 2015
jun-1
5298.6
85,3
110
5se
m0,0
000%
0,0
000%
12
24.8
90,4
4298.6
85,3
1298.6
85,3
1
PA
I 2016
jun-1
6322.3
48,3
210
5se
m0,0
000%
0,0
000%
13
24.7
96,0
2322.3
48,3
2322.3
48,3
2
PO
S+
2017
jun-1
7356.8
93,4
410
3se
m0,0
000%
0,0
000%
12
29.7
41,1
2356.8
93,4
4356.8
93,4
4
PO
S+
2018
jun-1
8390.8
56,3
310
2se
m0,0
000%
0,0
000%
11
35.5
32,3
9390.8
56,3
3390.8
56,3
3
BB
VA
nº
9560244201
nov-
18
150.0
00,0
010
2tr
im0,0
010%
Euribor9
00,0
010%
12
12.5
00,7
7150.0
00,0
0150.0
00,0
0
PO
S+
2019 in
vest
imento
s280.2
88,6
010
2tr
im0,0
010%
Euribor9
00,0
010%
12
23.3
58,8
10,0
0280.2
88,6
0
TO
TA
IS L
ON
GO
PR
AZ
O3.6
50.4
77,4
8320.9
76,2
82.2
07.9
11,6
7150.9
81,0
72.3
37.2
19,2
0
Euribor9
0-0
,3290%
O a
lcald
e
Ósc
ar
A. G
arc
ía P
atiñ
o
Tip
o n
om
inal
CVD: pXqEEBKrPwDJdapNd2gF
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
1
ORZAMENTO MUNICIPAL PARA O EXERCICIO 2019
MEMORIA DA ALCALDÍA. Explicativa do contido do Orzamento e das
modificacións que presenta respecto ao vixente.
De acordo co disposto nos artigos 168.1 a) do Real Decreto Lexislativo 2/2004, polo que se
aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais. e 18.1 a) do Real Decreto
500/1990, de 20 de abril, dispóñome a expoñer os aspectos máis substanciais do Orzamento do
exercicio 2019 que se pretende aprobar. É obxecto da presente memoria, en primeiro lugar
esbozar os principais rasgos dos orzamentos (tanto no seu aspecto de gastos como de ingresos)
e , en segundo lugar, expoñer resumidamente a situación económica actual do Concello.
Primeiro: O Orzamento Xeral está equilibrado en gastos e ingresos, sendo o seu importe de
17.601.546,35 euros o que representa, en termos xerais, un aumento dun 2,65% respecto do
orzamento do exercicio 2018.
Segundo: ESTADO DE GASTOS O contido de cada un dos capítulos que integran o Estado
de Gastos resúmese do seguinte modo:
Capítulo 1 .- O seu importe ascende a 6.041.044,78 €, o que supón un 34,32 % do Orzamento de
Gastos. Sigue baixando o seu peso especifico no orzamento. Continúa a primarse o concepto
produtividade así como o cumprimento de obxectivos. Non se establece ningún aumento
retributivo individualizado á espera do regulado pola futura lei de orzamentos xerais para o ano
2019 deixando unha partida residual que poderá asumir unha potencial suba do 2,75%. Este
aforro derívase para máis persoal de servizos. Destaca que o capítulo de persoal perde peso
porcentual no orzamento do concello de Cambre en pr ol de servizos e investimentos.
Capítulo 2 .- Ascende a 8.031.323,76 €, o que en termos porcentuais supón o 45,62%.
Auméntase con respecto ó orzamento 2018 nun 10,90%. Este importe ven xustificado polas
necesidades expresadas por cada uns dos xefes de área así como os concelleiros. Auméntase
considerablemente a partida de servizos sociais para intentar dar resposta as inxentes
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
2
demandas de axuda no fogar, auméntase a partida de cursos en emprego para poder seguir
organizando cursos propios dende o concello. Tamén se ve incrementada a área de cultura e
deportes para facer máis actividades así como as partidas de policía para poder impartir cursos
de seguridade viaria e poder dar cobertura ao contrato da grúa continuando na linea do exercicio
anterior.
Capítulo 3 .- Cunha cantidade de 23.958,59 €, destinado ó pago de intereses derivados das
operacións de crédito concertadas polo Concello. Así mesmo dótanse os créditos para afrontar
outros gastos financeiros liquidados polas Entidades financeiras como consecuencia de
comisións. Este capítulo redúcese nun 44,71% debido principalmente a tendencia descendente
dos tipos de xuro.
Capítulo 4 .- Consígnase neste capítulo unha cantidade de 1.240.468,98 €, que supón un 7,05 %
do importe do orzamento co fin de facer fronte ás subvencións por becas de estudio, axudas por
emerxencias sociais, festas parroquiais e patronais, asociacións deportivas e culturais, entidades
supramunicipais así como a outras entidades consignadas nominativamente no orzamento que
son as seguintes:
Destacan neste capitulo o aumento da partida para A ESCOLA DE MÚSICA e a inclusión da
partida para asociación Adra cunha labor no ámbito do banco de alimentos e de interese público
PARTIDA. SUBVENCIÓN NOMINATIVA IMPORTE 231 489.04 ADRA-TEMPLE 3.000,00 € 326 489.02 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Florez 30.120,00 € 326 489.03 Convenio ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 Convenio ANPA CEIP EMILIO GZLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 Convenio ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 € 326 489.06 Convenio ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ESCOLA DE BAILE E MUSICA SEMENTEIRA 63.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 12.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 943 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
3
indubitable, e, por outro lado, a conversión das subvencións a asociacións de empresarios que
en exercicios anteriores tiñan caracter de nominativas pasan a tramitarse pola modalidade de
libre concurrencia en consonancia cos obxectivos do plan estratexico de subvencións.
Capítulo 6 .- O seu importe é de 2.059.899,19 €, o que supón un 11,70% do Orzamento. Diminúe
nun 1,39% respecto ao exercicio anterior a pesar de que a previsión de ingresos de capital do
exercicio 2019 é un 49,73% da do ano 2018 diminuindo en escasa cuantia a súa importancia
porcentual con respecto ao orzamento global.
Continúase co programa “Decidámolo xuntos” no que se escoitan as aportacións dos grupos
municipais, asociacións, así como as suxerencias que os veciños quixesen levar a cabo. Neste
capítulo aparecen consignados os créditos que irán adicados á realización dos investimentos que
aparecen detallados no Anexo de investimentos que se achega. Prevense as seguintes obras e
investimentos cos seguintes axentes financiadores:
CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS: IMPORTE DEPUTACIÓN COEF.
FINANC. PRÉSTAMO COEF. FINANC. CONCELLO COEF.
FINANC. CÓDIGO
PROXECTO APLICACIÓN
MELLORA DO ESPAZO PÚB. E REXENERACIÓN URBANA O TEMPLE FASE III.POS+ 19 .ACHEGA 2018
105.413,49 105.019,77 0,9963 0,00 0,0000 393,72 0,0037 2019/2/153/1 1532/609.00
MELLORA DO ESPAZO PÚB. E REXENERACIÓN URBANA O TEMPLE FASE II.POS+ 19 .PRÉSTAMO
161.790,07 0,9983 161.520,16 0,9983 269,91 0,0017 2019/2/153/2 1532/609.00
MELLORA PAVIMENTACIÓN Pº MARÍTIMO TEMPLE.POS+ 19 .PRÉSTAMO
68.210,97 1,0000 68.210,97 1,0000 0,00 0,0000 2019/2/153/3 1532/619.00
MELLORA PAVIMENTACIÓN CAMIÑOS MERCURÍN E BREXO.POS+ 19 .ACHEGA 2018
46.451,27 46.451,27 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/1 454/619.00
MELLORA PAVIMENTACIÓN Pº A BARCALA E CAMIÑO O POMBO TEMPLE.POS+ 19 .ACHEGA 2018
61.510,64 61.510,64 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/2 454/619.00
MELLORA PAVIMENTACIÓN CAMIÑO DE PENOUVIÑA.POS+ 19 .PRÉSTAMO
50.557,47 0,00 0,0000 50.557,47 1,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/3 454/619.00
TOTAL 493.933,91 212.981,68 280.288,60 663,63
E partidas de inversión tanto específicas coma xenéricas, financiadas con recursos propios, que
serven tanto para cubrir a achega municipal en futuras obras cofinanciadas no caso de que fose
necesario, coma novas actuacións:
INVERSIÓNS ESPECÍFICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO
URBANISMO SEGUNDO PRAZO TEMPLE-CAMBRE,8 151/600.00 50.000,00 2017/2/151/2
URBANISMO HORTA DO CURA 151/600.00 55.000,00 2019/4/151/1
URBANISMO APERTURA O BALADO 1532/609.00 8.708,42 2016/2/153/3
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
4
INVERSIÓNS ESPECÍFICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO
URBANISMO SEGURIDAD VIAL SOBREGUEXE 1532/619.00 3.769,44 2018/2/153/5
URBANISMO REFORMA E ADEC.BEIRARRUAS A.FRAGUAS
1532/619.00 5.969,03 2018/2/153/6
URBANISMO REORDEACIÓN ENTORNO RÚA POLÍGONO
1532/619.00 14.775,31 2018/2/153/7
URBANISMO REMODELACIÓN PRAZA EUROPA 1532/609.00 7.205,12 2018/2/153/8
URBANISMO REMODELACIÓN PRAZA EUROPA FASE II
1532/609.00 1.694,00 2018/4/153/7
URBANISMO ORDEACION E MELLORA ACCESOS CAMPO FEIRA 1532/609.00 21.306,60 2018/2/153/10
ILUMINACIÓN PÚBLICA FOTOVOLTAICA GARDERIA BARCALA 165/619.00 10.000,00 2019/4/165/1
PROMOCIÓN CULTURAL AMPLIACIÓN CS ANDEIRO 334/622.00 6.000,00 2019/4/334/1
PROMOCIÓN CULTURAL XUVENTUDE CECEBRE 334/622.00 59.000,00 2019/4/334/2
PROMOCIÓN CULTURAL ADQ.ESTACIÓN CAMBRE 334/622.00 2.000,00 2019/4/334/3
PROMOCIÓN CULTURAL ADAPTACIÓN CASA BAILLY 334/622.00 2.000,00 2019/4/334/4
PROMOCIÓN CULTURAL ADECUACIÓN CASA WFF 334/622.00 1.000,00 2019/4/334/5
INSTALACIÓNS OCUP.TEMPO LIBRE
EQUIP-ARRANXOS CASA XUVENTUDE O TEMPLE 337/622.00 20.000,00 2019/4/337/1
INSTALACIÓNS OCUP.TEMPO LIBRE
DOTACIÓN EQUIPAMENTO LOCAIS ENSAIO
337/623.00 2.500,00 2019/4/337/2
INSTALACIÓNS OCUP.TEMPO LIBRE
EQUIPAMENTO CASA XUVENTUDE-ARRIGADA 337/622.00 107.000,00 2019/4/337/3
INSTALACIÓNS OCUP.TEMPO LIBRE
MOBILIARIO CASA XUVENTUDE-ARRIGADA
337/625.00 8.837,36 2018/2/337/1
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS ELEVADOR VERTICAL O TEMPLE 342/622.00 16.000,00 2019/4/342/1
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS CAMPO MEIXIGO 342/622.00 20.000,00 2019/4/342/2
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS GRÚA PISCINA 342/623.00 5.000,00 2019/4/342/3
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS BIOSALUDABLES 342/625.00 18.000,00 2019/4/342/4
TOTAL 445.765,28
INVERSIÓNS XENÉRICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO
PROTECCIÓN CIVIL MAQUINARIA 135/623.00 7.000,00 2019/4/135/1
URBANISMO OUTRAS INV. 151/609.00 125.000,00 2019/4/151/2
URBANISMO MOBILIARIO 151/625.00 15.000,00 2019/4/151/3
PAVIMENTACIÓN VIAS PBS ELEMENTOS TRANSPTE 1532/624.00 65.000,00 2019/4/153/1
PARQUES E XARDÍNS OUTRAS REPO. 171/625.00 85.000,00 2019/4/171/1
ACCIÓN SOCIAL MOBILIARIO 231/625.00 60.000,00 2019/4/231/1
ACCION SOCIAL ELEMENTOS TRANSPORTE 231/624.00 20.000,00 2019/4/231/2
FOMENTO DO EMPREGO EDIFICIOS 241/622.00 15.000,00 2019/4/241/1
FOMENTO DO EMPREGO MOBILIARIO 241/625.00 10.000,00 2019/4/241/2
BIBLIOTECAS OUTRAS INV. 3321/629.00 18.000,00 2019/4/332/1
PROMOCIÓN CULTURAL MOBILIARIO 334/625.00 3.200,00 2019/4/334/6
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS EDIFICIOS 342/622.00 8.000,00 2019/4/342/5
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
5
INVERSIÓNS XENÉRICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO
INSTALACIÓNS DEPORTIVAS MOBILIARIO 342/625.00 6.000,00 2019/4/342/6
CAMIÑOS VECINAIS SINALIZACIÓN 454/623.04 43.000,00 2019/4/454/1
ADMON XERAL. . EDIFICIOS 920/622.00 30.000,00 2019/4/920/1
ADMON XERAL. . EQUIPOS PC. INF. 920/626.00 10.000,00 2019/4/920/2
TOTAL 520.200,00
Tamén continua unha obra plurianual que será senlleira no concello de Cambre como é a
Construción dun Auditorio municipal con Biblioteca. Inversión que foi das máis demandadas
polos veciños na campaña antes mencionada. Polo seu importe e duración da obra farase de
maneira plurianual co seguinte cadro de financiamento, actualizado a 2019:
CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS:
ANO IMPORTE PAI PRÉSTAMO CONCELLO CÓDIGO PROXECTO APLICACIÓN
Auditorio de Cambre. Primeira Anualidade.
2017 450.000,00 260.000,00 144.700,66 45.299,34 2017/2/334/1 334/622.00
Auditorio de Cambre. Segunda Anualidade. 2018 750.000,00 150.000,00 600.000,00 2017/2/334/1 334/622.00
Auditorio de Cambre. Terceira Anualidade. 2019 600.000,00 600.000,00 2017/2/334/1 334/622.00
TOTAL 1.800.000,00 260.000,00 294.700,66 1.245.299,34
A primeira anualidade variouse cunha novación de préstamo. Na segunda se aposta polo crédito
privado por importe inferior ao que se preveía no PAI, cubríndose con recursos propios case a
totalidade da achega.
A última anualidade financiarase con recursos municipais propios.
Por outra parte, esta Alcaldía ten marcadas como prioritarias na aplicación de remanentes as
actuacións relativas as gradas del campo de fútbol de Os Pinares en Brexo-Lema e o edificio
sociocultural de Cela.
Capítulo 7 .- Consígnase neste capítulo un importe de 11.000,00 euros, o que representa un
total do 0,06 % do total do orzamento de gastos. Os créditos deste capítulo están adicados
exclusivamente ao financiamento de subvencións en réxime de concorrencia competitiva para
fins culturais e deportivos.
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
6
Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 14.000,00 €, o que implica un 0,08 % do orzamento
co fin de dar cobertura anticipos de persoal para o ano 2019.
Capítulo 9 .- Consígnase unha cantidade de 179.851,73 €, o que implica un 1,02 % do
orzamento co fin de dar cobertura á carga financeira das amortizacións de capital dos préstamos
vixentes no exercicio 2019 así como a amortización anticipada do PAI da Excma. Deputación da
Coruña.
Terceiro: ESTADO DE INGRESOS.- O contido dos capítulos de ingreso é o seguinte:
Capítulo 1 .- Estímase en 6.317.175,51 €, o que representa un 35,89% sobre o orzamento total.
As bases utilizadas para a estimación destes ingresos son as mesmas que para o orzamento
2018, tomando en conta o repunte de IBI rústica e urbana que experimentou neste ano a
recadación deste tributo e tendo en conta unha estimación das regularizacións que se levaron a
cabo pola Dirección Xeral do Catastro cuxo ingreso acompañado dos atrasos dos exercicios
non prescritos aflorará en 2019 ase como os respectivos padróns.
Capítulo 2 .- Os impostos indirectos estimáronse en 250.000,00 €, o que representa 1,42 % No
caso do Imposto de Construcións faise a estimación do seu rendemento moi prudente motivada
polo volatilidade do mesmo, pero se ten en conta, tal e como informou o departamento de
servizos económicos os posibles ingresos que mediante inspeccións ao final de obra poden
acadarse posto que existen discrepancias entre os proxectos iniciais e os efectivamente
realizados.
Capítulo 3 .- Consignáronse 2.895.700,00 € en concepto de taxas e prezos públicos,este capítulo
supón un 16,45% do total das previsións de ingresos. As estimacións efectuáronse partindo do
orzamento en vigor tomando certos repuntes en alguns ingresos tales como a taxa urbanística,
vinculada ás inspeccións anteriormente citadas e algunhas estimadas á baixa para intentar
aproximarse o máximo á realidade sen perder a referencia aos correspondentes padróns,no seu
caso.
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
7
Capítulo 4 .- As transferencias correntes a percibir prevense en 7.520.050,91 € que constituen o
42,72 % das previsións para 2019, cantidade na que se inclúen as previsións de ingresos
procedentes da Participación nos Tributos do Estado (por criterios de prudencia o estimado para
o 2018), Fondo de Cooperación Local así como outras subvencións adicadas a actividades
sociais, culturais e deportivas que reiteradamente se veñen percibindo polo Concello. A cifra que
figura como transferencias correntes da Comunidade Autónoma e a seguinte:
450.xx Subvencións Xunta Corrente 450.02 Servizos Sociais e Igualdade 434.119,00 € PLAN CONCERTADO PERSOAL 121.119,00 € PROGRAMAS IGUALDADE 11.000,00 € VOLUNTARIADO 4.000,00 € AXUDA NO FOGAR 298.000,00 € 450.03 SUBVENCIÓNS EDUCACIÓN 2.440,00 € ACT. BIBLIOTECA 2.440,00 € 450.50 SUBVENCION EMPREGO E DES. LOCAL 30.659,29 € SUBVENCIÓN ADL 10.659,29 € ORIENTADORA LABORAL 20.000,00 € 450.60 CUMPRIMENTO DE CONVENIOS 41.500,00 € CULTURA 5.000,00 € MANTEMENTO CENTROS DE SAUDE 36.500,00 € 450.80 OUTRAS 2.831,81 € OMIX 2.831,81 € 450XX TOTAL SUBVENCIÓNS XUNTA CORRENTE 511.550,10 €
Igualmente se espera un considerable financiamento dos servizos municipais por parte da
Deputación Provincial co seguinte detalle:
461.00 Subvenciones Deputación Corrente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 444.760,81 € TÉCNICO DEPORTIVO 14.240,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 534.500,81 €
Capítulo 5 .- Importando unha cantidade de 1.000,00 € por xuros de préstamos tomado baixo
criterio moi prudencial segundo informe da Tesourería Municipal.
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
8
Capítulo 7 .- Elévanse a 287.161,56 € representando o 1,63 % do total das previsións de
ingresos. Como transferencias de capital recóllense a aportación da Deputación Provincial polo
POS+ 2019, e unha actuación de acondicionamento do campo deportivo de Meixigo.
Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 25.000,00 € que é correlativa ao orzamentado en
gastos neste capítulo e para devolución de depósitos.
Capítulo 9.- Neste capítulo consígnanse dúas cantidades. Un ingreso procedente do POS+2019.
da Excma. Deputación da Coruña que se dividiría en dúas finalidades, O importe total é de
305.458,37 € que significa o 1,73 % do total das previsións de ingresos.
POS+2019 Préstamo para Investimentos 280.288,60 €
POS+2019 Amortización anticipada 25.169,77 €
Esta é a memoria, e para que conste a asino.
O Alcalde,
Óscar A. García Patiño
CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 1
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
011 Intereses de deuda 50.999,16 50.999,16 41.235,15 34.817,41 6.417,7431000 41.235,15 9.764,01
011 Intereses operaciones tesorería 8.000,00 8.000,0031001 8.000,00
011 Amortiz de préstamos largo plazo de entes
de fuera de S Púb
520.734,86 539.571,03 1.060.305,89 1.059.211,60 1.035.653,80 23.557,8091300 1.059.211,60 1.094,29
130 Sueldos Grupo C2 Admin. de Seguridad 8.462,46 8.462,46 8.573,19 8.573,1912004 8.573,19 -110,73
130 Trienios Administración Seguridad 1.263,70 1.263,70 1.163,14 1.163,1412006 1.163,14 100,56
130 Complemento de destino Administración
Seguridad
5.582,36 5.582,36 5.634,23 5.634,2312100 5.634,23 -51,87
130 Complemento específico Administración
Seguridad
4.355,83 4.355,83 4.257,74 4.257,7412101 4.257,74 98,09
130 Seguridad Social Administración Seguridad 4.955,42 4.955,42 5.659,76 5.659,7616000 5.659,76 -704,34
132 Sueldos del Grupo A2 Seguridad y Orden
Público
26.071,20 26.071,20 13.182,99 13.182,9912001 13.182,99 12.888,21
132 Sueldos del Grupo C1 Seguridad y Orden
Público
229.627,86 -7.609,19 222.018,67 222.018,67 222.018,6712003 222.018,67
132 Trienios Seguridad y Orden Público 39.063,30 39.063,30 40.335,16 40.335,1612006 40.335,16 -1.271,86
132 Complemento de destino 133.313,04 -14.347,17 118.965,87 118.965,87 118.965,8712100 118.965,87
132 Complemento específico Seguridad y Orden
Público
326.848,53 -26.769,06 300.079,47 300.083,60 300.083,6012101 300.083,60 -4,13
132 Seguridad Social Seguridad y Orden Público 221.864,94 221.864,94 218.654,32 218.654,3216000 218.654,32 3.210,62
132 Alquiler elementos transporte Seguridad y
Orden Público
20.313,32 20.313,32 20.314,32 20.314,3220400 20.385,72 -1,00
132 Mantenimiento local policía local 398,54 398,5421200 398,54 -398,54
132 Manten. Maquinaria Seguridad y Orden
Público
6.212,70 6.167,69 45,0121300 6.212,70 -6.212,70
132 Reparación elementos transporte Seguridad
y Orden Público
8.000,00 8.000,00 6.517,55 6.024,60 492,9521400 6.517,55 1.482,45
132 Material ordinario no invent. Seguridad y
Orden Públic
10.000,00 10.000,00 606,80 606,8022000 606,80 9.393,20
132 Combustibles y carburantes Seguridad y
Orden Público
10.000,00 10.000,00 125,67 125,6722103 125,67 9.874,33
132 Vestuario Seguridad y Orden Público 10.000,00 10.000,00 8.389,46 8.248,81 140,6522104 8.389,46 1.610,54
132 Otros suministros Seguridad y Orden Público 8.000,00 8.000,00 12.532,92 12.331,99 200,9322199 12.532,92 -4.532,92
132 Tributos estatales Policía 223,93 223,9322500 223,93 -223,93
132 Tributos Xunta Seguridad y Orden Público 760,31 760,3122501 760,31 -760,31
132 Conferencias y cursos Seguridad y Orden
Público
3.000,00 3.000,00 1.115,62 636,46 479,1622606 1.115,62 1.884,38
132 Limpieza y aseo Seguridad y Orden Público 9.300,00 9.300,00 8.979,84 8.231,52 748,3222700 8.979,84 320,16
132 Premios Seguridad y Orden Público 200,00 200,0022706 200,00 -200,00
132 Otros trabajos empresas y profesion.
Seguridad y Orden Púb
5.000,00 5.000,0022799 5.000,00
132 Vehículos Policía local 646,68 646,6862400 646,68 -646,68
490.845,611.664.755,98 2.155.601,59 2.105.999,76 2.073.717,20 32.282,56Suma 2.106.071,16 49.601,83
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 2
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
132 Equipos elerctronicos Policía 3.932,50 3.932,5062600 3.932,50 -3.932,50
133 Servicio de grúa retirada de vehículos 12.730,35 10.624,95 2.105,4022709 12.730,35 -12.730,35
135 Sueldos del Grupo C1 Protección civil 9.983,82 -9.983,8212003
135 Sueldos del Grupo C2 Protección civil 42.312,30 42.312,30 49.488,09 49.488,0912004 49.488,09 -7.175,79
135 Trienios Protección civil 3.667,22 3.667,22 3.490,98 3.490,9812006 3.490,98 176,24
135 Complemento de destino Protección civil 27.091,96 27.091,96 25.343,22 25.343,2212100 25.343,22 1.748,74
135 Complemento específico Protección civil 45.430,41 -8.014,01 37.416,40 37.416,40 37.416,4012101 37.416,40
135 Laboral temporal Protección civil 7.197,87 -7.197,8713100
135 Seguridad Social Protección civil 40.651,46 40.651,46 42.948,43 42.948,4316000 42.948,43 -2.296,97
135 Manten. Maquinaria Protección Civil 2.186,69 2.186,69 229,57 125,60 103,9721300 229,57 1.957,12
135 Manten. Elementos de transporte Protección
Civil
9.000,00 9.000,00 4.171,15 3.958,83 212,3221400 4.171,15 4.828,85
135 Combustibles y carburantes Protección Civil 3.000,00 3.000,00 1.104,88 1.104,8822103 1.104,88 1.895,12
135 Vestuario Protección Civil 4.278,61 4.278,61 9.090,74 5.460,74 3.630,0022104 9.090,74 -4.812,13
135 Otros suministros Protección Civil 12.195,26 -3.038,49 9.156,77 6.196,18 6.062,18 134,0022199 6.196,18 2.960,59
135 Atenciones protocolarias Protección civil22601
135 Otros gastos diversos Protección Civil 1.200,00 1.200,00 7.295,77 7.046,49 249,2822699 7.295,77 -6.095,77
135 Limpieza Protección Civil 3.000,00 3.000,00 2.841,36 2.604,58 236,7822700 2.841,36 158,64
135 Dietas personal no directivo Protección Civil 10.000,00 10.000,00 5.718,95 3.183,77 2.535,1823020 5.718,95 4.281,05
135 Maquinaria Protección Civil 7.000,00 3.038,49 10.038,49 5.459,31 3.391,63 2.067,6862300 5.459,31 4.579,18
151 Sueldos del Grupo A1 Urbanismo 41.507,82 41.507,82 41.979,91 41.979,9112000 41.979,91 -472,09
151 Sueldos del Grupo A2 Urbanismo 13.035,60 13.035,60 13.191,63 13.191,6312001 13.191,63 -156,03
151 Sueldos del Grupo C1 Urbanismo 39.935,28 39.935,28 40.378,57 40.378,5712003 40.378,57 -443,29
151 Sueldos del Grupo C2 Urbanismo 42.312,30 42.312,30 43.610,22 43.610,2212004 43.610,22 -1.297,92
151 Trienios Urbanismo 31.172,50 31.172,50 27.522,33 27.522,3312006 27.522,33 3.650,17
151 Complemento de destino Urbanismo 98.109,23 98.109,23 98.022,68 98.022,6812100 98.022,68 86,55
151 Complemento específico Urbanismo 108.469,43 108.469,43 106.550,01 106.550,0112101 106.550,01 1.919,42
151 Seguridad Social Urbanismo 109.284,57 -7.720,86 101.563,71 101.563,71 101.563,7116000 101.563,71
151 Mantenim. Infraestructuras Urbanismo 40.000,00 40.000,00 32.671,84 32.671,8421000 34.512,34 7.328,16
151 Manten. Elementos transporte Urbanismo 1.500,00 1.500,00 170,84 146,01 24,8321400 170,84 1.329,16
151 Tributos estatales Urbanismo22500
151 Publicación en Diarios Oficiales Urbanismo 1.428,60 1.428,6022603 1.428,60 -1.428,60
151 Otros gastos diversos Urbanismo 479,86 284,44 195,4222699 479,86 -479,86
151 Valoraciones y peritajes Urbanismo 60.000,00 60.000,0022702 60.000,00
151 Estudios y trabajos técnicos Urbanismo 119.000,00 80.231,28 199.231,28 132.877,47 93.490,68 39.386,7922706 171.778,71 66.353,81
151 Terrenos urbanismo 200.000,00 50.132,21 250.132,21 95.497,54 59.990,54 35.507,0060000 95.497,54 154.634,67
151 Otras invers. nuevas infraestruct. Urbanismo 61.484,40 61.484,40 20.518,76 20.518,7660900 20.518,76 40.965,64
649.776,942.797.278,31 3.447.055,25 3.079.921,61 2.961.250,40 118.671,21Suma 3.120.734,75 367.133,64
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 3
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
151 Otras invers. reposici. infraestruct.
Urbanismo
60.000,00 35.899,58 95.899,58 96.972,42 89.030,34 7.942,0861900 124.059,26 -1.072,84
151 Mobiliario urbano Urbanismo 14.083,53 14.083,5362500 14.083,53 -14.083,53
1531 Reparación maquinaria caminos 175,33 175,33 5.033,82 5.023,53 10,2921300 5.033,82 -4.858,49
1531 Depósitos accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084000 1.805,00
1531 Fianzas a cp accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084100 1.805,00
1532 Sueldos del Grupo A1 Pavimentac. Vías
Públicas
14.824,22 14.824,22 14.994,58 14.994,5812000 14.994,58 -170,36
1532 Sueldos del Grupo A2 Pavimentac. Vías
Públicas
26.071,20 26.071,20 26.375,45 26.375,4512001 26.375,45 -304,25
1532 Sueldos del Grupo C1 Pavimentac. Vías
Públicas
19.967,64 19.967,64 20.187,51 20.187,5112003 20.187,51 -219,87
1532 Sueldos del Grupo C2 Pavimentac. Vías
Públicas
16.924,92 16.924,92 17.109,84 17.109,8412004 17.109,84 -184,92
1532 Sueldos del Grupo E Pavimentac. Vías
Públicas
62.043,52 62.043,52 67.583,24 67.583,2412005 67.583,24 -5.539,72
1532 Trienios Pavimentac. Vías Públicas 12.670,68 12.670,68 14.922,54 14.922,5412006 14.922,54 -2.251,86
1532 Complemento de destino Pavimentac. Vías
Públicas
88.468,89 88.468,89 87.807,56 87.807,5612100 87.807,56 661,33
1532 Complemento específico Pavimentac. Vías
Públicas
102.046,75 102.046,75 98.598,81 98.598,8112101 98.598,81 3.447,94
1532 Retribuciones laborales fijos pavimentac.
vías
17.094,00 17.094,0013000 17.094,00 -17.094,00
1532 Laboral temporal Pavimentac. Vías Públicas 23.677,55 35.564,46 59.242,01 22.626,20 22.626,2013100 22.626,20 36.615,81
1532 Seguridad Social Pavimentac. Vías Públicas 114.012,92 16.297,76 130.310,68 124.703,64 124.703,6416000 124.703,64 5.607,04
1532 Alquiler maquinaria pavimentación vías 38.597,01 36.538,74 2.058,2720300 38.597,01 -38.597,01
1532 Alquiler vehículos pavimentación vías20400
1532 Mantenim. Infraestructuras Pavimentac. Vías 30.000,00 20.000,00 50.000,00 21.953,53 21.848,73 104,8021000 21.953,53 28.046,47
1532 Mantenimiento vehículos pavimentación vías 705,13 705,13 8.076,54 7.761,62 314,9221400 8.076,54 -7.371,41
1532 Estudios y trabajos técnicos Pavimentac.
Vías
50.000,00 50.000,00 8.777,95 8.777,9522706 8.777,95 41.222,05
1532 Otras invers. reposic. infraestruct.
Pavimentac. vías
377.771,01 145.371,50 523.142,51 233.973,56 233.973,5661900 233.973,56 289.168,95
1532 Maquinaria pavimentación de vías 30.000,00 30.000,00 33.757,93 17.622,34 16.135,5962300 33.757,93 -3.757,93
1532 Señalización Pavimentación de vías 3.800,00 3.800,00 11.188,31 11.188,3162304 11.188,31 -7.388,31
1532 Elementos de transporte pavimentación vías 6.500,00 6.500,0062400 6.500,00 -6.500,00
1532 Mobiliario Pavimentación de vías 35.000,00 35.000,0062500 35.000,00
160 Mantenim. Infraestructuras saneamiento 25.000,00 6.077,63 31.077,63 39.428,73 39.428,7321000 39.428,73 -8.351,10
160 Energía eléctrica Saneamiento 55.000,00 81.465,08 136.465,08 136.025,33 136.025,3322100 136.025,33 439,75
160 Combustibles y carburantes Saneamiento 2.000,00 2.000,00 408,80 408,8022103 408,80 1.591,20
160 Tributos Comunidades Autónomas
Saneamiento
10.000,00 10.000,0022501 10.000,00
1.021.333,413.930.167,61 4.951.501,02 4.246.702,44 4.101.465,28 145.237,16Suma 4.314.602,42 704.798,58
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 4
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
160 Estudios y trabajos técnicos Saneamiento 22.118,80 22.118,8022706 22.118,80 -22.118,80
160 Depuración aguas residuales y alcantarillado 300.000,00 300.000,00 237.800,63 189.233,96 48.566,6722799 237.800,63 62.199,37
160 Infraestructuras de alcantarillado 63.586,35 63.586,3560900 63.586,35
160 Otras invers. reposic. alcantarillado 154.741,71 121.726,29 276.468,00 143.579,48 142.779,82 799,6661900 211.144,58 132.888,52
161 Mantenim. Infraestructuras abastecimiento
agua
20.000,00 20.000,00 8.044,38 8.044,3821000 8.044,38 11.955,62
161 Suministro agua 575.000,00 28.569,89 603.569,89 603.399,74 603.399,7422101 603.399,74 170,15
161 Tributos Comunidades Autónomas
abastecimiento agua
10.000,00 10.000,0022501 10.000,00
161 Conservación y gestión servicio agua 310.000,00 310.000,00 385.724,62 303.071,21 82.653,4122799 385.724,62 -75.724,62
161 Inversiones reposición infraestr. agua potable 3.035,55 3.035,5561900 31.961,17 -3.035,55
163 Limpieza viaria 280.000,00 280.000,00 223.806,00 223.806,0022700 223.806,00 56.194,00
164 Reparaciones cementerio municipal 2.239,75 2.239,7521200 2.239,75 -2.239,75
164 Limpieza cementerio 1.000,00 1.000,00 762,36 762,3622700 762,36 237,64
165 Arrendamiento maquinaria alumbrado público 40.000,00 40.000,00 21.477,50 21.477,5020300 45.677,50 18.522,50
165 Mantenim. otro inmovilizado material
alumbrado público
10.000,00 10.000,00 6.723,10 6.254,83 468,2721900 6.723,10 3.276,90
165 Energía eléctrica alumbrado público 350.000,00 125.710,40 475.710,40 458.954,26 458.780,32 173,9422100 458.954,26 16.756,14
165 Estudios y trabajos técnicosalumbrado
público
4.035,41 4.035,4122706 4.035,41 -4.035,41
165 Servicio manten. alumbrado público 275.600,00 275.600,00 257.215,68 214.358,50 42.857,1822799 257.215,68 18.384,32
165 Inversiones infraestructuras alumbrado 68.971,27 61.675,12 130.646,39 37.451,67 2.072,00 35.379,6760900 37.451,67 93.194,72
165 Otras invers. reposic. alumbrado público 20.000,00 21.696,00 41.696,00 31.419,60 31.419,6061900 31.419,60 10.276,40
171 Manten. Infraestructuras parques y jardines 10.000,00 145,20 10.145,20 19.581,06 19.380,56 200,5021000 19.581,06 -9.435,86
171 Servicio mantenimiento jardines 401.058,32 38.100,67 439.158,99 434.497,96 402.018,90 32.479,0622799 434.497,96 4.661,03
171 Otras invers. reposic. parques y jardines 50.000,00 -42.829,90 7.170,10 7.170,10 7.170,1061900 7.170,10
171 Construcciones parques y jardines 68.370,67 68.370,6762200 68.370,67
171 Mobiliario parques y jardines 35.000,00 206.206,78 241.206,78 27.998,52 27.998,5262500 27.998,52 213.208,26
171 Equipos informáticos parques y jardines 2.592,19 2.592,1962600 2.592,19 -2.592,19
1721 Conferencias y cursos medio ambiente 5.500,00 5.500,0022606 5.500,00
1721 Otros gastos diversos protección medio
ambiente
2.000,00 2.000,00 1.001,34 1.001,3422699 1.001,34 998,66
231 Sueldos del Grupo A1 Atención Social
Primaria
14.824,22 14.824,22 14.990,05 14.990,0512000 14.990,05 -165,83
231 Sueldos del Grupo A2 Atención Social
Primaria
71.695,80 71.695,80 73.528,87 73.528,8712001 73.528,87 -1.833,07
231 Sueldos del Grupo C2 Atención Social
Primaria
16.924,92 12.700,00 29.624,92 26.268,21 26.268,2112004 26.268,21 3.356,71
231 Sueldos Grupo E Servicios Sociales 7.837,84 7.837,8412005 7.837,84 -7.837,84
231 Trienios Atención Social Primaria 15.892,10 15.892,10 20.007,70 20.007,7012006 20.007,70 -4.115,60
1.726.990,886.968.375,95 8.695.366,83 7.329.964,81 6.938.113,74 391.851,07Suma 7.518.555,51 1.365.402,02
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 5
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
231 Complemento de destino Atención Social
Primaria
66.371,13 20.000,00 86.371,13 76.738,96 76.738,9612100 76.738,96 9.632,17
231 Complemento específico Atención Social
Primaria
58.799,32 58.799,32 67.776,06 67.776,0612101 67.776,06 -8.976,74
231 Laboral temporal Atención social Primaria 625,42 625,42 854,23 854,2313100 854,23 -228,81
231 Seguridad Social Atención Social Primaria 62.577,72 16.946,48 79.524,20 85.713,25 85.713,2516000 85.713,25 -6.189,05
231 Mantenim. Edificios Atención social primaria 5.000,00 27,01 5.027,01 2.732,52 2.687,57 44,9521200 2.732,52 2.294,49
231 Programa transporte adaptado 10.000,00 10.000,00 10.407,43 4.923,42 5.484,0122300 10.407,43 -407,43
231 Primas de seguros atención social primaria 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00
231 Atenciones protocolarias Servicios Sociales22601
231 Publicidad y propaganda Servicios atención
primaria
22602
231 Programas de Igualdad 12.000,00 17.500,00 29.500,00 31.164,68 31.152,68 12,0022606 31.164,68 -1.664,68
231 Actividades sociales atención social primaria 102.000,00 -22.000,00 80.000,00 8.899,12 6.026,90 2.872,2222608 8.899,12 71.100,88
231 Programa educación familiar 35.000,00 1.500,00 36.500,00 4.586,69 2.517,27 2.069,4222610 19.071,88 31.913,31
231 Actividades tercera edad 18.507,12 18.182,36 324,7622611 18.507,12 -18.507,12
231 Actividades ocio para discapacitados 5.534,23 3.991,45 1.542,7822699 5.534,23 -5.534,23
231 Limpieza atención social primaria 12.900,00 157,30 13.057,30 20.180,82 18.659,41 1.521,4122700 20.180,82 -7.123,52
231 Programa comedor sobre ruedas 23.014,27 16.856,98 6.157,2922798 23.014,27 -23.014,27
231 Servicio Ayuda a domicilio 618.000,00 618.000,00 638.583,54 638.583,5422799 638.583,54 -20.583,54
231 Plan Coordinador Consorcio As Mariñas 48.599,98 48.599,98 43.070,56 32.302,92 10.767,6446600 43.070,56 5.529,42
231 Ayudas emergencia social 160.000,00 68,00 160.068,00 124.702,72 100.932,34 23.770,3848000 124.702,72 35.365,28
231 Fondo Galego de Cooperación y Solidaridad 1.775,08 1.775,0848001 1.775,08 -1.775,08
231 MESTURA 1.800,00 1.800,0048900 1.800,00
231 ASPACE 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,0048901 4.000,00
231 APEM 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,0048902 6.000,00
231 CRUZ ROJA 2.000,00 2.000,0048903 2.000,00
231 ADACECO 1.800,00 1.800,0048904 1.800,00 1.800,00
231 ARELA 2.500,00 2.500,0048905 2.500,00 2.500,00
231 ANHIDA 1.500,00 1.500,0048906 1.500,00 1.500,00
231 ADRA-TEMPLE 1.500,00 1.500,0048907 1.500,00
231 Edificios Atención social primaria 14.713,70 14.713,7062200 14.713,70 -14.713,70
231 Elementos de transporte Asistencia social 8.000,00 8.000,0062400 8.000,00
231 Mobiliario Atención social primaria 30.000,00 30.000,0062500 30.000,00
231 Edificios Atención social primaria 155.376,44 155.376,44 95.829,34 95.829,3463200 155.376,44 59.547,10
241 Sueldos del Grupo A1 Fomento Empleo 44.472,67 44.472,67 42.669,57 42.669,5712000 42.669,57 1.803,10
241 Sueldos del Grupo C2 Fomento Empleo 8.462,46 8.462,46 7.949,85 7.949,8512004 7.949,85 512,61
241 Sueldos del Grupo E Fomento Empleo 7.678,58 7.678,58 7.838,89 7.838,8912005 7.838,89 -160,31
1.917.191,538.276.837,81 10.194.029,34 8.668.207,44 8.221.789,51 446.417,93Suma 8.941.630,43 1.525.821,90
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 6
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
241 Trienios Fomento Empleo 13.388,44 13.388,44 13.499,59 13.499,5912006 13.499,59 -111,15
241 Complemento de destino Fomento Empleo 37.468,18 37.468,18 36.552,48 36.552,4812100 36.552,48 915,70
241 Complemento específico Fomento Empleo 42.568,89 42.568,89 41.138,39 41.138,3912101 41.138,39 1.430,50
241 Retribuciones básicas Fomento Empleo 59.615,47 59.615,4713000 59.615,47
241 Laboral temporal Fomento Empleo 381.129,51 381.129,51 228.530,10 228.530,1013100 228.530,10 152.599,41
241 Otro personal Fomento Empleo 3.833,37 3.833,3714300 3.833,37
241 Seguridad Social Fomento Empleo 60.484,23 82.818,40 143.302,63 88.816,86 88.816,8616000 88.816,86 54.485,77
241 Material informático fomento empleo22002
241 Energía eléctrica centro de formación 5.273,50 5.273,5022100 5.273,50 -5.273,50
241 Combustible centro municipal de formación 2.670,46 2.670,4622103 2.670,46 -2.670,46
241 Vestuario promoción de empleo 9.267,03 9.267,0322104 9.267,03 -9.267,03
241 Otros suministrosfomento de empleo 14.656,12 216.266,69 230.922,81 23.289,65 16.372,32 6.917,3322199 23.289,65 207.633,16
241 Primas de seguros fomento empleo 1.283,30 1.283,3022400 1.283,30 -1.283,30
241 Publicidad y propaganda fomento de empleo 4.529,03 4.529,0322602 4.529,03 -4.529,03
241 Conferencias y cursos fomento de empleo 20.000,00 20.000,00 6.901,00 6.601,00 300,0022606 6.901,00 13.099,00
241 Otros gastos diversos formación de empleo 91.000,00 8.963,54 99.963,54 25.098,34 24.384,10 714,2422699 25.098,34 74.865,20
241 Limpieza fomento de empleo 25.000,00 25.000,00 19.831,57 18.607,38 1.224,1922700 19.831,57 5.168,43
241 Estudios y trabajos técnicos formación de
empleo
22706
241 Locomoción personal fomento empleo 805,55 737,96 67,5923120 805,55 -805,55
241 GDR Mariñas Betanzos 2.500,00 2.500,0046600 2.500,00
241 Edificios fomento empleo 15.000,00 15.000,0062200 15.000,00
241 Maquinaria fomento de empleo 10.000,00 5.000,00 15.000,00 3.498,85 913,55 2.585,3062300 3.498,85 11.501,15
241 Equipos informáticos centro de formación
ocupacional
5.626,50 5.626,5062600 5.626,50 -5.626,50
311 Servicio de desratización 18.500,00 18.500,00 19.157,20 17.762,25 1.394,9522799 19.973,53 -657,20
311 Lacería Consorcio As Mariñas 15.500,00 15.500,00 13.736,52 10.302,39 3.434,1346600 13.736,52 1.763,48
312 Manten. Edificios centros de salud 5.000,00 82,68 5.082,68 5.639,69 5.544,64 95,0521200 5.639,69 -557,01
312 Gas centro de salud 62,04 62,04 142,23 142,2322102 142,23 -80,19
312 Combustibles y carburantes centros de salud 13.000,00 13.000,00 11.696,82 11.016,80 680,0222103 11.696,82 1.303,18
312 Limpieza centros de salud 52.000,00 -3.000,00 49.000,00 41.253,00 37.815,25 3.437,7522700 41.253,00 7.747,00
312 Otros trabajos realizados centros de salud 1.000,00 1.000,00 941,90 941,9022799 941,90 58,10
312 Terrenos centros de salud62100
320 Sueldos del Grupo C1 Admin. General
Educación
9.983,82 9.983,82 10.094,25 10.094,2512003 10.094,25 -110,43
320 Sueldos del Grupo C2 Admin. General
Educación
8.462,46 8.462,46 7.666,58 7.666,5812004 7.666,58 795,88
320 Sueldos del Grupo E Admin. General
Educación
23.266,32 23.266,32 21.805,58 21.805,5812005 21.805,58 1.460,74
2.608.514,398.819.065,11 11.427.579,50 9.316.953,41 8.849.684,93 467.268,48Suma 9.591.192,73 2.110.626,09
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 7
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
320 Trienios Admin. General Educación 6.499,52 6.499,52 5.637,92 5.637,9212006 5.637,92 861,60
320 Complemento de destino Admin. General
Educación
26.274,72 26.274,72 24.978,92 24.978,9212100 24.978,92 1.295,80
320 Complemento específico Admin. General
Educación
21.210,23 21.210,23 20.025,62 20.025,6212101 20.025,62 1.184,61
320 Laboral temporal Admin. General Educación 5.500,00 5.500,0013100 5.500,00
320 Seguridad Social Admin. General Educación 26.227,81 -8.650,08 17.577,73 17.577,73 17.577,7316000 17.577,73
323 Mantenim. Edificios enseñanza infantil y
primaria
105.450,00 14.403,88 119.853,88 92.113,63 67.126,31 24.987,3221200 92.113,63 27.740,25
323 Manten. Maquinaria enseñanza infantil y
primaria
5.300,00 5.300,00 78,05 78,0521300 78,05 5.221,95
323 Ordinario no inventariable enseñanza infantil
y primaria
1.500,00 1.500,0022000 1.500,00
323 Energía eléctrica enseñanza infantil y
primaria
32.000,00 44.565,52 76.565,52 126.488,86 126.488,8622100 126.488,86 -49.923,34
323 Suministro gas centros educación infantil y
primaria
3.186,64 3.186,6422102 3.186,64 -3.186,64
323 Combustibles y carburantes enseñanza
infantil y primaria
100,00 100,0022103 100,00
323 Productos de limpieza y aseo enseñanza
infantil y primaria
500,00 500,0022110 500,00
323 Otros suministros enseñanza infantil y
primaria
1.500,00 1.500,00 434,39 434,3922199 434,39 1.065,61
323 Comunicaciones telefónicas enseñanza
infantil y primaria
228,08 228,0822200 228,08 -228,08
323 Otros gastos diversos enseñanza infantil y
primaria
1.000,00 1.000,00 1.031,58 850,08 181,5022699 1.031,58 -31,58
323 Limpieza enseñanza infantil y primaria 224.774,57 224.774,57 241.847,16 222.763,85 19.083,3122700 241.847,16 -17.072,59
323 Conservación de jardines entorno guardería 2.500,00 2.500,00 1.996,89 1.832,25 164,6422799 1.996,89 503,11
323 Liquidac. Consorcio Galego de Servizos 20.000,00 20.000,0046600 20.000,00
323 Edificios y otras construcciones educac.
infantil y primaria
62200
324 Reparación centros docentes enseñanza
secundaria
719,95 719,95 1.412,25 1.412,2521200 1.412,25 -692,30
326 Transportes educación 15.000,00 1.081,53 16.081,53 15.634,05 14.486,75 1.147,3022300 15.634,05 447,48
326 Primas de seguros servicios educac.
complem.
