UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
MENAJE BIODEGRADABLE DE ALMIDÓN DE MAÍZ
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
GONZALO JAVIER ALVA NOVOA – Ingeniería Industrial
ESTHER JULISSA MENDOZA MENA – Ingeniería Industrial
RONY MEZA CABREJOS – Ingeniería Industrial
SILVIA CAROLINA OCHARAN MENDOZA – Ingeniería Industrial
MAIRA MARICELI VIERA GOMEZ – Ingeniería Industrial
Asesor:
Karen Janet Montjoy Huamán
Lima – Perú
2018
2
Índice
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL .......................................................................15
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ......................................... 15
1.2. Actividad Económica, código CIIU, Partida Arancelaria ............................... 15
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS. ................................................... 16
1.4. Descripción del Producto o Servicio. ............................................................. 17
1.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................. 19
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa. ................................................................ 20
CAPITULO II ANÁLISIS DEL ENTORNO .......................................................................21
2.1. Análisis del Macro entorno.............................................................................. 21
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ..........................21
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) .......................24
2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................... 39
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad ...........................................39
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. .............................................................42
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ......................................................44
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................46
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ...........................................46
CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ............................................................................48
3.1. Visión y misión de la empresa. ....................................................................... 48
3.2. Análisis FODA. ................................................................................................. 48
3.3. Objetivos........................................................................................................... 51
CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO .......................................................................52
4.1. Investigación de mercado ............................................................................... 52
4.1.1. Criterios de segmentación. ...........................................................................52
4.1.2. Marco Muestral. ............................................................................................53
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ............................................................................55
4.1.4. Focus Group. ................................................................................................58
4.1.5. Encuestas. ....................................................................................................60
4.2. Demanda y oferta ............................................................................................. 62
4.2.1. B2C ..............................................................................................................62
4.2.2. B2B ..............................................................................................................79
4.3. Mezcla de marketing ........................................................................................ 89
3
4.3.1. Producto. ......................................................................................................89
4.3.2. Precio. ........................................................................................................ 103
4.3.3. Plaza. ......................................................................................................... 109
4.3.4. Promoción. ................................................................................................. 115
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL.............................................. 128
5.1. Estudio Legal ................................................................................................. 128
5.1.1. Forma societaria. ........................................................................................ 128
5.1.2. Registro de marcas y patentes. .................................................................. 130
5.1.3. Licencia y autorizaciones. ........................................................................... 132
5.1.4. Legislación Laboral. .................................................................................... 133
5.1.5. Legislación tributaria. .................................................................................. 134
5.1.6. Otros Aspectos Legales. ............................................................................. 137
5.1.7. Resumen del Capítulo. ............................................................................... 138
5.2. Estudio organizacional .................................................................................. 138
5.2.1. Organigrama funcional. .............................................................................. 138
5.2.2. Servicios tercerizados. ................................................................................ 139
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ............................................................. 139
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ........................... 152
5.2.5. Aspectos laborales ..................................................................................... 153
CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................. 165
6.1. Tamaño del proyecto ..................................................................................... 165
6.1.1. Capacidad instalada. .................................................................................. 165
6.1.2. Capacidad utilizada .................................................................................... 166
6.1.3. Capacidad máxima ..................................................................................... 168
6.2. Procesos ......................................................................................................... 169
6.2.1. Diagrama de flujo del proyecto ................................................................... 169
6.2.2. Programa de producción ............................................................................ 172
6.2.3. Necesidad de materia prima ....................................................................... 182
6.2.4. Programa de compras de materia prima e insumos .................................... 183
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ..................................................... 184
6.3. Tecnología para el proceso ........................................................................... 184
6.3.1. Maquinaria. ................................................................................................. 184
6.3.2. Equipos. ..................................................................................................... 186
6.3.3. Herramientas. ............................................................................................. 187
6.3.4. Utensilios. ................................................................................................... 188
6.3.5. Mobiliario. ................................................................................................... 188
6.3.6. Útiles de oficina. ......................................................................................... 189
4
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................ 189
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ................... 191
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ........... 192
6.4. Localización ................................................................................................... 192
6.4.1. Macrolocalización. ...................................................................................... 192
6.4.2. Microlocalización. ....................................................................................... 193
6.4.3. Gastos de adecuación. ............................................................................... 194
6.4.4. Gastos de servicios. ................................................................................... 195
6.4.5. Plano del centro de operaciones. ............................................................... 199