5.000,00 5.000,0022400 5.000,00
326 Atenciones protocolarias educación 286,63 134,80 151,8322601 286,63 -286,63
326 Conferencias y cursos de Educación 100,00 100,0022606 100,00 -100,00
326 Otras activ. culturales y deportivas educación 121.500,00 -1.702,97 119.797,03 62.050,80 60.733,57 1.317,2322608 62.050,80 57.746,23
326 Actividades culturales y deportivas educación 3.400,00 3.400,00 2.441,48 2.441,4822609 2.441,48 958,52
326 Premios concursos actividades educativas 480,00 480,0022706 480,00 -480,00
326 Actividades extraescolares 9.600,00 673,70 10.273,70 12.731,82 12.345,50 386,3222709 13.299,00 -2.458,12
2.659.605,929.453.901,96 12.113.507,88 9.947.715,91 9.432.927,98 514.787,93Suma 10.222.522,41 2.165.791,97
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 8
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
326 Becas de estudio y libros educación 24.000,00 24.000,00 10.900,58 200,00 10.700,5848100 10.900,58 13.099,42
326 Otros premios educación 1.000,00 1.000,0048101 1.000,00
326 Programa Mañanceiro 75.000,00 -21.299,85 53.700,15 36.002,22 18.633,92 17.368,3048102 36.002,22 17.697,93
326 ANPAS Centros escolares 5.877,97 5.877,9748900 5.877,97 -5.877,97
326 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez 30.120,00 30.120,00 29.764,98 5.520,00 24.244,9848902 36.584,98 355,02
326 Convenio ANPA CEIP Portofaro 20.020,00 20.020,00 15.772,93 5.520,00 10.252,9348903 22.592,93 4.247,07
326 Convenio ANPA CEIP Emilio González
López
19.759,00 19.759,00 16.779,98 4.279,98 12.500,0048904 22.541,68 2.979,02
326 Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente
Ballester
19.759,00 19.759,00 19.077,27 4.279,98 14.797,2948905 24.838,97 681,73
326 Convenio ANPA CEIP O Graxal 20.342,00 20.342,00 19.988,82 5.520,00 14.468,8248906 26.808,82 353,18
330 Sueldos del Grupo A1 14.824,22 14.824,22 20.909,85 20.909,8512000 20.909,85 -6.085,63
330 Sueldos del Grupo A2 Admin. General
Cultura
13.035,60 13.035,60 13.177,89 13.177,8912001 13.177,89 -142,29
330 Sueldos del Grupo C1 Admin. General
Cultura
9.983,82 9.983,82 10.031,74 10.031,7412003 10.031,74 -47,92
330 Sueldos del Grupo C2 Admin. General
Cultura
25.387,38 25.387,38 27.491,97 27.491,9712004 27.491,97 -2.104,59
330 Sueldos del Grupo E Admin. General Cultura 15.510,88 -12.094,61 3.416,27 3.416,27 3.416,2712005 3.416,27
330 Trienios Admin. General Cultura 6.860,52 6.860,52 6.119,48 6.119,4812006 6.119,48 741,04
330 Complemento de destino Admin. General
Cultura
53.900,56 53.900,56 47.395,73 47.395,7312100 47.395,73 6.504,83
330 Complemento específico Admin. General
Cultura
45.666,69 45.666,69 40.905,31 40.905,3112101 40.905,31 4.761,38
330 Laboral temporal Admin. General Cultura 5.500,00 5.500,0013100 5.500,00
330 Seguridad Social Admin. General Cultura 46.946,92 46.946,92 52.148,94 52.148,9416000 52.148,94 -5.202,02
3321 Sueldos del Grupo A1 Bibliotecas 14.824,22 14.824,22 15.003,10 15.003,1012000 15.003,10 -178,88
3321 Sueldos del Grupo C2 Bibliotecas 59.237,22 -7.907,77 51.329,45 51.329,45 51.329,4512004 51.329,45
3321 Trienios Bibliotecas 14.600,59 14.600,59 12.878,46 12.878,4612006 12.878,46 1.722,13
3321 Complemento de destino Bibliotecas 47.835,90 47.835,90 42.645,74 42.645,7412100 42.645,74 5.190,16
3321 Complemento específico Bibliotecas 45.897,44 45.897,44 41.960,41 41.960,4112101 41.960,41 3.937,03
3321 Seguridad Social Bibliotecas 49.755,73 49.755,73 49.423,78 49.423,7816000 49.423,78 331,95
3321 Mantenim. Edificios bibliotecas 3.000,00 35,19 3.035,19 6.056,34 5.649,82 406,5221200 6.056,34 -3.021,15
3321 Ordinario no inventariable bibliotecas 1.500,00 1.500,00 2.411,33 959,33 1.452,0022000 2.411,33 -911,33
3321 Prensa, revistas, y otras, bibliotecas 5.630,00 1.054,98 6.684,98 13.185,81 12.690,01 495,8022001 13.185,81 -6.500,83
3321 Actividades bibliotecas municipales 30.000,00 4.299,85 34.299,85 32.557,23 27.574,85 4.982,3822609 32.557,23 1.742,62
3321 Limpieza bibliotecas 26.500,00 119,75 26.619,75 26.029,28 23.880,74 2.148,5422700 26.029,28 590,47
3321 Estudios y trabajos técnicos 871,20 871,2022706 871,20 -871,20
3321 Edificios bibliotecas62200
3321 Mobiliario bibliotecas municipales 7.905,62 7.905,6262500 7.905,62 -7.905,62
2.623.813,4610.200.299,65 12.824.113,11 10.625.735,59 9.997.129,52 628.606,07Suma 10.932.525,49 2.198.377,52
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 9
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
3321 Fondos bibliográficos Bibliotecas 16.000,00 6.611,12 22.611,12 16.862,92 14.155,66 2.707,2662900 16.862,92 5.748,20
333 Transportes actividades Museo22300
333 Atenciones protocolarias equipam. culturales
y museos
1.000,00 1.000,00 180,00 180,0022601 180,00 820,00
333 Activ. culturales equipam. culturales y
museos
30.000,00 30.000,00 8.411,85 645,15 7.766,7022609 8.411,85 21.588,15
333 Becas y premios equipam. culturales y
museos
14.000,00 14.000,0048100 14.000,00
334 Manten. Edificios promoción cultural 13.000,00 13.000,00 13.514,29 8.128,24 5.386,0521200 13.514,29 -514,29
334 Ordinario no inventariable promoción cultural 2.000,00 2.000,00 264,19 256,99 7,2022000 264,19 1.735,81
334 Otros suministros Cultura 407,00 407,0022199 407,00 -407,00
334 Transportes promoción cultural 3.500,00 146,30 3.646,30 1.390,93 502,24 888,6922300 1.390,93 2.255,37
334 Primas de seguros promoción cultural 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00
334 Atenciones protocolarias promoción cultural 4.000,00 4.000,00 2.658,16 1.166,96 1.491,2022601 2.658,16 1.341,84
334 Publicidad y propaganda promoción cultural 4.670,08 4.670,08 18.588,93 17.862,93 726,0022602 18.588,93 -13.918,85
334 Actividades culturales 190.000,00 29.353,44 219.353,44 183.957,13 144.579,64 39.377,4922609 183.957,13 35.396,31
334 Certámenes y festivales 75.000,00 26.250,00 101.250,00 126.799,48 120.161,72 6.637,7622612 126.799,48 -25.549,48
334 Limpieza promoción cultural 27.000,00 27.000,00 27.807,12 27.099,03 708,0922700 27.807,12 -807,12
334 Premios y asistencias técnicas promoción
cultural
5.343,96 5.343,9622706 5.343,96 -5.343,96
334 Becas y premios promoción cultural 6.000,00 6.000,0048100 6.000,00
334 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción
cultural
25.000,00 14.640,43 39.640,43 18.711,10 18.711,1048900 20.640,43 20.929,33
334 Escola de Baile e Música Sementeira 43.000,00 8.549,18 51.549,18 45.549,18 8.549,18 37.000,0048901 51.549,18 6.000,00
334 Fundación Wenceslao Fernández Flórez 11.000,00 2.310,68 13.310,68 9.310,68 2.310,68 7.000,0048902 13.310,68 4.000,00
334 Asociación A Xuventude de Cecebre 1.500,00 1.500,0048903 1.500,00
334 Colaboración premios Blanco Amor48904
334 Escola de Música e Baile As Mariñas 3.000,00 1.800,00 4.800,00 1.800,00 1.800,0048905 4.800,00 3.000,00
334 Edificios Promoción cultural 450.000,00 35.792,21 485.792,21 21.175,00 21.175,0062200 21.175,00 464.617,21
334 Mobiliario Promoción cultural 3.200,00 3.200,00 2.716,45 2.716,4562500 2.716,45 483,55
334 Equipos informáticos promoción cultural 1.512,27 1.512,2762600 1.512,27 -1.512,27
334 Subv. capital promoción cultural 4.000,00 2.936,91 6.936,91 2.936,91 2.936,9178000 2.936,91 4.000,00
337 Sueldos del Grupo C1 Ocupac. tiempo libre 9.983,82 9.983,82 10.094,48 10.094,4812003 10.094,48 -110,66
337 Sueldos del Grupo C2 Ocupac. tiempo libre 8.462,46 8.462,46 16.980,52 16.980,5212004 16.980,52 -8.518,06
337 Trienios Ocupac. tiempo libre 2.694,84 2.694,84 2.707,79 2.707,7912006 2.707,79 -12,95
337 Complemento de destino Ocupac. tiempo
libre
12.791,52 12.791,52 18.440,13 18.440,1312100 18.440,13 -5.648,61
337 Complemento específico Ocupac. tiempo
libre
10.561,62 10.561,62 14.747,31 14.747,3112101 14.747,31 -4.185,69
337 Laboral temporal Ocupac. tiempo libre 6.750,21 6.750,2113100 6.750,21
2.752.203,7311.180.914,20 13.933.117,93 11.198.603,37 10.460.300,86 738.302,51Suma 11.520.322,60 2.734.514,56
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 10
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
337 Seguridad Social Ocupac. tiempo libre 13.464,69 -9.408,47 4.056,22 4.056,22 4.056,2216000 4.056,22
337 Manten. Infraestruct. y b. naturales ocupac.
tiempo libre
2.000,00 2.000,00 2.000,13 1.010,35 989,7821000 2.000,13 -0,13
337 Reparac. edificios tiempo libre21200
337 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
tiempo libre
287,71 287,7121300 287,71 -287,71
337 Ordinario no inventariable ocupac. tiempo
libre
1.000,00 1.000,00 2.917,59 408,06 2.509,5322000 2.917,59 -1.917,59
337 Prensa, revistas ocupac. tiempo libre 548,90 548,9022001 548,90 -548,90
337 Material informático ocupación tiempo libre 98,01 98,0122002 98,01 -98,01
337 Transportes ocupación tiempo libre 5.556,29 5.532,29 24,0022300 5.556,29 -5.556,29
337 Atenciones protocolarias ocupación tiempo
libre
22601
337 Cursos ocupación tiempo libre 4.454,00 1.054,00 3.400,0022606 4.454,00 -4.454,00
337 Intervención socioeducativa jóvenes 22.920,73 22.920,7322608 23.952,37 -22.920,73
337 Programas Xuventude 180.000,00 276,06 180.276,06 94.685,42 69.108,95 25.576,4722610 94.685,42 85.590,64
337 Limpieza local OMIX 3.386,16 3.103,98 282,1822700 3.386,16 -3.386,16
337 Edificios Ocio y tiempo libre 3.000,00 37.570,50 40.570,50 46.190,77 46.190,7762200 50.638,50 -5.620,27
338 Atenciones protocolarias festejos22601
338 Publicidad de festejos 1.519,17 1.482,87 36,3022602 1.519,17 -1.519,17
338 Otros gastos diversos fiestas 276,62 276,62 35.224,89 34.304,32 920,5722699 35.224,89 -34.948,27
338 Asistencias técnicas y premios festejos 200,00 200,0022706 200,00 -200,00
338 Subv. sin fin lucro libre conc. festejos
populares
50.000,00 22.472,11 72.472,11 35.236,31 35.236,3148900 36.472,11 37.235,80
341 Sueldos del Grupo C1 Promoción y Fomento
Deporte
19.967,64 19.967,64 20.188,27 20.188,2712003 20.188,27 -220,63
341 Sueldos del Grupo C2 Promoción y Fomento
Deporte
8.462,46 8.462,46 8.554,46 8.554,4612004 8.554,46 -92,00
341 Trienios Promoción y Fomento Deporte 2.781,04 2.781,04 2.880,85 2.880,8512006 2.880,85 -99,81
341 Complemento de destino Promoción y
Fomento Deporte
20.000,70 20.000,70 20.186,45 20.186,4512100 20.186,45 -185,75
341 Complemento específico Promoción y
Fomento Deporte
16.767,42 16.767,42 16.922,81 16.922,8112101 16.922,81 -155,39
341 Seguridad Social Promoción y Fomento
Deporte
18.758,19 18.758,19 21.677,61 21.677,6116000 21.677,61 -2.919,42
341 Transportes Deportes promoc. y fomento 1.500,00 1.500,0022300 1.500,00
341 Primas de seguros Deportes promoc. y
fomento
5.800,00 5.800,0022400 5.800,00
341 Atenciones protocolarias Deportes promoc. y
fomento
1.000,00 400,00 1.400,00 6.729,33 3.675,53 3.053,8022601 6.729,33 -5.329,33
341 Publicidad y propaganda Deportes promoc. y
fomento
1.300,00 1.300,00 4.922,95 2.815,46 2.107,4922602 4.922,95 -3.622,95
2.803.790,5511.526.716,34 14.330.506,89 11.559.948,40 10.782.745,77 777.202,63Suma 11.888.382,80 2.770.558,49
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 11
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
341 Actividades deportivas promoc. y fomento
deporte
56.000,00 -4.000,00 52.000,00 45.254,01 40.112,56 5.141,4522609 45.254,01 6.745,99
341 Otros gastos diversos Deportes promoc. y
fomento
5.000,00 5.000,00 1.142,12 978,77 163,3522699 1.142,12 3.857,88
341 Servicios actividades deportivas 84.712,00 7.161,83 91.873,83 77.498,96 66.913,89 10.585,0722799 77.498,96 14.374,87
341 Becas y premios promoción Deporte 4.000,00 4.000,00 2.145,00 2.145,0048100 2.145,00 1.855,00
341 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción
Deporte
22.000,00 25.608,29 47.608,29 20.195,87 19.207,67 988,2048900 21.133,29 27.412,42
341 Club Ciclista Cambre 31.000,00 4.000,00 35.000,00 31.000,00 31.000,0048901 35.000,00 4.000,00
341 Club de Hockey Cambre 1.800,00 1.800,00 3.600,00 1.800,00 1.800,0048902 3.600,00 1.800,00
341 Cambre Baloncesto 9.000,00 9.000,00 18.000,00 18.000,00 9.000,00 9.000,0048904 18.000,00
341 Clubes de fútbol Cambre 31.000,00 6.000,00 37.000,00 31.000,00 31.000,0048905 37.000,00 6.000,00
341 Béisbol Cambre 1.400,00 1.400,00 2.800,00 1.400,00 1.400,0048906 1.400,00 1.400,00
341 Judo Club Cambre 1.800,00 1.800,00 3.600,00 1.800,00 1.800,0048909 3.600,00 1.800,00
341 Bolsas deportistas 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,0048910 12.000,00
341 Subv. capital fomento Deporte 7.000,00 6.590,85 13.590,85 6.590,85 6.590,8578000 6.590,85 7.000,00
342 Sueldos del Grupo E Instalaciones
Deportivas
62.043,52 62.043,52 62.734,84 62.734,8412005 62.734,84 -691,32
342 Trienios Personal Instalaciones Deportivas 7.365,00 7.365,00 5.709,97 5.709,9712006 5.709,97 1.655,03
342 Complemento de destino Instalaciones
Deportivas
35.955,20 35.955,20 36.289,20 36.289,2012100 36.289,20 -334,00
342 Complemento específico Instalaciones
Deportivas
57.390,74 57.390,74 57.923,52 57.923,5212101 57.923,52 -532,78
342 Seguridad Social Instalaciones Deportivas 47.165,76 47.165,76 57.377,24 57.377,2416000 57.377,24 -10.211,48
342 Mantenim. instalaciones deportivas 70.000,00 -43.426,18 26.573,82 28.553,57 28.386,26 167,3121200 28.553,57 -1.979,75
342 Reparación maquinaria instalaciones
deportivas
3.596,45 3.596,4521300 3.596,45 -3.596,45
342 Mantenim. vehículos Deportes 606,94 362,93 244,0121400 606,94 -606,94
342 Energía eléctrica instalaciones deportivas 20.000,00 13.418,80 33.418,80 40.990,67 40.990,6722100 40.990,67 -7.571,87
342 Combustible instalaciones deportivas 5.861,74 5.861,7422103 5.861,74 -5.861,74
342 Productos de limpieza y aseo instalaciones
deportivas
2.000,00 2.000,00 2.016,82 2.016,8222110 2.016,82 -16,82
342 Otros gastos diversos instalaciones
deportivas
38.000,00 38.000,00 37.643,38 37.497,70 145,6822699 37.643,38 356,62
342 Limpieza instalaciones deportivas 15.000,00 15.000,00 52.327,51 41.899,47 10.428,0422700 52.327,51 -37.327,51
342 Conserjería instalaciones deportivas 92.600,00 -14.207,01 78.392,99 46.507,90 39.555,88 6.952,0222710 46.507,90 31.885,09
342 Servicio mantenimiento piscinas municipales 30.000,00 317,38 30.317,38 9.356,08 317,38 9.038,7022799 9.356,08 20.961,30
342 Instalaciones deportivas 170.000,00 440.425,56 610.425,56 440.905,31 401.083,71 39.821,6062200 440.905,31 169.520,25
342 Maquinaria instalaciones deportivas 556,60 556,60 556,60 556,6062300 556,60
342 Mobiliario instalaciones deportivas 6.000,00 6.000,00 1.258,40 1.258,4062500 1.258,40 4.741,60
3.260.236,6712.446.948,56 15.707.185,23 12.699.991,35 11.818.113,29 881.878,06Suma 13.042.963,17 3.007.193,88
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 12
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
414 Otros gastos diversos desarrollo rural 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00
430 Ordinario no inventariable turismo 1.000,00 1.000,0022000 1.000,00
430 Atenciones protocolarias comercio y turismo 919,07 919,0722601 919,07 -919,07
430 Certámenes y festivales Turismo 50.000,00 50.000,00 49.401,27 49.145,02 256,2522612 49.401,27 598,73
432 Mobiliario promoción Turismo 5.707,40 5.707,40 7.201,92 7.201,9262500 7.201,92 -1.494,52
433 Publicidad y propaganda desarrollo
empresarial
732,05 732,05 8.389,50 7.773,61 615,8922602 8.389,50 -7.657,45
433 Otros gastos diversos promoc. activ.
económica
145.000,00 -26.866,74 118.133,26 22.213,24 20.098,23 2.115,0122699 22.213,24 95.920,02
433 Estudios y trabajos técnicos desarrollo
empresarial
22706
433 Fomento empleo Cambre Emprende 50.000,00 50.000,00 55.649,14 55.649,1447000 55.649,14 -5.649,14
433 Asociación de empresarios 12.000,00 12.000,00 7.901,56 7.901,5647900 8.901,56 4.098,44
433 Convenio colaboración con empresarios PES 18.000,00 18.000,0047901 18.000,00
433 Becas y premios promoción empresarial 20.000,00 20.000,0048100 20.000,00
4412 Estudios técnicos Transportes 10.000,00 10.000,0022706 10.000,00
4412 Transporte metropolitano 160.000,00 21.911,36 181.911,36 161.837,42 71.643,84 90.193,5846600 161.837,42 20.073,94
450 Convenio prácticas Fundación Universidad A
Coruña
21.374,80 21.374,8048101 21.374,80 -21.374,80
453 Infraestructuras carreteras 895,40 895,4021000 895,40 -895,40
453 Manten. Maquinaria carreteras 2.000,00 2.000,0021300 2.000,00
453 Otros suministros carreteras 1.000,00 1.000,00 803,14 803,1422199 803,14 196,86
453 Otros gastos diversos carreteras 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00
454 Alquiler maquinaria caminos vecinales 30.000,00 491,70 30.491,70 18.112,20 9.731,30 8.380,9020300 18.112,20 12.379,50
454 Alquiler elem. transporte caminos vecinales 5.000,00 1.452,00 6.452,00 3.980,90 3.388,00 592,9020400 3.980,90 2.471,10
454 Manten. Infraestructuras caminos vecinales 40.000,00 20.000,00 60.000,00 47.711,15 46.014,13 1.697,0221000 47.711,15 12.288,85
454 Manten. Maquinaria caminos vecinales 1.000,00 1.000,00 40,41 40,4121300 40,41 959,59
454 Mantenim. Elementos de transporte caminos
vecinales
5.000,00 5.000,00 5.296,31 4.666,01 630,3021400 5.296,31 -296,31
454 Otras inv. nuevas infraestr. caminos
vecinales
10.000,00 10.000,0060900 10.000,00
454 Otras inver. reposicion caminos vecin 73.978,04 73.978,04 37.206,70 32.015,39 5.191,3161900 37.206,70 36.771,34
454 Señalización caminos vecinales 10.000,00 10.000,0062304 10.000,00
459 Alquiler maquinaria otras infraestructuras 29.484,06 26.368,67 3.115,3920300 29.484,06 -29.484,06
459 Mantenimiento otras nfraestructuras y bienes
naturales
260,15 260,1521000 260,15 -260,15
459 Gastos diversos otras infraestructuras 1.000,00 1.000,00 2.466,79 2.466,7922699 2.466,79 -1.466,79
459 Otros trabajos realizados otras
infraestructuras
500,00 500,0022799 500,00
3.357.642,4813.241.048,32 16.598.690,80 13.196.152,15 12.186.121,91 1.010.030,24Suma 13.540.123,97 3.402.538,65
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 13
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
459 Otras inversiones reposición otras
infraestructuras
218.599,76 218.599,76 15.015,67 15.015,6761900 15.015,67 203.584,09
912 Retribuciones básicas Órganos de Gobierno 243.000,00 243.000,00 242.803,99 242.803,9910000 242.803,99 196,01
912 Retribuciones básicas Personal eventual 89.119,26 89.119,26 81.804,11 81.804,1111000 81.804,11 7.315,15
912 Seguridad Social Órganos de gobierno 107.035,39 107.035,39 108.841,57 108.841,5716000 108.841,57 -1.806,18
912 Otros suministros Órganos de gobierno 500,00 500,0022199 500,00
912 Atenciones protocolarias Órganos de
gobierno
2.000,00 2.000,00 2.309,29 1.804,98 504,3122601 2.309,29 -309,29
912 Dietas miembros órganos de gobierno 85.000,00 85.000,00 94.378,30 93.420,00 958,3023000 94.378,30 -9.378,30
912 Locomoción miembros órganos de gobierno 4.000,00 4.000,00 1.485,50 1.485,5023100 1.485,50 2.514,50
912 Subvenciones Grupos políticos 33.000,00 33.000,00 28.500,00 12.000,00 16.500,0048200 28.500,00 4.500,00
920 Sueldos del Grupo A1 Administración
General
32.613,28 32.613,28 33.001,90 33.001,9012000 33.001,90 -388,62
920 Sueldos del Grupo A2 Administración
General
39.106,80 39.106,80 39.546,72 39.546,7212001 39.546,72 -439,92
920 Sueldos del Grupo C1 Administración
General
29.951,46 29.951,46 30.290,61 30.290,6112003 30.290,61 -339,15
920 Sueldos del Grupo C2 Administración
General
84.624,60 84.624,60 86.374,34 86.374,3412004 86.374,34 -1.749,74
920 Sueldos del Grupo E Administración General 23.266,32 8.093,42 31.359,74 31.359,74 31.359,7412005 31.359,74
920 Trienios Administración General 45.237,46 45.237,46 46.466,84 46.466,8412006 46.466,84 -1.229,38
920 Complemento de destino Administración
General
141.467,01 20.693,54 162.160,55 162.160,55 162.160,5512100 162.160,55
920 Complemento específico Administración
General
156.677,30 156.677,30 155.741,75 155.741,7512101 155.741,75 935,55
920 Retribuciones básicas Administración
General
13000
920 Otro personal Administración General 40.140,66 -40.140,6614300
920 Productividad Administración General 303.638,00 16.790,90 320.428,90 320.428,90 320.428,9015000 320.428,90
920 Gratificaciones Administración General 100.000,00 35.082,00 135.082,00 135.082,00 135.082,0015100 135.082,00
920 Seguridad Social Administración General 288.695,40 -125.245,33 163.450,07 163.449,27 163.449,2716000 163.449,27 0,80
920 Medicina en el trabajo 5.662,67 2.900,12 2.762,5516008 5.662,67 -5.662,67
920 Formación del personal Administración
General
35.014,09 -29.614,01 5.400,08 5.400,08 5.043,08 357,0016200 5.400,08
920 Acción social Administración General 105.843,96 105.843,96 95.615,95 95.615,9516204 95.615,95 10.228,01
920 Seguros personal municipal 18.000,00 18.000,0016205 18.000,00
920 Arrendamientos de edificios Administración
General
33.000,00 17.975,69 50.975,69 41.965,25 29.736,89 12.228,3620200 41.965,25 9.010,44
920 Alquiler elementos de transporte Admin.
General
3.000,00 3.000,0020400 3.000,00
920 Mantenim. Edificios Admin. General 30.000,00 14.152,98 44.152,98 45.859,14 42.253,92 3.605,2221200 45.859,14 -1.706,16
920 Mantenim. Maquinaria Admin. General 25.000,00 303,00 25.303,00 26.144,20 24.329,04 1.815,1621300 28.449,51 -841,20
3.293.734,0115.321.979,31 18.615.713,32 15.180.824,82 14.132.063,68 1.048.761,14Suma 15.527.101,95 3.434.888,50
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 14
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
920 Mantenim. vehículos Admin. General 6.000,00 257,32 6.257,32 2.080,68 1.994,55 86,1321400 2.080,68 4.176,64
920 Mantenim. Mobiliario Admin. General 2.200,00 2.200,00 505,39 505,3921500 505,39 1.694,61
920 Mantenim. Equipos procesos información
Admin. General
25.000,00 54,45 25.054,45 50.698,55 46.754,40 3.944,1521600 54.038,15 -25.644,10
920 Ordinario no inventariable Admin. General 20.000,00 2.636,30 22.636,30 19.946,34 16.835,85 3.110,4922000 19.946,34 2.689,96
920 Prensa, revistas y libros Admin. General 9.000,00 27,77 9.027,77 11.831,88 11.249,46 582,4222001 11.831,88 -2.804,11
920 Material informático no inventariable Admin.
General
12.000,00 21,78 12.021,78 11.087,53 10.304,19 783,3422002 11.087,53 934,25
920 Energía eléctrica Admin. General 76.000,00 37.842,50 113.842,50 115.989,04 115.989,0422100 115.989,04 -2.146,54
920 Agua dependencias municipales 921,13 921,1322101 921,13 -921,13
920 Suministro de gas Admin. General 10.000,00 1.610,36 11.610,36 9.399,41 9.356,67 42,7422102 9.399,41 2.210,95
920 Combustibles y carburantes Admin. General 30.000,00 3.246,97 33.246,97 32.980,96 30.971,50 2.009,4622103 32.980,96 266,01
920 Vestuario Admin. General 5.000,00 5.000,00 7.099,90 6.020,40 1.079,5022104 7.099,90 -2.099,90
920 Otros suministros Admin. General 1.500,00 1.500,00 155,18 142,78 12,4022199 155,18 1.344,82
920 Servicios de Telecomunicaciones Admin.
General
80.000,00 80.000,00 150.522,63 144.422,63 6.100,0022200 150.522,63 -70.522,63
920 Postales Admin. General 26.000,00 26.000,00 27.835,35 26.409,76 1.425,5922201 27.835,35 -1.835,35
920 Telegráficas Admin. General 160,00 160,0022202 160,00
920 Comunicaciones informáticas Admin.
General
25.000,00 -9.361,53 15.638,47 1.655,49 1.619,31 36,1822203 1.655,49 13.982,98
920 Primas de seguros Admin. General 60.000,00 890,36 60.890,36 64.966,81 53.046,92 11.919,8922400 75.900,68 -4.076,45
920 Tributos Xunta de Galicia Admin. General 5.358,23 3.817,15 1.541,0822501 5.358,23 -5.358,23
920 Tributos de las Entidades locales Admin.
General
6.000,00 6.000,00 53,32 53,3222502 53,32 5.946,68
920 Publicidad y propaganda Admin. General 10.000,00 10.000,00 52.762,32 46.250,92 6.511,4022602 52.762,40 -42.762,32
920 Publicación en Diarios Oficiales Admin.
General
10.000,00 10.000,00 639,66 639,6622603 639,66 9.360,34
920 Jurídicos, contenciosos Admin. General 7.000,00 7.000,00 1.564,77 972,11 592,6622604 1.564,77 5.435,23
920 Gastos de oposiciones 164,00 164,0022607 164,00 -164,00
920 Otros gastos diversos Admin. General 28.500,00 -24.255,99 4.244,01 8.353,73 7.432,54 921,1922699 8.353,73 -4.109,72
920 Limpieza Admin. General 41.000,00 788,92 41.788,92 43.488,81 40.500,94 2.987,8722700 43.488,81 -1.699,89
920 Servicio de alarmas dependencias
municipales
873,95 873,95 7.396,08 7.134,64 261,4422701 7.396,08 -6.522,13
920 Estudios y trabajos técnicos Admin. General 20.000,00 20.000,00 9.665,00 6.640,00 3.025,0022706 9.665,00 10.335,00
920 Otros trabajos realizados Admin. General 15.000,00 15.000,0022799 15.000,00
920 Dietas de personal no directivo 12.000,00 12.000,00 19.786,02 19.028,47 757,5523020 19.786,02 -7.786,02
920 Locomoción personal no directivo 12.000,00 12.000,00 8.099,34 8.016,28 83,0623120 8.099,34 3.900,66
920 Otras indemnizaciones personal 3.000,00 3.000,0023300 3.000,00
920 Subvenc. a CCAA. Juzgado de Paz 2.100,00 2.100,00 453,84 272,34 181,5045000 453,84 1.646,16
920 Entidades de Federaciones y Municipios 700,00 700,00 2.371,11 2.371,1146600 2.371,11 -1.671,11
3.308.367,1715.877.139,31 19.185.506,48 15.848.657,32 14.751.901,14 1.096.756,18Suma 16.209.208,00 3.336.849,16
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11:29:0413/03/2018Fecha Obtención
I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)Pág. 15
GASTOS
COMPROMET.
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
NETAS
PAGOS
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
REMANENTES
DE CRÉDITO
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVASINICIALES
DESCRIPCIÓN
MODIFICACIONES
CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
920 Edificios Admin. General 20.000,00 170.484,50 190.484,50 88.442,38 54.450,71 33.991,6762200 150.795,81 102.042,12
920 Mobiliario dependencias municipales 1.316,15 1.316,15 4.565,77 4.565,7762500 4.565,77 -3.249,62
920 Equipos informáticos Administrac. General 40.000,00 2.868,90 42.868,90 37.211,27 33.965,84 3.245,4362600 37.211,27 5.657,63
920 Préstamos a corto plazo a personal 10.000,00 30.730,22 40.730,22 40.064,38 33.926,22 6.138,1683000 40.064,38 665,84
920 PRESTAMOS PLAZO CORTO. ANTICIPOS
AL PERSONAL LABORAL.
83001
924 Atenciones protocolarias Participación
ciudadana
2.578,90 2.578,90 3.038,06 3.038,0622601 3.038,06 -459,16
924 Conferencias y cursos participación
ciudadana
11.000,00 11.000,00 1.804,92 1.500,00 304,9222606 1.804,92 9.195,08
924 Otros gastos diversos Participación
ciudadana
15.000,00 651,76 15.651,76 14.522,80 11.461,68 3.061,1222699 14.522,80 1.128,96
924 Dietas voluntarios 2.000,00 2.000,00 47,30 47,3023020 47,30 1.952,70
924 Locomoción voluntarios 1.392,33 952,74 439,5923120 1.392,33 -1.392,33
931 Sueldos del Grupo A1 Política económica y
fiscal
29.648,44 29.648,44 29.993,82 29.993,8212000 29.993,82 -345,38
931 Sueldos del Grupo A2 Política económica y
fiscal
26.071,20 26.071,20 26.362,72 26.362,7212001 26.362,72 -291,52
931 Sueldos del Grupo C1 Política económica y
fiscal
19.967,64 19.967,64 20.187,57 20.187,5712003 20.187,57 -219,93
931 Sueldos del Grupo C2 Política económica y
fiscal
16.924,92 6.178,37 23.103,29 23.103,29 23.103,2912004 23.103,29
931 Trienios Política económica y fiscal 20.089,88 20.089,88 20.163,28 20.163,2812006 20.163,28 -73,40
931 Complemento de destino Política económica
y fiscal
67.536,30 4.522,59 72.058,89 72.058,89 72.058,8912100 72.058,89
931 Complemento específico Política económica
y fiscal
79.018,86 1.740,14 80.759,00 83.093,85 83.093,8512101 83.093,85 -2.334,85
931 Seguridad Social Política económica y fiscal 65.607,63 8.601,95 74.209,58 74.209,58 74.209,5816000 74.209,58
931 Servicios de recaudación 286.000,00 195.000,00 481.000,00 342.071,67 342.071,6722708 342.071,67 138.928,33
931 Otros gastos financieros 2.000,00 2.000,00 1,24 1,2435900 1,24 1.998,76
934 Intereses de demora35200
943 Consorcio As Mariñas 29.000,00 29.000,00 25.700,56 19.275,42 6.425,1446600 25.700,56 3.299,44
943 Asociación de Concellos do Camiño Inglés46601
3.733.040,6516.617.004,18 20.350.044,83 16.756.693,00 15.606.283,49 1.150.409,51Suma 17.179.597,11 3.593.351,83
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Fecha Obtención
1
13/03/201811:28:01
Pág.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)
II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /
DEFECTO
PREVISIÓN
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
RECAUDACIÓN
NETA
DERECHOS
RECONOCIDOS
NETOS
DERECHOS
CANCELADOS
DERECHOS
RECONOCIDOS
DERECHOS
ANULADOS
DESCRIPCIÓN
INICIALES MODIFICACIONES
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVAS
IBI Rústica 268.000,00 268.000,00 311.176,02 285.714,35 25.461,67 43.176,0211200 311.176,02
IBI Urbana 3.285.000,00 3.285.000,00 3.207.382,34 2.979.053,52 228.328,82 -77.617,6611300 3.207.382,34
IBI características especiales 12.175,51 12.175,51 12.175,51 12.175,5111400 12.175,51
Impuesto sobre Vehículos de
Tracción Mecánica
1.324.000,00 1.324.000,00 1.430.986,30 1.289.524,85 141.461,45 106.986,3011500 1.430.986,30
Impuesto s Increment del Valor de
los Terrenos (IIVTNU)
207.000,00 207.000,00 388.907,79 230.817,73 158.090,06 181.907,7911600 388.907,79
Impuesto sobre Actividades
Económicas
498.000,00 498.000,00 449.982,06 443.502,88 6.479,18 -48.017,9413000 449.982,06
Impuesto sobre construcciones,
instalaciones y obras
162.000,00 162.000,00 171.569,13 171.416,36 9.416,3629000 152,77 171.416,36
Servicio de abastecimiento de agua 1.160.000,00 1.160.000,00 1.012.492,25 746.220,03 263.670,83 -150.109,1430000 2.601,39 1.009.890,86
Servicio de alcantarillado 390.000,00 390.000,00 379.739,00 279.658,32 99.222,25 -11.119,4330100 858,43 378.880,57
Servicio de depuracion 300.000,00 300.000,00 342.419,37 242.127,70 99.672,31 41.800,0130101 619,36 341.800,01
Servicios Funerarios 15.000,00 15.000,00 15.372,37 4.757,62 10.113,60 -128,7830900 501,15 14.871,22
Licencias urbanísticas 84.000,00 84.000,00 57.501,98 57.477,46 -26.522,5432100 24,52 57.477,46
Tasa otros servicios urbanísticos 60.000,00 60.000,00 24.575,00 24.575,00 -35.425,0032300 24.575,00
Tasa por expedición de
documentos.
20.141,43 20.141,43 16.778,93 16.768,93 -3.372,5032500 10,00 16.768,93
Tasa por retirada de vehículos. 1.478,60 1.371,13 1.371,1332600 107,47 1.371,13
Tasa por servicio de emergencias 15.000,00 15.000,00 -15.000,0032900
TASA POR LICENCIA DE
AUTOTAXIS
223,95 223,95 223,9532902 223,95
Tasa entrada de vehículos 45.000,00 45.000,00 40.406,30 5.462,55 34.552,75 -4.984,7033100 391,00 40.015,30
T utiliz privativa emp sumin de gas 265.000,00 265.000,00 20.466,59 20.466,59 -244.533,4133200 20.466,59
T utiliz privativa/aprovecham espec.
sum. electric.
172.468,25 172.468,25 172.468,2533201 172.468,25
Tasa empresas telecomunicaciones 31.513,56 31.513,56 31.513,5633300 31.513,56
T ocupación de la vía pública con
terrazas
40.000,00 40.000,00 29.580,05 29.580,05 -10.419,9533500 29.580,05
Compensación de Telefónica de
España S.A.
55.000,00 55.000,00 51.481,63 51.481,63 -3.518,3733800 51.481,63
Tasa utilización instalaciones
deportivas municipales
38.000,00 38.000,00 16.452,95 16.452,95 -21.547,0533900 16.452,95
-63.453,101.067.052,927.112.810,928.185.129,938.243.316,948.243.316,94Suma 5.266,09 8.179.863,84
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Fecha Obtención
2
13/03/201811:28:01
Pág.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)
II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /
DEFECTO
PREVISIÓN
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
RECAUDACIÓN
NETA
DERECHOS
RECONOCIDOS
NETOS
DERECHOS
CANCELADOS
DERECHOS
RECONOCIDOS
DERECHOS
ANULADOS
DESCRIPCIÓN
INICIALES MODIFICACIONES
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVAS
Tasa utilización piscinas
municipales
2.240,73 2.240,73 2.240,7333901 2.240,73
Otras tasas ocupación vía pública 27.112,26 27.112,26 27.112,2633902 27.112,26
Tasa ocupación cajeros automáticos 3.504,00 3.504,00 3.504,0033903 3.504,00
Tasa ocupación por venta
ambulante
12.869,78 12.779,21 12.779,2133904 90,57 12.779,21
Tasa reserva vía P. aparcamiento
camiones
1.804,40 1.804,40 1.804,4033905 1.804,40
P.P. por servicios asistenciales 115.000,00 115.000,00 85.512,96 85.512,96 -29.487,0434100 85.512,96
PP Servicios educativos 30.000,00 30.000,00 28.980,50 28.980,50 -1.019,5034200 28.980,50
PP Servicios deportivos 34.000,00 34.000,00 36.184,87 36.184,87 2.184,8734300 36.184,87
Precio Públ. actividades juveniles 52.000,00 52.000,00 23.935,97 23.935,97 -28.064,0334900 23.935,97
Precio Públ. actividades culturales 18.299,60 18.299,60 18.299,6034901 18.299,60
Ventas artículos del museo 2.000,00 2.000,00 1.535,06 1.535,06 -464,9436000 1.535,06
Ventas energía eléctrica 62,17 62,17 62,1736001 62,17
Otros reintegros de operaciones
corrientes
17.707,66 11.975,15 11.975,1538900 5.732,51 11.975,15
Multas por infracciones urbanísticas 7.000,00 7.000,00 14.584,04 14.584,04 7.584,0439100 14.584,04
Multas por infracciones tributarias y
análogas
37.000,00 37.000,00 39.166,85 39.166,85 2.166,8539110 39.166,85
Multas por infracciones circulación 86.000,00 86.000,00 78.919,85 55.344,75 23.575,10 -7.080,1539120 78.919,85
Otras multas y sanciones 4.607,77 4.607,77 4.607,7739190 4.607,77
Recargo por declaración
extemporánea sin requerimient
644,15 617,22 26,93 644,1539200 644,15
Recargo ejecutivo 9.162,00 9.162,00 269,58 269,58 -8.892,4239210 269,58
Recargo de apremio 97.000,00 97.000,00 119.507,86 107.093,95 12.413,91 22.507,8639211 119.507,86
Intereses de demora 18.000,00 18.000,00 24.210,78 14.223,91 9.986,33 6.210,2439300 0,54 24.210,24
Otros ingresos por
aprovechamientos urbanísticos
39710
Otros ingresos diversos 19.787,80 19.787,80 39.220,76 39.220,76 19.432,9639900 39.220,76
Participación en los Tributos del
Estado
4.860.076,86 4.860.076,86 5.109.493,28 4.702.136,37 407.356,91 249.416,4242000 5.109.493,28
254.071,501.520.412,1012.344.003,0013.875.504,8113.610.343,6013.610.343,60Suma 11.089,71 13.864.415,10
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Fecha Obtención
3
13/03/201811:28:01
Pág.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)
II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /
DEFECTO
PREVISIÓN
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
RECAUDACIÓN
NETA
DERECHOS
RECONOCIDOS
NETOS
DERECHOS
CANCELADOS
DERECHOS
RECONOCIDOS
DERECHOS
ANULADOS
DESCRIPCIÓN
INICIALES MODIFICACIONES
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVAS
Compensación por beneficios
fiscales
260.000,00 260.000,00 276.796,24 254.963,88 21.832,36 16.796,2442020 276.796,24
Otras transferencias corrientes de la
Administración General
1.252,09 1.252,09 1.252,0942090 1.252,09
Fondo de Cooperación Local 755.000,00 755.000,00 780.248,19 717.322,51 62.925,68 25.248,1945000 780.248,19
Transf corrient convenios CA en
serv sociales y pol igualdad
296.627,00 296.627,00 299.421,17 299.421,17 2.794,1745002 299.421,17
Transf corriente Educación cumplim
de convenios suscr CA en
2.440,00 2.440,00 -2.440,0045030
Transf corrient empleo y des local
conven suscr con la CA
30.659,29 764.220,21 794.879,50 500.500,17 500.500,17 -294.379,3345050 500.500,17
Otras transf corrientes en
cumplimiento de convenios con CA
25.000,00 25.000,00 1.435,50 1.435,50 -23.564,5045060 1.435,50
Otras subvenciones corrientes de la
Adción Gral de la CA
2.831,81 47.009,95 49.841,76 13.009,10 13.009,10 -36.832,6645080 13.009,10
Transferencias correntes de Augas
de Galicia
20.000,00 20.000,00 -20.000,0045301
Subvenciones corrientes Diputación 342.131,25 26.250,00 368.381,25 322.820,24 322.820,24 -45.561,0146100 322.820,24
Subvenciones de Ayuntamientos 5.664,20 5.664,20 5.664,2046200 5.664,20
Subvenciones corrientes de la
FEMP
17.500,00 17.500,00 17.500,00 17.500,0046601 17.500,00
Subv. corr. Fondo Social Europeo 16.420,29 16.420,29 16.420,2949000 16.420,29
Subvenciones correientes del Fondo
de Desarrollo Regional
62.936,55 62.936,55 62.936,5549100 62.936,55
Intereses de depósitos 5.000,00 5.000,00 344,03 344,03 -4.655,9752000 344,03
Subvenciones capital Estado 12.241,18 12.241,18 13.819,59 13.819,59 1.578,4172000 13.819,59
Otras subvenciones capital Xunta
Galicia
1.384,04 14.125,22 15.509,26 9.818,75 9.818,75 -5.690,5175080 9.818,75
Subvención capital Axencia Galega
de Desenvolvemento Rural
22.907,47 22.907,47 24.720,40 24.720,40 1.812,9375100 24.720,40
Subvenc capital del Inega 11.551,64 11.551,64 33.363,99 33.363,99 21.812,3575300 33.363,99
Subvención capital Diputación 915.083,75 821.143,89 1.736.227,64 722.669,05 722.669,05 -1.013.558,5976100 722.669,05
Subvenciones de capital de
ayuntamientos
9.124,65 9.124,65 9.424,12 9.424,12 299,4776200 9.424,12
Subv. cap. Del Fondo de Desarrollo
Regional
30.056,40 30.056,40 -30.056,4079100
Subvenciones capital del FEADER 11.679,89 11.679,89 38.537,22 38.537,22 26.857,3379400 38.537,22
-1.039.195,251.605.170,1415.409.945,8517.026.205,7018.054.311,241.807.810,5016.246.500,74Suma 11.089,71 17.015.115,99
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Fecha Obtención
4
13/03/201811:28:01
Pág.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
(2017)
II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /
DEFECTO
PREVISIÓN
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
RECAUDACIÓN
NETA
DERECHOS
RECONOCIDOS
NETOS
DERECHOS
CANCELADOS
DERECHOS
RECONOCIDOS
DERECHOS
ANULADOS
DESCRIPCIÓN
INICIALES MODIFICACIONES
APLICACIÓN
PRESUP.
DEFINITIVAS
Reintegros de anticipos de personal 10.000,00 30.730,22 40.730,22 40.730,22 40.730,2283001 40.730,22
Reintegro de fianzas y depósitos 3.610,00 3.610,00 -3.610,0084001
Para gastos generales 938.002,16 938.002,16 -938.002,1687000
Reman. tesor.Para gastos con
financiación afectada
541.685,98 541.685,98 -541.685,9887010
Préstamos recibidos largo plazo de
entes locales
356.893,44 236.546,39 593.439,83 192.165,26 192.165,26 -401.274,5791100 192.165,26
Préstamos recibidos largo plazo de
entes fuera del sect Públ
178.265,40 178.265,40 -178.265,4091300
-3.102.033,361.605.170,1415.642.841,3317.259.101,1820.350.044,833.733.040,6516.617.004,18Suma 11.089,71 17.248.011,47
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Fecha Obtención 13/03/2018
Pág. 1
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2017III. RESULTADO PRESUPUESTARIO
CONCEPTOS DERECHOS
RECONOCIDOS NETOS
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS NETAS
AJUSTES RESULTADO
PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 16.162.762,87
852.353,12
1.Total operaciones no financieras (a+b) 17.015.115,99
40.730,22
192.165,26
17.248.011,47
AJUSTES
737.973,57
651.210,63
938.002,16
1.024.765,10
16.756.693,00
1.059.211,60
40.064,38
15.657.417,02
1.633.700,85
14.023.716,17
491.318,47
2.139.046,70
-781.347,73
1.357.698,97
665,84
-867.046,34
1.099.275,98 -866.380,502. Total operaciones financieras (c+d)
b) Operaciones de capital
c) Activos financieros
d) Pasivos financieros
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2)
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio
II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5)
232.895,48
1.516.083,57RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
A
VA
NC
E L
IQU
IDA
CIÓ
N O
RZ
AM
EN
TO
2018 A
30/0
9/2
018
(1ª
PA
RT
E)
ES
TA
DO
DE
GA
ST
OS
:
% C
RÉ
D.
DE
FIN
IT.
% C
RÉ
D.
DE
FIN
.%
OB
R.
R.N
4.4
11.3
29,1
04.4
11.3
29,1
04.4
11.3
29,1
069,0
250%
69,0
250%
100,0
000%
4.4
10.3
45,4
73.3
42.2
92,2
43.3
40.5
42,2
456,5
218%
42,8
339%
99,9
476%
23.5
23,1
923.5
23,1
917.9
44,2
643,9
057%
43,9
057%
76,2
833%
445.4
44,7
0279.2
35,3
6275.9
35,3
634,0
529%
21,3
467%
98,8
182%
2.4
08.0
55,9
5580.3
29,9
4474.6
93,5
054,2
829%
13,0
819%
81,7
972%
9.8
51,0
40,0
00,0
047,2
448%
0,0
000%
0,0
000%
17.4
90,2
017.4
90,2
017.4
90,2
074,0
796%
74,0
796%
100,0
000%
475.5
53,5
2475.5
53,5
2451.5
65,3
087,0
140%
87,0
140%
94,9
557%
12.2
01.5
93,1
79.1
29.7
53,5
58.9
89.4
99,9
659,2
811%
44,3
566%
98,4
638%
546.5
25,2
823.9
88,2
270.9
71,7
6
TO
TA
IS17.1
46.5
66,6
61.2
34.5
34,1
92.2
01.5
08,4
020.5
82.6
09,2
5140.2
53,5
911.4
52.8
55,7
0
9546.5
25,2
80,0
00,0
0
20.8
51,0
40,0
020.8
51,0
4
823.6
10,0
00,0
00,0
023.6
10,0
00,0
06.1
19,8
0
711.0
00,0
00,0
09.8
51,0
4
1.3
08.0
94,3
63.3
00,0
01.0
28.8
59,0
0
62.0
89.0
00,0
0768.7
85,4
01.5
78.3
38,5
74.4
36.1
23,9
7105.6
36,4
43.8
55.7
94,0
3
41.1
66.9
68,9
80,0
0141.1
25,3
8
7.8
02.9
14,3
21.7
50,0
04.4
60.6
22,0
8
353.5
76,6
00,0
00,0
053.5
76,6
05.5
78,9
330.0
53,4
1
27.2
41.3
66,7
6202.6
65,8
9358.8
81,6
7
OB
RIG
AS
P
EN
DE
NT
ES
D
E P
AG
O
RE
MA
NE
NT
ES
DE
C
RÉ
DIT
O
16.0
14.5
19,0
4263.0
82,9
0113.3
11,7
46.3
90.9
13,6
80,0
01.9
79.5
84,5
8
CR
ÉD
ITO
S
DE
FIN
ITIV
OS
GA
ST
OS
C
OM
PR
OM
ET
IDO
S
OB
RIG
AS
R
EC
OÑ
EC
IDA
S
NE
TA
S
PA
GO
S
RE
ALIZ
AD
OS
CA
PÍT
ULO
CR
ÉD
ITO
S
INIC
IAIS
INC
OR
PO
RA
CIÓ
N
DE
RE
MA
NE
NT
ES
OU
TR
AS
M
OD
IFIC
AC
IÓN
S
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
AV
AN
CE
LIQ
UID
AC
IÓN
OR
ZA
ME
NT
O 2
018 A
30/0
9/2
018
(1ª
PA
RT
E)
ES
TA
DO
DE
IN
GR
ES
OS
:
DE
RE
ITO
S
AN
ULA
DO
S/
CA
NC
ELA
DO
S %
PR
EV
IS.
DE
FIN
IT.
%D
ER
.RE
C.N
ET
OS
0,0
04.0
64.3
84,9
64.0
64.3
84,9
6
0,0
069,4
627%
100,0
000%
1.9
33,5
0126.1
46,2
8126.1
46,2
8
0,0
048,5
178%
100,0
000%
12.9
61,8
31.9
42.4
34,3
51.4
49.6
73,7
9
0,0
065,3
468%
74,6
318%
5.6
66,6
75.0
98.6
79,4
25.0
98.6
79,4
2
0,0
066,7
737%
100,0
000%
0,0
0768,1
5768,1
5
0,0
0170,7
000%
100,0
000%
0,0
00,0
00,0
0
0,0
00,0
000%
0,0
000%
0,0
0133.1
30,0
1133.1
30,0
1
0,0
08,6
785%
100,0
000%
0,0
022.2
68,1
022.2
68,1
0
0,0
01,3
338%
100,0
000%
0,0
0374.6
64,5
5374.6
64,5
5
0,0
056,8
368%
100,0
000%
20.5
62,0
011.7
62.4
75,8
211.2
69.7
15,2
6
0,0
057,1
476%
95,8
107%
RE
SU
LT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
:
11.2
32.4
13,1
68.0
56.3
79,8
93.1
76.0
33,2
7
133.1
30,0
1580.3
29,9
4-4
47.1
99,9
3
11.3
65.5
43,1
78.6
36.7
09,8
32.7
28.8
33,3
4
22.2
68,1
017.4
90,2
04.7
77,9
0
374.6
64,5
5475.5
53,5
2-1
00.8
88,9
7
396.9
32,6
5493.0
43,7
2-9
6.1
11,0
7
11.7
62.4
75,8
29.1
29.7
53,5
52.6
32.7
22,2
7
102.5
50,6
9
960.7
82,2
9
784.0
17,4
6
2.9
12.0
37,7
9
3.
Cré
dito
s gast
ados
financi
ados
con r
em
anente
s de t
eso
ure
ría p
ara
gast
os
xera
is
4.
Desv
iaci
óns
de f
inanci
am
ento
negativ
as
do e
xerc
icio
5.
Desv
iaci
óns
de f
inanci
am
ento
posi
tivas
do e
xerc
icio
RE
SU
LT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
AX
US
TA
DO
(I-
3+
4-5
)
d)
Pasi
vos
finance
iros
2.
TO
TA
L O
PE
RA
CIÓ
NS
FIN
AN
CE
IRA
S (
c+d)
I. R
ES
ULT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
(I=
1+
2)
II.
AX
US
TE
S:
a.
Opera
cións
non f
inance
iras
corr
ente
s
b.
Opera
cións
non f
inance
iras
de c
apita
l
1.
TO
TA
L O
PE
RA
CIÓ
NS
NO
N F
INA
NC
EIR
AS
(a+
b)
c) A
ctiv
os
finance
iros
11.7
83.0
37,8
2492.7
60,5
68.8
20.1
33,4
3
DE
RE
ITO
S
RE
CO
ÑE
CID
OS
N
ET
OS
OB
RIG
AS
R
EC
OÑ
EC
IDA
S
NE
TA
SR
ES
ULT
AD
O
TO
TA
IS17.1
46.5
66,6
63.4
36.0
42,5
920.5
82.6
09,2
5
22.2
68,1
00,0
01.6
47.2
46,2
2
9540.8
56,3
3118.3
37,5
7659.1
93,9
0374.6
64,5
50,0
0284.5
29,3
5
823.6
10,0
01.6
45.9
04,3
21.6
69.5
14,3
2
0,0
00,0
00,0
0
7577.3
84,0
4956.6
34,7
71.5
34.0
18,8
1133.1
30,0
10,0
01.4
00.8
88,8
0
60,0
00,0
00,0
0
5.1
04.3
46,0
90,0
02.5
37.0
77,2
9
5450,0
00,0
0450,0
0768,1
50,0
0-3
18,1
5
46.9
20.5
90,7
8715.1
65,9
37.6
35.7
56,7
1
128.0
79,7
80,0
0133.8
53,7
2
32.9
72.5
00,0
00,0
02.9
72.5
00,0
01.9
55.3
96,1
8492.7
60,5
61.0
30.0
65,6
5
2260.0
00,0
00,0
0260.0
00,0
0
PE
ND
EN
TE
DE
R
EC
OÑ
EC
ER
D
AS
PR
EV
. D
EF
INIT
IVA
S
15.8
51.1
75,5
10,0
05.8
51.1
75,5
14.0
64.3
84,9
60,0
01.7
86.7
90,5
5
DE
RE
ITO
S
RE
CO
ÑE
CID
OS
DE
RE
ITO
S
RE
CO
ÑE
CID
OS
N
ET
OS
RE
CA
DA
CIÓ
N
NE
TA
DE
RE
ITO
S
PE
ND
EN
TE
S
DE
CO
BR
OC
AP
ÍTU
LO
PR
EV
ISIÓ
NS
IN
ICIA
ISM
OD
IFIC
AC
IÓN
SP
RE
VIS
IÓN
S
DE
FIN
ITIV
AS
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
AV
AN
CE
LIQ
UID
AC
IÓN
OR
ZA
ME
NT
O 2
018
(2ª
PA
RT
E)
CR
ÉD
ITO
SO
BR
IGA
S R
EC
O-
% E
XE
CU
CIÓ
NP
RE
VIS
IÓN
SD
ER
EIT
OS
RE
CO
-%
EX
EC
UC
IÓN
DE
FIN
ITIV
OS
ÑE
CID
AS
NE
TA
SS
/ C
RÉ
D. D
EF
IN.
DE
FIN
ITIV
AS
ÑE
CID
OS
NE
TO
SS
/ P
RE
VIS
. D
EF
IN.
16.6
52.6
48,6
86.1
52.5
97,1
292,4
8%
5.8
51.1
75,5
15.8
69.5
74,2
2100,3
1%
27.8
39.8
17,1
06.5
93.9
56,2
484,1
1%
260.0
00,0
0152.0
69,0
258,4
9%
353.5
76,6
029.8
65,1
455,7
4%
2.9
72.5
00,0
02.7
42.4
43,9
092,2
6%
41.3
23.8
70,8
5970.8
85,6
273,3
4%
7.9
54.5
63,7
17.6
80.5
80,1
096,5
6%
5450,0
0768,1
5170,7
0%
65.3
08.3
15,5
81.9
34.7
38,5
136,4
5%
0,0
00,0
07
20.8
51,0
47.2
98,3
035,0
0%
1.9
97.1
17,0
3168.0
54,5
58,4
1%
830.9
54,0
826.4
90,2
085,5
8%
1.6
76.8
58,4
027.3
44,0
81,6
3%
9546.5
25,2
8540.6
92,7
198,9
3%
1.0
63.8
94,5
6539.7
42,8
650,7
3%
TO
TA
IS21.7
76.5
59,2
116.2
56.5
23,8
474,6
5%
21.7
76.5
59,2
117.1
80.5
76,8
778,8
9%
ES
TIM
AC
IÓN
RE
SU
LT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
:
16.4
45.4
35,3
813.7
47.3
04,1
22.6
98.1
31,2
6
168.0
54,5
51.9
42.0
36,8
1-1
.773.9
82,2
6
16.6
13.4
89,9
315.6
89.3
40,9
3924.1
49,0
0
27.3
44,0
826.4
90,2
0853,8
8
539.7
42,8
6540.6
92,7
1-9
49,8
5
567.0
86,9
4567.1
82,9
1-9
5,9
7
17.1
80.5
76,8
716.2
56.5
23,8
4924.0
53,0
3
105.7
49,7
5
1.3
70.1
14,7
1
955.3
34,5
2
1.4
44.5
82,9
7
ES
TIM
AC
IÓN
LIQ
UID
AC
IÓN
OR
ZA
ME
NT
O 2
018 A
31/1
2/2
018:
CA
PÍT
ULO
ES
TA
DO
DE
GA
ST
OS
ES
TA
DO
DE
IN
GR
ES
OS
DE
RE
ITO
S
RE
CO
ÑE
CID
OS
N
ET
OS
OB
RIG
AS
R
EC
OÑ
EC
IDA
S
NE
TA
SR
ES
ULT
AD
O
a. O
pera
cións
non f
inance
iras
corr
ente
s
b. O
pera
cións
non f
inance
iras
de c
apita
l
1. T
OT
AL O
PE
RA
CIÓ
NS
NO
N F
INA
NC
EIR
AS
(a+
b)
c) A
ctiv
os
finance
iros
d)
Pasi
vos
finance
iros
2. T
OT
AL O
PE
RA
CIÓ
NS
FIN
AN
CE
IRA
S (
c+d)
I. R
ES
ULT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
(I=
1+
2)
II. A
XU
ST
ES
:
3. C
rédito
s gast
ados
financi
ados
con r
em
anente
s de teso
ure
ría p
ara
gast
os
xera
is
4. D
esv
iaci
óns
de f
inanci
am
ento
negativ
as
do e
xerc
icio
5. D
esv
iaci
óns
de f
inanci
am
ento
posi
tivas
do e
xerc
icio
RE
SU
LT
AD
O O
RZ
AM
EN
TA
RIO
AX
US
TA
DO
(I-
3+
4-5
)
CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
130:
SE
GU
RID
AD
E A
DM
INIS
TR
AT
IVO
S.
FU
NC
ION
AR
IO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
a8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
65,3
610.1
95,3
520.1
79,1
55.0
86,5
325.2
65,6
8
PA
RT
IDA
132:
SE
GU
RID
AD
E.
FU
NC
ION
AR
IOS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
13.3
80,0
913.3
80,0
910.1
33,6
915.0
00,0
025.1
33,6
938.5
13,7
813.4
50,7
8
Insp
ect
or
P.L
.13.3
80,0
93.3
44,7
916.7
24,8
87.3
99,7
714.3
59,2
521.7
59,0
238.4
83,9
013.4
40,3
5f.ca
rreir
a
TO
TA
L A
226.7
60,1
83.3
44,7
930.1
04,9
717.5
33,4
629.3
59,2
546.8
92,7
176.9
97,6
826.8
91,1
3O
fici
al P
.L.
10.2
47,6
93.0
55,1
213.3
02,8
15.7
29,9
913.7
29,9
419.4
59,9
332.7
62,7
411.4
42,2
6f.
carr
eir
aO
fici
al P
.L.
10.2
47,6
92.2
76,5
012.5
24,1
95.7
29,9
913.7
29,9
419.4
59,9
331.9
84,1
28.8
91,5
9f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
93.0
84,8
013.3
32,4
95.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
731.6
42,5
611.0
51,0
4f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
93.2
50,7
913.4
98,4
85.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
731.8
08,5
511.1
09,0
1f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
92.5
36,0
412.7
83,7
35.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
731.0
93,8
08.6
44,0
8f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
92.1
61,5
712.4
09,2
65.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.7
19,3
38.5
39,9
7f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.9
80,1
712.2
27,8
65.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.5
37,9
38.4
89,5
4f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.9
80,1
712.2
27,8
65.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.5
37,9
38.4
89,5
4f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.9
80,1
712.2
27,8
65.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.5
37,9
38.4
89,5
4f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.9
80,1
712.2
27,8
65.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.5
37,9
38.4
89,5
4f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.0
08,4
811.2
56,1
75.7
29,9
913.2
31,1
518.9
61,1
430.2
17,3
18.4
00,4
1f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.7
57,4
212.0
05,1
15.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.3
15,1
88.4
27,6
2f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.6
42,4
911.8
90,1
85.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.2
00,2
58.3
95,6
7f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.3
82,9
511.6
30,6
45.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.9
40,7
18.3
23,5
2f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.7
57,4
212.0
05,1
15.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.3
15,1
88.4
27,6
2f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.1
23,4
111.3
71,1
05.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.6
81,1
78.2
51,3
7f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.7
57,4
212.0
05,1
15.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.3
15,1
88.4
27,6
2f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
93.0
55,1
213.3
02,8
15.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
731.6
12,8
88.7
88,3
8f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
9748,9
410.9
96,6
35.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.3
06,7
08.1
47,2
6f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
9748,9
410.9
96,6
35.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.3
06,7
08.1
47,2
6f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.7
37,4
211.9
85,1
15.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
730.2
95,1
88.4
22,0
6f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
92.1
31,8
912.3
79,5
85.7
29,9
913.2
31,1
518.9
61,1
431.3
40,7
28.7
12,7
2f.
carr
eir
aP
olic
ía L
.10.2
47,6
91.7
57,4
212.0
05,1
15.7
29,9
913.2
31,1
518.9
61,1
430.9
66,2
58.6
08,6
2va
can
te e
n C
.
TO
TA
L C
1235.6
96,8
744.8
94,8
2280.5
91,6
9120.0
70,5
1305.3
14,0
3425.3
84,5
4705.9
76,2
3203.1
16,2
4
TO
TA
L C
20,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0
TO
TA
L262.4
57,0
548.2
39,6
0310.6
96,6
5137.6
03,9
7334.6
73,2
8472.2
77,2
5782.9
73,9
0230.0
07,3
71.0
12.9
81,2
7782.9
73,9
0
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
135
PR
OT
EC
CIÓ
N C
IVIL
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Xefe
Pro
t.C
. e S
EM
10.2
47,6
9910,2
811.1
57,9
75.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.4
68,0
48.1
92,1
2V
aca
nte
TO
TA
L C
110.2
47,6
9910,2
811.1
57,9
75.0
78,9
213.2
31,1
518.3
10,0
729.4
68,0
48.1
92,1
2
Axe
nte
P.C
ivil
e S
EM
8.6
86,1
01.0
38,1
69.7
24,2
64.4
27,0
86.6
79,8
111.1
06,8
920.8
31,1
55.7
91,0
6f.
carr
eir
a
Axe
nte
P.C
ivil
e S
EM
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
24.4
27,0
86.6
79,8
111.1
06,8
920.5
71,6
15.7
18,9
1f.
carr
eir
a
Axe
nte
P.C
ivil
e S
EM
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
24.4
27,0
86.6
79,8
111.1
06,8
920.5
71,6
15.7
18,9
1f.
carr
eir
a
Axe
nte
P.C
ivil
e S
EM
8.6
86,1
01.6
88,9
010.3
75,0
04.4
27,0
86.6
79,8
111.1
06,8
921.4
81,8
97.1
53,4
7f.
carr
eir
a/I
nte
rino
Axe
nte
P.C
ivil
e S
EM
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
24.4
27,0
86.6
79,8
111.1
06,8
920.5
71,6
16.8
50,3
5f.
inte
rino
TO
TA
L C
243.4
30,5
0
5.0
62,9
2
48.4
93,4
2
22.1
35,4
0
33.3
99,0
5
55.5
34,4
5
104.0
27,8
7
31
.23
2,6
9T
OT
AL
53.6
78,1
95.9
73,2
059.6
51,3
927.2
14,3
246.6
30,2
073.8
44,5
2133.4
95,9
139.4
24,8
1198.9
46,9
2133.4
95,9
1P
AR
TID
A 1
36.1
31:
PR
OT
EC
CIÓ
N C
IVIL
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Ince
ndio
s8.6
86,1
00
8.6
86,1
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
41
8.8
86
,94
7.1
39,2
6O
bra
/serv
.
TO
TA
L8.6
86,1
00,0
08.6
86,1
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
418.8
86,9
47.1
39,2
6
PA
RT
IDA
151:
UR
BA
NIS
MO
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
X.A
.U.R
.I./
Xefe
serv
icio
12.1
72,8
25.7
91,8
517.9
64,6
811.2
48,1
618.2
65,8
329.5
13,9
947.4
78,6
711.5
28,9
8f.
carr
eir
aX
.S.P
l.G
est
./X
.S.
Lic
enci
as
15.2
16,0
34.0
95,5
619.3
11,5
912.0
81,2
317.2
51,1
329.3
32,3
648.6
43,9
513.7
01,2
0f.
carr
eir
aA
rquitect
o15.2
16,0
315.2
16,0
38.9
90,8
015.2
01,5
124.1
92,3
139.4
08,3
413.7
01,2
0f.
inte
rin
oT
OT
AL A
142.6
04,8
8
9.8
87,4
1
52.4
92,3
0
32.3
20,1
9
50.7
18,4
7
83.0
38,6
6
135.5
30,9
6
38.9
31,3
8
Apare
llador
13.3
80,0
92.4
25,5
015.8
05,5
910.1
33,6
915.2
90,8
725.4
24,5
641.2
30,1
514.2
68,7
7f.
carr
eir
aT
OT
AL A
213.3
80,0
9
2.4
25,5
0
15.8
05,5
9
10.1
33,6
9
15.2
90,8
7
25.4
24,5
6
41.2
30,1
5
14.2
68,7
7
Eca
rgdo O
bra
s/V
.O.
10.2
47,6
94.1
19,1
714.3
66,8
67.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
228.1
36,2
89.2
77,8
3f.
carr
eir
aD
elin
eante
10.2
47,6
92.2
46,8
412.4
94,5
37.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
226.2
63,9
56.7
89,2
3f.
carr
eir
aA
dm
tva.
10.2
47,6
94.3
23,1
414.5
70,8
37.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
326.9
69,8
68.7
17,9
0f.
carr
eir
aA
dm
tva.
10.2
47,6
93.0
25,4
413.2
73,1
37.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
325.6
72,1
68.2
98,4
2f.
carr
eir
aT
OT
AL C
140.9
90,7
6
13.7
14,5
9
54.7
05,3
5
29.5
99,0
8
22.7
37,8
2
52.3
36,9
0
107.0
42,2
5
33.0
83,3
8
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
4
20.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
4
20.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
4
20.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0519,0
89.2
05,1
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
4
19.4
06,0
24.8
90,3
2f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
4
19.6
65,5
64.9
55,7
2f.
carr
eir
aT
OT
AL C
243.4
30,5
0
5.1
90,8
0
48.6
21,3
0
28.6
49,9
5
22.3
54,2
5
51.0
04,2
0
99.6
25,5
0
25.1
05,6
3
TO
TA
L140.4
06,2
331.2
18,3
0171.6
24,5
3100.7
02,9
1111.1
01,4
1211.8
04,3
2383.4
28,8
5111.3
89,1
6494.8
18,0
1
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
1532:
OB
RA
S,
CO
NT
RA
TA
CIÓ
N E
BE
NS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
X.S
.Serv
izos
15.2
16,0
32.9
25,4
018.1
41,4
312.0
81,2
317.5
82,3
429.6
63,5
747.8
05,0
011.1
85,8
1f.
carr
eir
aT
OT
AL A
115.2
16,0
3
2.9
25,4
0
18.1
41,4
3
12.0
81,2
3
17.5
82,3
4
29.6
63,5
7
47.8
05,0
0
11.1
85,8
1
Enx.
t.O
.P./
X.S
.Técn
ica
13.3
80,0
91.9
40,4
015.3
20,4
98.4
60,2
710.7
34,3
619.1
94,6
334.5
15,1
28.9
22,1
6f.
carr
eir
aE
nx.
t.in
d./
T.S
erv
.13.3
80,0
91.4
55,3
014.8
35,3
98.4
60,2
710.7
34,3
619.1
94,6
334.0
30,0
210.6
68,4
1In
teri
no
TO
TA
L A
226.7
60,1
8
3.3
95,7
0
30.1
55,8
8
16.9
20,5
4
21.4
68,7
2
38.3
89,2
6
68.5
45,1
4
19.5
90,5
7
Enca
rgdo S
erv
./vi
xiante
10.2
47,6
92.6
21,2
912.8
68,9
87.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
226.6
38,4
06.7
12,8
8f.
carr
eir
aA
dm
tva.
10.2
47,6
91.3
82,9
511.6
30,6
47.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
324.0
29,6
76.0
55,4
8f.
carr
eir
aT
OT
AL C
120.4
95,3
8
4.0
04,2
4
24.4
99,6
2
14.7
99,5
4
11.3
68,9
1
26.1
68,4
5
50.6
68,0
7
12.7
68,3
5
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.6
65,5
65.0
83,5
5f.
carr
eir
aT
OT
AL C
217.3
72,2
0
17.3
72,2
0
11.4
59,9
8
8.9
41,7
0
20.4
01,6
8
37.7
73,8
8
10.1
70,0
8
Capat.
Bri
g.
Ob.
7.9
60,4
07.9
60,4
04.4
27,0
814.4
90,1
418.9
17,2
226.8
77,6
29.7
83,4
5V
aca
nte
Ofici
al d
e o
bra
s7.9
60,4
01.7
60,2
29.7
20,6
24.6
13,4
74.9
27,8
49.5
41,3
119.2
61,9
37.0
11,3
4f.
carr
eir
aO
p.c
onduct
or
7.9
60,4
01.9
55,8
09.9
16,2
04.6
13,4
74.4
37,2
99.0
50,7
618.9
66,9
66.9
03,9
7f.
carr
eir
aO
p.c
onduct
or
7.9
60,4
01.1
73,4
89.1
33,8
84.6
13,4
74.4
37,2
99.0
50,7
618.1
84,6
46.6
19,2
1f.
carr
eir
aO
pera
rio S
.M.
7.9
60,4
0391,1
68.3
51,5
63.9
33,3
73.6
16,7
77.5
50,1
415.9
01,7
05.7
88,2
2F
.Int.
sin
conco
cato
ria
Opera
rio S
.M.
7.9
60,4
0391,1
68.3
51,5
63.9
33,3
73.6
16,7
77.5
50,1
415.9
01,7
05.7
88,2
2F
.Int.
sin
conco
cato
ria
Op.c
onduct
or
3.9
80,2
03.9
80,2
02.3
06,7
42.2
18,6
54.5
25,3
88.5
05,5
83.0
96,0
3In
teri
nos
tem
pora
les
Op.c
onduct
or
3.9
80,2
03.9
80,2
02.3
06,7
42.2
18,6
54.5
25,3
88.5
05,5
83.0
96,0
3In
teri
nos
tem
pora
les
Ofici
al de o
bra
s3.9
80,2
03.9
80,2
02.3
06,7
42.4
63,9
24.7
70,6
68.7
50,8
63.1
85,3
1In
teri
nos
tem
pora
les
Ofici
al de o
bra
s3.9
80,2
03.9
80,2
02.3
06,7
42.4
63,9
24.7
70,6
68.7
50,8
63.1
85,3
1In
teri
nos
tem
pora
les
Op.S
erv
izos.
3.9
80,2
03.9
80,2
01.9
66,6
91.8
08,3
93.7
75,0
77.7
55,2
72.8
22,9
2In
teri
nos
tem
pora
les
Op.S
erv
izos.
3.9
80,2
03.9
80,2
01.9
66,6
91.8
08,3
93.7
75,0
77.7
55,2
72.8
22,9
2In
teri
nos
tem
pora
les
TO
TA
L O
A71.6
43,6
0
5.6
71,8
2
77.3
15,4
2
39.2
94,5
4
48.5
08,0
0
87.8
02,5
4
165.1
17,9
6
60.1
02,9
4
TO
TA
L151.4
87,3
915.9
97,1
6167.4
84,5
594.5
55,8
3107.8
69,6
7202.4
25,5
0369.9
10,0
5113.8
17,7
5369.9
10,0
5
PA
RT
IDA
1532.1
30:
OB
RA
S,
CO
NT
RA
TA
CIÓ
N E
BE
NS
. LA
BO
RA
IS F
IXO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Opera
rio S
.M.
7.9
60,4
0391,1
68.3
51,5
63.9
33,3
73.6
16,7
77.5
50,1
415.9
01,7
06.0
10,8
4L.In
defin
ido/T
em
pora
l
TO
TA
L7.9
60,4
0391,1
68.3
51,5
63.9
33,3
73.6
16,7
77.5
50,1
415.9
01,7
06.0
10,8
4
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
1532.1
31:
OB
RA
S,
CO
NT
RA
TA
CIÓ
N E
BE
NS
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
VA
RIO
S3.9
80,2
03.9
80,2
01.8
85,0
31.7
79,1
23.6
64,1
57.6
44,3
52.8
89,5
6T
em
pora
l
TO
TA
L3.9
80,2
00,0
03.9
80,2
01.8
85,0
31.7
79,1
23.6
64,1
57.6
44,3
52.8
89,5
6516.1
74,2
6
PA
RT
IDA
231:
SE
RV
IZO
S S
OC
IAIS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio B
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Xefe
Serv
. C
oord
.S.S
.15.2
16,0
32.9
25,4
018.1
41,4
310.1
33,6
912.6
36,5
822.7
70,2
740.9
11,7
09.9
20,2
0f.
carr
eir
aT
OT
AL A
115.2
16,0
32.9
25,4
018.1
41,4
310.1
33,6
912.6
36,5
822.7
70,2
740.9
11,7
09.9
20,2
0E
d.
Soci
al
13.3
80,0
92.4
25,5
015.8
05,5
98.4
60,2
77.1
07,2
115.5
67,4
831.3
73,0
78.1
09,9
4f.
carr
eir
aE
d.
Soci
al
13.3
80,0
91.9
40,4
015.3
20,4
98.4
60,2
77.1
07,2
115.5
67,4
830.8
87,9
77.9
84,5
4f.
carr
eir
aT
.Soci
al
13.3
80,0
94.8
51,0
018.2
31,0
98.4
60,2
77.0
17,0
015.4
77,2
733.7
08,3
68.7
13,6
1f.
carr
eir
aT
.Soci
al
13.3
80,0
91.9
40,4
015.3
20,4
98.4
60,2
77.0
17,0
015.4
77,2
730.7
97,7
67.9
61,2
2f.
carr
eir
aT
.Soci
al
13.3
80,0
91.9
40,4
015.3
20,4
98.4
60,2
77.0
17,0
015.4
77,2
730.7
97,7
67.9
61,2
2f.
carr
eir
aT
.Soci
al
13.3
80,0
9970,2
014.3
50,2
98.4
60,2
77.0
17,0
015.4
77,2
729.8
27,5
67.7
10,4
2in
teri
no t
em
pora
lT
OT
AL A
280.2
80,5
414.0
67,9
094.3
48,4
450.7
61,6
242.2
82,4
293.0
44,0
4187.3
92,4
8
48.4
40,9
6T
OT
AL C
10,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.6
65,5
64.9
55,7
2f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0519,0
89.2
05,1
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.4
06,0
24.8
90,3
2f.
carr
eir
aT
OT
AL C
217.3
72,2
0
1.2
97,7
0
18.6
69,9
0
11.4
59,9
8
8.9
41,7
0
20.4
01,6
8
39.0
71,5
8
9.8
46,0
4
TO
TA
L O
A0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0T
OT
AL
112.8
68,7
718.2
91,0
0131.1
59,7
772.3
55,2
963.8
60,7
0136.2
15,9
9267.3
75,7
668.2
07,1
9
PA
RT
IDA
337:
OM
IX X
UV
EN
TU
DE
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
TO
TA
L A
20,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
An.X
uve
nil/
T.S
.X10.2
47,6
92.2
46,8
212.4
94,5
17.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
226.2
63,9
36.7
89,2
3f.
carr
eir
aT
OT
AL C
110.2
47,6
9
2.2
46,8
2
12.4
94,5
1
7.3
99,7
7
6.3
69,6
5
13.7
69,4
226.2
63,9
3
6.7
89,2
3
Inf.
Xuve
nil
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.6
65,5
64.9
55,7
2f.
carr
eir
aT
OT
AL C
28.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.6
65,5
64.9
55,7
2
TO
TA
L O
A0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0
TO
TA
L18.9
33,7
93.0
25,4
421.9
59,2
313.1
29,7
610.8
40,5
023.9
70,2
645.9
29,4
911.7
44,9
566.7
43,9
545.9
29,4
9
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
337.1
31.:
OM
IX X
UV
EN
TU
DE
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Anim
adore
s2.8
95,3
72.8
95,3
71.9
10,0
02.1
23,2
24.0
33,2
16.9
28,5
82.1
40,9
3
TO
TA
L2.8
95,3
70,0
02.8
95,3
71.9
10,0
02.1
23,2
24.0
33,2
16.9
28,5
82.1
40,9
3
PA
RT
IDA
241:
AX
EN
CIA
DE
DE
SE
NV
OLV
EM
EN
TO
LO
CA
L F
UN
CI
ON
AR
IOS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Resp
. A
DL/X
.S.P
.E.
15.2
16,0
35.2
65,7
220.4
81,7
510.1
33,6
914.3
38,6
224.4
72,3
144.9
54,0
611.6
20,6
2f.
carr
eir
aA
DL
15.2
16,0
34.6
80,6
419.8
96,6
78.9
90,8
010.6
20,2
619.6
11,0
639.5
07,7
310.2
12,7
5f.
carr
eir
aT
.P.e
conóm
ica e
T15.2
16,0
33.5
10,4
818.7
26,5
18.9
90,8
010.6
20,2
619.6
11,0
638.3
37,5
79.9
10,2
6f.
carr
eir
aT
OT
AL A
145.6
48,0
9
13.4
56,8
4
59.1
04,9
3
28.1
15,2
9
10.6
20,2
6
63.6
94,4
3
122.7
99,3
6
31.7
43,6
3
0,0
00,0
00,0
00,0
0
TO
TA
L C
1A
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
0,0
00,0
00,0
00,0
0
Aux.
Adm
tvo.
0,0
00,0
00,0
00,0
0
TO
TA
L C
28.6
86,1
0
1.2
97,7
0
9.9
83,8
0
5.7
29,9
9
4.4
70,8
510.2
00,8
4
20.1
84,6
4
5.0
86,5
3
Conse
rxe
7.9
60,4
0391,1
68.3
51,5
6
4.6
13,1
43.6
43,2
48.2
56,3
8
16.6
07,9
4
4.2
93,1
5f.
carr
eir
aT
OT
AL O
A7.9
60,4
0
391,1
6
8.3
51,5
6
4.6
13,1
4
3.6
43,2
4
8.2
56,3
8
16.6
07,9
4
4.2
93,1
5
TO
TA
L62.2
94,5
915.1
45,7
077.4
40,2
938.4
58,4
218.7
34,3
582.1
51,6
5159.5
91,9
441.1
23,3
2134.6
33,0
6P
AR
TID
A 2
41.1
31:
C.F
.O.L
AB
OR
AIS
TE
MP
OR
AIS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
T.L
.E.
15.2
16,0
32.9
25,4
018.1
41,4
38.9
90,8
010.6
20,2
619.6
11,0
637.7
52,4
912.3
63,9
4Labora
l O
bra
/serv
.(ve
r)T
.Em
ple
o15.2
16,0
33.5
10,4
818.7
26,5
16.3
81,8
32.9
54,0
09.3
35,8
328.0
62,3
49.1
90,4
2Labora
l O
bra
/serv
.T
OT
AL
30.4
32,0
66.4
35,8
836.8
67,9
415.3
72,6
313.5
74,2
628.9
46,8
965.8
14,8
321.5
54,3
6
PA
RT
IDA
241.1
31:
CU
RS
OS
PLA
N F
OR
MA
CIÓ
N M
UN
ICIP
AL
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Doce
nte
s1.2
68,0
00,0
01.2
68,0
0749,2
3885,0
21.6
34,2
62.9
02,2
6960,6
5F
.I./
Lab-
Obra
/serv
.T
OT
AL
1.2
68,0
00,0
01.2
68,0
0749,2
3885,0
21.6
34,2
62.9
02,2
6960,6
5
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
241.1
31:
CU
RS
OS
PLA
N F
IP
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Doce
nte
s1.2
68,0
00,0
01.2
68,0
062,4
473,7
5136,1
91.4
04,1
9464,7
9F
. I.
/Lab-O
bra
/serv
.T
OT
AL
1.2
68,0
00,0
01.2
68,0
062,4
473,7
5136,1
91.4
04,1
9464,7
9
PA
RT
IDA
320.:
ED
UC
AC
IÓN
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
TO
TA
L A
20,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
Anim
ador
Dptv
o./T
.S.E
.10.2
47,6
91.8
72,3
512.1
20,0
47.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
225.8
89,4
66.6
92,4
3f.
carr
eir
aT
OT
AL C
110.2
47,6
9
1.8
72,3
5
12.1
20,0
4
7.3
99,7
7
6.3
69,6
5
13.7
69,4
2
25.8
89,4
6
6.6
92
,43
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
77,1
09.9
63,2
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
64,0
45.2
12,4
0f.
carr
eir
aT
OT
AL C
28.6
86,1
0
1.2
77,1
0
9.9
63,2
0
5.7
29,9
9
4.4
70,8
5
10.2
00,8
4
20.1
64,0
4
5.2
12
,40
Conse
rxe C
ole
g.P
.7.9
60,4
01.5
64,6
49.5
25,0
44.6
13,1
43.6
43,2
48.2
56,3
817.7
81,4
24.4
80,9
2f.
carr
eir
aC
onse
rxe C
ole
g.P
.7.9
60,4
01.7
60,2
29.7
20,6
24.6
13,1
43.6
43,2
48.2
56,3
817.9
77,0
04.5
30,2
0f.
carr
eir
aC
onse
rxe C
ole
g.P
.7.9
60,4
0586,7
48.5
47,1
44.6
13,1
43.6
43,2
48.2
56,3
816.8
03,5
24.2
34,4
9f.
carr
eir
aT
OT
AL O
A23.8
81,2
0
3.9
11,6
0
27.7
92,8
0
13.8
39,4
2
10.9
29,7
2
24.7
69,1
4
52.5
61,9
4
13.2
45,6
1
TO
TA
L42.8
14,9
97.0
61,0
549.8
76,0
426.9
69,1
821.7
70,2
248.7
39,4
098.6
15,4
425.1
50,4
498.6
15,4
4
PA
RT
IDA
320.1
31:
ED
UC
AC
ION
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Impre
vist
os
723,8
40,0
0723,8
42.0
00,0
02.0
00,0
04.0
00,0
04.7
23,8
41.5
63,5
9Labora
l O
bra
/serv
.T
OT
AL
723,8
40,0
0723,8
42.0
00,0
02.0
00,0
04.0
00,0
04.7
23,8
41.5
63,5
9130.0
53,3
1
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
330.:
SE
RV
IZO
S C
ULT
UR
AIS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Coord
.A.C
.E./
J.S
.15.2
16,0
31.5
44,6
316.7
60,6
610.1
33,6
912.6
36,5
822.7
70,2
739.5
30,9
310.2
18,7
5f.
carr
eir
aT
.N.L
.15.2
16,0
315.2
16,0
36.3
81,8
33.3
74,0
09.7
55,8
324.9
71,8
66.4
55,2
3in
teri
na t
em
pora
lT
OT
AL A
130.4
32,0
6
1.5
44,6
3
31.9
76,6
9
16.5
15,5
2
16.0
10,5
8
32.5
26,1
0
64.5
02,7
9
16.6
73,9
7
Din
am
.Cultura
l13.3
80,0
92.9
10,6
016.2
90,6
98.4
60,2
77.1
07,2
115.5
67,4
831.8
58,1
78.2
35,3
4f.
carr
eir
aT
OT
AL A
213.3
80,0
9
2.9
10,6
0
16.2
90,6
9
8.4
60,2
7
7.1
07,2
1
15.5
67,4
8
31.8
58,1
7
8.2
35,3
4
Inte
rina t
em
pora
lA
nd.
Cultura
l10.2
47,6
9701,3
210.9
49,0
16.3
81,8
34.1
16,0
010.4
97,8
321.4
46,8
47.0
23,8
4f.
carr
eir
aT
OT
AL C
110.2
47,6
9
701,3
2
10.9
49,0
1
6.3
81,8
3
4.1
16,0
0
10.4
97,8
3
21.4
46,8
4
7.0
23,8
4
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0519,0
89.2
05,1
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.4
06,0
25.9
57,6
5in
t/va
can
te p
te.
Con
curs
oA
uxi
liar
de turi
smo
8.6
86,1
02.8
93,7
411.5
79,8
45.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
421.7
80,6
85.6
30,3
1in
teri
no t
em
pora
lA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.6
65,5
65.0
83,5
5f.
carr
eir
aT
OT
AL
C2
26.0
58,3
0
4.1
91,4
4
30.2
49,7
4
17.1
89,9
7
13.4
12,5
5
30.6
02,5
2
60.8
52,2
6
16.6
71,5
0
Con
serx
e7.9
60,4
0586,7
48.5
47,1
44.6
13,1
43.6
43,2
48.2
56,3
8
16.8
03,5
24.3
43,7
1f.
carr
eir
aO
p.C
ond.P
.M. E
I.7.9
60,4
01.1
73,4
89.1
33,8
84.6
13,1
44.4
37,2
99.0
50,4
318.1
84,3
14.7
00,6
4la
bora
l fix
oT
.Fam
iliar/
Conse
rxe
7.9
60,4
02.1
51,3
810.1
11,7
83.9
33,8
03.2
85,8
47.2
19,6
417.3
31,4
25.4
68,0
6f.
carr
eir
aT
OT
AL
OA
15.9
20,8
0
2.7
38,1
2
18.6
58,9
2
13.1
60,0
8
6.9
29,0
8
20.0
89,1
6
38.7
48,0
8
4.3
43,7
1
TO
TA
L96.0
38,9
412.0
86,1
1108.1
25,0
561.7
07,6
747.5
75,4
2109.2
83,0
9217.4
08,1
452.9
48,3
6217.4
08,1
4
PA
RT
IDA
330.1
31:
SE
RV
IZO
S C
ULT
UR
AIS
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Impre
vist
os
723,8
40,0
0723,8
42.0
00,0
02.0
00,0
04.0
00,0
04.7
23,8
41.7
85,6
1O
bra
/serv
.T
OT
AL
723,8
40,0
0723,8
42.0
00,0
02.0
00,0
04.0
00,0
04.7
23,8
41.7
85,6
1
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
3321:
BIB
LIO
TE
CA
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Bbtc
ria/A
rchiv
.15.2
16,0
36.4
35,8
821.6
51,9
18.9
90,8
016.2
28,7
425.2
19,5
446.8
71,4
514.4
11,2
2f.
carr
eir
aT
OT
AL A
115.2
16,0
3
6.4
35,8
8
21.6
51,9
1
8.9
90,8
0
16.2
28,7
4
25.2
19,5
4
46.8
71,4
5
14.4
11,2
2
Tec.
Aux.
Bbtc
a.
8.6
86,1
01.8
16,7
810.5
02,8
85.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
120.6
44,3
95.3
36,5
7f.
carr
eir
aA
ux.
Bbtc
a/a
rq.
8.6
86,1
02.0
76,3
210.7
62,4
25.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
120.9
03,9
35.4
03,6
7f.
carr
eir
aA
ux.
3ª
edad
8.6
86,1
01.8
16,7
810.5
02,8
85.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
120.6
44,3
95.3
36,5
7f.
carr
eir
aA
ux.
Bbtc
a/a
rq.
8.6
86,1
01.0
38,1
69.7
24,2
65.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
119.8
65,7
75.1
35,3
0f.
carr
eir
aA
ux.
Bbtc
a/a
rq.
8.6
86,1
01.0
38,1
69.7
24,2
65.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
119.8
65,7
75.1
35,3
0f.
carr
eir
aA
ux.
Bbtc
a/a
rq.
8.6
86,1
0778,6
29.4
64,7
25.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
119.6
06,2
35.0
68,2
1f.
carr
eir
aA
ux.
Bbtc
a/a
rq.
8.6
86,1
01.5
94,4
310.2
80,5
35.7
29,9
94.4
11,5
210.1
41,5
120.4
22,0
45.2
79,1
0f.
carr
eir
aT
OT
AL C
260.8
02,7
0
10.1
59,2
5
70.9
61,9
5
40.1
09,9
3
30.8
80,6
4
70.9
90,5
7
141.9
52,5
2
36.6
94,7
3
TO
TA
L76.0
18,7
3
16.5
95,1
3
92.6
13,8
6
49.1
00,7
3
47.1
09,3
8
96.2
10,1
1
188.8
23,9
7
51.1
05,9
5
PA
RT
IDA
341:
DE
PO
RT
ES
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio B
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
TO
TA
L A
20,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
Coord
in.
Dptv
o10.2
47,6
9748,9
410.9
96,6
37.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
224.7
66,0
57.7
64,1
6f.
inte
rin
oA
n.
Deport
ivo
10.2
47,6
92.6
21,2
912.8
68,9
87.3
99,7
76.3
69,6
513.7
69,4
226.6
38,4
06.8
86,0
3f.
carr
eir
aT
OT
AL C
120.4
95,3
8
3.3
70,2
3
23.8
65,6
1
14.7
99,5
4
12.7
39,3
0
27.5
38,8
4
51.4
04,4
5
14.6
50,1
8
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
0259,5
48.9
45,6
45.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
419.1
46,4
84.8
24,9
1f.
carr
eir
aT
OT
AL C
28.6
86,1
0
259,5
4
8.9
45,6
4
5.7
29,9
9
4.4
70,8
5
10.2
00,8
4
19.1
46,4
8
4.8
24,9
1
TO
TA
L29.1
81,4
83.6
29,7
732.8
11,2
520.5
29,5
317.2
10,1
537.7
39,6
870.5
50,9
319.4
75,1
0
PA
RT
IDA
341.1
30:
DE
PO
RT
ES
. LA
BO
RA
IS F
IXO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Coord
. D
pte
s0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0L.f
ijo J
ubila
ción P
arc
.C
oord
. D
pte
s0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0L.T
,Rele
voT
OT
AL
0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
342:
INS
TA
LA
CIO
NS
DE
PO
RT
IVA
S F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
TO
TA
L C
20,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0C
.I.D
.7.9
60,4
01.5
64,6
49.5
25,0
44.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
421.5
01,4
87.0
41,3
5f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
01.5
64,6
49.5
25,0
44.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
421.5
01,4
87.0
41,3
5F
.inte
rino
C.I
.D.
7.9
60,4
01.5
64,6
49.5
25,0
44.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
421.5
01,4
85.5
58,1
3f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
0586,7
48.5
47,1
44.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
420.5
23,5
85.3
05,3
5f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
01.1
73,4
89.1
33,8
84.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
421.1
10,3
25.4
57,0
2f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
0586,7
48.5
47,1
44.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
420.5
23,5
85.3
05,3
5f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
0714,6
68.6
75,0
64.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
420.6
51,5
06.4
74,2
5f.
carr
eir
aC
.I.D
.7.9
60,4
0977,9
08.9
38,3
04.6
13,1
47.3
63,3
011.9
76,4
420.9
14,7
46.5
56,7
7f.
carr
eir
aT
OT
AL O
A63.6
83,2
0
8.7
33,4
4
72.4
16,6
4
36.9
05,1
2
58.9
06,4
0
95.8
11,5
2
168.2
28,1
6
48.7
39,5
5
TO
TA
L63.6
83,2
08.7
33,4
472.4
16,6
436.9
05,1
258.9
06,4
095.8
11,5
2168.2
28,1
648.7
39,5
5
PA
RT
IDA
912:
ÓR
GA
NO
S D
E G
OB
ER
NO
Outr
os
Tota
l anual
Cost
es
Soci
ais
Alc
ald
e-P
resi
dente
0,0
032.0
00,0
010.4
16,0
0
Conce
llerí
a U
rbanis
mo e
Medio
am
bie
nte
0,0
040.0
00,0
013.0
20,0
0
Conce
llerí
a B
enest
ar
Soci
al e
Educa
ción
24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
Conce
llerí
a C
ultu
ra y
tra
dic
ións
Popula
res
27.0
00,0
027.0
00,0
08.7
88,5
0
Conce
llerí
a D
eport
es,
Xuve
ntu
de e
Ocu
p.
24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
Conce
llerí
a D
ese
nvo
lvem
ento
Soci
oeco
.24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
Conce
llerí
a Ig
uald
ade, M
ulle
r e F
am
ilia
24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
Conce
llerí
a 3
ª Id
ade e
Acc
ión V
olu
nta
ria
24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
Conce
llerí
a24.0
00,0
024.0
00,0
07.8
12,0
0
TO
TA
L243.0
00,0
00,0
0243.0
00,0
079.0
96,5
0
PA
RT
IDA
912:
PE
RS
OA
L D
E C
ON
FIA
NZ
A (
LIB
RE
DE
SIG
NA
CIÓ
N)
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
C.D
est
ino
C.E
specí
fico
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
Soci
ais
Adtv
a.