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ...................................................... 201
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ..................................................... 201
6.5.1. Impacto ambiental. ..................................................................................... 202
6.5.2. Con los trabajadores................................................................................... 202
6.5.3. Con la comunidad. ...................................................................................... 203
Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero .......................................................... 204
7.1. Inversiones ..................................................................................................... 204
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. .......................................................... 204
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. .................................................................... 205
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. .......................................................... 205
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ............................................................... 207
7.1.5. Inversión en capital de trabajo. ................................................................... 207
7.1.6. Liquidación del IGV. ................................................................................... 209
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ...................................................... 209
7.2. Financiamiento ............................................................................................... 210
7.2.1. Estructura de financiamiento. ..................................................................... 210
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ..................................................................... 210
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ......................................................... 212
7.3. Ingresos anuales ............................................................................................ 213
7.3.1. Ingresos por ventas. ................................................................................... 213
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ............................................................ 214
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................ 216
7.4. Costos y gastos anuales ............................................................................... 216
7.4.1. Egresos desembolsables. ........................................................................... 216
7.4.2. Egresos no desembolsables. ...................................................................... 220
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ..................................... 221
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ................................................................ 222
5
Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ....................................................... 224
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .......... 224
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ............................ 224
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 225
8.4. Flujo de Caja Operativo. ................................................................................ 225
8.5. Flujo de Capital. ............................................................................................. 226
8.6. Flujo de Caja Económico. .............................................................................. 226
8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ...................................................................... 227
8.8. Flujo de Caja Financiero. ............................................................................... 229
Capítulo IX: Evaluación Económico-Financiera ........................................................ 231
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................... 231
9.1.1. Costo de oportunidad. ................................................................................ 231
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................ 232
9.2. Evaluación económica financiera ................................................................. 232
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ...................................................................... 232
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. .................................................................. 235
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ............................................................. 236
9.3.1. Variables de entrada................................................................................... 237
9.3.2. Variables de salida. .................................................................................... 237
9.3.3. Análisis unidimensional. ............................................................................. 237
9.3.4. Análisis multidimensional. ........................................................................... 238
9.3.5. Variables críticas del proyecto. ................................................................... 238
9.3.6. Perfil de riesgo............................................................................................ 239
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones ........................................................ 240
10.1. Conclusiones ................................................................................................. 240
10.2. Recomendaciones ......................................................................................... 241
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................. 242
ANEXOS ....................................................................................................................... 244
6
Índice de Figuras
Figura 1. Logo Eco Parwa ...........................................................................................15
Figura 2. Vaso 6onz. ...................................................................................................18
Figura 3. Plato 22cm. ..................................................................................................18
Figura 4. Cubiertos ......................................................................................................18
Figura 5. Participación en el mercado latinoamericano de envase. .............................25
Figura 6. Crecimiento absoluto en volumen .................................................................26
Figura 7. Capacidad de producción de bioplásticos (2017) ..........................................28
Figura 8. Capacidad de producción de bioplásticos (2016) ..........................................28
Figura 9. Consumo Global de plástico .........................................................................29
Figura 10. Consumo de plástico en América Latina .......................................................30
Figura 11. Aplicaciones de los Bioplásticos ...................................................................30
Figura 12. Aplicaciones de plásticos biodegradables por segmento de mercado ..........31
Figura 13. Principales ferias a nivel mundial. .................................................................32
Figura 14. Máquina termoformadora VMSC-660A .........................................................33
Figura 15. Máquina termoformadora VMSC-510570 .....................................................34
Figura 16. Máquina de Inyección para cubiertos descartables ......................................35
Figura 17. Proyección respecto a la innovación .............................................................37
Figura 18. Logo Qapac Runa ........................................................................................40
Figura 19. Menaje 1.......................................................................................................41
Figura 20. Menaje 2.......................................................................................................41
Figura 21. Evolución mensual de la actividad de restaurantes 2015-2018 .....................43
Figura 22. Ingeo P.L.A ...................................................................................................44
Figura 23. P.L.A Cristalizado .........................................................................................45
Figura 24. Fotos focus group .........................................................................................60
Figura 25. Logo 2 ..........................................................................................................62
Figura 26. Estacionalidad de consumo de envases descartables por mes. ...................74
Figura 27. Símbolos de los productos ...........................................................................90