Ase
sor/
a-A
lcald
ía8.6
86,1
05.7
29,9
98.4
51,8
822.8
67,9
77.1
69,1
1O
cupado
Secr
eta
ria/O
.S.
8.6
86,1
05.7
29,9
98.4
51,8
822.8
67,9
77.1
69,1
1O
cupado
Secr
eta
rio/B
.S.
8.6
86,1
05.7
29,9
98.4
51,8
822.8
67,9
77.1
69,1
1O
cupado
Ase
sor/
a-C
ultura
8.6
86,1
05.7
29,9
98.4
51,8
822.8
67,9
77.1
69,1
1O
cupado
TO
TA
L34.7
44,4
022.9
19,9
633.8
07,5
291.4
71,8
828.6
76,4
3442.2
44,8
1
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
anual
32.0
00,0
0
40.0
00,0
0
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
920:
SE
RV
ICIO
S X
ER
AIS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
.T
ota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
Adtv
a.
Secr
eta
ria X
era
l15.2
16,0
36.4
35,8
821.6
51,9
114.0
60,2
023.3
62,2
737.4
22,4
759.0
74,3
814.4
11,2
2f.
carr
eir
a0,0
0
0,0
0
0,0
0
X.A
.U.R
.I.
3.0
43,2
11.2
87,1
84.3
30,3
82.8
12,0
44.5
66,4
67.3
78,5
011.7
08,8
82.7
11,0
7f.
carr
eir
aT
AX
15.2
16,0
33.5
10,4
818.7
26,5
18.9
90,8
015.2
20,2
124.2
11,0
142.9
37,5
211.0
99,3
5f.
carr
eir
a
TO
TA
L A
133.4
75,2
7
11.2
33,5
4
44.7
08,8
0
25.8
63,0
4
43.1
48,9
469.0
11,9
8
113.7
20,7
8
28.2
21,6
3
X.R
.I./
X.S
.R.H
.13.3
80,0
94.2
72,0
017.6
52,0
910.1
33,6
915.2
72,0
825.4
05,7
743.0
57,8
614.1
98,1
6f.
carr
eir
aX
.S.info
rmática
0,0
0
0,0
00,0
00,0
0
X.N
.arq
uiv
o0,0
0
0,0
00,0
00,0
0
TX
AX
13.3
80,0
93.8
80,8
017.2
60,8
98.4
60,2
710.7
76,3
419.2
36,6
136.4
97,5
09.4
34,6
0f.
carr
eir
aT
XA
X/X
.S.P
.ES
T.
13.3
80,0
91.4
55,3
014.8
35,3
98.4
60,2
710.7
76,3
419.2
36,6
134.0
72,0
08.8
07,6
1f.
carr
eir
aT
OT
AL A
240.1
40,2
7
9.6
08,1
0
49.7
48,3
7
27.0
54,2
3
36.8
24,7
663.8
78,9
9
113.6
27,3
6
32.4
40,3
7
Adm
tva./
Xefa
tura
SA
C10.2
47,6
94.1
78,5
314.4
26,2
27.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
326.8
25,2
58.6
76,9
0f.
carr
eir
aA
d.S
.Inf.
10.2
47,6
92.9
95,7
613.2
43,4
57.3
99,7
77.0
30,9
514.4
30,7
227.6
74,1
77.1
53,7
7la
bora
l fijo
Inf.
Aux.
10.2
47,6
91.4
97,8
811.7
45,5
75.0
78,9
25.8
35,8
510.9
14,7
722.6
60,3
45.8
57,7
0la
bora
l fijo
TO
TA
L C
130.7
43,0
7
8.6
72,1
7
39.4
15,2
4
19.8
78,4
6
17.8
66,0
637.7
44,5
2
77.1
59,7
6
21.6
88,3
7
Aux.
R.I
.8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.8
16,7
810.5
02,8
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.7
03,7
25.2
17,3
4f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
02.5
95,4
011.2
81,5
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
421.4
82,3
46.9
48,6
8f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
02.0
76,3
210.7
62,4
25.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.9
63,2
65.2
82,7
4f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
03.1
14,4
811.8
00,5
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
422.0
01,4
27.1
16,5
8f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
46.3
27,8
8In
teri
na t
em
pora
lA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.6
24,9
610.3
11,0
65.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.5
11,9
05.1
69,0
0f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
02.5
95,4
011.2
81,5
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
421.4
82,3
46.9
54,6
9f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
02.8
54,9
411.5
41,0
45.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
421.7
41,8
85.4
78,9
5f.
carr
eir
aT
OT
AL C
286.8
61,0
0
20.5
71,3
8
107.4
32,3
8
57.2
99,9
0
44.7
08,5
0
102.0
08,4
0
209.4
40,7
8
58.6
68,9
2
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0V
aca
nte
Con-t
elf
7.9
60,4
01.3
69,0
69.3
29,4
64.6
13,4
03.6
43,2
48.2
56,6
417.5
86,1
04.5
46,0
1f.
carr
eir
aN
otifica
dor
7.9
60,4
01.5
64,6
49.5
25,0
44.6
13,4
05.1
68,5
79.7
81,9
719.3
07,0
14.9
90,8
6f.
carr
eir
aC
onse
rxe
7.9
60,4
0586,7
48.5
47,1
44.6
13,4
03.6
43,2
48.2
56,6
416.8
03,7
84.3
43,7
8f.
carr
eir
a
TO
TA
L E
23.8
81,2
0
3.5
20,4
4
27.4
01,6
4
13.8
40,2
0
12.4
55,0
5
26.2
95,2
5
53.6
96,8
9
13.8
80,6
5
TO
TA
L215.1
00,8
1
53.6
05,6
3
268.7
06,4
3
143.9
35,8
3
155.0
03,3
1
298.9
39,1
4
567.6
45,5
7
154.8
99,9
4
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
PA
RT
IDA
931:
SE
RV
IZO
S E
CO
NÓ
MIC
OS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PO
ST
OS
ala
rio b
ase
Tri
enio
sR
et.
Bás.
C.D
. anual
C.E
. A
nual
Ret.
Com
p.
Tota
l anual
Cost
es
Situaci
ón
anual
anual
Tota
les
Tota
les
Soci
ais
adtv
a.
Inte
rvento
r15.2
16,0
35.5
57,1
420.7
73,1
714.0
60,2
023.3
62,2
737.4
22,4
758.1
95,6
410.9
04,5
4f.
carr
eir
aT
eso
rera
15.2
16,0
33.5
10,4
818.7
26,5
112.0
81,2
317.2
51,1
329.3
32,3
648.0
58,8
710.9
04,5
4f.
carr
eir
a0,0
00,0
00,0
00,0
0f.
carr
eir
aT
OT
AL A
130.4
32,0
6
9.0
67,6
2
39.4
99,6
8
26.1
41,4
3
40.6
13,4
0
66.7
54,8
3
106.2
54,5
1
21.8
09,0
9
T.X
.P.G
E C
.13.3
80,0
93.3
95,7
016.7
75,7
98.4
60,2
710.7
76,3
419.2
36,6
136.0
12,4
09.0
75,1
2f.
carr
eir
aT
.X.P
. I.
E C
F13.3
80,0
95.3
36,1
018.7
16,1
98.4
60,2
710.7
76,3
419.2
36,6
137.9
52,8
09.5
64,1
1f.
carr
eir
aT
OT
AL A
226.7
60,1
8
8.7
31,8
0
35.4
91,9
8
16.9
20,5
4
21.5
52,6
8
38.4
73,2
2
73.9
65,2
0
18.6
39,2
3
Adm
inis
trativa
10.2
47,6
91.8
72,3
512.1
20,0
47.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
324.5
19,0
76.1
78,8
1f.
carr
eir
aA
dm
inis
trativa
10.2
47,6
93.2
84,9
813.5
32,6
77.3
99,7
74.9
99,2
612.3
99,0
325.9
31,7
08.5
01,4
5f.
carr
eir
aT
OT
AL C
120.4
95,3
8
5.1
57,3
3
25.6
52,7
1
14.7
99,5
4
9.9
98,5
2
24.7
98,0
6
50.4
50,7
7
14.6
80,2
5
Aux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
03.1
14,4
811.8
00,5
85.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
422.0
01,4
27.2
12,9
5f.
carr
eir
aA
ux.
Adm
tvo.
8.6
86,1
01.2
97,7
09.9
83,8
05.7
29,9
94.4
70,8
510.2
00,8
420.1
84,6
45.0
86,5
3f.
carr
eir
a0,0
00,0
00,0
00,0
0f.
carr
eir
a0,0
00,0
00,0
00,0
0f.
carr
eir
a0,0
00,0
00,0
00,0
0f.
carr
eir
aT
OT
AL C
217.3
72,2
0
4.4
12,1
8
21.7
84,3
8
11.4
59,9
8
8.9
41,7
0
20.4
01,6
8
42.1
86,0
6
12.2
99,4
7
TO
TA
L95.0
59,8
227.3
68,9
3122.4
28,7
569.3
21,4
981.1
06,3
0150.4
27,7
9272.8
56,5
467.4
28,0
5
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Tota
l anu
al
Cost
es
Soci
ais
Tot.
PA
RT
IDA
130: S
EG
UR
IDA
DE
AD
MIN
ITR
AC
IÓN
FU
NC
ION
AR
IOS
20.1
79,1
55.0
86,5
3P
AR
TID
A 1
32: S
EG
UR
IDA
DE
. F
UN
CIO
NA
RIO
S782.9
73,9
0230.0
07,3
7P
AR
TID
A 1
34: P
RO
TE
CC
IÓN
CIV
IL F
UN
CIO
NA
RIO
S133.4
95,9
139.4
24,8
1P
AR
TID
A 1
34.1
31: P
RO
TE
CC
IÓN
CIV
I. L
AB
OR
AIS
TE
MP
OR
AI
S18.8
86,9
47.1
39,2
6P
AR
TID
A 1
51: U
RB
AN
ISM
O.
FU
NC
ION
AR
IOS
383.4
28,8
5111.3
89,1
6P
AR
TID
A 1
55: O
BR
AS
, C
ON
TR
AT
AC
IÓN
E B
EN
S.
FU
NC
ION
AR
IO
S369.9
10,0
5113.8
17,7
5P
AR
TID
A 1
55.1
30: O
BR
AS
, C
ON
TR
AT
AC
IÓN
E B
EN
S.
LA
BO
RA
IS F
IXO
S15.9
01,7
06.0
10,8
4P
AR
TID
A 1
55.1
31: O
BR
AS
, C
ON
TR
AT
AC
IÓN
E B
EN
S.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS7.6
44,3
52.8
89,5
6P
AR
TID
A 2
30: S
ER
VIC
IOS
SO
CIA
IS.
FU
NC
ION
AR
IOS
267.3
75,7
668.2
07,1
9P
AR
TID
A 2
30.1
30: S
ER
VIC
IOS
SO
CIA
IS.
LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 2
30.1
31: S
ER
VIC
IOS
SO
CIA
IS.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS0,0
00,0
0P
AR
TID
A 3
371.:O
MIX
X
UV
EN
TU
DE
. F
UN
CIO
NA
RIO
S45.9
29,4
911.7
44,9
5P
AR
TID
A 3
371131:O
MIX
XU
VE
NT
UD
E.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS6.9
28,5
82.1
40,9
3P
AR
TID
A 2
41: C
.F.O
+ (
ES
CO
LA
-OB
RA
DO
IRO
). F
UN
CIO
NA
RI
OS
159.5
91,9
441.1
23,3
2P
AR
TID
A 2
41.1
30: C
.F.O
. LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 2
41.1
31: C
.F.O
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS65.8
14,8
321.5
54,3
6P
AR
TID
A 2
41.0
. 131 C
UR
SO
S P
LA
N F
OR
MA
CIÓ
N M
UN
ICIP
AL
2.9
02,2
6960,6
5P
AR
TID
A 2
41.1
131: C
UR
SO
S P
LA
N F
IP1.4
04,1
9464,7
9P
AR
TID
A 3
20.: E
DU
CA
CIÓ
N F
UN
CIO
NA
RIO
S98.6
15,4
425.1
50,4
4P
AR
TID
A 3
20.1
31 E
DU
CA
CIÓ
N L
AB
OR
AIS
TE
MP
OR
AIS
4.7
23,8
41.5
63,5
9P
AR
TID
A 3
31.: S
ER
VIC
IOS
CU
LT
UR
AIS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S217.4
08,1
452.9
48,3
6P
AR
TID
A 3
31.1
31: S
ER
V C
ULT
UR
AIS
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS4.7
23,8
41.7
85,6
1188.8
23,9
751.1
05,9
50,0
00,0
00,0
00,0
0P
AR
TID
A 3
41: D
EP
OR
TE
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
70.5
50,9
319.4
75,1
0P
AR
TID
A 3
41.1
30: D
EP
OR
TE
S.
LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 3
41.1
31: D
EP
OR
TE
S.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS0,0
00,0
0168.2
28,1
648.7
39,5
5P
AR
TID
A 9
12: Ó
RG
AN
OS
DE
GO
BIE
RN
O243.0
00,0
079.0
96,5
0P
AR
TID
A 9
20: P
ER
SO
AL D
E C
ON
FIA
NZ
A (
LIB
RE
DE
SIG
NA
CIÓ
N)
91.4
71,8
828.6
76,4
3P
AR
TID
A 9
20: S
ER
VIC
IOS
XE
RA
IS.
FU
NC
ION
AR
IOS
567.6
45,5
7154.8
99,9
4P
AR
TID
A 9
20.1
30: S
ER
VIC
IOS
XE
RA
IS.
LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 9
31: S
ER
VIC
IOS
EC
ON
ÓM
ICO
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
272.8
56,5
467.4
28,0
54.2
10.4
16,2
11.1
92.8
30,9
85.4
03.2
47,1
9C
US
TO
TO
TA
L
PA
RT
IDA
332.1
30: B
IBLIO
TE
CA
. LA
BO
RA
IS F
IXO
SP
AR
TID
A 3
32.1
31: B
IBLIO
TE
CA
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
LE
S
PA
RT
IDA
342.: IN
ST
ALA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
RE
SU
MO
OR
ZA
ME
NT
O P
ER
SO
AL 2
01
8
PA
RT
IDA
332.: B
IBLIO
TE
CA
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Tota
l anu
al
Cost
es
Soci
ais
Tot.
PA
RT
IDA
130: S
EG
UR
IDA
DE
AD
MIN
ITR
AC
IÓN
FU
NC
ION
AR
IOS
20.1
79,1
55.0
86,5
3P
AR
TID
A 1
32: S
EG
UR
IDA
DE
. F
UN
CIO
NA
RIO
S782.9
73,9
0230.0
07,3
7P
AR
TID
A 1
34: P
RO
TE
CC
IÓN
CIV
IL F
UN
CIO
NA
RIO
S133.4
95,9
139.4
24,8
1P
AR
TID
A 1
51: U
RB
AN
ISM
O.
FU
NC
ION
AR
IOS
383.4
28,8
5111.3
89,1
6P
AR
TID
A 1
55: O
BR
AS
, C
ON
TR
AT
AC
IÓN
E B
EN
S.
FU
NC
ION
AR
IO
S369.9
10,0
5113.8
17,7
5P
AR
TID
A 2
30: S
ER
VIC
IOS
SO
CIA
IS.
FU
NC
ION
AR
IOS
267.3
75,7
668.2
07,1
9P
AR
TID
A 2
32,1
.: O
MIX
XU
VE
NT
UD
E.
FU
NC
ION
AR
IOS
45.9
29,4
911.7
44,9
5P
AR
TID
A 2
41: C
.F.O
+ (
ES
CO
LA
-OB
RA
DO
IRO
). F
UN
CIO
NA
RI
OS
159.5
91,9
441.1
23,3
2P
AR
TID
A 3
20.: E
DU
CA
CIÓ
N F
UN
CIO
NA
RIO
S98.6
15,4
425.1
50,4
4P
AR
TID
A 3
31.: S
ER
VIC
IOS
CU
LT
UR
AIS
. F
UN
CIO
NA
RIO
S217.4
08,1
452.9
48,3
6188.8
23,9
751.1
05,9
5P
AR
TID
A 3
41: D
EP
OR
TE
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
70.5
50,9
319.4
75,1
0168.2
28,1
648.7
39,5
5P
AR
TID
A 9
12: P
ER
SO
AL D
E C
ON
FIA
NZ
A (
LIB
RE
DE
SIG
NA
CIÓ
N)
91.4
71,8
828.6
76,4
3P
AR
TID
A 9
20: S
ER
VIC
IOS
XE
RA
IS.
FU
NC
ION
AR
IOS
567.6
45,5
7154.8
99,9
4P
AR
TID
A 9
31: S
ER
VIC
IOS
EC
ON
ÓM
ICO
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
272.8
56,5
467.4
28,0
53.8
38.4
85,6
81.0
69.2
24,8
84.9
07.7
10,5
7C
US
TO
TO
TA
L
SA
L.B
AS
ET
rieni
os
C.
Esp
ec.
C.D
est
ino
SU
BT
OT
AL
Cost
es
Soci
ais
TO
TA
LA
1228.2
40,4
557.4
76,7
2207.5
59,3
1160.1
61,1
9653.4
37,6
7172.8
96,9
4826.3
34,6
1A
2227.4
61,5
344.4
84,3
9147.7
84,3
5173.8
85,9
1593.6
16,1
8168.5
06,3
6762.1
22,5
4B
0,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
00,0
0C
1409.9
07,6
085.5
44,1
4410.1
11,0
9240.2
06,9
61.1
45.7
69,7
9328.6
84,3
81.4
74.4
54,1
7C
2356.1
30,1
055.7
96,3
3193.9
28,8
5228.4
15,0
4834.2
70,3
2225.8
55,1
51.0
60.1
25,4
7O
A206.9
70,4
024.9
66,5
8121.6
52,5
0141.3
71,4
9494.9
60,9
7144.6
05,6
1639.5
66,5
8
Pers
oal C
onf
ianz
a34.7
44,4
00,0
022.9
19,9
633.8
07,5
291.4
71,8
828.6
76,4
3120.1
48,3
1T
OT
AL
1.4
63.4
54,4
8268.2
68,1
51.1
03.9
56,0
6977.8
48,1
13.8
13.5
26,8
01.0
69.2
24,8
84.8
82.7
51,6
9
RE
SU
MO
FU
NC
ION
AR
IOS
2018
PA
RT
IDA
332.: B
IBLIO
TE
CA
. F
UN
CIO
NA
RIO
S
PA
RT
IDA
342.: IN
ST
ALA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
S.
FU
NC
ION
AR
IOS
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Tota
l anu
al
Cost
es
Soci
ais
Tot.
PA
RT
IDA
134.1
31: P
RO
T C
IVIL
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS18.8
86,9
47.1
39,2
6P
AR
TID
A 1
55.1
30: O
BR
AS
, C
ON
TR
E B
EN
S.
LA
B F
IXO
S15.9
01,7
06.0
10,8
4P
AR
TID
A 1
55.1
31: O
BR
AS
, C
ON
TR
AT
AC
IÓN
E B
EN
S.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS7.6
44,3
52.8
89,5
6P
AR
TID
A 2
30.1
30: S
ER
V S
OC
IAIS
. LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 2
30.1
31: S
ER
V S
OC
IAIS
. LA
B T
EM
PO
RA
IS0,0
00,0
0P
AR
TID
A 2
32,1
.131: O
MIX
XU
VE
NT
UD
E.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS6.9
28,5
82.1
40,9
3P
AR
TID
A 2
41.1
30: C
.F.O
. LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 2
41.1
31: C
.F.O
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS65.8
14,8
321.5
54,3
6P
AR
TID
A 2
41.0
. 131 C
UR
SO
S P
LA
N F
OR
MA
CIÓ
N M
UN
ICIP
AL
2.9
02,2
6960,6
5P
AR
TID
A 2
41.1
131: C
UR
SO
S P
LA
N F
IP1.4
04,1
9464,7
9P
AR
TID
A 3
20.1
31 E
DU
CA
CIÓ
N L
AB
OR
AIS
TE
MP
OR
AIS
4.7
23,8
41.7
85,6
1P
AR
TID
A 3
31.1
31: S
ER
V C
ULT
UR
AIS
LA
B T
EM
P4.7
23,8
41.5
63,5
9P
AR
TID
A 3
32 1
30: B
IBLIO
TE
CA
LA
B.
FIX
O0,0
00,0
00,0
00,0
0P
AR
TID
A 3
41.1
30: D
EP
OR
TE
S.
LA
BO
RA
IS F
IXO
S0,0
00,0
0P
AR
TID
A 3
41.1
31: D
EP
OR
TE
S.
LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
IS0,0
00,0
0P
AR
TID
A 9
12: O
RG
AN
OS
DE
GO
BE
RN
O243.0
00,0
079.0
96,5
0P
AR
TID
A 9
20.1
30: S
ER
V X
ER
AIS
. LA
B F
IXO
S0,0
00,0
0
371.9
30,5
3123.6
06,1
0495.5
36,6
3C
US
TO
TO
TA
L
5.4
03.2
47,1
9
15.9
01,7
0356.0
28,8
3
RE
SU
MO
VA
RIO
S P
ER
SO
AL 2
018
162 A
xudas
soci
ais
fun
ciona
rios
100.9
88,7
415.1
48,3
1162
Axu
das
soci
ais
labora
is4.8
55,2
1728,2
8P
revi
sión
aum
ent
o O
.X.E
. 2019
105.2
60,4
129.9
25,5
3127/1
37 P
lan
Pens
ións
8.4
20,8
32.5
26,2
5151 G
ratif
icaci
óns
100.0
00,0
030.0
00,0
0150 P
roduc
tivid
ade
303.6
38,0
091.0
91,4
0162 F
orm
aci
ón
35.0
14,0
9T
OT
AL
658.1
77,2
8169.4
19,7
8827.5
97,0
6
TO
TA
L F
UN
CIO
NA
RIO
S,
LA
BO
RA
IS,
PO
LIT
ICO
S E
VA
RIO
S G
LO
BA
L:
6.2
30.8
44,2
5
AÑ
O 2
018
6.0
28.9
46,5
2>
2019
103,3
488061
RE
SU
MO
LA
BO
RA
IS 2
018
PA
RT
IDA
332.1
31: B
IBLIO
TE
CA
. LA
BO
RA
IS T
EM
PO
RA
LE
S
CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
AN
EX
O D
E I
NV
ES
TIM
EN
TO
S 2
019
IMP
OR
TE
DE
PU
TA
CIÓ
N
CO
EF
. F
INA
NC
.P
RÉ
ST
AM
OC
OE
F.
FIN
AN
C.
CO
NC
EL
LO
CO
EF
. F
INA
NC
.C
ÓD
IGO
P
RO
XE
CT
OA
PL
ICA
CIÓ
N
10
5.4
13
,49
10
5.0
19
,77
0,9
96
30
,00
0,0
00
03
93
,72
0,0
03
72
019
/2/1
53
/11
53
2/6
09
.00
16
1.7
90
,07
0,9
98
31
61
.52
0,1
60
,99
83
26
9,9
10
,00
17
20
19
/2/1
53
/21
53
2/6
09
.00
68
.21
0,9
71
,00
00
68
.21
0,9
71
,00
00
0,0
00
,00
00
20
19
/2/1
53
/31
53
2/6
19
.00
46
.45
1,2
74
6.4
51
,27
1,0
00
00
,00
0,0
00
00
,00
0,0
00
02
01
9/2
/45
4/1
45
4/6
19
.00
61
.51
0,6
46
1.5
10
,64
1,0
00
00
,00
0,0
00
00
,00
0,0
00
02
01
9/2
/45
4/2
45
4/6
19
.00
50
.55
7,4
70
,00
0,0
00
05
0.5
57
,47
1,0
00
00
,00
0,0
00
02
01
9/2
/45
4/3
45
4/6
19
.00
49
3.9
33
,91
21
2.9
81
,68
28
0.2
88
,60
66
3,6
3
AP
LIC
AC
IÓN
IMP
OR
TE
PR
OT
EC
CIÓ
N C
IVIL
MA
QU
INA
RIA
13
5/6
23
.00
7.0
00
,00
UR
BA
NIS
MO
OU
TR
AS
IN
V.
15
1/6
09
.00
12
5.0
00
,00
UR
BA
NIS
MO
MO
BIL
IAR
IO1
51
/62
5.0
01
5.0
00
,00
PA
VIM
EN
TA
CIÓ
N V
IAS
PB
SE
LE
ME
NT
OS
TR
AN
SP
TE
15
32
/62
4.0
06
5.0
00
,00
PA
RQ
UE
S E
XA
RD
ÍNS
OU
TR
AS
RE
PO
.1
71
/62
5.0
08
5.0
00
,00
AC
CIÓ
N S
OC
IAL
MO
BIL
IAR
IO2
31
/62
5.0
06
0.0
00
,00
AC
CIO
N S
OC
IAL
EL
EM
EN
TO
S T
RA
NS
PO
RT
E2
31
/62
4.0
02
0.0
00
,00
FO
ME
NT
O D
O E
MP
RE
GO
ED
IFIC
IOS
24
1/6
22
.00
15
.00
0,0
0
FO
ME
NT
O D
O E
MP
RE
GO
MO
BIL
IAR
IO2
41
/62
5.0
01
0.0
00
,00
BIB
LIO
TE
CA
SO
UT
RA
S IN
V.
33
21
/62
9.0
01
8.0
00
,00
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
MO
BIL
IAR
IO3
34
/62
5.0
03
.20
0,0
0
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SE
DIF
ICIO
S3
42
/62
2.0
08
.00
0,0
0
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SM
OB
ILIA
RIO
34
2/6
25
.00
6.0
00
,00
CA
MIÑ
OS
VE
CIN
AIS
SIN
AL
IZA
CIÓ
N4
54
/62
3.0
44
3.0
00
,00
AD
MO
N X
ER
AL
. .
ED
IFIC
IOS
92
0/6
22
.00
30
.00
0,0
0
AD
MO
N X
ER
AL
. .
EQ
UIP
OS
PC
. IN
F.
92
0/6
26
.00
10
.00
0,0
0
52
0.2
00
,00
€
INV
ER
SIÓ
NS
XE
NÉ
RIC
AS
:
TO
TA
L
ME
LL
OR
A P
AV
IME
NT
AC
IÓN
CA
MIÑ
O D
E P
EN
OU
VIÑ
A.P
OS
+ 1
9 .P
RÉ
ST
AM
O
ME
LL
OR
A P
AV
IME
NT
AC
IÓN
Pº
A B
AR
CA
LA
E C
AM
IÑO
O P
OM
BO
TE
MP
LE
.PO
S+
19
.A
CH
EG
A 2
01
8
CO
N A
XE
NT
ES
FIN
AN
CIA
DO
RE
S E
XT
ER
NO
S:
CÓ
DIG
O P
RO
XE
CT
O
ME
LL
OR
A D
O E
SP
AZ
O P
ÚB
. E
RE
XE
NE
RA
CIÓ
N U
RB
AN
A O
TE
MP
LE
FA
SE
III.
PO
S+
19
.A
CH
EG
A 2
01
8
ME
LL
OR
A D
O E
SP
AZ
O P
ÚB
. E
RE
XE
NE
RA
CIÓ
N U
RB
AN
A O
TE
MP
LE
FA
SE
II.P
OS
+ 1
9 .P
RÉ
ST
AM
O
ME
LL
OR
A P
AV
IME
NT
AC
IÓN
Pº
MA
RÍT
IMO
TE
MP
LE
.PO
S+
19
.P
RÉ
ST
AM
O
ME
LL
OR
A P
AV
IME
NT
AC
IÓN
CA
MIÑ
OS
ME
RC
UR
ÍN E
BR
EX
O.P
OS
+ 1
9 .A
CH
EG
A 2
01
8
20
19
/4/3
42
/6
20
19
/4/4
54
/1
20
19
/4/9
20
/1
20
19
/4/9
20
/2
TO
TA
L
20
19
/4/1
51
/3
20
19
/4/3
34
/6
20
19
/4/1
71
/1
20
19
/4/2
31
/1
20
19
/4/2
31
/2
20
19
/4/2
41
/1
20
19
/4/1
51
/2
20
19
/4/1
35
/1
20
19
/4/1
53
/1
20
19
/4/3
42
/5
20
19
/4/2
41
/2
20
19
/4/3
32
/1
FIN
AN
CIA
CIÓ
N
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
CVD: OspfkqW8RmyjNbhBmEDw
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
AP
LIC
AC
IÓN
IMP
OR
TE
UR
BA
NIS
MO
SE
GU
ND
O P
RA
ZO
TE
MP
LE
-CA
MB
RE
,81
51
/60
0.0
05
0.0
00
,00
UR
BA
NIS
MO
HO
RT
A D
O C
UR
A1
51
/60
0.0
05
5.0
00
,00
UR
BA
NIS
MO
AP
ER
TU
RA
O B
AL
AD
O1
53
2/6
09
.00
8.7
08
,42
UR
BA
NIS
MO
SE
GU
RID
AD
VIA
L S
OB
RE
GU
EX
E1
53
2/6
19
.00
3.7
69
,44
UR
BA
NIS
MO
RE
FO
RM
A E
AD
EC
.BE
IRA
RR
UA
S A
.FR
AG
UA
S1
53
2/6
19
.00
5.9
69
,03
UR
BA
NIS
MO
RE
OR
DE
AC
IÓN
EN
TO
RN
O R
ÚA
PO
LÍG
ON
O1
53
2/6
19
.00
14
.77
5,3
1
UR
BA
NIS
MO
RE
MO
DE
LA
CIÓ
N P
RA
ZA
EU
RO
PA
15
32
/60
9.0
07
.20
5,1
2
UR
BA
NIS
MO
RE
MO
DE
LA
CIÓ
N P
RA
ZA
EU
RO
PA
FA
SE
II
15
32
/60
9.0
01
.69
4,0
0
UR
BA
NIS
MO
OR
DE
AC
ION
E M
EL
LO
RA
AC
CE
SO
S C
AM
PO
FE
IRA
15
32
/60
9.0
02
1.3
06
,60
ILU
MIN
AC
IÓN
PÚ
BL
ICA
FO
TO
VO
LT
AIC
A G
AR
DE
RIA
BA
RC
AL
A1
65
/61
9.0
01
0.0
00
,00
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
AU
DIT
OR
IO3
34
/62
2.0
06
00
.00
0,0
0
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
AM
PL
IAC
IÓN
CS
AN
DE
IRO
33
4/6
22
.00
6.0
00
,00
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
XU
VE
NT
UD
E C
EC
EB
RE
33
4/6
22
.00
59
.00
0,0
0
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
AD
Q.E
ST
AC
IÓN
CA
MB
RE
33
4/6
22
.00
2.0
00
,00
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
AD
AP
TA
CIÓ
N C
AS
A B
AIL
LY
33
4/6
22
.00
2.0
00
,00
PR
OM
OC
IÓN
CU
LT
UR
AL
AD
EC
UA
CIÓ
N C
AS
A W
FF
33
4/6
22
.00
1.0
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
OC
UP
.TE
MP
O L
IBR
EE
QU
IP-A
RR
AN
XO
S C
AS
A X
UV
EN
TU
DE
O T
EM
PL
E3
37
/62
2.0
02
0.0
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
OC
UP
.TE
MP
O L
IBR
ED
OT
AC
IÓN
EQ
UIP
AM
EN
TO
LO
CA
IS E
NS
AIO
33
7/6
23
.00
2.5
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
OC
UP
.TE
MP
O L
IBR
EE
QU
IPA
ME
NT
O C
AS
A X
UV
EN
TU
DE
-AR
RIG
AD
A3
37
/62
2.0
01
07
.00
0,0
0
INS
TA
LA
CIÓ
NS
OC
UP
.TE
MP
O L
IBR
EM
OB
ILIA
RIO
CA
SA
XU
VE
NT
UD
E-A
RR
IGA
DA
33
7/6
25
.00
8.8
37
,36
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SE
LE
VA
DO
R V
ER
TIC
AL
O T
EM
PL
E3
42
/62
2.0
01
6.0
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SC
AM
PO
ME
IXIG
O3
42
/62
2.0
02
0.0
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SG
RÚ
A P
ISC
INA
34
2/6
23
.00
5.0
00
,00
INS
TA
LA
CIÓ
NS
DE
PO
RT
IVA
SB
IOS
AL
UD
AB
LE
S3
42
/62
5.0
01
8.0
00
,00
1.0
45
.76
5,2
8
2.0
59
.89
9,1
9 €
O a
lca
lde
Ósc
ar
A. G
arc
ía P
atiñ
o
20
19
/4/1
51
/1
20
18
/2/3
37
/1
20
19
/4/3
42
/1
20
19
/4/3
37
/2
20
18
/4/1
53
/7
20
18
/2/1
53
/10
20
17
/2/3
34
/1
20
19
/4/1
65
/1
TO
TA
L IN
VE
ST
IME
NT
OS
TO
TA
L
INV
ER
SIÓ
NS
ES
PE
CÍF
ICA
S:
CÓ
DIG
O P
RO
XE
CT
O
20
17
/2/1
51
/2
20
18
/2/1
53
/7
20
18
/2/1
53
/8
20
19
/4/3
34
/3
20
19
/4/3
34
/5
20
19
/4/3
34
/1
20
19
/4/3
34
/2
20
19
/4/3
37
/1
20
19
/4/3
42
/2
20
19
/4/3
37
/3
20
19
/4/3
42
/3
20
19
/4/3
42
/4
20
19
/4/3
34
/4
20
16
/2/1
53
/3
20
18
/2/1
53
/5
20
18
/2/1
53
/6
FIN
AN
CIA
CIÓ
N
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
RE
CU
RS
OS
PR
OP
IOS
CVD: OspfkqW8RmyjNbhBmEDw
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
1
ANEXO V. INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO 1. BASE LEGAL
Redáctase o presente informe en cumprimento do esixido no artigo 168.1 e) do Texto Refundido da Lei
Reguladora das Facendas Locais e artigo 18.1 e) do Real Decreto 500/1990.
2. OBXETIVO
O informe económico- financiero ten por obxeto analizar as bases empregadas no cálculo dos ingresos e,
en consecuencia, a suficiencia dos créditos para atender as obrigas esixibles e os gastos para o
funcionamento dos servizos.
3. INFORME.
Os conceptos de ingresos, así como as bases utilizadas para o seu cálculo, expóñense seguidamente
calificando a fiabilidade de 0 a 10 nos seguintes termos:
Puntos Desviación prevista sobre o orzamentado Fiabilidade 0 Desviación + 75% o + á baixa Temeraria 1 Desviación + 60% á baixa Moi imprudente 2 Desviación + 50% á baixa Imprudente 3 Desviación + 40% á baixa Moi baixa 4 Desviación + 30% á baixa Baixa 5 Desviación + 20% á baixa Media baixa 6 Desviación + 10% á baixa Media 7 Desviación + 5 % á baixa Media alta 8 Desviación + 0 % Alta 9 Desviación + 10% ao alza Prudente 10 Desviación + 20% o + ao alza Moi prudente
3.1 BASES UTILIZADAS PARA A AVALIACIÓN DOS INGRESOS
CAPÍTULO 1 112.00 IBI Rústica 395.000,00 € 113.00 IBI Urbana 3.600.000,00 € 114.00 IBI Características especiais 12.175,51 € 115.00 IVTM 1.510.000,00 € 116.00 IIVTNU 350.000,00 €
130.00 IAE 450.000,00 €
TOTAL IMPOSTOS DIRECTOS 6.317.175,51 €
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
2
112.00 IBI Rústica 395.000,00 €
1º.-Xustificacion da proposta . O importe consignado neste concepto é lixeiramente superior ao padrón
fiscal previsto para o ano 2019, que ao terse reducido o tipo impositivo do 0,55 ao 0,50 e tendo en conta o
aumento das bases liquidables derivado da nova Ponencia de valores en 2014, estímase en 387.000,00
euros. O aumento das previsións xustifícase, por un lado, polas altas realizadas tanto pola vía ordinaria
como pola vía inspección tributaria e, por outro lado, polas numerosas liquidacións de atrasos desde o
2015 que se están a realizar procedentes das regularizacións catastrais dos inmobles rústicos pendente
desde hai décadas. Non se estima desviación.
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
113.00 IBI Urbana 3.600.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta : O importe consignado neste concepto é lixeiramente superior ao padrón
fiscal previsto para o ano 2019, que ao terse reducidos os tipos impositivos do 0,55 ao 0,50, polo que se
refire ao tipo xeral, e do 0,90 ao 0,70 no caso do tipo incrementado para determinados usos, e tendo en
conta o aumento das bases liquidables derivado da nova Ponencia de valores en 2014, estímase en
3.400.000,00 euros. O aumento das previsións xustifícase, por un lado, polas altas realizadas tanto pola
vía ordinaria como pola vía inspección tributaria e, por outro lado, polas numerosas liquidacións de atrasos
desde o 2015 que se están a realizar procedentes das regularizacións catastrais dos inmobles rústicos
pendente desde hai décadas. Estímase unha posible desviación en torno a un 5%.
2º.-Fiabilidade da proposta : Media-alta (7)
114.00 IBI Características Especiais 12.175,51 €
1º.-Xustificacion da proposta . O importe consignado neste concepto é identico aos dereitos recoñecidos
en 2017 e ao padrón fiscal de 2018; non se prevén modificacións para o exercizo 2019. Non se estima
desviación.
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
115.00 Imposto de Vehículos de Tracción Mecánica 1.510.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta : Tómase como referencia o padrón fiscal estimado para 2019, que
ascende a 1.627.360,00 euros ao que engadirase un 3 por cento de liquidacións de alta, según datos de
2015 a 2017 . Estímase unha posible desviación superior ao 10%.
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
3
2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)
116.00 Imposto sobre o incremento de valor dos Terreos de natureza urbana
350.000,00 €
1º.-Xustificación da Proposta: O importe consignado neste concepto é inferior aos dereitos recoñecidos
no 2017 e previsiblemente no 2018. A xustificación é a existencia de posibles recursos debido aos últimos
criterios xurisprudenciales, aínda que as liquidacións serán por importes superiores, xa que os valores
catatrais aumentaron sensiblemente. Estímase unha posible desviación superior ao 10%.
2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)
130.00 Imposto de Actividades Económicas 450.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta: Tómase como referencia a media dos dereitos recoñecidos nos anos 2016
e 2017, así como os previstos no 2018, en base ao padrón fiscal estimado para 2019, que ascende a
350.000,00 euros, así como as cotas provinciais e nacionais previstas de 105.000,00 euros, xa recadadas
nos anteriores exercizos. A estimación faise á baixa por motivos de prudencia. Estímase unha posible
desviación superior ao 10%. 2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)
CAPÍTULO 2 290.00 ICIO 250.000,00
TOTAL IMPOSTOS INDIRECTOS 250.000,00
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
4
290.00 Imposto de construccións, instalacións e obras 250.000,00 €
1º.-Xustificación da Proposta : Existe unha gran dificultade na estimación do rendemento deste
tributo, tanto porque non existe un padrón anual que sirva de referencia, como a causa do seu
comportamento errático en términos históricos. Aínda que se estima por parte do goberno un alza en
base ás inspeccións, circunstancia coa cal concorda este informante, tamén se advirte ao equipo de
goberno que de non levar a cabo estas actuacións de control pode repercutir negativamente na
consecución e cumprimento da estabilidade orzamentaria. Xa que é imposible levar a cabo unha
previsión acertada de cal vai a ser o comportamento do mercado inmobiliario no Concello, posto que
hai numerosos factores que poden incrementar ou reducir esta cantidade, o máis recomendable é
tomar os datos de maneira prudente xa que calquera aforro repercutirá positivamente no remanente
líquido de tesourería. É de destacar así mesmo que se ten previsto regularizar numerosas liquidacións
provisionais que foron efectuadas sen aplicar correctamente a ordenaza fiscal vixente (construcción
de vivendas unifamiliares e plurifamiliares, sobre todo), o que dará lugar a un importante aumento dos
dereitos liquidados. Advírtese da necesidade de control para acadar o or zamentado este ano en
ingresos.
2.-Fiabilidade da proposta : Media-Alta(7) (cumprindo cos parametros de control)
CAPÍTULO 3 300.00 Servizo de Abastecemento auga 1.040.000,00 € 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros 395.000,00 € 301.01 Servizo de Depuración 395.000,00 € 309.00 Servizos Funerarios 15.000,00 € 321.00 Licenzas urbanísticas 90.000,00 € 323.00 Taxa por outros servizos urb. 30.000,00 € 325.00 Taxa de expedición de documen. 20.000,00 € 329.00 Taxa por outras comp locais 15.000,00 € 329.02 Taxa licenza e autorización autotaxi 5.000,00 € 331.00 Taxa entrada de vehículos 42.000,00 € 332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas 18.300,00 € 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade 174.000,00 € 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación 29.000,00 € 335.00 Ocupación vía pública terrazas 40.000,00 € 338.00 Compensación telefónica 55.000,00 € 339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas 15.000,00 € 339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público 25.000,00 € 339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos 10.000,00 € 339.04 Taxas por utilización privativa venta ambulante 12.000,00 € 341.00 PP por servizos asistenciais 98.000,00 €
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
5
342.00 PP por servizos educativos 30.000,00 € 343.00 PP por servizos deportivos 34.000,00 € 349.00 Outros prezos públicos. Actividades xuvenís 25.000,00 € 360.00 Vendas 1.000,00 € 360.01 Vendas enerxía eléctrica 400,00 € 360.02 Vendas chatarra 5.000,00 € 391.00 Multas infrac. Urbanización 15.000,00 € 391.10 Multas infrac. Tributarias 37.000,00 € 391.20 Multas infrac. Circulación 86.000,00 € 391.90 Otras multas e sancións 5.000,00 € 392.00 Recargo declaración extemporánea 1.000,00 € 392.10 Recargo executivo 1.000,00 € 392.11 Recargo de constrinximento 97.000,00 € 393.00 Xuros de mora 25.000,00 € 399.00 Outros ingresos 10.000,00 €
TOTAL TAXAS E OUTROS 2.905.700,00 €
TAXAS
TAXAS XUSTIFICACIÓN
300.00 Servizo de Abastecemento auga Padróns trimestrais do 2018, sen altas
301.00 Servizo de Rede de sumidoiros Padróns trimestrais do 2018, sen altas 301.01 Servizo de Depuración Padróns trimestrais do 2018, sen altas 309.00 Servizos Funerarios Padrón 2018, sen altas
321.00 Licenzas urbanísticas Incremento correlativo ao ICIO
323.00 Taxa por outros servizos urbanísticos Se orzamenta según dereitos 2018
325.00 Taxa de expedición de documentos Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018
329.00 Taxa por outras competencias locais O orzamentado no 2018, sen altas.
331.00 Taxa entrada de vehículos Padrón 2018, sen altas
332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa
335.00 Ocupación vía pública terrazas O orzamentado no 2018, sen altas.
338.00 Compensación telefónica O orzamentado no 2018, sen altas.
339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa
339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos
Padróns 2018 e 2019, sen altas
339.04 Taxas por utilización privativa venda ambulante Padróns 2018, sen altas
TAXAS Fiabilidade da proposta
300.00 Servizo de Abastecemento auga Prudente (9) 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros Prudente (9) 301.01 Servizo de Depuración Prudente (9) 309.00 Servizos Funerarios Alta (8)
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
6
321.00 Licenzas urbanísticas Media-Alta (7) 323.00 Tasa por outros servizos urbanísticos Media (6) 325.00 Taxa de expedición de documentos Prudente (9) 329.00 Taxa por outras competencias locales Media-Baixa(5) 331.00 Taxa entrada de vehículos Prudente (9) 332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas Prudente (9) 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade Prudente (9) 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación Prudente (9) 335.00 Ocupación vía pública terrazas Alta (8) 338.00 Compensación telefónica Alta (8) 339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas Alta (8) 339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público Alta (8) 339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos Alta (8) 339.04 Taxas por utilización privativa venta ambulante Alta (8)
PREZOS PÚBLICOS
PREZOS PÚBLICOS XUSTIFICACIÓN
341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Orzamentado según aumento usuarios e horas de servizo respecto 2017
342.00 Prezos públicos por servizos educativos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
343.00 Precios públicos por servizos deportivos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
349.00 Outros prezos públicos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
PREZOS PÚBLICOS Fiabilidade da proposta
341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Alta (8) 342.00 Prezos públicos por servizos educativos Media-Alta (7) 343.00 Precios públicos por servizos deportivos Alta (8) 349.00 Outros prezos públicos Media-Alta (7)
OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3
OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 XUSTIFICACIÓN
360.00 Vendas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa
360.01 Vendas enerxía eléctrica Se orzamenta según dereitos 2018, á baixa 360.02 Vendas chatarra Se orzamenta según dereitos 2018, á baixa
391.00 Multas infrac. Urbanización Orzamentado no 2018, a alza (relacionado coa inspección do ICIO)
391.10 Multas infrac. Tributarias Orzamentado no 2018
391.20 Multas infrac. Circulación Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa
392.10 Recargo executivo Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018
392.11 Recargo de constrinximento Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
393.00 Intereses de demora Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa
399.00 Outros ingresos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa
OTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 Fiabilidade da proposta
360.00 Vendas Alta (8)
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
7
360.01 Vendas enerxía eléctrica Prudente (9) 360.02 Vendas chatarra Prudente (9) 391.00 Multas infrac. urbanización Alta (8) 391.10 Multas infrac. tributarias Alta (8) 391.20 Multas infrac. circulación Alta (8) 392.10 Recargo executivo Media (6) 392.11 Recargo de constrinximento Alta (8) 393.00 Intereses de demora Alta (8) 399.00 Outros ingresos Media (6)
CAPÍTULO 4 420.00 Participación trib. Estado 5.440.000,00 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 274.000,00 € 450.00 Transferencias incond. CCAA 760.000,00 € 450.02 Trans. Conv. Serv-Soc-Igualdad 434.119,00 € 450.30 Subvencións educación 2.440,00 € 450.50 Transf convenio emprego e des 30.659,29 € 450.60 Transf convenio CCAA 41.500,00 € 450.80 Outras subvencións CCAA 2.831,81 € 461.00 Subvencións Deputación 534.500,81 € TOTAL TRANSFERENCIAS CORRENTES 7.520.050,91 €
420.00 Participación trib. Estado 5.440.000,00 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 274.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta: Baseándonos nas cantidades comunicadas polo Estado para o ano 2018.
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
450.00 Transferencias incondicionadas da Xunta de Galicia 760.000,00 €
1º.- Xustificación da proposta: A estimación realízase partindo das subvencións recibidas de maneira
recurrente.
2º Fiabilidade da proposta : Alta (8)
450.02 Transferencias Xunta en materia Servizos-Sociais-Igualdade. 434.119,00 €
1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios
exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade.
En concreto, son as seguintes:
450.02 Servicios Sociales e igualdad 434.119,00 € Plan concertado persoal 121.119,00 € Programas Igualdade 11.000,00 € Voluntariado 4.000,00 € Axuda no fogar 298.000,00 €
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
8
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
450.30 Subvencións educación 2.440,00 €
1º.-Xustificación da proposta: Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios
exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En
concreto, son as seguintes:
450.03 Subvencións educación Act. Biblioteca 2.440,00 € 2.440,00 €
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
450.50 Trans convenio emprego e des 30.659,29 €
1º.-Xustificación da proposta: Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios
exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En
concreto, son as seguintes:
450.50 Subvencion empleo y des. Local Subvención ADL 10.659,29 € Orientadora laboral 20.000,00 € 30.659,29 €
2º.-Fiabilidade da proposta: Alta (8)
Outras Subvencións da Comunidade Autónoma:
1º.-Xustificación da proposta: Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios
exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade máis unha
subvención para centros de saúde anunciada no marco da FEGAMP. En concreto, son as seguintes:
450.60 Cumprimento de Convenios Cultura 5.000,00 € Mantemento centros de saúde 36.500,00 € 450.80 Outras OMIX 2.831,81 €
2º.-Fiabilidade da proposta: Alta (8)
461.00 Subvencións Deputación 534.500,81 € 1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios
exercicios e que se veñen concedendo pola Administración provincial con regularidade, na súa maioría xa
confirmadas máis outras que se recibiron no último ano. Elimínanse as que quedaron encuadradas no
POS +. En concreto, son as seguintes:
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
9
461.00 Subvenciones Diputación Corriente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 444.760,81 € TÉCNICO DEPORTIVO 14.240,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 534.500,81 €
2º.-Fiabilidade da proposta: Alta (8)
CAPITULO 5 520.00 Intereses de depósitos 1.000,00 € TOTAL 1.000,00 €
520.00 Intereses de depósitos 1.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta : O cálculo realizouse tendo en conta a posible rentabilización das puntas
de tesourería colocadas co fin de rentabilizar os citados excedentes. Orzaméntase á baixa.
2º.-Fiabilidade da proposta : Moi Prudente (10)
CAPITULO 7 750.80 Subv. Xunta Galicia libros 1.384,04 € 761.00 Subvención Deputación 285.777,52 € TOTAL TRANSFERENCIAS CAPITAL 287.161,56 €
1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ás subvencións concedidas para o
exercicio 2018 e as que se prevé conceder vinculadas ao financiamento das obras comprendidas no Plan
de Obras e Servizos, nos plans de inversión da Deputación vinculados ao novo POS +. A non concesión
levaría a imposibilidade de executar as obras polo tanto a fiabilidade é alta.
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
CAPITULO 8 830.01 Reintegro de anticipos persoal 14.000,00 € 840.01 Reintegro de fianzas y depósitos 11.000,00€ TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 25.000,00 €
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
10
CAPITULO 9 911.00 Préstamo a longo prazo 305.458,37 € TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 305.458,37 €
TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 25.000,00 €
1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao orzamentado para activos en
ingresos entendendo que o que é un gasto a priori pasará a ser un ingreso no momento do seu reintegro.
2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)
TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 305.458,37 €
1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao POS +2019 da Excma.
Deputación da Coruña e se dividiría en dúas finalidades:
POS+ Inversións 280.288,60 PAI Amortización anticipada 25.169,77
.
2º.- Fiabilidade da proposta : Alta (8)
Resumo por capítulos
CAPITULO CALIFICACIÓN GLOBAL
1 IMPOSTOS DIRECTOS Alta (8)
2 IMPOSTOS INDIRECTOS Media-alta (7) 3 TAXAS E OUTROS INGRESOS Alta (8) 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES Alta (8) 5 INGRESOS PATRIMONIAIS Moi Prudente (10)
6 ENAXENACIÓN DE INVERSIÓNS REAIS 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Alta (8) 8 ACTIVOS FINANCEIROS Alta (8) 9 PASIVOS FINANCEIROS Alta (8)
1. SUFICIENCIA DOS CRÉDITOS PARA ATENDER O CUMPRIME NTO DAS OBRIGAS ESIXIBLES
A cuantificación dos créditos orzamentarios debe realizarse partindo das premisas seguintes:
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
11
a) Valoración da relación orzamentaria do persoal, de conformidade co disposto na Lei de
Orzamentos Xerais do Estado para o 2018, xa que actualmente se encontra en tramitación a de
2019.
b) Os compromisos adquiridos con terceiros, mediante contratos, convenio, pactos ou acordos.
c) A cuantificación das necesidades de gastos correntes e servizos facilitados polos diferentes
departamentos administrativos .
d) Os créditos necesarios para dar cobertura orzamentaria aos novos proxectos de inversión a
iniciar no 2019.
e) Os gastos de amortización das operacións de crédito vixentes e para o pagamento dos xuros de
todas e cada unha das operacións concertadas, consolidadas e en período de carencia.
f) Os gastos previstos en concepto de transferencias correntes dentro da actividade de fomento do
concello para o exercicio 2019.
3. NIVELACIÓN ORZAMENTARIA
Sobre a base das previsións de ingresos e gastos nivélase o orzamento de gastos e ingresos na cantidade
de 17.601.546,35 euros.
O interventor
Manuel Roel Hernández-Serrano
CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
ANEXO DE BONIFICACIÓNS
FISCAIS
(ANO 2018)
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
O artigo 168 do Real decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se aproba o texto refundido da Lei reguladora das facendas locais, foi modificado segundo redacción do apartado dous da disposición final primeira do Real decreto-lei 17/2014, de 26 de decembro, de medidas de sustentabilidade financeira das comunidades autónomas e entidades locais e outras de carácter económico («BOE» 30 decembro. Vixencia: 31 decembro 2014)
A nova redacción inclúe como documentación que debe unirse ao Orzamento da Entidade Local, entre outros, o seguinte:
(...)
e) Anexo de beneficios fiscais en tributos locais contendo información detallada dos beneficios fiscais e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.
(...)
Entende que este Anexo ha de ter como principal obxectivo cuantificar os beneficios fiscais que afectan aos tributos locais, delimitando o concepto de beneficio fiscal e examinando as modificacións normativas recentes que puideran afectar ao importe total de beneficios fiscais a ter en conta no exercicio 2019 e que haberán de ser recollidos nos acordos plenarios correspondentes, por tratarse de modificacións nas ordenanzas fiscais da entidade. Ainda que a citada disposición non especifica o contido concreto de dito Anexo, enténdese que deberá abarcar todos os tributos locais cuxas ordenanzas fiscais reguladoras recollan algún tipo de beneficio fiscal de aplicación e que poida ser avaliado cuantitativamente; o que supón dispoñer de información suficiente e dunha metodoloxía que permita realizar tal cálculo. Hai que ter en conta que este Concello ten delegada na Deputación a xestión e recadación dos impostos principais deste Concello, cales son o Imposto sobre Bens Inmobles, o Imposto sobre Actividades Económicas, o Imposto sobre Vehículos de Tracción Mecánica e o Imposto sobre o Incremento de Valor dos Terreos de Natureza Urbana. Por isto, a información que lles ofrece o seu sistema informático, é da que se dispón á hora de cuantificar o importe a que ascenden as exencións e bonificacións que se aplican aos suxeitos pasivos dos impostos xestionados en base a dita delegación.
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
RESUMO DOS BENEFICIOS FISCAIS RECOLLIDOS NAS ORDENA NZAS I.B.I. Artigo 4º. – Bonificacións A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 50 e o 90 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo coas seguintes categorías: o Bonificación do 50 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de
familia numerosa xeral. o Bonificación do 90 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de
familia numerosa especial. I.V.T.M. Artigo 2º. – Exencións e bonificacións. 1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a Nome de discapacitados para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto aos vehículos conducidos por persoas con discapacidade como aos destinados ao seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, considerarase persoa con discapacidade quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ao 33 por cento. 2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de trinta anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto. 3. Os vehículos das clases turismos, camións, furgóns, furgonetas, vehículos mixtos adaptables, autobuses, autocares, ciclomotores e motocicletas beneficiaranse nos termos que se disponen neste apartado, dunha bonificación na cota do imposto, en función das características dos motores, a clase de combustible que consuma o vehículo e a incidencia da combustión no medio ambiente, sempre que cumpran algunha das condicións e requisitos seguintes:
• Que se trate de vehículos híbridos (motor eléctrico-gasolina, eléctrico-diésel ou eléctrico-gas) que estean homologados de fábrica, incorporando dispositivos catalizadores, adecuados á súa clase e modelo, que minimice as emisións contaminantes. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.
• Que se trate de vehículos de motor eléctrico, impulsados por enerxía solar e/ ou emisións nulas. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.
4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.
I.I.V.T.N.U. Artigo 4º. - Exencións e bonificacións.
1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:
a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes
cando a condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o
Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o
mesmo, e os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social
reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados.
e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou convenios internacionais.
f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás mesmas.
g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de
terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes. I.C.I.O. Artígo 4º. - Bonificacións.
1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.
2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorecer as condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.
TAXA EXP. DOCUMENTOS Artigo 5º.- Exencións.
Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto.
TAXA LIC. URBANÍSTICAS Artigo 7º. - Exencións.
Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ao salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.
TAXA REDE DE SUMIDOIROS Artigo 6º. - Beneficios fiscais. A. Aplicarase unha bonificación do 100% sobre o mínimo facturable na tarifa recollida no apartado 2.1 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ao salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas na alínea 2.1 do artigo 5º. B. Aplicarase unha bonificación do 100% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal, ás unidades de convivencia que acrediten atoparse en situación de exclusión social, entendendo por tal a formada por aquelas persoas que convivan nun mesmo domicilio e manteñan entre eles un vínculo por matrimonio ou análoga relación estable, por adopción ou acollemento, ou parentesco de consanguinidade ou afinidade ata o cuarto e segundo grao respectivamente. C. Aplicarase unha bonificación do 50% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal aos usos destinados a vivenda habitual das familias numerosas, non concedéndose respecto das restantes vivendas que poida ter calquera dos membros que constitúan a familia numerosa.
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
TAXA CEMENTERIOS Artigo 5º. - Exencións subxectivas.
Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.
TAXA SUBMINISTRACIÓN DE AUGA Artigo 5º. - Beneficios fiscais.
1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes, titulares ou pagadores das pólizas de abono, cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 dos epígrafes 1.A, 1.B ou 1.C, do artigo seguinte, según corresponda. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte ao da solicitude do beneficio fiscal polo interesado, sempre e cando teña presentada a documentación necesaria dentro do prazo de resolución da mesma.
2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular ou pagador da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa e sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.
TAXA PROTECCIÓN CIVIL Artigo 5º.- Exencións subxectivas Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.
O Interventor Municipal,
Manuel Roel Hernández-Serrano.
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
TRIBUTO BENEFICIOS FISCAIS IMPORTE 2018
I.B.I. 217.366,55
I.A.E. No se recogen en la Ordenanza Fiscal beneficios fiscales. El importe corresponde a los beneficios recogidosen la normativa estatal.
14.161,07
I.V.T.M. 105.889,95
I.I.V.T.N.U. 44.677,98
1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:
a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes cando a
condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o
Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o mesmo, e
os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social
reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados. e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou
convenios internacionais. f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás
mesmas. g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de
terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes.
1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a nome de discapacitados para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto aos vehículos conducidos por persoas con discapacidade como aos destinados ao seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, considerarase persoa con discapacidade quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ao 33 por cento. 2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de trinta anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto. 3. Os vehículos das clases turismos, camións, furgóns, furgonetas, vehículos mixtos adaptables, autobuses, autocares, ciclomotores e motocicletas beneficiaranse nos termos que se disponen neste apartado, dunha bonificación na cota do imposto, en función das características dos motores, a clase de combustible que consuma o vehículo e a incidencia da combustión no medio ambiente, sempre que cumpran algunha das condicións e requisitos seguintes:
• Que se trate de vehículos híbridos (motor eléctrico-gasolina, eléctrico-diésel ou eléctrico-gas) que estean homologados de fábrica, incorporando dispositivos catalizadores, adecuados á súa clase e modelo, que minimice as emisións contaminantes. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.
• Que se trate de vehículos de motor eléctrico, impulsados por enerxía solar e/ ou emisións nulas. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.
4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.
A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 20 e o 40 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo cos seguintes categorías:
• Bonificación do 20 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa xeral.
• Bonificación do 40 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa especial.
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
I.CI.O.
TASA EXP. DOCUMENTOS
TASA LIC. URBANÍSTICAS
TASA ALCANTARILLADO
TASA CEMENTERIOS
TASA SUMINISTRO DE AGUA
TASA PROTECCIÓN CIVIL
TOTAL 382.095,55
O interventor Municipal
Manuel Roel Hernández-Serrano
1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.
2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorece-las condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.
Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto.
Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ó salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.
Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nas alíneas 2 e 3 do artigo 5º.
Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.
1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ao salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 do epígrafe 1 do artigo seguinte. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte á do acordo de aprobación da mesma.
2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa, sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.
Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional. Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.
CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
CO
NC
EL
LO
DE
CA
MB
RE
Pro
gra
ma
"Xanta
r na
casa
"231/2
2798
Se
rviz
o d
e a
ten
ció
n a
lime
nta
ria
n
o f
og
ar
pa
ra p
ers
oa
s m
aio
res
co o
bxe
ctiv
o p
rin
cip
al d
e
retr
asa
r o
má
xim
o p
osi
ble
a
inst
ituci
on
aliz
aci
ón
fa
vore
cen
do
a
sú
a a
uto
no
mía
24.9
09,7
2 €
6.1
57,2
9 €
----
----
-
24.9
09,7
2 €
6.1
57,2
9 €
0,0
0 €
0,0
0 €
INF
OR
MA
CIÓ
N R
ELA
TIV
A A
OS
CO
NV
EN
IOS
SU
BS
CR
ITO
S C
OA
S
CO
MU
NID
AD
ES
AU
TÓ
NO
MA
S E
N
MA
TE
RIA
DE
GA
ST
O S
OC
IAL
A X
un
ta d
e G
alic
ia a
sum
e d
ire
cta
me
nte
o
46
,66
po
r ce
nto
do
cu
ste
to
tal d
o s
erv
izo
a
tra
vés
de
tra
nsf
ere
nci
a p
ara
ta
l fin
qu
e a
bo
na
d
ire
cta
me
nte
ao
pre
sta
do
r d
o s
erv
izo
, p
olo
q
ue
o C
on
cello
no
n t
en
ing
reso
s p
or
est
e
con
cep
to
Conve
nio
Cla
usu
la d
e
Rete
nci
ón
GA
ST
OS
ING
RE
SO
S
Aplic
aci
ón
pre
supuest
ar
ia G
ast
oD
esc
ripci
ón
Pre
visi
ón d
e
oblig
aci
ones
de p
ago
eje
rcic
io
corr
iente
Oblig
aci
ón
pendie
nte
de
pago d
e
cerr
ados
Aplic
aci
ón
Pre
supuest
aria
Desc
ripci
ón
Pre
visi
ón d
e
dere
chos
de
cobro
eje
rcic
io
corr
iente
Dere
chos
pendie
nte
s de c
obro
de
eje
rcic
io
cerr
ado
TO
TA
LT
OT
AL
CVD: z8CB0O9DSXga5zT4sGqu
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
CO
NC
EL
LO
DE
CA
MB
RE
Pro
gra
ma "
Xanta
r na c
asa
"--
----
---
231/2
2798
Serv
izo d
e a
tenci
ón a
limenta
ria n
o f
ogar
para
pers
oas
maio
res
co o
bxe
ctiv
o p
rinci
pal
de r
etr
asa
r o m
áxi
mo p
osi
ble
a
inst
ituci
onaliz
aci
ón f
avo
rece
ndo a
súa
auto
nom
ía
24.9
09,7
2 €
6.1
57,2
9 €
----
----
-
----
----
-231/2
2799
Cofin
anci
ar
o p
rogra
ma d
e A
xuda n
o f
ogar,
que c
onsi
ste n
a a
tenci
ón p
ers
onaliz
ada a
os
cole
ctiv
os
máis
vuln
era
ble
s, e
speci
alm
ente
a t
erc
eira e
dade e
pers
oas
con
dis
capaci
dade
900.0
00,0
0 €
----
----
-450.0
2T
ransf
ere
nci
as
corr
ente
s C
onve
nio
s S
erv
izos
Soci
ais
e Iguald
ade
298.1
43,4
4 €
----
----
-
----
----
-231/1
XX
Cofin
anci
ar
gast
os
deriva
dos
da r
etr
ibuci
ón
do p
ers
oal d
e s
erv
izos
soci
ais
do C
once
llo
de C
am
bre
para
o d
ese
nvo
lvem
ento
dos
pro
gra
mas
soci
ais
e a
ate
nci
ón
indiv
idualiz
ada d
as
unid
ades
fam
iliare
s
286.6
65,3
3 €
----
----
-450.0
2T
ransf
ere
nci
as
corr
ente
s C
onve
nio
s S
erv
izos
Soci
ais
e Iguald
ade
121.1
19,0
0 €
----
----
-
1.2
11.5
75,0
5 €
6.1
57,2
9 €
419.2
62,4
4 €
0,0
0 €
TO
TA
LT
OT
AL
Conve
nio
pro
gra
ma e
ntr
e a
X
unta
e a
Adm
inis
traci
ón
do E
stado p
ara
o
dese
nvo
lvem
ento
dos
Serv
izos
Soci
ais
Aplic
aci
ón
orz
am
enta
ria
Desc
ripci
ón
Pre
visi
ón d
e
dere
itos
de
cobro
exe
rcic
io
corr
ente
Dere
chos
pendente
s de c
obro
de
exe
rcic
io
pech
ado
INF
OR
MA
CIÓ
N R
EL
AT
IVA
AO
S C
ON
VE
NIO
S S
UB
SC
RIT
OS
CO
AS
C
OM
UN
IDA
DE
S A
UT
ÓN
OM
AS
EN
MA
TE
RIA
DE
GA
ST
O S
OC
IAL
A X
unta
de G
alic
ia a
sum
e d
irect
am
ente
o 4
6,6
6 p
or
cento
do c
ust
e t
ota
l do s
erv
izo a
tra
vés
de t
ransf
ere
nci
a
para
tal f
in q
ue a
bona d
irect
am
ente
ao p
rest
ador
do
serv
izo,
polo
que o
Conce
llo n
on t
en in
gre
sos
por
est
e
conce
pto
Conve
nio
Cla
usu
la d
e
Rete
nci
ón
GA
ST
OS
ING
RE
SO
S
Aplic
aci
ón
orz
am
enta
ria
Gast
oD
esc
rici
ón
Pre
visi
ón d
e
obrigas
de
pago
exe
rcic
io
corr
ente
Obriga
pendente
de
pago d
e
pech
ados
CVD: 7MJ8+zcvEvANZJhwMpCw
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 18/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
1
INFORME DE INTERVENCIÓN
ASUNTO: Informe que, de acordo co disposto no art. 168.4 do Texto refundido da Lei de Facendas
Locais Real Decreto Lexislativo 2/2004, de 5 de mar zo, e artigo 18.4 do Real Decreto 500/90, se
emite polo Interventor Municipal, en relación co Pr oxecto de Orzamento para o ano 2019, formado
pola Alcaldía e remitido ao Pleno da Corporación pa ra a súa aprobación inicial.
DE: INTERVENTOR MUNICIPAL. A: SR. ALCALDE E MEMBROS DO PLENO DA CORPORACIÓN . ÓRGANO RESOLUTORIO : Pleno, por maioría simple.
I.-ANTECEDENTES E DOCUMENTACIÓN QUE INCORPORA O EXP EDIENTE.
A Corporación municipal tramita a aprobación do orzamento correspondente ao exercicio 2019.
O RDL 2/2004, do 5 de marzo (TRLRFL) adica o seu Título IV, Capítulo I á regulación dos
orzamentos das Entidades Locais. Así na Sección 1ª (artigos 162 a 171) regula o contido e procedemento
de aprobación dos orzamentos. Establece que as Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un
orzamento da propia entidade así como dos organismos autónomos dependentes da mesma.
De acordo co establecido no artigo 168.4 do TRLRFL “sobre la base de los presupuestos y estados
de previsión a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores, el presidente de la entidad formará el
presupuesto general y lo remitirá, informado por la intervención y con los anexos y documentación
complementaria detallados en el apartado 1 del artículo 166 y en el presente artículo, al Pleno de la
corporación antes del día 15 de octubre para su aprobación, enmienda o devolución.”
O expediente de Proxecto de Orzamento para o exercicio 2019 presentado nesta Intervención
incorpora a seguinte documentación:
• Memoria subscrita polo Alcalde-Presidente da Corporación. • Bases de Execución do Orzamento para o exercicio de 2019.
• Resumo por capítulos da liquidación dos Orzamentos do exercicio 2017 e avance da do
corrente, referida, polo menos, a seis meses do mesmo (ata 30 de setembro de 2018).
• Estado de ingresos (clasificación económica, agrupación por artigos, por capítulos).
• Estado de gastos (clasificación por programas e económica, grupos de programas , por Capítulos, por conceptos e subconceptos).
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
2
• Anexo de Persoal da entidade: Cadro de persoal, achegándose con esta documentación un informe do xefe da área de urbanismo e réxime Interior de data 27 de novembro de 2018 con proposta para a súa aprobación polo Pleno do Concelleiro da área de Recursos Humanos e Servizos Sociais de data 28 de novembro de 2018.
• Anexo de Investimentos.
• Informe económico-financeiro.
• Estado de situación e movementos da débeda municipal.
• Informe sobre os beneficios fiscais.
• Anexo de convenios suscritos ca Comunidade Autónoma en materia de gasto social.
Polo tanto, pódese dicir que o expediente está completo e contén toda a documentación preceptiva, de acordo co previsto nos artigos 164, 165 e 168 do TRLRFL e artigo 18 do Real Decreto 500/90.
II.-LEXISLACION APLICABLE:
A.- Lexislación específica de Réxime Local:
-Constitución Española (Artigo 135) .
-Lei 7/85, do 2 de abril, Reguladora das Bases de Réxime Local. ( LBRL).
-Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais, aprobado por R.D. L. 2/2004, do 5 de marzo. (
TRLRHL).
-Lei Orgánica 2/2012, do 27 de abril, de Estabilidade Orzamentaria e Sustentabilidade Financeira
- Lei 5/1997, de 22 de xullo, sobre normas reguladoras da Administración Local de Galicia.( Artigos 5.1 e
232.1)
-Real Decreto 1463/2007, do 2 de novembro, polo que se aproba o regulamento de desenvolvemento da
Lei 18/2001, do 12 de decembro, de Estabilidade Orzamentaria, na súa aplicación ás entidades locais.
-Real Decreto 500/90, do 20 de abril, polo que se desenvolve o capítulo primeiro do título sexto da Lei
39/88, en materia de orzamentos.
-Orde EHA/3565/2008, do 3 de decembro, pola que se aproba a estrutura dos orzamentos das entidades
locais, modificada pola Orde HAP/419/2014, do 14 de marzo
-Orde HAP/1783/2013, do 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo Normal de
Contabilidade Local e 1782/2013, do 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo
Simplificado de Contabilidade Local e modifícase a Instrución do modelo básico de contabilidade local
aprobada por orde EHA/4040/2004, do 23 de novembro.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
3
-EHA/4041/2004, do 23 de novembro, pola que se aproba a Instrución do modelo Normal de Contabilidade
Local e, no seu caso, Orde EHA/4042/2004, do 23 de novembro pola que se aproba a Instrución do
modelo Simplificado de Contabilidade Local.
-Real Decreto 2568/1986, de 28 de novembro, Regulamento de Organización, Funcionamento e Réxime
Xurídico das Entidades Locais.
-Decreto de 17 de xuño de 1955 polo que se aproba o Regulamento de Servizos das corporacións locais.
B.-Lexislación supletoria do Estado:
-Lei 47/2003, do 26 de novembro, polo que se aproba a Lei Xeral Orzamentaria. ( LGP).
-Leis Anuais de Orzamentos Xerais do Estado e demais disposicións concordantes.
III.-CONSIDERACIÓNS.
Cuestión previa de formalidade.
De acordo co disposto no artigo 168.4 TRLRFL, o Alcalde-Presidente debe remitir o Orzamento ao
Pleno da Corporación, informado polo interventor e cos anexos e documentación complementaria, antes
do día 15 de outubro de cada ano, para a súa aproba ción, enmenda ou devolución . Neste caso,
incumpríuse o prazo establecido, aínda que tal incumprimento non afecta para nada a validez e eficacia ó
previsible acordo de aprobación. O prazo previsto no referido artigo non é de carácter preclusivo, senón
que só trata de que se inicie o ciclo orzamentario (estudio, aprobación, entrada en vigor, execución e
liquidación) en tempo oportuno, de xeito que o debate orzamentario, incluso a presentación de posibles
reclamacións, se realice antes do día no que debe entrar en vigor. O retraso con respecto a data
legalmente establecida, obrigará ao Concello a prorrogar automáticamente o Orzamento do exercicio de
2018 para o exercicio de 2019, polo importe dos seus créditos iniciais e sen que caiba a prórroga dos
créditos ou programas especialmente previstos para o exercicio de 2018.
Primeira.- Concepto e contido dos orzamentos xerais .
Concepto : De acordo co establecido no artigo 162 do TRLRFL, os orzamentos constitúen a expresión
cifrada, conxunta e sistemática das obrigas que, como máximo, poden recoñecer a Entidade e os seus
organismos autónomos, e dos dereitos que se preven liquidar durante o correspondente exercicio, así
como das previsións dos ingresos e gastos das Sociedades Mercantís de capital íntegro pertencente á
entidade local correspondente.
Contido : En base ao previsto no artigo 164 do TRLRFL , en concordancia co artigo 5 do RD 500/90, as
Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un Orzamento Xeral no que se integrarán:
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
4
a) O Orzamento da propia entidade.
b) Os dos Organismos Autónomos dependentes da mesma.
c) Os estados de previsión de gastos e ingresos das Sociedades Mercantís de capital íntegro local.
En canto ao contido propiamente dito, a normativa establece (artigo 165 TRLRFL e 8 e 9 do RD500/90)
que o Orzamento Xeral conterá para cada un dos orzamentos que o integran:
• Os estado de gastos, nos que se incluirán, coa debida especificación, os créditos necesarios
para atender ó cumprimento das obrigas.
• Os estados de ingresos, nos que figurarán as estimacións dos distintos recursos económicos a
liquidar durante o exercicio.
• As bases de execución que conterán a adaptación das disposicións xerais en materia
orzamentaria á organización e circunstancias da propia entidade, así como aqueloutras
necesarias para a súa acertada xestión, establecendo cantas prevencións se consideren
oportunas ou convenientes para a mellor realización dos gastos e recadación dos recursos,
sen que poidan modificar o lexislado para a administración económica nin comprender
preceptos de orde administrativo que requiran legalmente de procedementos e solemnidades
específicas distintas do preceptuado para o Orzamento.
• Anexos: Ao Orzamento Xeral uniranse como anexos (artigos 166 TRLRFL e 12 do RD 500/90):
1. Os plans e programas de inversión e financiamento que, para un prazo de catro anos,
poderán formular os municipios e demais entidades de ámbito supramunicipal.
2. Os programas anuais de actuación, inversións e financiamento das Sociedades
Mercantís de capital social total ou maioritario de titularidade da Entidade Local.
3. O estado de consolidación do orzamento da propia Entidade co de tódolos orzamentos
e estados de previsión dos seus Organismos Autónomos e Sociedades Mercantís.
4. O estado de previsión de movementos e situación da débeda comprensiva do detalle
de operacións de crédito ou de endebedamento pendentes de reembolso ao inicio do
exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao longo do mesmo e do volume
de endebedamento ao peche do exercicio económico, con distinción de operacións a
curto prazo, operacións a longo prazo, de recorrencia ao mercado de capitais e
realizadas en divisas ou similares, así como das amortizacións que se prevén realizar
durante o mesmo exercicio.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
5
Formación e documentación : Tendo en conta o previsto no artigo 168 do TRLRFL en concordancia co
establecido no artigo 18 do RD500/90, o Orzamento da Entidade Local será formado polo seu Presidente e
ao mesmo haberá de unirse, para a súa elevación ao Pleno, a seguinte documentación:
• Memoria subscrita polo Presidente explicativa do seu contido e das principais modificacións que
presenta en relación co vixente.
• Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do corrente, referida, polo menos, a
seis meses do mesmo, subscritas, unha e outra, polo Interventor e confeccionadas conforme
dispón a Instrucción de Contabilidade.
• Anexo de persoal da Entidade Local, no que se relacionen e valoren os postos de traballo
existentes na mesma, de forma que se de a oportuna correlación cos créditos para persoal
incluídos no orzamento.
• Anexo das inversións a realizar no exercicio, subscrito polo Presidente e debidamente codificado.
• Informe económico-financeiro no que se expoñan as bases utilizadas para a avaliación dos
ingresos e das operacións de crédito previstas, a suficiencia dos créditos para atender o
cumprimento das obrigas esixibles, e os gastos de funcionamento dos servizos, e, en
consecuencia, a efectiva nivelación do Orzamento.
E a maiores tras aprobación do Real Decreto Lei 17/2014 de 26 de decembro:
• Anexo de beneficios fiscais en tributos locais con información detallada dos devanditos beneficios
e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.
• Tal e como establece o artigo 168 TRLRFL: “Anexo con información relativa a los convenios
suscritos con las Comunidades Autónomas en materia de gasto social, con especificación de la
cuantía de las obligaciones de pago y de los derechos económicos que se deben reconocer en el
ejercicio al que se refiere el presupuesto general y de las obligaciones pendientes de pago y
derechos económicos pendientes de cobro, reconocidos en ejercicios anteriores, así como de la
aplicación o partida presupuestaria en la que se recogen, y la referencia a que dichos convenios
incluyen la cláusula de retención de recursos del sistema de financiación a la que se refiere el
artículo 57 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases del Régimen Local.”
O Orzamento de cada un dos Organismos Autónomos integrantes do Xeral, proposto inicialmente polo
órgano competente dos mesmos, será remitido á Entidade local da que dependan antes do 15 de
setembro.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
6
A estrutura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo Orzamento obxecto deste
informe, axústase ao disposto na OEO dictada en cumprimento do artigo 167 do TRLRFL tomando en
conta a última modificación operada en 2014.
Polo que se refire ós ANEXOS, incorpóranse os seguintes:
O Estado de Previsión e movementos de situación da débeda, comprensiva do detalle das operacións de
crédito pendentes de reembolso ao principio do exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao
longo do exercicio e do volume de endebedamento ao peche do exercicio económico, distinguíndose entre
operacións de crédito a longo e curto prazo. (ANEXO DÉBEDA)
No referente á DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA, a unir ao orzamento da entidade, estímase que
se incorpora a documentación esixida pola Lei.
1. Memoria subscrita polo Presidente, explicativa do seu contido e das principais modificacións.
(ANEXO I)
2. Liquidación do orzamento do 2017, e avance da liquidación do 2018. (ANEXO II)
3. Anexos de persoal, tanto de funcionarios como de persoal laboral, incluíndo as retribucións por
dedicacións exclusivas e os gastos do persoal de confianza. (ANEXO III)
4. Anexo de Investimentos, subscrito polo Presidente e debidamente codificado con mención a obra
plurianual. (ANEXO IV)
5. Informe económico- financeiro, no que se fai referencia aos aspectos citados no artigo 18 do RD
500/90. (ANEXO V)
6. Informe sobre os beneficios fiscais. (ANEXO VI)
7. Anexo con información relativa aos convenios suscritos cas Comunidades Autónomas en materia
de gasto social. (ANEXO VII)
O proxecto así conformado constitúe o estado sobre o que debe de recaer o acordo único do Pleno da
Corporación, non sendo posible a aprobación separada de cada un deles, de acordo co establecido no
168.5 do TRLRFL.
Segunda.- Procedemento de aprobación do Orzamento X eral da Corporación.
O procedemento de aprobación do Orzamento Xeral da Corporación regúlase nos artigos 168 e seguintes
do TRLRFL, así como nos artigos 18 e seguintes do RD500/90.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
7
Neste senso, o procedemento pódese resumir do seguinte xeito:
Incoación .- A incoación do expediente correponde ao Presidente da Corporación. Así o artigo 18.4 do
RD500/90 determina que, sobre a base do orzamentos e estados de previsión o Presidente da Entidade
formará o Orzamento Xeral e remitirao, informado pola Intervención e cos anexos e documentación
complementaria antes do 15 de outubro para a súa a probación inicial, enmenda ou devolución.
Aprobación inicial .- En base ao previsto no artigo 18.5 do RD500/90, o acordo de aprobación, que será
único, terá que detallar os Orzamentos que integran o Orzamento Xeral, non podendo aprobarse ningún
deles separadamente, salvo no caso dos correpondentes a organismos que se creen unha vez aprobado
aquel. Esta aprobación inicial polo Pleno, require previo ditame da Comisión Informativa de Facenda, xa
que tal e como establece o artigo 123.1 do ROF, as Comisións Informativas, integradas exclusivamente
polos membros da Corporación, son órganos sen atribucións resolutorias que teñen por función o estudo,
informe ou consulta dos asuntos que han de ser sometidos á decisión do Pleno da Corporación. Por outra
banda, para a válida adopción do acordo requírese maioría simple dos membros da presente (art. 47.1 da
LBRL).
Información pública.- En canto á información pública, o artigo 20 do RD 500/90 determina que o acto de
aprobación provisional do Orzamento Xeral, sinalando o lugar e data inicial do cómputo do prazo de
exposición ó público, anunciarase no Boletín Oficial da Provincia e simultáneamente porase a disposición
do público a correspondente documentación por un prazo de 15 días hábiles.(art.169.1 do TRLRFL)
Reclamacións .- Durante o prazo de exposición ao público, o orzamento poderá ser reclamado polas
personas interesadas previstas no artigo 22.1 do RD500/90 e polos motivos previstos no apartado 2 do
mesmo artigo.(art.170.1 do TRLRFL)
Aprobación definitiva .- O Orzamento considerarase definitivamente aprobado si durante o periodo de
exposición pública non se presentaran reclamacións. No caso de que se formularan reclamacións, estas
deberán de resolverse polo Pleno da Corporación no prazo de un mes contado a partir do día seguinte á
finalización do prazo de exposición ao público e as reclamacións consideraranse denegadas, en calquera
caso, de non resolverse o acto de aprobación definitiva. A aprobación definitiva do Orzamento Xeral polo
Pleno da Corporación realizarase antes do día 31 de decembro do ano anterior ao exercicio en que deba
de aplicarse, nembargantes, admítese a prórroga orzamentaria (artigo 21 do RD500/90) no caso en que
non se produza a aprobación no prazo indicado.,como sucederá ca tramitación deste expediente
orzamentario para o exercicio 2019.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
8
Publicidade .- O Orzamento Xeral, definitivamente aprobado, con ou sen modificacións sobre o inicial,
publicarase, resumido por capítulos no Boletín Oficial da Provincia e entrará en vigor unha vez se dera
cumprimento a tal requisito (art. 20.3 e 20.5 do RD500/90,art.169.3 do TRLRFL).
Comunicación a outras Administracións Públicas .- En base ao previsto no artigo 20.4 do RD500/90 e
no art.169.4 do TRLRFL, do Orzamento Xeral debidamente aprobado, remitirase copia á correspondente
Comunidade Autónoma e á Dependencia do Ministerio de Economía e Facenda que éste determine. A
remisión realizarase simultáneamente ao envío ao Boletín Oficial da Provincia.
Terceira.- Suficiencia dos créditos para facer fron te ao cumprimento das obrigas.
A cuantificación dos créditos orzamentarios debe realizarse partindo das seguintes premisas:
En canto ao capítulo 1 (Gastos de persoal), este capítulo é analizado nun apartado específico do presente
informe.
En canto ao Capítulo 2, no que se recollen os créditos previstos para gastos correntes , inclúese
consignación para afrontar as obrigas derivadas dos contratos de subministración ou servizos que,
segundo consta nesta intervención, ten subscritos o Concello de Cambre así como para a execución de
novos gastos non previstos no exercicio anterior e que se describen na memoria da Alcaldía, e que se
terán que valorar a hora de proceder a súa contratación.
No Capítulo 3 e 9 prevense os créditos necesarios para afrontar os gastos financeiros e de amortización
da débeda , derivados dos intereses e amortización das operacións de crédito en vigor, nos termos
detallados no Estado da Débeda que forma parte do proxecto de orzamento que agora se informa.
Os Capítulos 4 e 7 inclúen os gastos destinados a transferencias correntes e de capital a institucións,
empresas, asociacións, grupos políticos e emerxencias sociais. É necesario poñer de manifesto que,
cando se leve a cabo a execución dos créditos destes capítulos e, polo tanto, a asignación efectiva dos
fondos deles derivados, esta execución deberá axustarse ao previsto nas Bases de Execución do
Orzamento e no Plan Estratéxico de Subvencións operativo no concello de Cambre dende o exercicio
anterior.
É de destacar dous puntos positivos neste orzamento en materia de subvencións continuando a traxectoria
iniciada no exercicio 2018. Por un lado o outorgamento de subvencións no marco de un plan estratéxico e
segundo a reducción das subvencións nominativas. O paso final que deberá de darse no marco da
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
9
comisión creada ad hoc para o estudo das subvencións e a aprobación de unha ordenanza reguladora cun
obxectivo de regular a actividade de fomento que no concello de Cambre detrae un importante número de
recursos.
En canto aos gastos de investimentos , recóllense no Capítulo 6, e aparecen detallados no Anexo de
Investimentos que se adxunta ao proxecto, no que se detallan, ademais, os medios de financiamento dos
mesmos.
Cuarta.- Análise do estado de ingresos.
Os ingresos totais previstos ascenden a 17.601.546,35 €, estando explicadas e analizadas as previsións
dos diferentes conceptos no informe económico financeiro que forma parte do proxecto de orzamento en
estudo.
En todo caso debe matizarse que a estimación dos recursos económicos, coa excepcións determinadas no
informe económico financeiro e no que se fai referencia ás directrices dada pola Alcaldía na orzamentación
de determinados recursos, está fundamentada nos cálculos realizados por esta Intervención valorando os
seguintes aspectos:
• Comparativa das previsións iniciais - dereitos liquidados nos exercicios 2016-2018 nos que non
temos delegada a recadación.
• Os tipos de gravame dos diferentes tributos e prezos públicos e as novas modificacións aprobadas
nas taxas.
• Nas taxas e prezos públicos unha aproximación aplicando os criterios de prudencia.
• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais do Estado para 2018 como participación das
Corporacións Locais nos tributos do Estado xa que non están aprobados os de 2019.
• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais da Comunidade Autónoma de Galicia como Fondo
de Cooperación Local.
Quinto.- Gastos de persoal
Os créditos adicados a gastos de persoal, capítulo primeiro da clasificación económica de gastos,
corresponden cos gastos do exercicio 2018 cunha previsión de aumento do un 2,75% o importe da masa
salarial, subida que en términos netos sería menor posto que se recollen os aumentos de trienios ao longo
do exercicio 2019. A plantilla conta con informe proposta do xefe de área. O informe será favorable ou non
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
10
neste punto no momento que se pronuncie a lei de orzamentos xerais do estado sobre este particular e se
diga en canto se permite subir a masa salarial.
Sexta.-Cumprimento do principio de equilibrio orzam entario anual e nivelación orzamentaria.
O Orzamento preséntase equilibrado en ingresos e gastos, polo importe total de 17.601.546,35 euros, polo
que se está a cumprir cun dos principios clásicos e legais aplicables aos Orzamentos das Administracións
Públicas. Este equilibrio non debe ser únicamente de carácter formal, axustando as expectativas de
ingresos ao montante total de gastos, senón que debe realizarse partindo sempre do Principio de
prudencia na orzamentación dos ingresos, de xeito que a futura liquidación non sexa de carácter negativo
e conduza un Remanente de Tesourería negativo.
Tendo en conta que na elaboración do Estado de Ingresos a Intervención municipal ten un labor
destacada, asesorando ao Grupo de Goberno para realizar unha estimación real de ingresos, pódese dicir
que este Proxecto de orzamento está confeccionado baixo o mencionado principio de prudencia, de xeito
que a estimación de ingresos fíxose sempre partindo dos datos citados no informe economico-financeiro
(anexo V).
Non soamente debe de cumprirse o principio de nivelación formal, consistente en que os ingresos
totais sexan iguais aos gastos totais senón que tamén é necesario cumprir co principio de nivelación dende
o punto de vista económico-orzamentario (gastos correntes e amortización de préstamos: capítulos 1, 2, 3,
4 e 9) non poden ser maiores aos ingresos ordinarios (ingresos correntes, excepto contribucións especiais
e outros ingresos correntes extraordinarios). Este principio de nivelación económico-orzamentario sí se
respeta. (+ 1.647.130,99).
Sétima.-Competencias propias e impropias conforme a Lei 27/2013, de 27 de decembro, de
racionalización e sustentabilidade da administració n local.
Trala aprobación da Lei 27/2013 que supón unha profunda modificación da Ley de Bases de Reximé local
existe unha serie de competencias que viña asumindo o concello e que deixaron de poder ser asumidas
sen autorización da comunidade autónoma,
A nova redacción do artigo 25 da Lei de Bases do Rexime Local establece:
“1. El Municipio, para la gestión de sus intereses y en el ámbito de sus competencias, puede promover actividades y prestar los servicios públicos que contribuyan a satisfacer las necesidades y aspiraciones de la comunidad vecinal en los términos previstos en este artículo. 2. El Municipio ejercerá en todo caso como competencias propias, en los términos de la legislación del Estado y de las Comunidades Autónomas, en las siguientes materias: a) Urbanismo: planeamiento, gestión, ejecución y disciplina urbanística. Protección y gestión del Patrimonio histórico. Promoción y gestión de la vivienda de protección pública con criterios de sostenibilidad financiera. Conservación y rehabilitación de la edificación.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
11
b) Medio ambiente urbano: en particular, parques y jardines públicos, gestión de los residuos sólidos urbanos y protección contra la contaminación acústica, lumínica y atmosférica en las zonas urbanas. c) Abastecimiento de agua potable a domicilio y evacuación y tratamiento de aguas residuales. d) Infraestructura viaria y otros equipamientos de su titularidad. e) Evaluación e información de situaciones de necesidad social y la atención inmediata a personas en situación o riesgo de exclusión social. f) Policía local, protección civil, prevención y extinción de incendios. g) Tráfico, estacionamiento de vehículos y movilidad. Transporte colectivo urbano. h) Información y promoción de la actividad turística de interés y ámbito local. i) Ferias, abastos, mercados, lonjas y comercio ambulante. j) Protección de la salubridad pública. k) Cementerios y actividades funerarias. l) Promoción del deporte e instalaciones deportivas y de ocupación del tiempo libre. m) Promoción de la cultura y equipamientos culturales. n) Participar en la vigilancia del cumplimiento de la escolaridad obligatoria y cooperar con las Administraciones educativas correspondientes en la obtención de los solares necesarios para la construcción de nuevos centros docentes. La conservación, mantenimiento y vigilancia de los edificios de titularidad local destinados a centros públicos de educación infantil, de educación primaria o de educación especial. ñ) Promoción en su término municipal de la participación de los ciudadanos en el uso eficiente y sostenible de las tecnologías de la información y las comunicaciones. 3. Las competencias municipales en las materias enunciadas en este artículo se determinarán por Ley debiendo evaluar la conveniencia de la implantación de servicios locales conforme a los principios de descentralización, eficiencia, estabilidad y sostenibilidad financiera. 4. La Ley a que se refiere el apartado anterior deberá ir acompañada de una memoria económica que refleje el impacto sobre los recursos financieros de las Administraciones Públicas afectadas y el cumplimiento de los principios de estabilidad, sostenibilidad financiera y eficiencia del servicio o la actividad. La Ley debe prever la dotación de los recursos necesarios para asegurar la suficiencia financiera de las Entidades Locales sin que ello pueda conllevar, en ningún caso, un mayor gasto de las Administraciones Públicas. Los proyectos de leyes estatales se acompañarán de un informe del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas en el que se acrediten los criterios antes señalados. 5.-La Ley determinará la competencia municipal propia de que se trate, garantizando que no se produce una atribución simultánea de la misma competencia a otra Administración Pública». Desaparece polo tanto as competencias complementarias que establecía o artigo 28 da LBRL o que deixa
dúbidas de que se poidan realizar competencias tales como educación (fóra dos limites permitidos na lei),
sanidade, servizos sociais, transporte metropolitano, fomento do emprego ou cofinanciación das escolas
infantis. Nalgunha materia como sanidade ou servizos sociais se establece un réxime transitorio de
traspaso de competencias ás comunidades autónomas que finalizou o 31 de decembro de 2014 pero en
outras materias onde non existe este réxime xa levamos asumindo competencias impropias ao amparo da
Lei galega de medidas urxentes do ano 2014 dictada ante o vacio legal no que nos atopabamos. Ao
entender desta intervención se debe de dar conta ao órgano competente da comunidade autónoma para
os efectos de saber que ocorre respecto do financiamento con estas competencias impropias. Atopámonos
con contratos asinados e vixentes na actualidade dos que proceder a unha resolución masiva dos mesmos
en base ao “Factum principis” pode supoñer un prexuizo á facenda local.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
12
Oitava.- Cálculo do aforro neto, volume de endebeda mento e da carga financeira.
A carga financeira anual equivale á suma das cantidades adicadas en cada exercicio orzamentario ao
pago de amortizacións, intereses e comisións de operacións de crédito formalizadas e dos avais
concedidos, dos gastos financeiros estimados para as novas operacións de crédito proxectadas e da carga
diferida derivada de operacións concertadas a tipos de xuro variables, en divisas ou con periodo de
carencia.
O nivel de endebedamento é o resultado do cociente entre a carga financeira anual e os recursos
ordinarios deducidos da última liquidación practicada.
Non obstante o anterior, a carga financeira, aínda cando pode axudar na interpretación e análise da saúde
financeira da Corporación, xa non é un “ratio” ou indicador legal. Na actualidade, os indicadores legais son
o aforro neto e a porcentaxe de capital vivo respecto dos ingresos correntes liquidados o cal nos remitimos
a liquidación de 2017.
En canto a porcentaxe de débeda viva para finais de 2019 sitúase tomando a deuda viva estimada a
finais de 2018 e as previsións de ingresos
I) INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.983.926,42 € II) PORCENTAXE APLICABLE 110,00% III) LÍMITE DE ENDEBEDAMENTO 18.682.319,06 € IV) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A LONGO PRAZO 2.337.219,20 € V) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A CURTO PRAZO 0,00 € VI) TOTAL CAPITAL VIVO 2.337.219,20 € VII) PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 13,76%
En canto ao aforro neto estimado a finais de 2019 este sería:
INGRESOS DR IMPOSTOS DIRECTOS 6.317.175,51 € IMPOSTOS INDIRECTOS 250.000,00 € TAXAS E OUTROS INGRESOS 2.895.700,00 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 7.520.050,91 € INGRESOS PATRIMONIAIS 1.000,00 € TOTAL CORRENTES 16.983.926,42 €
GASTOS
GASTOS PERSONAL 6.041.044,78 €
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org
13
COMPRA BENS CORR E SERVIZOS 8.031.323,08 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 1.240.468,98 € TOTAL CORRENTES SEN AXUSTE 15.312.836,84 € AFORRO BRUTO 1.671.089,58 € CARGA FINANCEIRA 2018 (ATA) 320.976,28 AFORRO NETO 1.350.113,30 €
IV.-CONCLUSIONS:
De acordo coas consideracións anteriormente expost as, conclúese que:
1.-O expediente contén os documentos e anexos esixidos polo RDL 2/2004, de 5 de marzo, polo que se
aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais.
2.-A estructura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo proxecto de Orzamentos
obxeto deste informe, axústase ao disposto na Orde EHA/3565/2008, 3 de decembro, modificada pola OM
HAP/419/2014, de 14 marzo, ámbalas dúas dictadas en cumprimento do artigo 167 do RDL 2/2004.