Figura 28. Vaso 6 oz. ....................................................................................................90
Figura 29. Vaso 16 oz. ..................................................................................................90
Figura 30. Vaso 21 oz. ..................................................................................................91
Figura 31. Plato 22cm ...................................................................................................92
Figura 32. Cuchara, tenedor, cuchillo ............................................................................92
Figura 33. Perfil Instagram Valeria Piazza .....................................................................94
Figura 34. Logo tipo y Marca (antes de la investigación) ...............................................96
7
Figura 35. Muestra de Logo en focus group ..................................................................96
Figura 36. Logos propuestos .........................................................................................97
Figura 37. Nombre elegido para la marca ......................................................................97
Figura 38. Logos propuestos en encuesta .....................................................................98
Figura 39. Logo elegido en encuesta .............................................................................98
Figura 40. Logo oficial de la empresa ............................................................................99
Figura 41. Slogan de la empresa ...................................................................................99
Figura 42. Diseño y medida de vasos .......................................................................... 101
Figura 43. Diseño y medida (plato 22 cm). .................................................................. 101
Figura 44. Diseño y medida (cubiertos 15 cm). ............................................................ 102
Figura 45. Análisis de Precio - B2B ............................................................................. 106
Figura 46. Análisis de Precio - B2C ............................................................................. 107
Figura 47. Principales empresas B2C ......................................................................... 109
Figura 48. Preferencia del lugar de compra ................................................................. 110
Figura 49. Principales empresas B2B .......................................................................... 114
Figura 50. Embajadora Valeria Piazza ........................................................................ 116
Figura 51. Campaña de lanzamiento página web ........................................................ 118
Figura 52. Campaña de lanzamiento en Instagram ..................................................... 118
Figura 53. Campaña de lanzamiento en Facebook ..................................................... 119
Figura 54. Campaña de lanzamiento Video promocional ............................................. 119
Figura 55. Ferias y eventos ......................................................................................... 120
Figura 56. Gantt de Actividades .................................................................................. 123
Figura 57. Cotización trimestral de la estrategia planteada (Virtual) ............................ 123
Figura 58. Branding ..................................................................................................... 124
Figura 59. Página Web ................................................................................................ 124
Figura 60. Social Media ............................................................................................... 124
Figura 61. Google Adwords ......................................................................................... 125
Figura 62. Analítica Web ............................................................................................. 125
Figura 63. Fotografía Publicitaria ................................................................................. 125
Figura 64. SEO ............................................................................................................ 126
Figura 65. Cotización de activaciones BTL .................................................................. 126
Figura 66. Cotización Google y Email – Marketing ...................................................... 126
Figura 68. Página para publicación de solicitudes de inscripción de marca ................. 131
Figura 69. Pasos para el registro de marca ................................................................. 131
Figura 70. Procedimiento en municipalidad para brindar licencia de funcionamiento... 132
Figura 71. Resumen obligaciones de micro y pequeña empresa. ................................ 134
Figura 72. Requisitos para acogerte al RMT................................................................ 135
8
Figura 73. Cómo elegir la opción RMT ........................................................................ 135
Figura 74. Organigrama funcional inicial ...................................................................... 139
Figura 75. Gerente General ......................................................................................... 140
Figura 76. Jefe Contabilidad y Finanzas ...................................................................... 141
Figura 77. Jefe Ventas y Marketing ............................................................................. 142
Figura 78. Jefe Operaciones y Logística ...................................................................... 143
Figura 79. Asistente Administrativo ............................................................................. 144
Figura 80. Asistente de Sistemas ................................................................................ 145
Figura 81. Técnico Industrial ....................................................................................... 146
Figura 82. Jefe de Calidad........................................................................................... 147
Figura 83. Vendedor .................................................................................................... 148
Figura 84. Chofer ........................................................................................................ 149
Figura 85. Operario ..................................................................................................... 150
Figura 86. Operario Almacenero.................................................................................. 151
Figura 87. Beneficios Laborales de trabajadores: Pequeña Empresa .......................... 155
Figura 88. Diagrama de flujo de producción de vasos y platos en PLA biodegradable 169
Figura 89. Diagrama de flujo de producción de cubiertos en PLA biodegradable ........ 170
Figura 90. Circuitos de producción de vasos y platos y de cubiertos, vista de planta .. 171
Figura 91. Máquina de termoformado + laminadora .................................................... 185
Figura 92. Máquina de Inyección ................................................................................. 185
Figura 93. Máquina Compresora ................................................................................. 186
Figura 94. Estructura Tarifaria Sedapal ....................................................................... 197
Figura 95. Paquete Dúo .............................................................................................. 198
Figura 96. Plano del primer piso de la planta. .............................................................. 199
Figura 97. Plano del segundo piso de la Planta ........................................................... 200
9
Índice de Tablas
Modelo CANVAS. ........................................................................................17
Cantidad poblacional en el Perú ..................................................................21
Cantidad poblacional por ciudades ..............................................................22
Balanza comercial últimos años. .................................................................22
PBI últimos años .........................................................................................23
Exportaciones Peruanas de envases (US$ Millones) ..................................26
Indicadores de desempeño de la industria de envases y embalajes en América Latina ............................................................................................27
Socios de NatureWorks ...............................................................................32
Matriz Foda .................................................................................................50
Marco muestral – B2C .................................................................................54
Rubro bebidas .............................................................................................54
Rubro comida rápida ...................................................................................54