3.-O procedemento de aprobación é o descrito na consideración segunda do presente informe
correspondendo a súa aprobación ao Pleno da Corporación por maioría simple.
4.-Incúmprese o prazo de presentación perante o Pleno da Corporación, aínda que dito incumprimento
para nada afecta a plena adecuación á legalidade do acordo que se adopte, obrigando únicamente á
prórroga do Orzamento de 2018 ata que entre en vigor o de 2019, no caso de ser aprobado (art.169.6 RDL
2/2004). Nembargantes se insta a Corporación Municipal o cumprimento dos prazos legais do ciclo
orzamentario posto que como Administración Pública debe actuar con sometemento pleno a Lei e o
Dereito e servir con obxectividade os intereses xerais (art.103 da Constitución) .
5.-Dáse cumprimento do principio de estabilidade orzamentaria e do limite de débeda nos termos definidos
pola Lei de Estabilidade. (ver informe ad hoc).
6.-En todo caso, a actuación municipal en tódolos ámbitos deberase de axustar plenamente e sen
excepción aos principio de economía, eficacia e eficiencia con sometemento pleno á Lei e ao Dereito
(artigos 3.1 da Lei 30/92; 6.1 da LRBRL e 5.1 do ROF.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
14
7.-En canto, á análise do estado de ingresos e á suficiencia dos créditos do estado de gastos, o proxecto
de orzamentos contén, en termos xerais, as previsións razoables para atender as obrigas esixibles,
presentando, non obstante, unha previsión de parte dos seus dereitos de realización incerta, pola súa
natureza tal e como se expresou no presente informe nas observacións ás previsións de ingreso e
segundo o informado por esta Intervención no informe económico financeiro, informe ao cal nos remitimos.
Para acadar os obxetivos de ingresos deberá de facerse unha inspección rigurosa dos tributos non
delegados. A perspectiva desta intervención e que se poida cumprir o orzamento de ingresos entre un 94 e
un 96%.
En consecuencia, o presente informe, con carácter xeral, é favorable á proposta de aprobación do
proxecto de Orzamentos do Concello para 2019, aínda coas salvedades de disconformidade ás que se fai
referencia na conclusión 4ª.
O INTERVENTOR MUNICIPAL
Manuel Roel Hernández-Serrano.
CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 21/12/2018)
Versión imprimible
INFORME DE INTERVENCIÓN
DE AVALIACIÓN DO CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABI LIDADE ORZAMENTARIA, DA REGRA DE GASTO E DO LÍMITE DE DÉBEDA COMPLEMENTA RIO Á APROBACIÓN DO ORZAMENTO PARA O ANO 2019
En cumprimento do artigo 16 do Real decreto 1463/2007, de 2 de novembro, polo que se aproba o
regulamento da lei de estabilidade presupuestaria na súa aplicación ás entidades locais, así como do
disposto na Lei orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidade presupostaria e sustentabilidade financeira,
se informa o seguinte en relación co cumplimento do principio de estabilidade presupostaria do orzamento
do 2018, o cumprimento da Regra de Gasto e do límite de débeda,
I.-NORMATIVA REGULADORA DO PRINCIPIO DE ESTABILIDAD E PRESUPOSTARIA NO SECTOR
PÚBLICO LOCAL, DE CÁLCULO DA REGRA DE GASTO E DAS O BLIGAS DE SUBMINISTRACIÓN DE
INFORMACIÓN.
• Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera
(LOEPSF).
• Real Decreto 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el reglamento de desarrollo de
la estabilidad presupuestaria, en su aplicación a las Entidades Locales.
• Orden Ministerial HAP/2015/2012, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de
suministro de información previstas en la LOEPSF
• Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, (TRLRHL) que aprueba el texto refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales, en relación al Principio de Estabilidad Presupuestaria
(artículos 54.7 y 146.1).
• Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Corporaciones Locales,
publicado por la Intervención General de la Administración del Estado, Ministerio de Economía y
Hacienda.
• Guía para la determinación de la Regla de Gasto del artículo 12 de la LOEPSF para corporaciones
locales, 1ª edición. IGAE.
• Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y la Deuda Pública, publicado por Eurostat.
CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
• Reglamento 2223/1996 del Consejo de la Unión Europea.
• Reglamento 2516/2000, del Consejo de la Unión Europea
II.-CONSIDERACIÓNS.
A.-CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE.
O artigo 11.4 LOEPSF establece que as Corporacions Locais deberán manter unha posición de equilibrio ou
superávit presupostario.
A estabilidade presupostaria implica que os recursos correntes e de capital non financeiros deben ser
suficientes para facer frente aos gastos correntes e de capital non financeiros. A capacidade inversora
municipal virá determinada polos recursos de capital non financeiros, e os recursos correntes non
empregados nos gastos correntes (aforro bruto).
O cálculo da capacidade/necesidade de financiación nos entes sometidos a presuposto obtense, segundo o
manual da IGAE e como o interpreta a Subdirección General de Relaciones Financieras con las Entidades
locales, por diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7 dos estados de ingresos e os
capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes relativos á valoración, imputación
temporal, exclusión ou inclusión dos ingresos e gastos non financeiros.
Para os entes non sometidos a réxime presupostario considérase desequilibrio cando, de acordo cos
criterios do plan de contabilidade que lles resulte aplicable, dos seus estados previsionais se deduzca que
incorren en pérdas cuxo saneamento requira a dotación de recursos non previstos no escenario de
estabilidade da entidade das do apartado anterior á que lle toque aportalos, e deberán ser obxecto de
informe individualizado.
B.- ENTIDADES QUE COMPOÑEN O ORZAMENTO XERAL E DELI MITACIÓN SECTORIAL DE
ACORDO CO SISTEMA EUROPEO DE CONTAS NACIONAIS E REX IONAIS.
Axentes que constitúen a Administración Local, segundo establece o artigo 2.1 da Lei orgánica 2/2012, de
Estabilidade Presupostaria e Sustentabilidade Financeira (“Corporaciones Locales” en Contabilidade
Nacional):
• Entidade Local.
• Organismos Autónomos: Sen Organismos Autónomos
CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
• Entes públicos dependentes que presten servizos ou produzan bens que non se financian
maioritariamente con ingresos comerciais. Sen Entes
• Resto de unidades, sociedades e entes dependentes das Entidades Locais en virtude do artigo 2.2
da LOEPSF, entendendo o concepto ingreso comercial nos termos do sistema Europeo de Cuentas
Nacionales y Regionales (SEC 95).
• Sociedade Mercantil. Sen Sociedades Mercantís.
C.-DESCRIPCIÓN DOS INGRESOS E GASTOS DE CONTABILIDA DE NACIONAL, A SÚA
EQUIVALENCIA EN TERMOS DE PRESUPOSTOS, E EXPLICACIÓ N DOS AXUSTES.
Con carácter xeral, a totalidade dos ingresos e gastos non financeiros presupostarios, sen prexuizo da súa
reclasificación en termos de partidas contabilidade nacional, corresponden á totalidade dos empregos e
recursos que se computan na obtención da capacidade/ necesidade de financiamento do subsector
Corporacions Locais das Administracións Públicas da Contabilidade Nacional. As diferencias veñen
determinadas polos axustes que se describen nos apartados seguintes deste informe.
A) INGRESOS: Axustes a realizar
Capítulos 1, 2 e 3 do Estado de Ingresos. AXUSTE: Aplicarase o criterio de caixa, (ingresos recadados
durante o exercicio, de exercicios corrente e cerrados de cada capítulo), tomando os datos da liquidación
2017.
Para elo debemos considerar a recadación de presuposto corrente obtida da liquidación do orzamento do
ano 2017, no que, o axuste a realizar en función dos dereitos recadados netos frente aos dereitos
recoñecidos netos para cada un dos capítulos, de exercicio corrente e de exercicios pechados do que
resultan os datos seguintes:
Recadación Axuste Dereitos Rec.
Netos Ppto Cte Pptos pechados Total Negativo Positivo Total
Imptos directos 5.800.610,02 5.240.788,84 280.386,46 5.521.175,30 -279.434,72 -279.434,72
Imptos indirectos 171.416,36 171.416,36 0,00 171.416,36 0,00 0,00 0,00
Taxas e outros ing 2.782.895,44 2.229.661,43 509.513,61 2.739.175,04 -43.720,40 -43.720,40
TOTAL 8.754.921,82 7.641.866,63 789.900,07 8.431.766,70 -323.155,12 0,00 -323.155,12
B) GASTOS. Axustes a realizar
Capítulo 3 .- Os intereses rexístranse segundo o criterio do devengo. Por tanto, deberíamos quitar a parte
de intereses que pagándose no ano n se devengan no n-1, e deberíamos engadir os intereses que se
CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
pagarán no ano n+1, pero que se devengasen no ano n. Non se aplica tendo en conta o principio de
importancia relativa.
Por inexecución de gastos : O modelo de subministración de información a través da oficina virtual incluíu
en Anexo F.11.B1 entre a relación de axustes contemplados no informe de avaliación do cumprimento do
obxectivo de estabilidade para relacionar o saldo resultante de Ingresos e Gastos do Presuposto coa
capacidade ou necesidade de financiación conforme ás normas do Sistema Europeo de Contas outros
axustes, novedosos, entre os que destaca: a inexecución. O Estado vén aplicando anualmente este axuste
aos gastos previstos, pero sen que se especificase o sistema de cálculo.
Da media dos tres últimos exercicios, considerando os créditos iniciais e definitivos (sen considerar a
execución dos créditos de capital incorporados que contan con financiación afectada, que non forman parte
das previsións e que teñen unha porcentaxe de execución irregular) resulta unha porcentaxe de inexecución
por capítulos de gastos non financeiros dun 18,44 %, que aplicado ás previsións do presuposto de 2019
amosa o importe a minorar no relativo aos empregos non financeiros.
D.- CÁLCULO DA CAPACIDADE /NECESIDADE DE FINANCIACI ÓN DERIVADA DO PRESUPOSTO
XERAL DO CONCELLO PARA 2019.
Segundo se aprecia no cadro seguinte, a diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7
dos estados de ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes descritos,
amosa capacidade de financiamento.
CONCEPTOS IMPORTES
a) Previsión ingresos capítulos. I a VII presuposto corrente 17.271.087,98 €
b) Créditos previstos capítulos I a VII presuposto corrente 17.407.694,62 €
TOTAL (a – b) -136.606,64 € AXUSTES
1) Axustes recadación capítulo 1 -279.434,72 2) Axustes recadación capítulo 2 0,00 3) Axustes recadación capítulo 3 -43.720,40 4) Axuste por inexecución 3.209.978,89 € c) TOTAL INGRESOS AXUSTADOS (a +/- 1, 2, 3, ) 16.947.932,86 €
d) TOTAL GASTOS AXUSTADOS (b +/- 4) 14.197.715,73 €
e) TOTAL CAPACIDADE/NECESIDADE DE FINANCIACIÓN (c - d) 2.750.217,13 €
En porcentaxe sobre os ingresos non financeiros axu stados ( e/c ) 16,23%
CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
E.-CUMPRIMENTO DA REGRA DE GASTO
Conforme ao criterio do Ministerio verificarase co obxecto da liquidación.
F.-CUMPRIMENTO DO LÍMITE DE DÉBEDA
A LOEPSF (art. 13) establece a obriga de non rebasar o límite de débeda pública. O modelo diseñado pola
Subdirección General de Relaciones Financieras con las Entidades Locales utiliza un criterio máis amplo
para determinar o volume de débeda, que o que se viña empregando para estimar a porcentaxe de débeda
viva en termos do artigo 53 do TRLRHL para novas concertacións de préstamos. Tal e como figura no
informe de intervención o volume de endebedamento é o seguinte:
Este cálculo no é o que debe practicarse en cumprimento do dispuesto no artigo 53 do TRLRHL no
momento de concertar operacións de crédito, no que se han de considerar datos de liquidación, e non sobre
previsións. Ademais de que si se supera o 75 por cento e ata o 110 % se requiriría autorización para
concertar novas operacións.
III.-CONCLUSIÓNS SOBRE O CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO D E ESTABILIDADE PRESUPOSTARIA
E NIVEL DE DÉBEDA.
O Orzamento de 2019 do Concello cumpre o obxectivo de estabilidade presupostaria entendido como a
situación de equilibrio ou de superávit en termos de capacidade de financiamento de acordo coa definición
contida no SEC 10 e o obxectivo de débeda pública.
Cambre, 17 de decembro de 2018
O INTERVENTOR
Manuel Roel Hernández-Serrano.
INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.983.926,42 € TOTAL CAPITAL VIVO 2.337.219,20 € PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 13,76 %
CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
1
BASES PARA A EXECUCIÓN DO ORZAMENTO XERAL DO CONCEL LO DE CAMBRE
CORRESPONDENTE AO EXERCICIO DE 2019
TÍTULO I.- NORMAS XERAIS
CAPÍTULO ÚNICO
NATUREZA DAS BASES E ÁMBITO DE APLICACIÓN
BASE PRIMEIRA: NORMAS LEGAIS E REGULAMENTARIAS
A aprobación, execución e liquidación do Orzamento Xeral, así como o desenvolvemento da xestión
económica xeral e a fiscalización desta, levarase a cabo mediante o cumprimento das normas legais,
regulamentarias e demais disposicións de carácter xeral que regulan a actividade económica das
Corporacións Locais e polas presentes Bases de Execución do Orzamento, redactadas verbo do disposto
no artigo 165.1 do Real decreto lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, texto refundido da lei reguladora das
facendas locais (TRLFL).
BASE SEGUNDA: ÁMBITO DE APLICACIÓN
De conformidade co establecido no artigo 9.1 do Real decreto 500/1990, do 20 de abril, estas Bases só
estarán en vigor durante a vixencia do Orzamento Xeral correspondente ao presente exercicio e, se é o
caso, durante a prórroga deste.
BASE TERCEIRA: INTERPRETACIÓN
As dúbidas que poidan xurdir na aplicación destas Bases serán resoltas pola Alcaldía, logo do informe da
Secretaría ou Intervención, segundo proceda.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
2
TÍTULO II.- O ORZAMENTO XERAL E AS SÚAS MODIFICACIÓ NS
CAPÍTULO PRIMEIRO
ESTRUTURA ORZAMENTARIA
BASE CUARTA: ESTRUTURA ORZAMENTARIA
Para a confección do Orzamento aplicouse a estrutura por programas de gastos e económica aprobada
pola Orde do 3 de decembro de 2008 do Ministerio de Economía e Facenda, (Orde EHA/3565/2008),
aplicable ao orzamento correspondente ao 2010 e seguintes, coas modificacións realizadas pola Orde
HAP/419/2014, de 14 de marzo.
En consecuencia, os créditos incluídos no Estado de Gastos do Orzamento preséntanse co seguinte detalle:
a) Grupo de programa e, se é o caso, programa
b) Clasificación económica a nivel de subconcepto
A aplicación orzamentaria, cuxa expresión cifrada constitúe o crédito orzamentario, vén definida pola
conxunción das clasificacións por programas e económica.
O rexistro contable dos créditos, das súas modificacións e das operacións de execución do gasto
realizaranse sobre a aplicación orzamentaria antes definida.
As previsións incluídas no Estado de Ingresos do Orzamento clasifícanse por capítulos, artigos, conceptos e
subconceptos segundo se detalla no anexo IV da antedita orde ministerial.
CAPÍTULO SEGUNDO
OS CRÉDITOS INICIAIS E A PRÓRROGA DO SEU ORZAMENTO
BASE QUINTA: ÁMBITO DO ORZAMENTO XERAL
O expediente formado para a tramitación do Orzamento Xeral conterá a seguinte documentación:
a) Memoria da Alcaldía
b) Estado de Ingresos e Gastos
c) Anexo de persoal
d) Anexo da débeda
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
3
e) Anexo de investimentos
f) Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do presente
g) As presentes bases de execución
h) Informe económico financeiro
i) Informe da intervención municipal.
BASE SEXTA: NIVELACIÓN NOS ESTADOS DE GASTOS E INGR ESOS
O Orzamento Xeral está integrado exclusivamente polo do Concello de Cambre e ascende nivelado en gastos e ingresos a 17.601.546,35 euros
BASE SÉTIMA: FINANCIAMENTO DOS CRÉDITOS DO ORZAMENT O XERAL
Os créditos, que ascenden a 17.601.546,35 euros financiaranse:
a) Cos dereitos económicos que se han de liquidar durante o exercicio que se detallan no Estado de
Ingresos correspondente e que se estiman en 9.488.875,51 euros (Capítulos I, II, III, V, VI e VIII).
b) Co endebedamento resultante das operacións de préstamo a longo prazo que ascenden a
305.458,37euros (Capítulo IX).
c) Polas transferencias correntes que se especifican no Estado de Ingresos dos Orzamentos e que ascenden a 7.520.050,91 euros (Capítulo IV).
d) Polas transferencias de capital que se recollen no Estado de Ingreso dos Orzamentos e que ascenden a 287.161,56 euros (Capítulo VII).
BASE OITAVA: PRÓRROGA DO ORZAMENTO
Se ao iniciarse o exercicio económico seguinte non entrara en vigor o Orzamento correspondente,
considerarase automaticamente prorrogado o anterior ata o límite dos seus créditos iniciais.
A prórroga non afectará aos créditos para gastos correspondentes a servizos ou proxectos de investimento
que deban concluír no exercicio anterior, ou estean financiados con operacións crediticias ou outros
ingresos específicos ou afectados que exclusivamente fosen a percibirse no devandito exercicio.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
4
Os créditos para gastos do persoal laboral temporal só se prorrogarán na contía precisa para a cobertura
orzamentaria daqueles postos de traballo cuxo contrato non concluíse ao finalizar o exercicio, e para a
contratación do persoal que substitúe os funcionarios e persoal laboral fixo que se atopan de baixa por
enfermidade ou gozando dunha licenza ou permiso.
A determinación das correspondentes aplicacións do Orzamento que non son susceptibles de prórroga por
estar comprendidas nalgún dos supostos do parágrafo anterior, será establecida mediante resolución do
Alcalde, ou do Concelleiro/a delegado/a da Área de Facenda en caso de delegación desta área, e logo do
informe da intervención municipal. Igualmente, poderanse acumular na correspondente resolución acordos
sobre a incorporación de remanentes na forma prevista nos artigos 47 e 48 do Real Decreto 500/1990.
Delégase no Alcalde, ou no Concelleiro/a delegado/a da Área de Facenda en caso de delegación desta
área, a declaración de créditos non dispoñibles coa exclusiva finalidade de axustar os créditos iniciais do
Orzamento prorrogado ás previsións contempladas no Proxecto do orzamento pendente de aprobación.
Mentres dure a vixencia desta prórroga poderán aprobarse as modificacións orzamentarias previstas pola
lei.
Aprobado o Orzamento, deberán efectuarse os axustes necesarios para dar cobertura ás operacións
efectuadas durante a vixencia do Orzamento prorrogado.
CAPÍTULO TERCEIRO
RÉXIME XERAL DOS CRÉDITOS E AS MODIFICACIÓNS DO ORZ AMENTO
BASE NOVENA: NORMAS XERAIS
Os créditos para gastos destinaranse exclusivamente á finalidade específica para a cal fosen autorizados no
Orzamento Xeral ou nas súas modificacións debidamente aprobadas.
Os créditos autorizados teñen carácter limitativo e vinculante, non podendo adquirirse compromisos de
gastos en contía superior ao importe destes coa consecuencia da nulidade de pleno dereito dos acordos,
resolucións e actos administrativos que infrinxan a expresada limitación, todo isto de conformidade co
disposto nos artigos 172 do TRLFL e 25.2 do Real decreto 500/1990 que a desenvolve.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
5
O cumprimento das limitacións expresadas no parágrafo anterior deberá verificarse ao "nivel de vinculación
xurídica" que se sinala na Base seguinte.
Con cargo aos créditos do Estado de Gastos de cada Orzamento só se poderán contraer obrigas derivadas
de obras, adquisicións, servizos e demais prestacións ou gastos en xeral que se realicen no ano natural do
propio exercicio orzamentario. Porén, aplicaránselles aos créditos do Orzamento vixente, no momento do
seu recoñecemento, as obrigas seguintes:
a) As que resulten da liquidación de atrasos a favor do persoal que perciba as súas retribucións con
cargo ao Orzamento Xeral.
b) As derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en exercicios anteriores. No
suposto previsto no artigo 47.5 do Real decreto 500/1990 requirirase a incorporación previa dos créditos
correspondentes.
c) As obrigas procedentes de exercicios anteriores a que se refire o artigo 60.2 do Real decreto
500/1990 relativas a recoñecemento extraxudicial de créditos.
(O recoñecemento extraxudicial de créditos corresponderalle ao Pleno cando no expediente tramitado para
o efecto se acredite a existencia de crédito dispoñible suficiente nas aplicacións orzamentarias de
aplicación, todo iso de conformidade co establecido no artigo 60.2 en relación co artigo 26.1 c) do Real
decreto 500/1990, do 20 de abril.)
BASE DÉCIMA: NIVEL DE VINCULACIÓN XURÍDICA DOS CRÉD ITOS
1. Establécese como nivel de vinculación xurídica dos créditos para gastos do Orzamento ,con carácter
xeral, as seguintes:
� para os créditos dos capítulos 1 (gastos de persoal), 3 (gastos financeiros), 8 (activos financeiros),
e 9 (pasivos financeiros), a nivel de área de gasto (un díxito) respecto á clasificación por
programas e de capítulo (un díxito), respecto á económica.
� para os créditos dos capítulos 2 (gastos correntes en bens e servizos), 4 (transferencias
correntes), 6 (investimentos reais), e 7 (transferencias de capital), a nivel de política de gasto
(dous díxitos) respecto da clasificación por programas e de capítulo (un díxito), respecto a
clasificación económica, salvo o grupo de programa “Ocio e tempo libre”, que será a nivel do
grupo de programa (3 díxitos).
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
6
2. –Os proxectos de gastos que conten con financiamento alleo vincularán en si mesmos, ata o límite de
dito financiamento.
3.-Os créditos declarados ampliables vincularán ao nivel de desagregación da correspondente aplicación
orzamentaria.
BASE DECIMO PRIMEIRA.- MODIFICACIÓNS DE CRÉDITO. PR INCIPIOS XERAIS.
1.-A modificación dos créditos iniciais do orzamento axustarase ao establecido con carácter xeral no Real
Decreto Lexislativo 2/2004 polo que se aproba o Texto Refundido da Lei de Facendas Locais, artigos 172
e seguintes o Real decreto 500/1990, artigos 34 e seguintes e nas presentes bases de execución.
2.-Toda modificación do Orzamento esixe proposta razoada xustificativa da mesma, que valorará a
incidencia que poida ter na consecución dos obxectivos fixados no momento da súa aprobación e deberá
ser tramitada coa petición asinada polo responsable administrativo correspondente (Xefe de Servizo, Xefe
de Sección, Xefe de Negociado, etc) e co conforme do Alcalde da Corporación ou do Concelleiro/a-
Delegado/a.
3.- Os expedientes de Modificación, que haberán de ser previamente informados pola Intervención Xeral,
someteranse aos trámites de aprobación que se regulan nas seguintes Bases.
BASE DÉCIMO SEGUNDA: CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS E SUP LEMENTOS DE CRÉDITO
Os créditos extraordinarios e suplementos de crédito que se tramiten durante a vixencia do Orzamento
Xeral ateranse ás normas establecidas no artigo 177 do TRLFL, artigos 35 e 38 do Decreto 500/1990, do 20
de abril, así como ás seguintes:
Cando deba realizarse algún gasto que non poida adiarse ata o exercicio seguinte e non exista crédito ou
sexa insuficiente ou non ampliable o consignado no Orzamento da Corporación, o alcalde ordenará a
tramitación dos seguintes expedientes:
a) de concesión de crédito extraordinario
b) de suplemento de crédito
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
7
1.- Estes expedientes poderanse financiar:
a) con cargo ao remanente líquido de Tesourería
b) con novos ingresos non previstos
c) con maiores ingresos efectivamente recadados sobre os totais previstos nalgún concepto do
Orzamento
d) con recursos procedentes de operacións de crédito para os gastos de investimento
e) mediante baixas dos créditos de aplicacións de gastos non comprometidos, sempre que se
estimen reducibles sen perturbación do servizo.
2.- O expediente de modificación orzamentaria comprenderá:
a) Proposta do alcalde ou concelleiro delegado da área de Facenda.
b) Memoria xustificativa da necesidade da medida, precisando a modificación a realizar, as
aplicacións orzamentarias afectadas e os recursos que financian a modificación. Ademais deberá
acreditar os extremos indicados no artigo 37.2 do RD 500/1990.
c) Informe da intervención municipal.
d) Dictame da comisión informativa e aprobación inicial polo Pleno municipal.
e) Exposición pública do expediente no prazo de quince días, logo do anuncio no boletín oficial da
provincia.
f) Aprobación definitiva polo Pleno do expediente no suposto de presentarse reclamacións, noutro
caso o acordo aprobatorio inicial considérase definitivo sen necesidade de novo acordo plenario.
g) Publicación da modificación, resumida por capítulos, no boletín oficial da provincia.
h) Simultaneamente ao envío do anuncio de publicación indicado no apartado anterior, remitiráselle
copia á Comunidade Autónoma e á Administración do Estado.
En casos de urxencia en dispoñer do crédito, estes expedientes poderanse considerar inmediatamente
executivos unha vez aprobados polo Pleno, sen prexuízo das reclamacións que correspondan.
BASE DÉCIMO TERCEIRA: CRÉDITOS AMPLIABLES
Terán a natureza de créditos ampliables os financiados con recursos expresamente afectados excepto os
procedentes de operacións de crédito, salvo os de Tesourería, todo isto de conformidade co disposto no
artigo 39.1 do Real decreto 500/1990.
As aplicacións do Orzamento Xeral de Gastos que a continuación se relacionan teñen a consideración de
ampliables:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
8
En particular, decláranse ampliables as seguintes partidas e conceptos:
ESTADO DE GASTOS ESTADO DE INGRESOS
Aplicación Denominación Centro Xestor Concepto
920.83000 Prestamos a curto prazo RR.HH. 83000
920.83100 Prestamos a longo prazo RR.HH. 83100
160.22799 Outros traballos depuración Servizos 30101
161.22799 Outros traballos abast auga potable Servizos 30000 e 30100
Sen prexuízo do exposto, ao formalizarse os ingresos e gastos referidos, faranse constar, respectivamente,
as expresións "ingreso afectado á aplicación......." e "ampliación efectuada con base no concepto.......".
Nos expedientes especificaranse os medios ou recursos que financian o maior gasto, acreditándose, en
todo caso, o recoñecemento en firme dos dereitos que financien o crédito que se pretenda ampliar e que os
citados dereitos supoñan maiores recursos sobre os previstos nos respectivos conceptos orzamentarios,
extremos que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.
A aprobación dos expedientes de ampliación de créditos, logo do informe da Intervención, corresponderalle
ao alcalde.
BASE DÉCIMO CUARTA: TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO
Transferencia de crédito é aquela modificación do orzamento de gastos mediante a que, sen alterar a contía
total do mesmo, se imputa o importe total ou parcial dun crédito a outras aplicacións orzamentarias con
diferente vinculación xurídica.
1.- Segundo o disposto nos artigos 40 a 42 do RD 500/1990, as transferencias de crédito de calquera clase
estarán suxeitas ás seguintes limitacións:
a) Non afectarán aos créditos ampliables nin aos extraordinarios concedidos durante o exercicio.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
9
b) Non se poderán minorar, mediante transferencia, créditos que fosen incrementados con
suplementos ou transferencias, salvo cando afecten a créditos de persoal, nin os créditos incorporados
como consecuencia de remanentes non comprometidos procedentes de orzamentos cerrados.
c) Non incrementarán créditos que, como consecuencia doutras transferencias, fosen obxecto de
minoración, salvo cando afecten a créditos de persoal.
As anteriores limitacións non afectarán ás transferencias de crédito que se refiran aos programas de
imprevistos e funcións non clasificadas nin serán de aplicación cando se trate de transferencias motivadas
por reorganizacións administrativas aprobadas polo Pleno.
2.- Os expedientes de transferencias de crédito tramitaranse por proposta do órgano xestor dos créditos,
que acreditará a necesidade do gasto a realizar así como que a transferencia negativa de crédito non
producirá perturbación no servizo correspondente. Os expedientes serán informados pola Intervención,
quen certificará da existencia de crédito suficiente na aplicación orzamentaria que deba ceder crédito, e
formalidades legais ás que haberá de se axustar o expediente.
A aprobación dos expedientes de transferencias de créditos entre distintas áreas de gasto corresponderalle
ao Pleno salvo cando afecte a créditos de persoal. Na tramitación destes expedientes serán de aplicación
as normas sobre información, reclamacións e publicidade aplicables á aprobación do Orzamento Xeral así
como o réxime de recursos contencioso-administrativos contra os citados Orzamentos.
A aprobación dos demais expedientes de transferencias de crédito, logo do informe e certificación da
existencia de crédito suficiente da Intervención corresponderalle ao alcalde ou no suposto de delegación, ao
concelleiro delegado da área á que afecte o expediente de modificación. En caso de transferencias entre
aplicacións da mesma área de gasto pero de áreas de goberno diferentes, a aprobación do expediente
corresponderalle ao alcalde.
3.- Non terán a consideración legal de transferencias as alteracións de crédito entre aplicacións
orzamentarias pertencentes a un mesmo nivel de vinculación xurídica.
BASE DÉCIMO QUINTA: XERACIÓN DE CRÉDITOS
1.- Poderán xerar crédito nos Estados de Gastos do Orzamento Xeral os ingresos de natureza non tributaria
derivados das seguintes operacións:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
10
a) achegas ou compromisos firmes de achega de persoas físicas ou xurídicas para financiar,
xuntamente, gastos que pola súa natureza estean comprendidos nos fins e obxectivos do
Concello.
b) alleamento de bens.
En ambos os dous supostos será requisito indispensable para que se xere o crédito, que se dea o acto
formal do compromiso de achega ou do recoñecemento do dereito, extremos que deberán ser acreditados
documentalmente no expediente tramitado.
c) prestación de servizos.
d) reembolso de préstamos.
Nos dous supostos anteriores, o crédito xerarase no momento do recoñecemento do dereito, se ben a
dispoñibilidade dos devanditos créditos estará condicionada á efectiva recadación dos dereitos, extremos
que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.
2.- Os expedientes de xeración de crédito serán aprobados polo alcalde ou no suposto de delegación, se
afecta a unha única área de goberno, polo concelleiro delegado de área á que afecte o expediente, logo do
informe da Intervención no que deixe constancia de:
a) a correlación entre o ingreso e o crédito xerado.
b) os conceptos de ingreso onde se producise un ingreso ou compromiso non previsto no
Orzamento inicial ou que exceda da súa previsión inicial e a súa contía.
c) as aplicacións orzamentarias do estado de gastos e o crédito xerado como consecuencia dos
ingresos afectados.
BASE DÉCIMO SEXTA: INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE C RÉDITO DO EXERCICIO
ANTERIOR
1.- Os remanentes de crédito estarán formados polos seguintes compoñentes:
a) os saldos de disposicións ou diferenza entre gastos dispostos ou comprometidos e obrigas
recoñecidas.
b) os saldos de autorizacións ou diferenza entre os gastos autorizados e os gastos comprometidos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
11
c) os saldos de crédito ou suma de créditos dispoñibles, créditos non dispoñibles e créditos retidos
pendentes de autorizar.
2.- Os remanentes de crédito, para os efectos da súa posible incorporación ao exercicio seguinte, poderán
encontrarse nas seguintes situacións:
a) Remanentes de crédito non incorporables.
En ningún caso serán incorporables os créditos declarados non dispoñibles nin os remanentes de
crédito incorporados no exercicio que se liquida, agás aqueles que estivesen financiados con recursos
afectados.
b) Remanentes de crédito de incorporación voluntaria.
Poderán ser incorporados aos correspondentes créditos dos Orzamentos de Gastos do exercicio
inmediato seguinte, os remanentes de crédito non utilizados procedentes de:
� créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de crédito que fosen
concedidos ou autorizados no último trimestre do exercicio.
� créditos que amparen disposicións ou compromisos de gastos do exercicio anterior, a que se
fai referencia no artigo 26.2.b) do Real decreto 500/1990.
� créditos por operacións de capital.
� os créditos autorizados en función da efectiva recadación dos dereitos afectados.
c) Remanentes de crédito de incorporación obrigatoria.
Os remanentes de crédito que amparen proxectos financiados con ingresos afectados deberán incorporarse
obrigatoriamente ao exercicio seguinte, salvo que se desista total ou parcialmente de iniciar ou continuar a
execución do gasto, ou que se faga imposible a súa realización.
3.- A incorporación dos remanentes de crédito detallados nos parágrafos anteriores quedará subordinada ao
cumprimento dos seguintes requisitos:
Os remanentes de crédito derivados de créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de
crédito concedidos ou autorizados no último trimestre, deberán ser aplicados para os mesmos gastos que
motivaron, en cada caso, a súa concesión e autorización, poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio
orzamentario seguinte e quedarán subordinados á existencia de suficientes recursos financeiros.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
12
En relación cos créditos que amparen compromisos de gastos do exercicio anterior, os remanentes
incorporados poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio orzamentario seguinte e deberán contar con
suficientes recursos financeiros.
Aos créditos financiados con recursos afectados non lle serán de aplicación as regras de limitación no
número de exercicios, se ben deberán contar con suficientes recursos financeiros.
4.- Para os efectos de incorporación de remanentes de crédito consideraranse recursos financeiros:
a) o remanente líquido de Tesourería.
b) novos ou maiores ingresos recadados sobre os totais previstos no Orzamento.
No caso de incorporación de remanentes de crédito para gastos con financiamento afectado
consideraranse recursos financeiros suficientes:
a) En primeiro lugar, os excesos de financiamento e os compromisos firmes de achega afectados
aos remanentes que se pretende incorporar.
b) No seu defecto, os recursos mencionados no parágrafo anterior.
5.- As propostas de incorporación de remanentes de crédito terán en conta as seguintes prioridades:
a) Os recursos financeiros dispoñibles aplicaranse en primeiro termo á incorporación de remanentes
de crédito que amparen proxectos de gastos financiados con ingresos afectados.
b) O exceso, se o houbese, destinarase a financiar a incorporación de remanentes de crédito que
amparen disposicións ou compromisos de gasto de exercicios anteriores.
c) Os recursos financeiros que resulten tras as incorporacións expostas aplicaranse á incorporación
dos restantes remanentes de crédito de carácter voluntario.
6.- A aprobación dos citados expedientes, logo do informe da Intervención, corresponderalle, en todo caso,
ao Alcalde ou ao concelleiro delegado da Área de Facenda, en caso de delegación desta área.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
13
BASE DÉCIMO SÉTIMA: BAIXAS POR ANULACIÓN
1. Poderá darse de "baixa por anulación" calquera crédito do Orzamento de Gastos ata a contía
correspondente ao saldo de crédito sempre que a devandita dotación se estime reducible ou anulable sen
perturbación do respectivo servizo.
2.- Poderán dar orixe a unha baixa de créditos:
a) o financiamento de remanentes de Tesourería negativa.
b) a limitación da dispoñibilidade de créditos.
c) o financiamento de créditos extraordinarios ou suplementos de crédito.
3.- Para a tramitación dos expedientes de "baixa por anulación" observaranse os seguintes requisitos:
a) iniciación do expediente polo Alcalde, concelleiro delegado da Área de Facenda ou polo Pleno.
b) ditame da Comisión Informativa de Economía e Facenda e Especial de Contas.
c) aprobación polo Pleno das baixas por anulación dos créditos incluídos no Orzamento Xeral.
Cando as baixas de créditos financien suplementos ou créditos extraordinarios, formarán parte do
expediente que se tramite para a aprobación das modificacións.
BASE DÉCIMO OITAVA: DAS MODIFICACIÓNS NO ESTADO DE INGRESOS
Nos casos nos que non coincidan as previsións dos capítulos IV e VII do Estado de Ingresos cos
compromisos de ingresos concertados para a financiamento de gastos con financiamento afectado e co
gallo de evitar a inexecutabilidade dos mesmos, por aplicación do establecido no artigo 173.6 do Real
decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo (TRLRFL), autorízase a realizar os axustes necesarios no estado
de ingresos.
A competencia para a aprobación destas modificacións orzamentarias será do Alcalde cando afecten só ao
estado de ingresos do orzamento.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
14
TÍTULO III.- EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO X ERAL
CAPÍTULO PRIMEIRO
NORMAS XERAIS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN
BASE DÉCIMO NOVENA: FASES NA XESTIÓN DO ESTADO DE G ASTOS
A xestión dos créditos incluídos nos Estados de Gastos realizarase nas seguintes fases:
a) Autorización do gasto
b) Disposición ou compromiso do gasto
c) Recoñecemento e liquidación da obriga
d) Orde de pagamento
Estas fases terán o carácter e contido definido nos artigos 54 a 61 do Real decreto 500/1990.
Con carácter previo procederase á retención do crédito correspondente, con base nas propostas de gasto
ou modificacións de crédito.
BASE VIXÉSIMA: ACUMULACIÓN DE FASES
De conformidade co disposto no artigo 184.2 do TRLFL e os artigos 67 e 68 do Real decreto 500/1990,
poderanse acumular varias fases da xestión do gasto nun só acto administrativo.
Poderanse, presentar, polo tanto as seguintes fases:
a) retención do crédito, que constituirá, en todo caso, un acto independente (RC).
b) autorización - disposición (AD).
c) autorización - disposición e recoñecemento da obriga (ADO).
O acto administrativo que acumule dúas ou máis fases producirá os mesmos efectos que se as devanditas
fases se acordasen en actos administrativos separados. En calquera caso, o órgano ou autoridade que
adopte o acordo deberá ter competencia orixinaria, delegada ou desconcentrada para acordar todas e cada
unha das fases que naquel se inclúan.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
15
BASE VIXÉSIMO PRIMEIRA: RETENCIÓN DE CRÉDITOS
Dentro do importe dos créditos dispoñibles corresponderalle á Intervención xeral, a retención de créditos de
acordo coas propostas de gasto ou de modificacións de crédito que efectúen as correspondentes unidades
xestoras.
BASE VIXÉSIMO SEGUNDA: AUTORIZACIÓN E DISPOSICIÓN D E GASTOS
Con cargo aos créditos do estado de gastos do orzamento da entidade, corresponderalle:
Ao Pleno da Corporación, a autorización e disposición de gastos de :
• O recoñecemento extraxudicial de créditos, operacións especiais de crédito, ou concesións de
“quita e espera”.
• Aqueles gastos en materia da súa competencia.
Ao Alcalde, a autorización e disposicións de gastos de:
• Aqueles gastos que estean dentro das materias da súa competencia e que non fosen delegadas na
xunta de goberno local ou nos concelleiros delegados de área.
• Os demais que lle atribúan expresamente as leis e aqueles que a lexislación do Estado ou da
Comunidade Autónoma lle asignen ao municipio e non atribúan a outros órganos municipais.
Á Xunta de Goberno Local e aos concelleiros delegados de área, a autorización e disposición dos gastos
das materias que lles foran delegadas.
BASE VIXÉSIMO TERCEIRA: RECOÑECEMENTO E LIQUIDACIÓN DE OBRIGAS
O recoñecemento e liquidación de obrigas de gasto corresponderalle ao alcalde, e na súa virtude se declara
a esixibilidade dun crédito contra o Concello de Cambre dun gasto debidamente autorizado e
comprometido.
Terán a consideración de documentos xustificativos da obriga a liquidar, as nóminas, as ordes de servizo
para as dietas/axudas de custo e gastos de viaxe e, nos casos de obras, prestación de servizos e
realización de subministracións, a factura, que deberá cumprir as prescricións previstas no Real decreto
1619/2012, do 30 de novembro, polo que se aproba o regulamento que regula as obrigas de facturación,
entre outras:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
16
a) número e, se é o caso, serie.
b) nome e apelidos ou denominación social, número de identificación fiscal e domicilio do
expendedor.
c) destinatario, é dicir:
Concello de Cambre
CIF P-1501700-G
Rúa Atrio, núm. 1
15660 Cambre (A Coruña)
d) servizo municipal, concellaría ou área á que fose destinada a prestación.
e) descrición detallada da operación e a súa contraprestación total.
f) lugar e data da súa emisión.
g) entidade bancaria e número de conta a onde transferir o seu importe, se é o caso.
h) En caso de exención do IVE, referencia expresa ao artigo e apartado no que trae causa dita
exención.
Deberán emitir a factura en formato electrónico, de forma obrigatoria, en virtude do artigo 4 da Lei 25/2013,
de 27 de decembro, de impulso da factura electrónica e creación do rexistro contable de facturas no sector
público:
a) Sociedades anónimas;
b) Sociedades de responsabilidade limitada;
c) Persoas xurídicas e entidades sen personalidade xurídica que carezan de nacionalidade
española;
d) Establecementos permanentes e sucursais de entidades non residentes en territorio español nos
termos que establece a normativa tributaria;
e) Unións temporais de empresas;
f) Agrupación de interese económico, Agrupación de interese económico europea, Fondo de
Pensións, Fondo de capital risco, Fondo de investimentos, Fondo de utilización de activos, Fondo de
regularización do mercado hipotecario, Fondo de titulización hipotecaria ou Fondo de garantía de
investimentos.
O acceso a esta Plataforma e á información sobre a mesma realizarase a través da seguinte URL:
https://face.gob.es
En aplicación da habilitación contida no artigo 4.1 in fine da Lei 25/2013, de 27 de decembro, exclúese da
obriga de facturación electrónica:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
17
a) cando o proveedor non estea dado de alta na Plataforma, aceptarase a emisión da primeira factura
emitida a este concello en formato papel, sempre e cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.
b) as facturas emitidas por conceptos non orzamentarios cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.
c) as facturas que se presenten como xustificación polo perceptor, do emprego dos fondos percibidos a
través de pagamento que se ha de xustificar, cuxo importe sexa de ata 5.000,00 euros.
d) as facturas de ata 350,00 euros, pagadas en efectivo a través de "vales de caixa", e/ou tramitadas a
través de anticipo de caixa fixa.
As facturas deberán contar coa sinatura do alcalde ou, en caso de delegación, do concelleiro delegado da
área correspondente que tivese autorizado ou disposto o gasto realizado, e que acredite a recepción de
conformidade
Cando o importe da prestación ou servizo que se facture supere os tres mil euros (3.000,00 euros) a área
terá que solicitar, ademais, a sinatura do técnico municipal ou persoal competente acreditando a correcta
execución, e no caso de importe da factura superior a cinco mil euros (5.000,00 euros), o seu informe. No
caso de gastos de protocolo bastará que a factura conte coa conformidade do alcalde, ou concelleiro
responsable en caso de delegación.
O documento xustificativo do gasto na realización dunha obra cuxo orzamento de execución sexa superior a
corenta mil euros (40.000,00 euros) será a certificación da obra expedida polo técnico correspondente,
acompañada da relación valorada e factura, que contará co visto e prace do alcalde, ou concelleiro
delegado da área competente, e a conformidade do técnico municipal responsable. As certificacións de obra
expediranse mensualmente. Tales certificacións, ademais de comprobación do investimento, deberán
verificar que a obra, se efectuou segundo as condicións técnicas que serviron de base para a adxudicación.
Entenderase por práctica administrativa contable que, dentro das consignacións do orzamento vixente,
poden recoñecerse obrigas polo importe de recibos ou facturas de subministración e servizos da fin do ano
anterior que habitualmente se presentan a finais do exercicio ou principios do seguinte.
BASE VIXÉSIMO CUARTA: A ORDENACIÓN DE PAGAMENTOS E O PAGAMENTO MATERIAL.
A ordenación de pagamentos e o pagamento material é competencia do alcalde, que se acomodará ao Plan
de disposición de fondos establecido, o cal recollerá necesariamente a prioridade dos gastos de persoal e
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
18
das obrigas contraídas en exercicios anteriores. Todo iso sen prexuízo da delegación de sinatura que para
os casos de ausencia, enfermidade ou impedimento do alcalde, se confira.
Previamente a calquera pagamento por transferencia bancaria , acreditarase a titularidade da conta corrente
polo beneficiario mediante certificación expedida polo persoal apoderado da entidade financeira.
O pagamento material mediante un sistema telemático (banca electrónica) conectado á entidade financeira
esixirá como mínimo, o uso do contrasinal da Tesoureira, sen prexuízo da necesidade das firmas do
Alcalde, Interventor/a e Tesoureira/o en soporte papel. Igualmente será necesaria a sinatura da
Tesoureira/o no documento no que se reflicta o resultado da operación realizada por medios telemáticos.
O pagamento material nos demais casos será xustificado pola Tesourería mediante a "carta de recepción"
do interesado ou orde de transferencia bancaria debidamente dilixenciada pola entidade financeira.
BASE VIXÉSIMO QUINTA: OUTRAS NORMAS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO
1.- O alcalde ou o concelleiro delegado da Área de Facenda en caso de delegación desta área, coidará da
execución do Orzamento e de que canto nel se establece sexa cumprido polos distintos servizos municipais
de acordo coas disposicións en vigor, as presentes Bases e os acordos adoptados ou que poidan ser
adoptados polo Concello.
2.- Como norma xeral, a xestión de gastos de contía inferior a seis mil euros (IVE excluído) só esixirá a
autorización do Alcalde ou concelleiro correspondente do "vale de pedido", no que constará a identificación
do provedor, a descrición da prestación solicitada, número de unidades solicitadas, prezo unitario desta e
importe total. Posteriormente, incorporarase ao expediente a factura regulamentaria cunha copia do vale de
pedido para a súa tramitación e aprobación polo órgano competente de acordo cas instruccións aprobadas
pola Alcaldía en aplicación do disposto pola Lei 9/2017, do 8 de novembro, de Contratos do Sector Público,
pola que se transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do
Consello 2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014,respecto dos contratos menores.
Nos casos en que se supere este importe, se procederá conforme as instrucións aprobadas pola Alcadía en
aplicación do disposto pola Lei 9/2017, do 8 de novembro, de Contratos do Sector Público, pola que se
transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do Consello
2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014,respecto dos contratos menores para contratos desta
cuantía.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
19
3.- A autorización de gastos previstos no Plan de investimentos esixirá a incorporación ao expediente da
certificación de existencia de crédito.
Os compromisos de gastos con cargo ao expresado capítulo que deban atenderse con préstamos que os
financien ou subvencións ou ingresos procedentes de contribucións especiais, cotas de urbanización,
aproveitamentos urbanísticos ou ingresos de alleamento de investimentos reais, quedan condicionados a
que fose obtida a concesión do crédito pola entidade financeira correspondente e, se é o caso, a
autorización da Xunta de Galicia, ou o compromiso firme da subvención, contribucións especiais, cota de
urbanización e aproveitamentos urbanísticos ou alleamento de investimentos reais. Para tal efecto, en tanto
non se produza tal condición, a Intervención non certificará a existencia de consignación orzamentaria.
4.- Cada vehículo municipal contará cunha tarxeta de compra de carburante e lubricantes que identifica o
vehículo pola súa matrícula e ao Concello como titular desta. A entidade emisora da tarxeta presentará o
detalle das operacións realizadas mensualmente, describindo a data, hora e establecemento que fixo a
subministración, así como o tipo de carburante ou lubricante, litros e importe do servido a cada vehículo.
Nas estacións de servizo situadas dentro do termo municipal que non permitan operar coa "tarxeta
carburante", o condutor fará constar no "vale" a matrícula do vehículo e o seu nome completo con apelidos,
ou o seu número de placa se é un axente da policía local.
BASE VIXÉSIMO SEXTA: CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
Os expedientes de contratación administrativa axustaranse ás disposicións contidas na Lei 9/2017, do 8 de
novembro, de Contratos do Sector Público, pola que se transpoñen ao ordenamento xurídico español as
Directivas do Parlamento Europeo e do Consello 2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014, e
demais normativa de aplicación, coas seguintes especialidades:
1. Antes da aprobación dun proxecto de obra redactado por un técnico contratado para o efecto, o órgano
de contratación deberá solicitar un informe do técnico municipal competente para a súa supervisión co fin de
que o examine detidamente e vixíe o cumprimento das normas reguladoras da materia.
2. Con respecto á tramitación de expedientes de contratos menores, atenderase ás seguintes normas:
En ningún caso poderán considerarse contratos menores aqueles que correspondan a partes ou
fases dun mesmo obxecto.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
20
Nos expedientes iniciados trala entrada en vigor da Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do
sector público deberá xustificarse que non se está alterando o obxecto do contrato para evitar a aplicación
das regras xerais de contratación, e que o contratista no subscribiu máis contratos menores que individual
ou conxuntamente superen a cifra que consta no 118.1, é dicir, valor estimado inferior a 40.000 euros, en
contratos de obras, e a 15.000 euros, cando se trate de contratos de subministración ou de servizos,
aspecto que deberá ser comprobado polo órgano de contratación. Quedan excluídos os supostos
encadrados no artigo 168.a).2.º. Dito extremo haberá de ser informado por parte do xefe da área
tramitadora do expediente do contrato menor. Se non se cumpre este requisito a contratación será obxecto
de reparo suspensivo pola intervención municipal.
Corresponderá a quen propoña a realización dun contrato menor verificar previamente a existencia
de crédito adecuado e suficiente para a súa tramitación, mediante a incorporación do documento contable
de Retención de créditos polo importe da proposta.
Os contratos menores terán unha duración inferior ao ano, procurándose a súa imputación ao
exercicio orzamentario no que se realiza a prestación, ademais non poderán ser obxecto de prorroga,
revisión de prezos ou fraccionamento.
Admitiranse pagos parciais para esta modalidade de contratos.
A tramitación como contrato menor esixirá a aprobación do gasto e a incorporación ao mesmo da
factura correspondente, que deberá reunir os requisitos que as normas de desenvolvemento desta lei
establezan.
No contrato menor de obras, deberá engadirse, ademais, o orzamento das obras, sen prexuízo de
que deba existir o correspondente proxecto cando normas específicas así o requiran. Deberá igualmente
solicitarse o informe de supervisión a que se refire o artigo 118 da Lei 9/2017 de 8 de novembro, de
contratos do sector público cando o traballo afecte á estabilidade, seguridade ou estanqueidad da obra.
Os contratos menores poderán adxudicarse directamente a calquera empresario con capacidade de
obrar e que conte coa habilitación profesional necesaria para realizar a prestación.
BASE VIXÉSIMO SÉTIMA: ORDES DE PAGAMENTO QUE SE HAN DE XUSTIFICAR
Non se poderán expedir ordes de pagamento sen a debida xustificación da obriga a que a esta se refira.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
21
Porén, con carácter excepcional, poderán expedirse ordes de pagamento "que se han de xustificar", caso no
que se deberán axustar ás seguintes normas:
1.- A expedición e execución das ordes de pagamento "que se han de xustificar" deberá ser
efectuada logo da aprobación polo órgano competente da autorización e disposición do gasto, achegándose
informe sobre as circunstancias polas que non se poden xuntar os documentos xustificativos antes da orde
do pagamento e informe da Intervención ao respecto. Estas ordes non poderán ser superiores a tres mil
euros, excepto no caso de pagamentos a intérpretes ou artistas.
2.- Os fondos librados que se han de xustificar poderán situarse, a disposición da persoa autorizada,
en conta corrente bancaria aberta para tal efecto, ou ben entregándoselle en efectivo ou por cheque
nominativo ao perceptor.
3.- Os conceptos orzamentarios aos que son de aplicación as ordes de pagamento "que se han de
xustificar", limítanse aos diversos conceptos do capítulo 2 da clasificación económica do Orzamento de
gastos.
4.- A xustificación das ordes de pagamento expedidas co carácter de "que se han de xustificar"
deberán efectuarse no prazo de 3 meses dende a súa expedición e, en todo caso, antes de que finalice o
exercicio orzamentario.
5.- Os perceptores de fondos librados "que se han de xustificar" deberán render ante a Intervención
conta xustificativa dos devanditos gastos achegando facturas e documentos que o xustifiquen. A citada
conta coa súa documentación e o informe da Intervención someterase á aprobación do alcalde.
Previamente á elaboración desta conta xustificativa, e unha vez realizados a totalidade dos pagamentos aos
acredores finais para os que se aprobou o “pagamento que se ha de xustificar”, o perceptor destes fondos
deberá por en coñecemento da Intervención municipal, esta circunstancia, para o seu debido seguimento
contable.
Cando non se xustifique a totalidade dos fondos recibidos procederase ao reintegro dos percibidos
en exceso, acompañando á devandita conta o xustificante do ingreso efectuado.
De non se render a conta nos prazos establecidos nesta base, procederase a instruír expediente de
alcance contra o perceptor dos devanditos fondos, de conformidade co disposto para os efectos na Lei xeral
orzamentaria. De igual modo procederase contra os perceptores de fondos librados "que se han de
xustificar" polas cantidades non xustificadas adecuadamente nin reintegradas nos prazos establecidos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
22
6.- Só se poderán expedir ordes de pagamento "que se han de xustificar" cando o perceptor non
teña pendente de xustificar polo mesmo concepto orzamentario fondos librados con este carácter.
Cando se trate de atencións de carácter periódico ou repetitivo terán o carácter de anticipos de
caixa fixa.
Para o seu seguimento contable estarase ao disposto na Orde de HAP/1781/2013, de 20 de
setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade local.
BASE VIXÉSIMO OITAVA: ANTICIPOS DE CAIXA FIXA
Os fondos librados "que se han de xustificar" co carácter de anticipos de caixa fixa regularanse polas
seguintes normas:
1.- Ámbito: Para unha mellor e máis áxil xestión do gasto, o Concello de Cambre ten constituídos na
actualidade dous anticipos de caixa fixa, a favor da Tesourería Municipal e Servizos Sociais.
O anticipo de caixa fixa constituído a favor da Tesourería Municipal, destinarase exclusivamente a atender
gastos correntes de carácter periódico ou repetitivo tales como material de oficina non inventariable,
subministración de productos perecedoiros tales como alimentación, material funxible, servizos de
mantemento de edificios, instalacións, etc. e calquera outro de similar natureza que sexan imputables ao
Capítulo II do Orzamento Xeral de Gastos, e a gastos de formación e dietas/axudas de custo do persoal e
de cargos electos salvo as que recollan gastos de combustible e carburantes, limpeza e aseo,
subministración de auga a través de rede de subministro, xestión do servizo de auga e rede de sumidoiros,
comunicacións telefónicas, escolas deportivas municipais e servizo de recadación.
Os gastos que se han de atender mediante o anticipo de caixa fixa da Tesourería municipal, non poderán
ser superiores a 350,00 euros por factura, salvo os de formación e dietas/axudas de custo que non poderán
superar os 900,00 euros.
O anticipo de caixa fixa de Servizos Sociais destinarase exclusivamente á atención dos gastos de axudas
por emerxencia social.
A constitución de calquera outro anticipo de caixa, así como o nomeamento do perceptor, límite cuantitativo
e a aplicación ou aplicacións orzamentarias, farase mediante resolución do alcalde.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
23
2.- Contía do anticipo.- O total anual anticipado a favor da Tesourería municipal non poderá ser superior a
360.000,00 euros.
No caso dos Servizos Sociais o total anticipado para cada trimestre non superará o cociente que resulte de
dividir a dotación anual da aplicación orzamentaria 231.48000 entre catro.
3.- Situación dos fondos.- Para situar os fondos procederase á apertura dunha conta restrinxida de
pagamentos, co título: “Concello de Cambre, perceptor X, anticipo de caixa fixa”. Cando o perceptor sexa a
tesoureira municipal, unha parte razoable dos fondos poderá situarse na caixa xeral da corporación.
Os fondos situados en tales contas terán para todos os efectos carácter de fondos públicos e os seus xuros
ingresaranse nos conceptos do Capítulo V do Orzamento Xeral.
4.- Disposición de fondos.-
4.1.- As disposicións de fondos do anticipo constituído a favor da Tesourería municipal,
efectuaranse mediante cheques nominativos e transferencias bancarias, autorizadas pola sinatura da
tesoureira, por actuar de habilitada de pagamentos do anticipo.
Para situacións en que se teñan que efectuar pagamentos en efectivo (mercados, pequenas
adquisicións ocasionais e outras similares), situaranse os fondos na caixa municipal e disporanse mediante
"vales de caixa", sen que poida superar cada un deles a contía de 350,00 euros.
Nos xustificantes de pagamento farase constar o número de cheque ou transferencia en que se
materializou a operación.
4.2.- As disposicións de fondos de Servizos Sociais efectuaranse mediante cheques nominativos,
transferencias bancarias, cargo mediante tarxeta de débito da conta restrinxida ou cargo en conta de
recibos, autorizados pola sinatura da coordinadora do servizo, por actuar de habilitada de pagamentos do
anticipo.
5.- Control.- Mensualmente, nos primeiros sete días de cada mes, (trimestralmente no caso dos Servizos
Sociais) e previamente á elaboración da conta xustificativa, o perceptor destes fondos deberá pór en
coñecemento da Intervención municipal, a totalidade dos pagamentos efectuados aos acredores finais no
período anterior (mes ou trimestre), xunto co estado demostrativo do movemento da conta bancaria e saldo
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
24
desta, para o seu debido seguimento contable.
Coa mesma periodicidade achegarase, conta xustificativa do período respectivo.
En calquera momento a Intervención xeral poderá solicitar estados de situación das mencionadas contas
con carácter extraordinario e referidos a datas concretas.
6.- Xustificación.- As devanditas contas seguirán a súa tramitación ordinaria, dando lugar ás
correspondentes ordes de pagamento das cantidades a que ascende cada un dos conceptos, ingresándose
o importe total xustificado nas contas correntes de anticipo.
Os fondos non investidos que, á fin do exercicio se atopen en poder dos habilitados, utilizaranse por estes
no novo exercicio para as atencións para as que se concederon.
Os gastos efectuados con cargo a fondos librados como anticipos de caixa fixa, de conformidade coas
presentes normas, non estarán sometidos a intervención previa nos termos sinalados polo artigo 219 do
TRLFL
7.- Contabilidade e control.- O seguimento contable dos anticipos farase na forma prevista na Orde de
HAP/1781/2013, de 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade
local.
BASE VIXÉSIMO NOVENA: GASTOS DE CARÁCTER PLURIANUAL
Son aqueles que estenden os seus efectos económicos a exercicios posteriores a aquel no que se autorizan
e comprometen.
A autorización e o compromiso destes gastos de carácter plurianual subordinaranse ao crédito que para
cada exercicio se consigne nos respectivos Orzamentos e a que as aplicacións orzamentarias
correspondentes sexan susceptibles de soportar estes gastos.
Os devanditos gastos estarán sometidos ás limitacións establecidas nos artigos 174 do TRLFL e 79 a 88 do
Real decreto 500/1990, do 20 de abril.
No caso de investimentos, transferencias correntes e transferencias de capital, o gasto que se impute a
cada un dos exercicios futuros non poderá exceder da contía que resulte de aplicarlles ás porcentaxes que
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
25
se sinalan no parágrafo seguinte ao importe que se obtén despois de efectuar sobre o crédito inicial da
aplicación orzamentaria de aplicación as seguintes operacións, e tendo en conta a “bolsa de límites” que
resulte das normas de vinculación de créditos orzamentarios:
a) Deducción do importe dos compromisos de gastos plurianuais adquiridos en exercicios
anteriores, na parte imputable ao exercicio corrente.
b) Incrementos derivados de modificacións de crédito tramitados no exercicio.
c) Minoracións por baixas ocasionadas por anulación de créditos ou por transferencias a outras
partidas.
As porcentaxes expresadas no apartado anterior serán: polo exercicio inmediato seguinte o 70%, no
2º exercicio o 60%, no 3º e 4º exercicios o 50%.
Todo isto sen prexuízo das anualidades que se fixan para os proxectos relacionados no anexo de
investimentos.
BASE TRIXÉSIMA: ATENCIÓNS PROTOCOLARIAS E REPRESENT ATIVAS
30.1.-Delimitación.
Son gastos protocolarios ou de representación aqueles gastos necesarios que se derivan da
actuación dos/as membros do goberno local no exercicio das súas funcións públicas de representación do
Concello de Cambre, polo que se esixe que se realice en beneficio ou utilidade para o Concello de
Cambre.
Así, por gasto protocolario entendemos aqueles orixinados por cerimonias ou celebracións de
carácter institucional, visitas oficiais entre autoridades pertencentes a outras administracións públicas e os
gastos que levan aparellados, como os servizos ou gastos da organización de actos ou recepcións, ceas
ou xantares, ramos e adornos de flores, libros conmemorativos ou de agasallo, fotografías, viaxes e hoteis
de persoas alleas ao Concello de Cambre.Esta actividade ten que ter un fin institucional e necesariamente
relacionada cos fins do Concello de Cambre,o que sempre deberá quedar acreditado no expediente
administrativo.
En consecuencia, non se consideran como gastos protocolarios aqueles máis próximos a unha
“consideración persoal ou dun grupo” socialmente moi considerada pero sen relación algunha co fin da
administración pública como gastos de tabaco, licores, efemérides persoais e similares.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
26
Os gastos protocolarios e de representación deberán respectar os principios de legalidade asi como
os de eficacia, eficiencia, proporcionalidade e finalidade pública.
Co obxecto de ordenar a casuística dos gastos protocolarios ou de representación adoptamos a
seguinte clasificación ou tipoloxía destes gastos:
1.-Cerimonias ou celebracións de carácter institucional.
2.-Visitas oficiais de autoridades doutras administracións públicas.
3.-Organización de actos, eventos ou recepcións.
4.-Ramos e adornos de flores.
5.-Libros conmemorativos ou de agasallo.
6.-Fotografías en actos protocolarios.
7.-Viaxes e hoteis de persoas alleas ao Concello.
8.-Comidas ou ceas con representantes doutras administracións públicas.
9.-Atención protocolaria ou representativa a outras persoas no exercicio de funcións públicas.
30.2.-Xustificación .
A forma de xustificar estes gastos é a ordinaria para as compras de bens correntes e gastos
derivados da prestación de servizos, é decir, coas facturas que os contratistas están obrigados a expedir,
de acordo ao establecido no Real Decreto 1619/2012, do 30 de Novembro, polo que se aproba o
Regulamento polo que se regulan as obrigacións de facturación.
Como regra xeral, nos gastos desta natureza, informarase no expediente dos motivos que xustifican
a súa realización, así como a identificación das persoas destinatarias dos mesmos, de forma que se
poidan determinar se efectivamente os gastos realízanse con fins protocolarios ou representativos, se son
necesarios e se, en definitiva, redundan en beneficio ou utilidade da Administración.
Poden realizar gastos de representación ou protocolarios o/a Alcalde/sa, os/as Tenentes de Alcalde
e Concelleiros/as Delegados/as e aqueloutros cargos ou persoas que sexan autorizadas expresamente
polo/a Alcalde/sa a iso polos actos que realicen ou aos que asistan na súa representación.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
27
Todos os gastos protocolarios ou de representación dos/as membros da Corporación serán
autorizados polo/a Alcalde/sa, a cuxo efecto todos/as os/as membros da Corporación deben formalizar a
correspondente xustificación documental, con anterioridade a que se produza o gasto.
Co obxecto de facilitar a revisión das xustificacións económicas causadas polos gastos de protocolo
ou representación, pola Intervención municipal no exercicio das súas competencias, o/a membro da
Corporación que realice o gasto protocolario ou de representación debe desagregar o gasto por conceptos,
de modo que se poida identificar cos datos fornecidos, no documento normalizado previsto a este efecto.
En concreto, reflexará, necesariamente, os seguintes datos:
a.- A identificación nominal e, no seu caso, o cargo, das persoas que reciban a atención protocolaria de
que se trate.
b.- O motivo que xustifique o gasto.
c.- A descrición concreta do acto ou evento que o causa.
Con independencia do carácter protocolario que un gasto pode ter, a falta destes requisitos no
expediente supón o incumprimento do establecido na presente regulación para a xustificación dos gastos
protocolarios e de representación e a súa imposible verificación documental, polo que iso obriga á función
interventora a emitir informe desfavorable ata que todos os datos esixidos sexan cumprimentados polo
centro xestor correspondente.
Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e demais
concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no beneficio ou
utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.
Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72
do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de
tales gastos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
28
CAPÍTULO SEGUNDO
NORMAS REGULADORAS DE DETERMINADOS INGRESOS
BASE TRIXÉSIMA PRIMEIRA: INGRESOS DA RECADACIÓN DIA RIA
Verbo da autorización concedida polo artigo 198.1 do TRLFL, dítanse as seguintes regras especiais:
1.- O produto da recadación diaria da Tesourería rexistrarase contablemente mediante a súa aplicación
provisional.
2.- Dentro da primeira quincena de cada mes, ou antes, se así fose estimado conveniente por razóns de
Tesourería, o que deberá apreciar a Alcaldía por proposta da Intervención e da Tesourería, aplicaranse
definitivamente os ingresos recibidos e contabilizados na forma indicada no apartado anterior.
3.- Os ingresos recadados por caixa ingresaranse na conta bancaria que corresponda coa periodicidade
necesaria para que nunca se supere o saldo máximo autorizado de dous mil euros.
CAPÍTULO TERCEIRO
O RÉXIME DE CONTROL INTERNO
BASE TRIXÉXIMO PRIMEIRA: CONTROL Y FISCALIZACIÓN
1.- Control Interno .
O control interno da xestión económica do Concello realizarase sobre o conxunto da súa actividade
financeira e sobre os actos con contido económico que a integran, nos termos establecidos no TRLFL, no
real decreto 424/2017, de 28 de abril, polo que se regula o réxime xurídico do control interno nas entidades
do sector público local., na presente base e demais normativa que o desenvolve, sendo supletoria a Lei xeral
orzamentaria e norma ou normas que a desenvolven, aínda que nestas se especifique que o seu ámbito de
aplicación é o estatal, sempre e cando estas non conculquen a normativa específica de carácter local.
A Intervención xeral, exercerá as funcións de control interno da xestión económica-financeira, e nesta
función estará sometida aos principios de autonomía funcional respecto do órgano controlado, exercicio
desconcentrado e procedemento contraditorio.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
29
As funcións de control interno, na súa tripla acepción de función interventora, función de control financeiro e
función de control de eficacia, exerceranse pola Intervención municipal coa extensión e efectos que se
determinan na lexislación vixente e nas presentes bases.
2.-A Función Interventora.
2.1.-Obxecto.
A función interventora ten por obxecto fiscalizar ou controlar todos os actos do Concello que dean
lugar ao recoñecemento e liquidación de dereitos e obrigas de contido económico, así como os ingresos e
pagamentos que deles se deriven e a recadación, investimento e/ou aplicación en xeral dos bens públicos
co fin de asegurar que a xestión se axusta ás disposicións aplicables en cada caso.
A función interventora será desempeñada polo interventor/a xeral, os funcionarios afectos á
Intervención e demais funcionarios que auxiliaren aos anteriores. Os funcionarios que exerzan a función
interventora ou realicen o control financeiro deberán gardar o debido sixilo con relación aos asuntos que
coñezan polo desempeño das súas funcións.
A función interventora que ten carácter interno e preventivo, ten por obxecto garantir, en todo caso e
para cada acto, o cumprimento das normas relativas á disciplina orzamentaria, os procedementos de
xestión de gastos, ingresos e aplicación dos fondos públicos.
2.2.-Fases:
O exercicio da función interventora comprenderá:
a) A fiscalización previa dos actos que recoñezan dereitos de contido económico, autoricen ou
aproben gastos, dispoñan ou comprometan gastos, acorden movementos de fondos e valores ou aqueles
que sexan susceptibles de producilos.
b) A intervención do recoñecemento das obrigas e intervención da comprobación material do
investimento.
c) A intervención formal da ordenación do pagamento.
d) A intervención material do pagamento.
e) A intervención e comprobación material da aplicación das subvencións.
Enténdese por fiscalización previa a facultade que lle compete á Intervención de examinar, antes de
que se dite a correspondente resolución, todo acto, documento ou expediente susceptible de producir
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
30
dereitos e obrigas de contido económico ou movementos de fondos ou valores, co fin de asegurar, segundo
o procedemento legalmente establecido, a súa conformidade coas disposicións establecidas en cada caso.
A intervención previa da liquidación do gasto ou recoñecemento de obrigas é a facultade da
Intervención para comprobar, antes que se dite a correspondente resolución, que as obrigas se axusten á
lei, aos negocios xurídicos subscritos polas autoridades competentes e que o acredor ten cumprido ou
garantido, se é o caso, a súa correlativa prestación.
A intervención formal da ordenación do pagamento é a facultade atribuída á Intervención para
verificar a correcta expedición das ordes de pagamento contra a Tesourería desta Administración.
A intervención material do pagamento é a facultade que lle compete á Intervención para verificar
que o devandito pagamento foi disposto polo órgano competente e se realiza a favor do perceptor e polo
importe establecido.
2.3.-Momento e prazo para o exercicio da función interventora.
A Intervención recibirá os expedientes orixinais completos, unha vez reunidos todos os xustificantes
e emitidos os informes preceptivos e cando estea en disposición de que se dite acordo por quen
corresponda. Os datos, informes ou antecedentes obtidos no exercicio de control interno só poderán
utilizarse para os fins asignados a este, e se é o caso, para formular a correspondente denuncia de feitos
que poidan ser constitutivos de infracción administrativa, responsabilidade contable ou penal.
A Intervención fiscalizará o expediente no prazo máximo de dez días que comezarán a contar a
partir do día seguinte a data da súa recepción e unha vez que se dispoña da totalidade dos documentos, e
de cinco días no caso de que se declarara urxente a tramitación do expediente.
2.4.-Ámbito da función interventora.
Están sometidos a fiscalización previa todos os actos dos órganos deste Concello polos que se
aprobe a realización dun gasto, salvo os mencionados máis abaixo como excepción.
Entre os actos sometidos á intervención previa considéranse incluídos:
a) Os actos resolutorios de recursos administrativos que teñan contido económico.
b) Os convenios que subscriban o Concello e calquera outros actos de natureza análoga, sempre
que teñan contido económico.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
31
Non están sometidos a fiscalización previa os gastos de material non inventariable, os contratos
menores e os gastos de carácter periódico e demais de tracto sucesivo, unha vez intervido o gasto
correspondente ao período inicial do gasto ou contrato do que se derive ou as súas modificacións, e os que
se fagan efectivos a través do sistema de anticipos de caixa fixa.
Substituirase a fiscalización previa dos dereitos municipais, pola inherente á toma de razón en
contabilidade e por actuacións comprobatorias posteriores mediante a utilización de técnicas de mostraxe
estatística. A elección do procedemento de mostraxe será feita pola intervención municipal en función das
características dos dereitos, tempo dispoñible e calidade desexada dos resultados.
2.5.-Facultades da Intervención como órgano de control.
Cando a natureza do acto, documento ou expediente o requira, a Intervención xeral poderá solicitar
directamente dos distintos órganos desta administración municipal, os asesoramentos xurídicos e os
informes técnicos que considere necesarios, así como os antecedentes e documentos precisos para o
exercicio da súa función de control interno. Neste caso, suspenderase o prazo de fiscalización, quedando
obrigada a darlle conta da devandita circunstancia ao xestor.
2.6.-Procedimiento de discrepancias.
Sen prexuízo do carácter suspensivo dos reparos, previsto no TRLFL, as opinións da Intervención
respecto ao cumprimento das normas non prevalecerán sobre as dos órganos de xestión. Os informes
emitidos por ambos teranse en conta no coñecemento das discrepancias que se presenten, que serán
resoltas definitivamente pola Alcaldía ou polo Pleno municipal conforme dispón o TRLFL.
Se a Intervención considera que o expediente obxecto de fiscalización se axusta á legalidade fará
constar a súa conformidade, mediante dilixencia asinada do teor literal: “INTERVIDO E CONFORME”, sen
necesidade de motivala.
Se a Intervención se manifestase en desacordo co fondo ou coa forma dos actos, documentos ou
expedientes examinados, deberá formular os seus reparos por escrito.
Estes reparos deberán ser motivados con razoamentos fundados nas normas nas que se apoie o
criterio sustentado, as cales deberán consignarse no reparo que se materializará mediante dilixencia do teor
literal: “REPARO…..” e deberán comprender todas as obxeccións observadas no expediente. O reparo
poderá incluír a cualificación de acto nulo ou anulable.
O reparo suspenderá a tramitación do expediente, ata que sexa resolto nos casos seguintes:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
32
a) Cando se base na insuficiencia de crédito ou o proposto non se considere adecuado.
b) Nos casos de omisión no expediente de requisitos ou trámites que, a xuízo da Intervención,
sexan esenciais, ou cando estime que a continuación da xestión administrativa puidera causarlle
quebrantos económicos ao Concello ou a un terceiro.
c) Cando se aprecien graves irregularidades na documentación xustificativa das ordes de
pagamento ou non se acredite suficientemente o dereito do seu perceptor.
d) Cando o reparo derive de comprobacións materiais de obras, subministracións, adquisicións e
servizos.
e) Cando se base no feito de que non foran fiscalizados os actos que deran orixe ás ordes de
pagamento.
Cando o órgano ao que se dirixa o reparo o acepte, deberá corrixir as deficiencias observadas e
remitirlle de novo as actuacións á Intervención no prazo de quince días.
A Intervención poderá fiscalizar favorablemente, malia os defectos que observe no expediente,
sempre que os requisitos ou trámites incumpridos non sexan esenciais ao seu xuízo. O devandito informe
farase constar no expediente co teor literal seguinte: “INFORME FAVORABLE CONDICIONADO…..” e
deberá explicar os defectos observados.
Neste suposto a efectividade da fiscalización favorable quedará condicionada á resolución daqueles
defectos con anterioridade á execución do acto administrativo que se pretende adoptar.
O órgano xestor remitiralle á Intervención, antes da execución do acto, a documentación
xustificativa de terse resolto os mencionados defectos. A Intervención mediante a dilixencia deixará
constancia no expediente de tal resolución.
De non resolver o órgano xestor os condicionamentos indicados para a continuidade do expediente
considerarase formulado o correspondente reparo.
Cando o órgano xestor non acepte o reparo formulado, presentaralle á Intervención discrepancia, no
prazo de quince días. A discrepancia deberá ser necesariamente motivada con cita dos preceptos legais
nos que sustente o seu criterio.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
33
Cando o órgano ao que se dirixa o reparo non o acepte, corresponderalle ao Alcalde, de
conformidade co establecido no artigo 217.1 do TRLFL, resolver a discrepancia, sendo a súa resolución
executiva.
Malia o disposto no apartado anterior, corresponderalle ao Pleno do Concello a resolución de
discrepancias cando os reparos se baseen en insuficiencia ou inadecuación de crédito orzamentario ou
cando se refiran a obrigas ou gastos cuxa aprobación fose da súa competencia. A resolución da
discrepancia por parte do alcalde ou o Pleno será indelegable, deberá recaer no prazo de quince días e terá
natureza executiva.
Segundo o disposto no artigo 15.4 do real decreto 424/2017, o alcalde ou o Pleno, a través do
alcalde, previamente á resolución das discrepancias, poderán elevar resolución das discrepancias ao
órgano de control competente por razón da materia da Administración que teña atribuida a tutela financeira.
Para tales efectos, o alcalde remitirá proposta motivada de resolución da discrepancia directamente
á Intervención General de la Administración del Estado ou ao órgano equivalente, no caso de que a
comunidade autónoma teña atribuida a tutela financeira, concretando o extremo ou extremos acerca dos
que solicita valoración. Xunto á discrepancia deberá remitirse o expediente completo. Cando o alcalde ou o
Pleno fagan uso desta facultade deberán comunicalo ao órgano interventor e demais partes interesadas.
A Intervención General de la Administración del Estado ou o órgano equivalente, no caso de que a
comunidade autónoma teña atribuída a tutela financeira, sen prexuízo da súa facultade para recabar os
informes ou ditámenes que sexan necesarios a efectos de emitir informe, deberán informar sobre as
cuestións planteadas no prazo de un mes desde a solicitude por parte do alcalde sempre que se conte co
expediente completo. Este prazo se interromperá no caso de que sexa necesario solicitar aclaracións ou
informes para a resolución da discrepancia.
Para os efectos previstos no artigo 218 do TRLFL, a Intervención xeral elevaralle o seu informe ao
Pleno municipal con periodicidade trimestral ou en todo caso, con ocasión da formación da Conta xeral, e
constituirá un punto independente na orde do día da correspondente sesión plenaria.
De igual modo, a Intervención xeral daralle conta á Alcaldía a través do concelleiro delegado da
Área de Facenda, en caso de delegación desta área, e ao Pleno, a través da Alcaldía, dos resultados que
pola súa especial transcendencia considere adecuados elevar a estes, ou cando os responsables da xestión
non adopten as medidas correctoras propostas, todo iso sen prexuízo do cumprimento do artigo 218 do
TRLFL.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
34
Con ocasión da dación de conta da liquidación do Orzamento, o órgano interventor elevará ao Pleno
o informe anual de todas as resolucións adoptadas contrarias aos reparos efectuados, ou, no seu caso, á
opinión do órgano competente da Administración que ostente a tutela ao que se solicitase informe, así como
un resumo das principais anomalías detectadas en materia de ingresos. Dito informe atenderá únicamente a
aspectos e cometidos propios do ejercicio da función fiscalizadora, sen incluir cuestións de oportunidade ou
conveniencia das actuacións que fiscalice. O Presidente da Corporación poderá presentar no Pleno informe
xustificativo da súa actuación.
Unha vez informado o Pleno, con ocasión da conta xeral, o órgano interventor remitirá anualmente,
ao Tribunal de Cuentas e, no seu caso, ao Consello de Contas, todas as resolucións e acordos adoptados
polo alcalde e polo Pleno da corporación contrarios aos reparos formulados, no seu caso, á opinión do
órgano competente da Administración que ostente a tutela á que se solicitase informe, de conformidade co
artigo 15.4 do real decreto 424/2017, así como un resumo das principais anomalías detectadas en materia
de ingresos, debendo acompañarse á citada documentación, no seu caso, os informes xustificativos
presentados polo concello con independencia da participación de outros órganos de control en virtude do
antedito artigo 15.4 .
Cando na práctica dun control, se aprecie que os feitos acreditados no expediente puidesen ser
susceptibles de constituír unha infracción administrativa ou de responsabilidades contables ou penais, a
Intervención xeral, se procede, remitiralle o actuado á Alcaldía, a través do concelleiro delegado da Área de
Facenda, para que aquela inicie os oportunos procedementos.
2.7.-Omisión da función interventora.
Nos supostos nos que, a función interventora fose preceptiva e se omitise, non se poderá recoñecer a
obriga nin tramitar o pagamento, nin intervir favorablemente estas actuacións ata que se coñeza e resolva
esta omisión.
Se o interventor xeral ao coñecer un expediente observase algunhas das omisións indicadas no apartado
anterior, manifestarallo ao xestor que iniciase aquel e emitirá ao mesmo tempo a súa opinión respecto da
proposta, co fin de que, unindo este informe ás actuacións, poida o titular da área administrativa someterlle
o actuado á decisión do alcalde.
Este informe que non terá a natureza de fiscalización, porá de manifesto, como mínimo, os seguintes
extremos:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
35
a) Descrición detallada do gasto, con inclusión de todos os datos necesarios para a súa
identificación, facendo constar, cando menos, os seguintes extremos:
1. Órgano xestor
2. Obxecto do gasto
3. Importe
4. Natureza xurídica (tipo de contrato, subvención, convenio, etc.)
5. Data de realización
6. Concepto orzamentario e exercicio económico ao que se imputa
b) Exposición dos incumprimentos normativos que se produciron no momento en que se adoptou o
acto con omisión da preceptiva fiscalización ou intervención previa, enunciando expresamente os preceptos
legais infrinxidos.
c) Constatación de que as prestacións se levaron a cabo efectivamente e de que o seu prezo se
axusta ao prezo de mercado, para o cal se terán en conta as valoracións e xustificantes achegados polo
órgano xestor, que terá que solicitar os asesoramentos ou informes técnicos que resulten precisos para tal
fin.
d) Comprobación de que existe crédito orzamentario adecuado e suficiente para satisfacer o importe
do gasto.
e) Posibilidade e conveniencia de revisión dos actos ditados con infracción do ordenamento, vía
validación ou conversión administrativa, que será apreciada polo interventor, en función de se se
realizaron ou non as prestacións, o carácter destas e a súa valoración, así como dos incumprimentos
legais que se producisen. Para iso, terase en conta que o resultado da revisión do acto materializarase
acudindo á vía de indemnización de danos e prexuízos derivada da responsabilidade patrimonial da
Administración como consecuencia de producirse un enriquecemento inxusto no seu favor ou de
incumprir a obrigación ao seu cargo, polo que, por razóns de economía procesual, só sería pertinente
instar dita revisión cando sexa presumible que o importe das devanditas indemnizacións fose inferior ao
que se propón.
Ao expediente uniráselle, con carácter preceptivo, un informe que inclúa unha explicación da
omisión da preceptiva fiscalización ou intervención previa, e se é o caso, as observacións que estime
convenientes respecto do informe da intervención.
O acordo favorable do Presidente, do Pleno ou da Xunta de Goberno Local non eximirá da
esixencia das responsabilidades a que, no seu caso, houbese lugar.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
36
2.8.-Exercicio da función interventora.Extremos a comprobar en expedientes de gasto.
2.8.1.- A fiscalización previa das ordes de pagamento que s e han de xustificar verificarase mediante a
comprobación dos requisitos esixidos na base vixésimo sexta.
Na fiscalización previa das reposicións de fondos por anticipos de caixa fixa, a Intervención
comprobará que se cumpriron os requisitos previstos na base vixésimo oitava.
Na intervención das contas xustificativas dos pagamentos que se han de xustificar e dos anticipos
de caixa fixa procederase da seguinte maneira:
a) Comprobarase que corresponden a gastos concretos e determinados en cuxa execución se
seguise o procedemento aplicable en cada caso, que son adecuados ao fin para o que se entregaron os
fondos, que se acredita a realización efectiva e conforme dos gastos ou servizos, e que o pagamento se lle
realizou ao acredor determinado polo importe debido.
b) A verificación dos extremos indicados no parágrafo anterior realizarase examinando as contas e
os documentos que xustifiquen cada aplicación orzamentaria podendo utilizar procedementos de mostraxe.
c) Os resultados da verificación reflíctense nun informe no que o interventor manifestará a súa
conformidade coa conta ou os defectos observados nesta. A opinión favorable ou desfavorable contida no
informe farase constar na conta examinada, sen que teña este informe efectos suspensivos respecto da
aprobación da conta.
2.8.2.- As liquidacións de gastos ou recoñecementos de obri gas a cargo da Tesourería do Concello
están sometidas a intervención previa, xa teñan a súa orixe na lei ou en negocios xurídicos validamente
celebrados.
A Intervención coñecerá o expediente con carácter previo ao acordo de liquidación do gasto ou
recoñecemento da obriga.
Neste momento deberá quedar documentalmente acreditado que se cumpren todos os requisitos
necesarios para o recoñecemento da obriga a cargo da Tesourería do Concello, entre os que se encontrará,
se é o caso, o resultado favorable da comprobación material do investimento.
Ao efectuar a intervención previa da liquidación de gasto deberase comprobar:
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
37
a) Que as obrigas responden a gastos aprobados, e, se é o caso, fiscalizados favorablemente, salvo
que a aprobación do gasto e o recoñecemento da obriga se deban realizar simultaneamente.
b) Que os documentos xustificativos da obriga se axustan ás disposicións legais e regulamentarias
que resulten de aplicación. En todo caso, na documentación deberá constar:
1. Identificación do acredor
2. Importe exacto da obriga
3. As prestacións, servizos ou outras causas das que se derive a obriga do pagamento.
c) Que se comprobou materialmente, cando proceda, a efectiva e conforme realización da obra,
servizos, subministracións ou gastos, e que foi intervida, se é o caso, a devandita comprobación.
Antes de liquidar o gasto ou recoñecer a obriga verificarase materialmente a efectiva realización das
obras, servizos e adquisicións financiadas con fondos públicos e a súa adecuación ao contido do
correspondente contrato (comprobación material do investimento). Para tal fin establécese o seguinte
réxime de delegacións:
a) O interventor xeral asistirá, persoalmente ou a través de delegación expresa conferida para cada
obra particular, á recepción das obras cuxa contía supere os 300.000,00 euros (IVE incluído).
Para tal fin debe producirse a correspondente comunicación cunha antelación mínima de 20 días
hábiles respecto do proposto para a recepción das obras, co obxecto de que se dispoña de tempo suficiente
para a adecuada organización e programación do traballo que se ha de realizar.
b) Para a recepción das obras que, sendo superiores a 50.000,00 euros non superen os 300.000,00
euros (IVE incluído), delégase de forma xenérica a representación da Intervención xeral nos técnicos
adscritos aos Servizos Técnicos de Obras e de Arquitectura, segundo quen teña atribuída a dirección ou
codirección da obra correspondente.
Porén, debe producirse a comunicación previa da data prevista para a recepción formal de tales
obras coa antelación citada no apartado anterior, co obxecto de que se conte coa necesaria información e,
en supostos excepcionais, sexa posible asistir á recepción das obras.
c) Para a recepción das obras cuxo importe final de execución non supere os 50.000,00 euros,
outórgase a delegación xenérica expresada no apartado anterior, sen que sexa necesaria a comunicación
previa indicada.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
38
Para os restantes tipos de contratos regulados na normativa contractual das Administracións
Públicas, os criterios establecidos nos apartados anteriores aplicaranse tomando en consideración as
seguintes particularidades:
Apartado a): Contratos de contía superior a 60.000,00 euros.
Apartado b): Contratos de contía superior a 18.000,00 euros e inferior a 60.000,00 euros.
Apartado c): Contratos de contía inferior a 18.000,00 euros.
A delegación expresa ou xenérica a que se fai referencia nos apartados citados entenderáselle
outorgada aos xefes dos respectivos servizos, cando a recepción non requira de especiais coñecementos
técnicos. Noutro caso refírese aos técnicos designados polos Servizos de Arquitectura e Obras, segundo
proceda de acordo co obxecto do contrato.
En todos os actos de recepción deberá constar expresamente a asistencia da Intervención xeral,
ben a través do seu titular ou da persoa que o represente, xa sexa o técnico que asume a delegación
xenérica nos actos indicados, xa sexa a persoa designada concretamente para unha obra determinada.
En aplicación do disposto no artigo 20 do real decreto 424/2017 os órganos xestores deberán
solicitar á intervención municipal, ou a aquel en quen delegue, a súa asistencia á comprobación material do
investimento cando o importe deste sexa igual ou superior a 15.000,00 euros (IVE excluído) tanto en
obras como en servizos o suministros. O resultado da comprobación material do investimento reflectirase
en acta subscrita por todos os que concorran ao acto de recepción da obra, servizo, adquisición, e na que
se fará constar, no seu caso, as deficiencias apreciadas, as medidas a adoptar para subsanalas e os feitos
e circunstancias relevantes do acto de recepción. Na antedita acta ou en informe ampliatorio poderán os
concorrentes , de forma individual ou colectiva , expresar as opinións que estimen pertinentes.
Nos casos en que a intervención da comprobación material do investimento non sexa preceptiva, a
comprobación do investimento xustificarase coa acta de conformidade asinada por aqueles que participaron
na mesma ou cunha certificación expedida polo xefe da área, departamento ou sección, a quen
corresponda recibir ou aceptar as obras, servizos ou adquisicións, na que se expresará terse feito cargo do
material adquirido, especificándoo co detalle necesario para a súa identificación, ou terse executado a obra
ou servizo de acordo coas condicións xerais e particulares que, en relación con eles, tivesen sido
previamente establecidas.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
39
2.8.3.- Están sometidos a intervención formal da ordenación do pagamento os actos polos que
se ordenen pagamentos con cargo á Tesourería do concello. Esta intervención terá por obxecto verificar
que as ordes de pagamento son ditadas polo órgano competente, se axustan ao acto de recoñecemento da
obriga e se acomodan ao plan de disposición de fondos.
O axuste da orde de pagamento ao acto de recoñecemento da obriga verificarase mediante o
exame dos documentos orixinais ou da certificación do devandito acto e da súa intervención subscrita polos
mesmos órganos que realizaron as mencionadas actuacións.
Nos supostos de existencia de retencións xudiciais ou de compensacións de débedas do acredor,
as correspondentes minoracións no pagamento acreditaranse mediante os acordos que as dispoñan. A
intervención formal da ordenación do pagamento alcanzará a estes acordos de minoración.
Se a Intervención considerase que as ordes de pagamento cumpren os requisitos sinalados na
regra anterior, farase constar a súa conformidade mediante dilixencia asinada no documento no que a orde
se contén.
Cando non se cumpran os devanditos requisitos, a Intervención formulará o correspondente reparo,
motivado e por escrito, o cal suspenderá, ata que sexa resolto, conforme determina o artigo 216.2 do
TRLFL, a tramitación da orde de pagamento.
Está sometida a intervención material do pagamento a execución das ordes de pagamento que
teñan por obxecto:
a) Cumprir, directamente, as obrigas da Tesourería do concello.
b) Situar fondos a disposición dos habilitados e axentes facultados legalmente para realizar
pagamento aos acredores.
c) Instrumentar o movemento de fondos e valores entre as contas da Tesourería do concello.
Esta intervención verificará a competencia do órgano para a realización do pagamento, a correcta
identidade do perceptor e a contía do pagamento polo importe recoñecido.
Cando a intervención encontre conforme a actuación asinará os documentos que autoricen a saída
dos fondos e valores. Se non a encontra conforme en canto á identidade formal do perceptor ou á contía do
pagamento, formulará reparo motivado e por escrito.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
40
2.8.4.- O control e fiscalización das concesións de servizo s municipais será exercido pola
Intervención xeral, ben directamente cos seus propios medios, ou ben mediante a colaboración de
empresas privadas de auditoría no caso de insuficiencia de medios.
O control das concesións de servizos terá por obxecto:
a) Revisar os estados contables e se estes representan a imaxe fiel da súa actividade económica e
situación patrimonial, de conformidade coas normas contables que lles sexan de aplicación.
b) Exame pormenorizado do cumprimento dos pactos concesionais, especialmente sobre o
cumprimento polo concesionario de:
1. Obrigas fiscais e coa Seguridade Social
2. Sistemas de aseguramento das súas responsabilidades fronte a terceiros e garantías a favor
da Corporación.
3. Aplicación e cobro das tarifas aprobadas.
4. Cumprimento do canon pactado.
5. Réxime de transición no último período da concesión.
c) Exame da situación real, así como do reflexo contable dos bens cedidos ou que lle deban reverter
á Corporación e, en especial, a análise do seu equilibrio económico-financeiro.
No caso de que o concesionario renda as súas contas auditadas por expertos independentes, o
control financeiro limitarase á supervisión da auditoría realizada e a un informe pormenorizado sobre o
sinalado nos apartados b) e c) anteriores. Para tal fin, o concesionario deberá comunicarlle a contratación
de auditores á Intervención municipal e deberá acordar con estes que a Intervención terá acceso aos papeis
de traballo que serviron de base aos informes de auditoría, así como solicitar canta información resulte
necesaria para o exercicio do control financeiro. Igualmente poderá pactarse a realización dunha auditoría
conxunta entre o concesionario e a Intervención, que será autorizada polo órgano municipal competente
para contratar, logo do ditame da Comisión especial de contas.
No caso de falta de colaboración, negativa ou obstrucción do concesionario, estarase ao réxime de
sancións previstas no Regulamento de servizos das corporacións locais, prego de condicións e demais
normativa en materia de contratos do sector público.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
41
2.8.5.-A fiscalización das subvencións,axudas e transferen cias.
O control das subvencións e axudas realizarase de acordo co disposto na normativa reguladora
aplicable e as presentes Bases.
Facendo uso da facultade atribuída polo artigo 219.2 do TRLFL, a fiscalización e intervención previa
da documentación xustificativa das subvención e axudas concedidas polo Concello, farase sobre unha
mostra representativa da totalidade de subvencións concedidas e os resultados de dita fiscalización
reflectiranse no informe da intervención.
2.8.6.-Resultados dos informes de fiscalización.
O Resultado de Fiscalización dos Expedientes de Gasto poderá ser:
• Sen Fiscalizar . Se se comproba que o Expediente está incompleto ou se constata a existencia de
erros materiais ou de feito. Devolverase o Expediente á Unidade Xestora.
• Fiscalizado de Conformidade . Procederá a tramitación do Expediente ante o Órgano
competente.
• Fiscalizado de conformidade con observacións . A Intervención poderá formular as
observacións complementarias que considere convenientes, sen que as mesmas teñan, en ningún caso,
efectos suspensivos na tramitación dos Expedientes. Respecto destas observacións non procederá a
formulación de discrepancias por parte da Unidade Xestora.
• Fiscalizado de conformidade condicionada . A Intervención poderá fiscalizar favorablemente, a
pesar da existencia de defectos que observe no Expediente, sempre que os requisitos ou trámites
incumpridos non sexan esenciais. Neste suposto, a efectividade da fiscalización favorable quedará
condicionada á corrección dos mesmos, con anterioridade á súa aprobación polo órgano competente. Se a
Unidade Xestora non liquidase devanditos condicionantes, con carácter previo á continuidade do
Expediente, entenderase formulado o correspondente reparo.
• Fiscalizado de desconformidade ó con reparos . Se a Intervención manifestásese en desacordo
co fondo ou coa forma dos actos, documentos ou Expedientes examinados, deberá formular os seus
reparos por escrito. Devanditos reparos deberán ser motivados con razoamentos, fundados nas normas nas
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
42
que se apoie o criterio sustentado e deberán comprender todas as obxecions observadas. O reparo
suspenderá a tramitación do Expediente, ata que sexa liquidado, nos casos seguintes:
• Cando se base na insuficiencia do crédito proposto ou o proposto non se considere adecuado.
• Cando se aprecien graves irregularidades na documentación xustificativa das ordes de pago
ou non se acredite suficientemente o dereito do seu preceptor.
• Nos casos de omisión no Expediente de requisitos ou trámites que, a xuízo da Intervención,
sexan esenciais, ou cando se estime que a continuación da xestión administrativa puidese causar
quebrantos económicos ao Tesouro Público ou a un Terceiro.
• Cando o reparo derivar de comprobacións materiais de obras, subministracións, adquisicións e
servizos.
3.-Control Financeiro .
O control financeiro ten por obxecto verificar o funcionamento dos servizos do sector público local
no aspecto económico financeiro para comprobar o cumprimento da normativa e directrices que os rixen e,
en xeral, que a súa xestión se axusta aos principios de boa xestión financeira, comprobando que a xestión
dos recursos públicos se encontra orientada pola eficacia, a eficiencia, a economía, a calidade e a
transparencia, e polos principios de estabilidade presupuestaria e sustentabilidade financeira no uso dos
recursos públicos locais
O control financeiro así definido comprende as modalidades de control permanente e a auditoría
pública. incluíndose en ambas o control de eficacia referido no artigo 213 do TRLRFL,incluíndose en ambas
o control de eficacia referido no art.213 do TRLRHL
4.-Control de eficacia.
Consistirá en verificar o grao de cumprimento dos obxectivos programados, do custo e rendemento
dos servizos de conformidade cos principios de eficiencia, estabilidade orzamentaria e sustentabilidade
financeira no uso dos recursos públicos locais.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
43
CAPÍTULO CUARTO
CONTABILIDADE
BASE TRIXÉSIMO SEGUNDA: LIQUIDACIÓN DOS ORZAMENTOS
1.- A liquidación dos Orzamentos porá de manifesto o indicado no artigo 93 do Real decreto 500/1990, do
20 de abril.
2.- Corresponderalle ao Alcalde, ou ao Concelleiro/a delegado/a da área de Facenda, en caso de
delegación desta área, logo do informe da Intervención xeral, a aprobación da liquidación do Orzamento.
3.- Terán a consideración de dereitos de difícil ou imposible recadación, sen que tal consideración implique
a súa anulación ou baixa en contabilidade:
a) Dereitos do propio exercicio, o 0%.
b) Dereitos do exercicio t-1, o 25%
c) Dereitos do exercicio t-2, o 25%
d) Dereitos do exercicio t-3, o 50%
e) Dereitos do exercicio t-4, o 75%
f) Dereitos do exercicio t-5, o 75%
g) Dereitos do exercicio t-6, o 100%.
BASE TRIXÉSIMO TERCEIRA: PROCEDEMENTO DE ANOTACIÓN CONTABLE
Todo documento contable entenderase que está debidamente acreditado cando se achegue con
comunicación por correo electrónico ou de certificación de Secretaría da resolución administrativa ou o feito
contabilizado estea recollido na acta da sesión do órgano colexiado. Porén, os documentos de ordenación
do pagamento individualizado e as relacións contables de ordenación e realización do pagamento haberán
de estar debidamente acreditados polo Alcalde.
BASE TRIXÉSIMO CUARTA: CRITERIOS DE AMORTIZACIÓN DO INMOBILIZADO
Os criterios a seguir para o cálculo das cotas anuais de amortización do inmobilizado material e inmaterial
serán os seguintes:
• Uso do sistema de cota lineal recollido pola Instrución do Modelo Normal de Contabilidade Local.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
44
• En aplicación do principio de prudencia, consideración de valor residual nulo dos bens do
inmobilizado, dada a dificultade da súa determinación e a ausencia case absoluta dunha xestión
municipal que permita a obtención do mesmo unha vez finalizada a súa vida útil.
• En aplicación do principio de importancia relativa, introdución da simplificación na data de
adquisición dos elementos do inmobilizado, considerando que todas as altas realizadas durante o
exercicio se producen a metade do mesmo, é dicir, o 1 de xullo. Este criterio apenas produce
distorsións, xa que en termos xerais, as altas que teñan lugar antes desta data se compensarán
coas posteriores, polo que a súa incidencia no resultado é moi pequena e en cambio, a
simplificación que aporta ao cálculo e control das amortizacións do inmobilizado é inxente.
• A vida útil e, en consecuencia, a porcentaxe de amortización é a que se recolle na seguinte táboa:
Conta Vida útil % de amortización
2060 Aplicacións informáticas 5 20,00 %
2110 Construcións 50 2,00 %
2120 Infraestruturas de pavimentación e Urbanismo 10 10,00%
2121 Infraestruturas abastecimiento e saneamento 40 2,5%
2122 Infraestruturas alumeado público 25 4,00%
2150 Instalacións técnicas 25 4,00 %
2140 Maquinaria 16 6,25 %
2140 Utillaxe 10 10,00 %
216X Mobiliario 16 6,25 %
2170 Equipos para procesos de información 5 20,00 %
2180 Elementos de transporte 10 10,00 %
2190 Outro inmobilizado material 25 4,00 %
CAPÍTULO QUINTO
TESOURERÍA MUNICIPAL
BASE TRIXÉSIMO QUINTA: APRAZAMENTO E FRACCIONAMENTO DE DÉBEDAS
A concesión de aprazamento e fraccionamento de ingresos públicos corresponderalle ao Alcalde,
previo informe da Tesoureira/o Municipal.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
45
Poderá aprazarse ou fraccionarse o pagamento da débeda, logo do pedimento dos obrigados,
cando a situación da súa tesourería, discrecionalmente apreciada pola Administración, lles impida efectuar o
pagamento das súas débedas e só nos casos e na forma que se determina na presente Base e nos artigos
65 e 82 da Lei 58/2003, do 17 decembro, xeral tributaria (LXT) e 44 e seguintes do Real decreto 939/2005,
de 29 de xullo, polo que se aproba o Regulamento xeral de recadación (RXR).
1.- Non se concederá aprazamento ou fraccionamento de pagamento das débedas s inferiores a 200 euros.
2.- O fraccionamento concederase, se é o caso, por un período máximo de 12 meses, en prazos trimestrais.
No caso de aprazamento o prazo máximo non excederá de 6 meses nas débedas inferiores a 500 euros e
de un ano nas demais.
3.- Os pedimentos de aprazamento e fraccionamento dirixiránselle ao alcalde para a súa tramitación dentro
dos seguintes prazos:
a) Para as débedas que se encontran en período voluntario de recadación dentro do prazo fixado
para o ingreso voluntario ou para a presentación das correspondentes autoliquidacións.
b) Para as débedas que se encontren en período executivo poderá pedirse en calquera momento
anterior á notificación do acordo de alleamento de bens.
A presentación da solicitude non inicia o período executivo, pero si deveñan xuros de demora que pagarán
xunto con cada prazo ou fracción a pagar.
4.- O pedimento de aprazamento conterá necesariamente os seguintes datos:
a) Nome e apelidos, razón social ou denominación, número de identificación fiscal e domicilio do
solicitante e no seu caso da persoa que o represente.
b) Identificación da débeda cuxo aprazamento ou fraccionamento se solicita, indicando su importe,
concepto y data de finalización do prazo de ingreso voluntario.
c) Causas que motivan a solicitude de aprazamento ou fraccionamento.
d) Proposta de pago indicando o prazo máximo solicitado.
e) Garantía que se ofrece en caso de débedas superiores a 5.000 euros ou solicitude de dispensa de
garantía nos casos que proceda.
f) Datos da domiciliación bancaria dos pagos, con indicación do número de conta bancaria na que o
Concello poderá cargar, ao seu vencemento, os pagos.
g) Lugar, data e sinatura do solicitante.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
46
5. Á solicitude deberse acompañar os seguintes documentos:
a) Fotocopia do DNI do solicitante e do representante se o houbese.
b) En caso de representante a documentación que acredite a representación.
c) No caso de que o titular da conta sexa distinto do debedor, fotocopia do DNI do titular da conta, se é
una persoa física, e do seu representante ou persoa autorizada, no SEU caso.
d) Se algunha débeda foi determinada mediante autoliquidación o documento desta, salvo que o
debedor non estea obrigado a presentalas por obrar xa en poder do Concello.
e) Cando o solicitante sexa un sucesor por falecemento do debedor, a acreditación do falecemento
deste e da súa condición de sucesor.
f) Os documentos ou xustificantes que estime oportunos en apoio do seu pedimento acreditativos das
súas dificultades de tesourería e, en todo caso:
• No caso de persoas físicas, fotocopia completa da última declaración presentada do IRPF
ou, no seu caso, certificación da Delegación da Axencia Tributaria, facendo constar que non
está obrigado a presentar declaración.
• No caso de persoas xurídicas, fotocopia completa da última declaración presentada do
Imposto de Sociedades e balance de situación e conta de resultados.
g) Acreditación da titularidade da conta de cargo. Cando sexa de titularidade do debedor, poderá
acreditarse con calquera documento emitido pola entidade de crédito no que conste no IBAN da
conta, o BIC da entidade bancaria e o nome e apelidos ou razón social do titular da conta. Se o
solicitante non fose o titular requirirase, ademais, autorización expresa deste para que se fagan os
cargos na conta da súa titularidade, acompañada de fotocopia do DNI da persoa que firme a
autorización.
h) A garantía que ofrece: Aval de entidade de crédito ou sociedade de garantía recíproca ou certificado
de seguro de caución.
Cando se solicite a admisión de garantía diferente de aval solidario ou certificado de seguro de caución,
deberá presentar tamén a documentación prevista no artigo 46.4 do RXR.
Cando se solicite a dispensa total ou parcial de garantía deberá presentar a documentación prevista no
artigo 46.5 do RXR.
6.- Presentada a solicitude de aprazamento ou fraccionamento, os servizos da Tesourería revisarán a
documentación recibida. Se concorrese algún defecto na documentación ou se omitise a garantía ou algún
dos documentos, concederáselle ao interesado un prazo de 10 días para a súa resolución, co apercibimento
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
47
de que se así non o fai se procederá sen máis trámites ao arquivo da solicitude, que se terá por non
presentada, coa conseguinte continuación do procedemento recadatorio.
Así mesmo, examinarán e avaliarán a situación de falta de liquidez do peticionario. Cando as solicitudes
presenten especial dificultade, a Tesourería poderá solicitar informe doutros servizos técnicos municipais.
Se a solicitude e a documentación preceptiva non presentasen defectos ou omisións, ou estes fosen
resoltos no prazo, procederase, logo dos trámites oportunos, a ditar resolución expresa no prazo de tres
meses. En caso contrario, entenderanse desestimadas.
7.- Das garantías:
Cando a débeda sexa superior a 5.000 euros, como norma xeral o peticionario ofrecerá garantía en forma
de aval solidario de entidades de crédito ou sociedade de garantía recíproca ou certificado de seguro de
caución suficiente, achegando coa solicitude ou correspondente compromiso expreso destas entidades de
formalizar o aval necesario se se concede o aprazamento.
Se non lle fora posible aportar a garantía anterior poderá ofrecer algunhas das seguintes garantías:
a.-Hipoteca inmobiliaria
b.-Hipoteca mobiliaria
c.-Peñor con ou sen desprazamento
d.-Fianza persoal e solidaria
e.-Calquera outra que se estime suficiente pola administración municipal.
Non se esixirá garantía cando o peticionario sexa unha Comunidade Autónoma, Organismo Autónomo,
Corporación Local ou Administración Pública.
A garantía cubrirá o importe principal, da recarga de prema se a solicitude se fixo en período executivo e
dos xuros de mora, máis un 25 por 100 da suma de estas.
Tratándose de fraccionamentos, poderán achegarse as garantías parciais por cada un dos prazos.
A garantía constituída mediante aval deberá ser por termo que exceda, polo menos, en seis meses ao
vencemento do prazo ou prazos concedidos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
48
A garantía deberá achegarse no prazo de trinta días seguintes ao da notificación do acordo de concesión,
que estará condicionado á súa prestación. Este prazo poderá ser ampliado polo órgano competente para
aceptar as garantías, cando se xustifique a existencia de motivos que impidan a súa formalización no
devandito prazo.
Transcorridos estes prazos sen se formalizar a garantía, quedará sen efecto o acordo de concesión, coas
consecuencias previstas no artigo 48.7 do Real decreto 939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o
regulamento xeral de recadación.
A suficiencia económica das garantías será examinada pola Tesourería. Cando a valoración, ofreza
especial complexidade poderá solicitar ditame dos servizos técnicos municipais. En caso necesario poderá,
así mesmo, propor a contratación de servizos externos. Cando o xulgue necesario, a Tesourería poderá
solicitar ditame sobre a suficiencia xurídica da garantía ofrecida.
As garantías serán liberadas unha vez comprobado o pagamento total da débeda garantida incluídos, se é o
caso, os xuros producidos. Cada garantía parcial poderá liberarse cando se satisfixese a débeda por ela
garantida.
Poderase dispensar total ou parcialmente da prestación das garantías esixíbeis cando o debedor careza de
bens suficientes para garantir a débeda e a execución do seu patrimonio afectará ao mantemento da
capacidade produtiva e do nivel de emprego da actividade económica respectiva, ou ben producira graves
quebrantos para os intereses da Facenda municipal.
Concedido o aprazamento con dispensa de garantía, o beneficiario quedará obrigado durante o período a
que aquel se estenda a comunicarlle á Tesourería calquera variación económica ou patrimonial que permita
garantir a débeda. En tal caso procederase a formalizar a garantía.
8.- Salvo circunstancias excepcionais apreciadas polo órgano que resolva, denegaranse as seguintes
solicitudes:
a) As de reconsideración de aprazamentos resoltos segundo os presentes criterios e que non estean
debidamente fundadas, tendo como única finalidade adiar o cumprimento da obriga tributaria.
b) As presentadas por contribuíntes que incumprisen reiteradamente aprazamentos concedidos ou que
non formulasen as garantías.
c) As que correspondan a débedas cuxo importe sexa mínimo en relación coa renda dispoñíbel do
peticionario.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
49
d) As correspondentes a débedas illadas presentadas por contribuíntes que manteñen outras débedas
coa facenda pública sen regularizar.
e) As presentadas con pedimento de dispensa total ou parcial de prestación de garantías por
empresas que sexan inviábeis.
f) As feitas por quen ten solicitado a declaración de concurso ou estea incurso en procedemento
concursal.
9.- A resolución notificarase coas seguintes prevencións:
a) Se fose aprobatoria, co cálculo dos xuros e coa advertencia dos efectos que se producirán no caso de
falta de pagamento, ou de non constituír a garantía no prazo legalmente estabelecido.
O tipo aplicable será vixente no momento da solicitude e manterase inalterable ata a total cancelación do
aprazamento ou fraccionamento.
No caso de concesión de aprazamento calcularanse xuros de mora sobre a débeda aprazada, polo tempo
comprendido entre o vencemento do período voluntario e o vencemento do prazo concedido.
No caso de concesión de fraccionamento calcularanse xuros de mora por cada débeda fraccionada, dende
o vencemento do período voluntario ata o vencemento do prazo concedido. Os xuros sobre os que se
adquirise dereito por cada fracción deberán pagarse xunto coa devandita fracción no prazo correspondente.
As resolucións aprobatorias de aprazamento sinalarán os prazos, podendo modificar os interesados as
propostas e a súa contía. O vencemento dos devanditos prazos levará sempre data do 5 ou 20 de cada mes
a que se refiran. No caso de que o aprazamento inclúa varias débedas, sinalaranse individualmente os
prazos e a contía que afecten a cada débeda.
b) Se fose denegatoria e a solicitude foi presentada en período voluntario de pagamento, coa notificación do
acordo denegatorio iniciarase o prazo de ingreso regulado no artigo 62.2 da Lei 58/2003, do 17 de
decembro, xeral tributaria. De non producirse o ingreso no devandito prazo, comezará o período executivo e
deberá iniciarse o procedemento de constrinximento nos termos do artigo 167.1 da Lei 58/2003, do 17 de
decembro, xeral tributaria.
10.- Nos aprazamentos, se chegado o vencemento do prazo concedido non se efectuara o pagamento,
esixirase a débeda aprazada, os xuros que produciron, e a recarga do período executivo sobre a suma de
ambos conceptos, polo procedemento executivo.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
50
De non efectuarse o pagamento, procederase a executar a garantía para satisfacer as cantidades antes
mencionadas. No caso de inexistencia ou insuficiencia desta, seguirase o procedemento de constrinximento
para a execución do débito pendente.
Nos fraccionamentos de pagamentos concedidos, se, chegado o vencemento dun calquera dos prazos, non
se efectuase o pagamento, as consecuencias serán as estabelecidas no artigo 54.2 e 3 do Real decreto
939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o regulamento xeral de recadación.
A execución das garantías a que se refire este artigo realizarase polo procedemento regulado no artigo 74
do Regulamento xeral de recadación.
O importe líquido obtido aplicarase ao pagamento da débeda pendente, incluídas custas e xuros de mora.
A parte sobrante será posta a disposición do garante ou de quen corresponda, unha vez liquidados e
satisfeitos todos os xuros de mora producidos.
BASE TRIXÉSIMO SEXTA: XUROS DE MORA
Non se practicará liquidación por xuros de mora cando a cantidade resultante por este concepto sexa
inferior a seis euros, ao se considerar como contía mínima necesaria para cubrir o custo de súa exacción e
recadación.
TÍTULO IV.- PERSOAL MUNICIPAL
CAPÍTULO PRIMEIRO
NÓMINAS E ANTICIPOS
BASE TRIXÉSIMO SÉTIMA: NÓMINAS
1.- O pagamento de toda clase de retribucións aos funcionarios e demais persoal deste Concello
efectuarase mediante nómina mensual, que se cerrará como máximo o día 15 de cada mes e as alteracións
que se produzan con posterioridade a esta data causarán efecto na nómina do mes seguinte.
2.- Todas as nóminas confeccionaranse, divididas nas Seccións actuais ou naqueloutras que, a xuízo dos
responsables de persoal, Intervención e Tesourería, poidan considerarse máis adecuadas. Achegarase un
parte das variacións habidas nesta con relación ao mes anterior para a súa debida fiscalización.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
51
3.- O pagamento dos haberes efectuarase mediante transferencia á conta e entidade indicada polo
perceptor destes.
BASE TRIXÉSIMO OITAVA: ANTICIPOS REINTEGRABLES A FU NCIONARIOS E PERSOAL LABORAL
1.- Concederánselles anticipos reintegrables aos funcionarios conforme ao establecido no vixente acordo
negociador de condicións de traballos e dereitos sindicais dos funcionarios.
Poderán así mesmo concedérselle ao persoal laboral, de conformidade co establecido no mesmo
convenio colectivo.
2.- Para a concesión dun novo anticipo deberá acreditarse que o anterior foi totalmente cancelado.
3.- A concesión de anticipos farase por resolución da Alcaldía.
4.- Á extinción ou suspensión da relación de servizo co Concello virá obrigado o persoal afectado ao
reintegro do importe pendente de reembolso no prazo máximo dun mes.
5.- Estes anticipos entenderanse sen prexuízo de poder solicitar o anticipo da nómina mensual establecido
no Real Decreto-lei do 16 de decembro de 1929, que poderán ser outorgados de forma inmediata por
resolución da alcaldía con coñecemento posterior aos representantes de persoal.
CAPÍTULO SEGUNDO
INDEMNIZACIÓNS
BASE TRIXÉSIMO NOVENA: INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DE SERVIZO
1.- As indemnizacións por razón de servizo do persoal municipal se regulan polo establecido no RD
462/2002, de 24 de maio, e demais normativa estatal de aplicación.
Darán lugar a indemnización por razón de servizo os seguintes supostos:
a) Comisións de servizos con dereito a indemnización segundo o RD 462/2002.
b) Desprazamentos dentro do termo municipal por razón de servizo.
c) Asistencias por participación en tribunais de oposicións e concursos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
52
Para os efectos de axudas de custo, os funcionarios de nivel 28 ou superior, serán asimilados ao grupo
primeiro contemplado no Anexo I do Real decreto 462/2002.
As liquidacións por indemnizacións por razón de servizo practicaranse pola unidade de réxime interior, co
conforme do concelleiro delegado da área á que pertenza o traballador municipal autorizando a comisión de
servizo.
2.- O persoal municipal que asista ás sesións dos órganos colexiados para dar fe pública, informar ou
asesorar, sempre que estas sesións se celebren fóra do horario laboral xeral do Concello, percibirán o 50%
das indemnizacións establecidas para os membros da Corporación.
CAPÍTULO TERCEIRO
PERSOAL FUNCIONARIO
BASE CUADRAXÉSIMA: PERSOAL FUNCIONARIO
1.- A contía dos diferentes conceptos retributivos que ha de percibir o persoal funcionario axustarase ás
seguintes normas:
a) O soldo, trienios e pagas extraordinarias que corresponden aos diversos grupos de
clasificación de acordo co Real decreto lexislativo 5/2015, de 30 de outubro, polo que se aproba o texto
refundido da Lei do Estatuto Básico do Empregado Público, percibiranse nas contías sinaladas para o
efecto na Lei de orzamentos do Estado para cada ano.
b) O complemento de destino será o correspondente ao nivel do posto de traballo que
desempeñe o funcionario, de acordo co catálogo aprobado pola Corporación e a súa contía virá
igualmente determinada pola fixada para o efecto pola Lei de orzamentos do Estado.
c) O complemento específico experimentará o incremento que se dispoña con carácter xeral
para as retribucións de funcionarios na Lei de orzamentos do Estado, e sen prexuízo da reclasificación
de determinados postos de traballo de acordo coa normativa vixente.
2.- Poderán ser recoñecidos como gratificacións para os efectos retributivos, os servizos extraordinarios
fora da xornada regular de traballo e os realizados para efectuar traballos concretos e específicos, que con
carácter excepcional propoñan os responsables de servizos, sen que en ningún caso poidan ser fixas na
súa contía nin periódicas na súa adquisición de dereito.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
53
CAPÍTULO CUARTO
NORMAS SOBRE O PERSOAL LABORAL
BASE CUADRAXÉSIMO PRIMEIRA: PERSOAL LABORAL
1.- Figura unido ao Orzamento o cadro de persoal e cadro de postos de traballo do persoal laboral.
2.- Previamente ao comezo das negociacións de Convenio ou Acordos colectivos que se celebren
deberáselle solicitar á Unidade de persoal un informe no que se cuantifique a masa salarial autorizada que
constitúe o límite máximo das obrigas que se poidan contraer como consecuencia dos devanditos pactos. A
cuantificación da masa salarial farase na forma establecida na Lei de orzamentos xerais do Estado.
3.- Con anterioridade ao acordo ou sinatura de convenios colectivos remitiráselle á Intervención para o seu
informe o correspondente proxecto, acompañado da valoración de todos os seus aspectos económicos e
cadro comparativo sobre a masa salarial do exercicio anterior, por parte da Unidade de persoal
correspondente.
CAPÍTULO QUINTO
NORMAS SOBRE PERSOAL EVENTUAL, CONTRATADO E INTERIN O
BASE CUADRAXÉSIMO SEGUNDA: PERSOAL EVENTUAL, CONTRA TADO E INTERINO
1.- Dentro do cadro de persoal, unido ao Orzamento figurará o número e características do persoal laboral
temporal e eventual para o actual exercicio. Así mesmo figuran nas aplicacións de Órganos de Goberno as
contías das retribucións que han de percibir estes últimos segundo o posto de traballo que desempeñen.
2.- Durante a vixencia do Orzamento, cubriranse en caso de necesidade xustificada, con persoal interino, as
vacantes do cadro de persoal de funcionarios, efectuándose a provisión de postos de traballo e cesamento
neste de conformidade coa normativa en vigor e sempre que se publicase a oferta de emprego público.
Percibirán as súas retribucións con cargo ás consignacións das aplicacións orzamentarias nas que figure o
posto vacante que se ha de cubrir interinamente.
3.- Igualmente procederase nos supostos de cobertura de postos de traballo vacantes no persoal laboral, a
través da contratación temporal de acordo á súa normativa específica, logo da publicación da oferta de
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
54
emprego público. En consecuencia, o persoal contratado para o efecto percibirá as súas retribucións con
cargo á aplicación na que figure o posto vacante.
4.- Para aqueles supostos de substitucións, interinidades ou contratacións temporais con duración
determinada debidas a circunstancias da produción e/ou consecuencia da sinatura de convenios de
colaboración con outras administracións públicas que impliquen interinidade ou contratación de persoal sen
vacante no cadro de persoal, rexeranse polas normas funcionariais ou laborais aplicables, facultando con
carácter xeral ao Alcalde, ou Concelleiro delegado da Área de Persoal no seu caso, para efectuar estes
mediante a presentación de demanda xenérica a través do “Servizo Galego de Colocación”.
CAPÍTULO SEXTO
RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZACIÓNS DOS MEMBROS DA CORPOR ACIÓN
BASE CUADRAXÉSIMO TERCEIRA: RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZ ACIÓNS DOS MEMBROS DA
CORPORACIÓN
1.- De conformidade con establecido no artigo 75 da Lei 7/1985, de 2 de abril, aqueles membros da
Corporación que desenvolven as súas actividades en réxime de dedicación exclusiva ou parcial percibirán
as retribucións que se aproben polo Pleno da Corporación, cos límites establecidos nos seus artigos 75 bis
e, para o exercicio 2019 na Lei de orzamentos xerais do estado de aplicación para o exercicio 2019 ou a
que sexa de aplicación mentres non se aprobe a correspondente Lei de orzamentos Xerais do Estado.
Neste momento as contías son as aprobadas na sesión extraordinaria do Pleno da Corporación de data 2
de xullo de 2015.
Os concelleiros que perciban retribucións polo exercicio do seu cargo en réxime de dedicación parcial ou
exclusiva, non poden percibir indemnización ningunha por asistencia a sesións dos diferentes órganos
municipais ou doutros organismos.
2.- As cantidades a percibir en concepto de asistencias pola concorrencia efectiva ás sesións dos órganos
colexiados, aprobadas na mesma sesión extraordinaria de 2 de xullo de 2015, son:
- Plenos: 200,00 euros
- Comisións Informativas: 150,00 euros
- Xunta de Voceiros: 100,00 euros
- Xunta de Goberno Local: 250,00 euros
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
55
- Mesa de Contratación: 60,00 euros
A asistencia a varias sesións do Pleno, Xunta de Goberno Local, Comisións Informativas, Xunta de
Voceiros e Mesa de Contratación que teñan lugar nun mesmo día, computaranse como unha soa
asistencia.
Estas cantidades estarán vixentes mentres non se modifiquen por acordo plenario.
Os membros do Grupo de seguemento e avaliación do Plan estratéxico de subvencións percibirán
pola súa asistencia o mesmo importe que o establecido para a Xunta de Voceiros, non devengando
retribución ningunha para os Concelleiros con dedicación total ou parcial, segundo acordo adoptado polo
Pleno en sesión ordinaria de data 30 de marzo de 2017, de aprobación do Plan estratéxico de subvencións
2017-2019,
3.- Os membros da Corporación que realicen comisións de servizo fóra do termo municipal terán dereito a
ser indemnizados mediante axudas de custo polo importe establecido para o Grupo I no Real decreto
462/2002, do 24 de maio, a través de liquidación practicada pola unidade de réxime interior. Terán, así
mesmo dereito a ser indemnizados polos desprazamentos que realicen dentro do termo municipal por razón
de servizo.
As axudas de custo a percibir polo Alcalde polos seus desprazamentos, así como os gastos de
representación nos que necesite incorrer, poderanse atender a través da aprobación dun anticipo de caixa
fixa.
A indemnización que se percibirá como gasto de viaxe polo uso do vehículo particular en comisión de
servizo será de 0,19 euros por quilómetro percorrido. Nos restantes casos indemnizarase polo importe do
billete ou pasaxe utilizado.
En todo o non previsto na presente base, e en especial, no relativo ao réxime de xustificación e abono das
indemnizacións, resultará de aplicación o sinalado no RD 462/2002 e demais normativa estatal vixente na
materia.
4.- Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e
demais concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no
beneficio ou utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
56
Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72
do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de
tales gastos sendo de aplicación a regulación da base trixésima.
5.- Todos os membros da Corporación, incluídos os que desempeñen cargos en réxime de dedicación
exclusiva así como parcial, terán dereito a ser indemnizados por outros gastos ocasionados polo exercicio
do cargo, cando sexan efectivos, previa xustificación documental e na contía que determine o Pleno
municipal.
TÍTULO V.- SUBVENCIÓNS
CAPÍTULO ÚNICO
PROCEDEMENTO PARA A CONCESIÓN DE AXUDAS E SUBVENCIÓ NS
BASE CUADRAXÉSIMO CUARTA: AXUDAS E SUBVENCIÓNS PÚBL ICAS
1.- Ámbito de aplicación.- A presente Base é de aplicación a toda clase de axudas e subvencións cuxa
xestión lle corresponda ao Concello segundo o disposto polo artigo 2 da Lei 38/2003, do 17 de novembro,
xeral de subvencións (LXS), salvo aquelas que correspondan a unha acción de patrocinio municipal. As
"axudas de emerxencia social" regularanse no seu correspondente regulamento municipal e as "Bolsas de
estudio" e as axudas para a promoción de actividades empresariais regularanse pola súa convocatoria
específica e subsidiariamente por esta Base.
2.- Principios xerais.- As subvencións outorgaranse baixo os principios de publicidade, transparencia,
concorrencia, obxectividade, igualdade, non discriminación, eficacia no cumprimento dos obxectivos e
eficiencia na asignación e utilización dos recursos públicos. Non será necesaria publicidade cando as
axudas ou subvencións teñan asignación nominativa no orzamento xeral.
3.- Beneficiarios.- Terán a consideración de beneficiarios das subvencións ou destinatario dos fondos
públicos quen teña que realizar a actividade que fundamentou o seu outorgamento ou que se encontre na
situación que lexitime a súa concesión.
Son obrigas do beneficiario da axuda as sinaladas no artigo 14 da LXS e particularmente o
sometemento ás actuacións de comprobación do Concello e ás de control financeiro que lle corresponden á
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
57
intervención municipal nos termos sinalados no título III da Lei 38/2003, do 17 de novembro, xeral de
subvencións (LXS).
4.- Clases de subvencións.- De acordo co procedemento de concesión, as subvencións poden clasificarse
en:
a) Subvencións de concesión directa: son as previstas nominativamente no Orzamento, aquelas
cuxo outorgamento ou contía vén imposta por unha norma de rango legal, aquelas nas que se acrediten
razóns de interese público, social, económico ou humanitario, que dificulten a súa convocatoria pública e,
con carácter excepcional, aquelas nas que se acrediten razóns debidamente xustificadas que dificulten a
súa convocatoria pública.
b) Subvencións concedidas en réxime de concorrencia: aquelas nas que a concesión se realiza
mediante a comparación das solicitudes presentadas co fin de establecer unha prelación de acordo con
criterios de valoración previamente fixados nas bases reguladoras e na convocatoria.
5.- En todo o non previsto nas presentes Bases estarase ao disposto na Lei 38/2003 xeral de subvencións,
no Real decreto 887/2006 polo que se aproba o regulamento da antedita lei, na Lei 9/2007 de subvencións
de Galicia, nas bases de convocatoria das subvencións e nos acordos ou convenios a través dos cales se
outorguen e regulamenten as subvencións nominativas.
BASE CUADRAXÉSIMO QUINTA: SUBVENCIÓNS NOMINATIVAS
Para estes efectos entenderase por subvención nominativa aquela que se outorgue excepcional e
motivadamente a un ente público ou a unha entidade privada sen ánimo de lucro por razóns tan singulares
de interese público que non permitan ou non fagan conveniente a aplicación dos principios de publicidade e
concorrencia.
No exercicio 2019, conforme co establecido no artigo 22.2.a) da Lei xeral de subvencións outorgaranse as
subvencións nominativas que seguidamente se detallan aos perceptores e polo importe máximo que se
indica:
APLICACIÓN SUBVENCION NOMINATIVA IMPORTE 231 489.04 ADRA-TEMPLE 3.000,00 € 326 489.02 ANPA CEIP WENCESLAO FERNANDEZ FLÓREZ 30.120,00 € 326 489.03 ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 ANPA CEIP EMILIO GONZÁLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 €
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
58
APLICACIÓN SUBVENCION NOMINATIVA IMPORTE 326 489.06 ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ESCOLA DE BAILE E MÚSICA SEMENTEIRA 63.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 12.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 920 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €
TOTAL 268.521,60 €
A tramitación dos expedientes de gasto relativos ás subvencións nominativas detalladas nesta base,
e as que poidan reflectirse en expedientes de modificación aprobados polo Pleno, non requirirán novo
acordo do Pleno da Corporación, correspondendo a súa resolución ao Alcalde.
O acordo de concesión da subvención nominativa ou o convenio subscrito para o efecto deberá
concretar, entre outros aspectos, os seguintes elementos:
a) Obxecto e finalidade concreta da subvención.
b) Orzamento da actividade á que se destina, se procede.
c) Importe da achega ou porcentaxe que represente sobre o total da actividade obxecto de fomento,
se é o caso.
d) Forma e prazo de xustificación documental, e consecuencias asociadas ao seu incumprimento
total ou parcial.
d) Forma de pagamento
f) Vixencia temporal.
No caso de que tales aspectos non estivesen determinados expresamente terase en conta o seguinte
réxime:
a) Entenderase que o obxecto e finalidade da subvención é a actividade ordinaria do ente público ou
privado, sen ánimo de lucro, destinatario da subvención.
b) Tomarase en consideración o orzamento por operacións correntes da entidade.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
59
c) Para determinar o coeficiente de financiamento ponse en relación o importe da subvención
outorgada e o orzamento da actividade obxecto dela ou, no seu defecto, o orzamento por operacións
correntes da entidade.
d) Se non se determina a forma e prazo de xustificación documental resultará aplicable o seguinte
réxime:
A subvención de cada exercicio xustificarase coa liquidación do orzamento ou conta xeral ou balance do
exercicio inmediato anterior e co orzamento do propio exercicio.
Se a subvención outorgada tivese carácter finalista específico deberá acreditarse o cumprimento da
actividade e xustificación documental do seu custo.
A documentación expresada non será precisa cando a achega sexa resultado da aplicación de cotas de
carácter xeral na condición de asociado. Neste caso bastará coa expedición do documento no que se
concreten tales cotas.
Corresponderalle ao Alcalde, logo do informe dos servizos competentes, valorar o cumprimento das
actividades ou investimentos subvencionados. Se se acredita no expediente que a finalidade básica da
subvención se cumpríu poderá manterse sen redución o importe da inicialmente concedida pero, en
calquera caso, o importe dos gastos xustificables deberá acadar, polo menos, o importe da subvención. De
non cumprirse este requisito darase un prazo non inferior a dez días nin superior a un mes para achegar
nova documentación, transcorrido o cal sen a ter recibido, a contía da axuda reducirase na proporción que
corresponda.
Se non está especificada a forma de pagamento, o Alcalde poderá determinala.
Con carácter xeral as subvencións nominativas terán carácter anual e non xerarán ningún dereito adquirido
polo perceptor para exercicios posteriores. Só en circunstancias excepcionais, e de conformidade co
establecido no artigo 174 do Real Decreto Lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, polo que se aproba o texto
refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais, poderán adoptarse compromisos de gasto por
subvencións nominativas de carácter plurianual. Se nos acordos plenarios adoptados ao respecto non se
concreta a vixencia entenderase que esta é anual, referida ao exercicio en que se adoptou o acordo
correspondente.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
60
Con carácter excepcional e sempre que se acrediten razóns de interese público, social, económico ou
humanitario ou outras debidamente xustificadas que dificulten a súa convocatoria pública, poderanse
conceder de forma directa subvencións non nominativas. Nestes casos o órgano xestor das subvencións,
deberá aportar ao expediente unha memoria xustificativa do carácter singular da subvención, e das razóns
de interese público, social, económico ou humanitario que xustifican a dificultade da súa convocatoria
pública, e non chegaría coa soa invocación de tales razóns, senón que é preciso acreditalas.
BASE CUADRAXÉSIMO SEXTA: SUBVENCIÓNS NON NOMINATIVA S DE CONCESIÓN EN RÉXIME DE
CONCORRENCIA
A aprobación das convocatorias das subvencións non nominativas esixirá a aprobación das bases que
deben rexer a concesións das subvencións. A aprobación das bases que regulan as convocatorias de
subvencións e do gasto corresponderalle ao Pleno Municipal, por proposta do Alcalde ou Concelleiro
delegado correspondente, logo da acreditación da existencia de crédito orzamentario adecuado e suficiente
e informe favorable de fiscalización, e realizarase preferentemente dentro do primeiro semestre de cada
exercicio económico.
As convocatorias, unha vez aprobadas, serán publicadas no Boletín Oficial da Provincia.
1.- As bases da convocatoria terán o seguinte contido mínimo:
a) Definición do obxecto e finalidade da subvención.
b) Requisitos que deben reunir os beneficiarios para a obtención da subvención.
c) Procedemento de concesión da subvención.
d) Prazo de presentación das solicitudes así como a documentación que se debe achegar.
e) Importe das axudas ou subvencións que se van conceder, e aplicacións orzamentarias con cargo
ás cales se fará, sendo o crédito orzamentario o límite do importe destas.
f) Criterios obxectivos de outorgamento da subvención ou criterios para a súa determinación.
g) Prazo e forma de xustificación por parte do beneficiario do cumprimento da finalidade para a que
se concedeu a subvención e aplicación dos fondos percibidos.
h) Órganos competentes para a ordenación, instrución e resolución do procedemento de concesión
da subvención.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
61
i) Posibilidade de efectuar pagamentos anticipados e aboamentos a conta, así como o réxime de
garantías que, se é o caso, deberán achegar os beneficiarios.
l) Compatibilidade ou incompatibilidade con outras subvencións, axudas, ingresos ou recursos para
a mesma finalidade, procedentes de calquera administración ou entes públicos ou privados, nacionais, da
Unión Europea ou de organismos internacionais. En todo caso o importe das subvencións obtidas deste
Concello e doutras administracións públicas non poderá superar o custo da actividade que ha de
desenvolver o beneficiario.
BASE CUADRAXÉSIMO SÉTIMA: PROCEDEMENTO DE REINTEGRO DE SUBVENCIÓNS
Procederá o reintegro das cantidades percibidas e a esixencia do xuro de mora dende o momento do
pagamento da subvención nos casos sinalados nos artigos 36 e 37 da LXS.
As cantidades que se han de reintegrar terán a consideración de ingresos de dereito público.
No caso de incumprimento do obxecto, condicións ou finalidade das subvencións de carácter prepagable,
ou ausencia de xustificación destas nos termos contemplados nas bases de execución do orzamento e nas
bases de convocatoria a que se refira a subvención, esixiráselles ás persoas físicas ou xurídicas desta o
reintegro das cantidades correspondentes, de acordo co seguinte procedemento:
a) Iniciación de oficio mediante resolución do Alcalde por proposta da unidade xestora
correspondente, no que se acorde a apertura do expediente de reintegro da subvención.
b) A notificación ás entidades ou particulares interesados da devandita resolución, coa apertura do
trámite de audiencia de quince días, co fin de que efectúen as alegacións que consideren pertinentes ou
procedan a emendar as deficiencias observadas, co apercibimento de que no caso de acordarse o reintegro
da subvención, esixirase o xuro de mora dende o momento do seu pagamento, de acordo co disposto na
LXS.
c) O Alcalde, unha vez resoltas as alegacións presentadas ou transcorrido o prazo sen que estas se
presentasen, ditará resolución acordando a procedencia ou non do reintegro e as demais actuacións que
procedan.
d) No caso de que se acorde o reintegro da subvención, este tramitarase co fin de que se faga
efectivo, nos prazos e co procedemento establecido con carácter xeral para outros ingresos de dereito
público.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
62
BASE CUADRAXÉSIMO OITAVA: RESPONSABILIDADES E RÉXIME SANCIONADOR
Constitúen infraccións administrativas en materia de subvencións e axudas, as establecidas nos artigos 52
e seguintes da LXS.
Serán responsables das infraccións os beneficiarios que realicen as condutas tipificadas. As infraccións
sancionaranse mediante multa ou sancións non pecuniarias segundo o disposto no artigo 59 e seguintes da
LXS.
As sancións por infraccións graduaranse atendendo ao establecido no artigo 60 da LXS.
As sancións serán acordadas e impostas polo concelleiro delegado da área responsable da xestión das
axudas. A imposición das sancións efectuarase mediante expediente administrativo no que se lle dará
audiencia ao interesado antes de ditarse o acordo correspondente.
O expediente poderá iniciarse de oficio como consecuencia da actuación investigadora do Concello ou das
actuacións de control financeiro.
A acción para impoñer estas sancións prescribirá aos catro anos, que comezarán a contar dende a comisión
da infracción.
Serán responsables subsidiarios da obriga de reintegro e da sanción, se é o caso, os administradores das
persoas xurídicas que non realizasen os actos necesarios para o cumprimento das obrigas infrinxidas,
adoptasen acordos que fixesen posibles os incumprimentos ou consentisen ou de quen deles dependan.
BASE CUADRAXÉSIMO NOVENA: EXPEDIENTE DO GASTO
As actuacións que se han de levar a cabo para autorizar a realización do gasto que implica a concesión da
subvención, quedarán reflectidas nun expediente de gasto. O devandito expediente terá os documentos que
esixen as disposicións vixentes e como mínimo serán os que seguen:
a) Proposta concreta de concesión, coa designación nidia do beneficiario e, se é o caso, do
perceptor ou entidade colaboradora.
b) Certificación da existencia de crédito orzamentario.
c) Os demais requisitos que, segundo a normativa da subvención, poida ter fixado como necesarios.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
63
d) Fiscalización do gasto nos termos sinalados nestas Bases.
e) Aprobación da proposta.
f) O acto de aprobación do expediente axeitadamente documentado será dabondo para expedir o
documento contable AD.
BASE QUINCUAXÉSIMA: DOTACIÓN ECONÓMICA PARA OS GRUP OS POLÍTICOS MUNICIPAIS
1.- As dotacións económicas para os grupos políticos do Concello de Cambre, conforme co establecido no
artigo 73.3 da Lei 7/1985, do 2 de abril, reguladora das bases de réxime local, segundo redacción dada pola
Lei 11/1999, do 21 de abril, e que se recollen na aplicación 912.482.00 constarán dun compoñente fixo,
idéntico para cada un dos grupos, e outro variable en función do número de membros de cada un deles.
Polo Pleno da Corporación en sesión do 2 de xullo de 2015, asígnase a cada grupo político que compón a
Corporación unha dotación económica co fin de colaborar nos gastos correntes necesarios para o
desenvolvemento da súa actuación como grupo político municipal, cos seguintes criterios de reparto:
a) Compoñente fixo de asignación: 2.000,00 euros/ano
b) Compoñente variable: 1.000,00 euros/ano por cada membro do grupo:
- PP (6 concelleiros): 6.000,00 €/ano
- UxC (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano
- PSdeG-PSOE (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano
- Asemblea Cidadá de Cambre (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano
- BNG (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano
- GM (1 concelleiro): 1.000,00 €/ano
2.- As dotacións económicas tanto a de compoñente fixo como a de compoñente variable, aboaranse a
cada grupo político semestralmente.
3.- Estas dotacións cumprirán os seguintes requisitos:
3.1.- Non poderán destinarse ao pagamento de remuneracións de persoal de calquera tipo ao
servizo da Corporación ou á adquisición de bens que poidan constituír activos fixos de carácter patrimonial.
3.2.- Ingresaranse en conta aberta a nome dos grupos políticos no banco ou caixa que sinalen.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
64
3.3.- O pagamento efectuarase, como regra xeral, contra xustificante expedido a finais de cada
semestre, polo voceiro do grupo, no que se fará constar de forma expresa o número de concelleiros en
exercicio adscritos ao grupo e a declaración de cumprimento do previsto no apartado 1º. No mesmo,
indicarase o número de conta corrente a nome do grupo político onde desexen se faga efectivo o
pagamento.
3.4.- A achega terá carácter incondicional, salvo o establecido no apartado 1º, polo que non será
necesario xustificar o destino dado aos fondos percibidos, sen prexuízo da necesidade de levar unha
contabilidade adecuada e conservar os correspondentes xustificantes, que se porán a disposición do Pleno
da Corporación sempre que este o pida. Se é o caso, poderá solicitar o informe da intervención municipal
sobre o cumprimento das normas que rexen estas dotacións. Esta contabilidade consistirá, polo menos, nun
libro de caixa que rexistre as entradas e saídas de fondos, que poderá ser dilixenciado pola Secretaria
municipal.
TÍTULO VI.-.- RECOÑECEMENTO EXTRAXUDICIAL DE DÉBEDA S.
CAPÍTULO ÚNICO.
BASE QUINCUAXÉSIMA PRIMEIRA : PROCEDENCIA DO RECOÑECEMENTO EXTRAXUDICIAL.
1.-Procederá o recoñecemento extraxudicial de crédito cando se trate de obrigas procedentes de
exercicios pechados, excepto as que resulten de atrasos de persoal e as derivadas de compromisos de
gastos debidamente adquiridos en exercicios pechados, nos termos dos artigos 26 e 60.2 do RD
500/1990.
Entenderase debidamente adquirido o compromiso cando o gasto fose tramitado de conformidade coa
normativa que resulte aplicable e se aplicase ao Orzamento do exercicio anterior. Estes extremos deberán
acreditarse pola unidade xestora mediante a incorporación do informe de fiscalización favorable e do
documento contable D, AD ou ArD.
2.-Tamén procederá o expediente de recoñecemento extraxudicial de créditos cando se emita informe de
reparo suspensivo polos motivas sinalados no artigo 216 do TRLFL.
3.-Non procederá o recoñecemento extraxudicial cando o reparo non sexa suspensivo por non darse os
supostos esencias do artigo 216 do TRLFL. Neste caso, tramitarase o expediente de reparo consonte os
artigos 217 e 219.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
65
BASE QUINCUAXÉSIMA SEGUNDA.- COMPETENCIA.
1.-O recoñecemento será competencia do Pleno da corporación cando a súa necesidade se derive da
ausencia de crédito adecuado e suficiente ou o gasto sexa de competencia plenaria, e pola autoridade ou
órgano competente para autorizalo nos demais casos.
2.-As facturas reparadas por carecer de contrato, por ter finalizado este ou por outras circunstancias
análogas, e das que a contía acumulada da contraprestación sexa indeterminada, entenderanse
competencia do Pleno.
BASE BASE QUINCUAXÉSIMA TERCEIRA.- PROCEDEMENTO.
1.- O recoñecemento extraxudicial proporase polo servizo correspondente cumprimentando a acta de
conformidade da factura coa remisión á Comisión Especial de Contas e indicando na mesma as causas
que deron lugar aos defectos que fan precisa a tramitación do expediente de recoñecemento.
2.- A Intervención Xeral realizará a fiscalización previa e dará curso á tramitación que ao seu xuízo
corresponda. No seu caso, a Intervención indicará a posibilidade e a conveniencia da revisión dos actos
ditados con infracción do ordenamento.
3.- O expediente, cos informes da Intervención e do centro xestor, será remitido á Comisión de Contas
para que o ditamine (cando o recoñecemento fose competencia do Pleno) ou para dar conta (cando o
competente fose outro órgano) e, en calquera caso e se fose procedente, para os efectos da depuración
das responsabilidades.
TÍTULO VII.- INFORMACIÓN AO PLENO DA EXECUCIÓN ORZA MENTARIA
E PRAZOS DE PAGO
CAPÍTULO ÚNICO
BASE QUINCUAXÉSIMO CUARTA: INFORMACIÓN SOBRE A EXEC UCIÓN ORZAMENTARIA E
PRAZOS DE PAGO.
A Intervención Xeral remitiralle ao Pleno, por conducto do alcalde ou concelleiro delegado da Área de
Facenda en caso de delegación desta área, información trimestral da execución dos Orzamentos e do
movemento da Tesourería por operacións orzamentarias e non orzamentarias e da súa situación.
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
66
Así mesmo darase conta ao Pleno, de forma trimestral e por conducto do Alcalde ou Concelleiro delegado
da Área de Facenda no seu caso, dos informes da intervención e tesourería municipal sobre o cumprimento
dos prazos establecidos na Lei 15/2010, de 5 de xullo, de modificación da Lei 3/2004, de 29 de decembro,
pola que se establecen medidas de loita contra a morosidade nas operacións comerciais.
O Alcalde,
Óscar A. García Patiño
CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj
Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.
FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)
Versión imprimible
Top Related