Rubro entretenimiento - cines......................................................................55
Rubro servicios - catering ............................................................................55
Estimación mercado potencial. ....................................................................63
Tasa de crecimiento poblacional anual. .......................................................64
Mercado disponible - B2C ...........................................................................65
Mercado efectivo – B2C ..............................................................................66
Estimación mercado efectivo – B2C ............................................................68
Mercado objetivo – B2C ..............................................................................69
Promedio consumo en número de veces ....................................................70
Cantidad promedio por vez .........................................................................70
Cuantificación anual de la demanda – B2C .................................................71
Demanda anual por distrito en paquetes de 25 unidades ............................72
Demanda anualizada por producto en unidades .........................................73
Demanda anualizada por producto en paquetes de 25 unidades ................73
Estacionalidad B2C .....................................................................................73
Ventas en unidades B2C – por mes según estacionalidad del producto ......74
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 1) – B2C .............................................................................................................75
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 2) – B2C .............................................................................................................75
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 3) – B2C .............................................................................................................76
10
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 4) – B2C .............................................................................................................76
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 5) – B2C .............................................................................................................77
Precio de venta por producto por paquete de 25 unidades ..........................77
Ventas totales (S/.) por año y por producto en paquetes de 25 unidades B2C .............................................................................................................78
Rubro bebidas .............................................................................................79
Rubro comida rápida ...................................................................................79
Rubro entretenimiento .................................................................................79
Rubro Servicios - Catering ..........................................................................80
Mercado potencial total año 1 ......................................................................80
Mercado disponible B2B ..............................................................................80
Estimación mercado efectivo – B2B ............................................................81
Estimación mercado objetivo – B2C ............................................................82
Promedio de veces mensual .......................................................................82
Volumen disposición de compra por mes ....................................................82
Frecuencia de compra – B2B ......................................................................82
Demanda anualizada en pqts B2B. Mercado objetivo * frecuencia de compra ........................................................................................................83
Demanda anualizada por producto B2B ......................................................83
Estacionalidad B2B .....................................................................................83
Precio de venta por producto por caja de 1000 unidades ............................84
Ventas totales por año y por producto (en soles) - Caja de 1000 unidades .85
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 1) ............85
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 2) ............86
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 3) ............86
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 4) ............87
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 5) ............87
Programa de ventas en paquetes de 25 unidades total B2C + B2B ............88
Programa de ventas en Soles total B2C+ B2B ............................................88
Cuadro de precios de competencia Directa ............................................... 103
Cuadro de precios de competencia Indirecta. ............................................ 104
Cuadro de precios Retail ........................................................................... 105
Cuadro de precios competencia ................................................................ 108
Estrategias de distribución ........................................................................ 109
Puntos de venta por distrito ....................................................................... 111
Puntos de venta - Parte 1 .......................................................................... 112
Puntos de venta - Parte 2 .......................................................................... 113
11
Presupuesto de Marketing ......................................................................... 122
Estrategia de Promoción Distribuida por mes. ........................................... 127
Distribución de aportes de los accionistas ................................................. 129
Pasos de las actividades para la constitución de la empresa .................... 130
Pasos de las actividades para registrar la marca: ...................................... 131
Valorización de las actividades para solicitar licencia de funcionamiento y certificado Defensa Civil ......................................................................... 133
Detalle de impuestos a pagar. ................................................................... 136
Resumen del capítulo ................................................................................ 138
Contratación de puestos de trabajo ........................................................... 154
Contratación de servicios .......................................................................... 154
Planilla diciembre 2019 ............................................................................. 156
Planilla 2020 .............................................................................................. 157
Planilla 2021 .............................................................................................. 158
Planilla 2022 .............................................................................................. 159
Planilla 2023 .............................................................................................. 160
Planilla 2024 .............................................................................................. 161
Planilla total ............................................................................................... 162
Servicios tercerizados ............................................................................... 163
Horario de trabajo de puestos de trabajo Turno Mañana ........................... 164
Horario de trabajo de puestos de trabajo Turno Tarde .............................. 164
Estimación de la capacidad de planta ....................................................... 165
Estimación de la capacidad de planta 2 .................................................... 166
Programa de producción para año 2020 ................................................... 167
Capacidad máxima de producción en unidades ........................................ 168
Programa de producción para año 2020 – Parte 1 .................................... 172
Programa de producción para año 2020 – Parte 2 .................................... 173
Programa de producción para año 2021 – Parte 1 .................................... 174
Programa de producción para año 2021 – Parte 2 .................................... 175
Programa de producción para año 2022 – Parte 1 .................................... 176
Programa de producción para año 2022 – Parte 2 .................................... 177
Programa de producción para año 2023 – Parte 1 .................................... 178
Programa de producción para año 2023 – Parte 2 .................................... 179
Programa de producción para año 2024 – Parte 1 .................................... 180
Programa de producción para año 2024 – Parte 2 .................................... 181
Necesidades de materia prima para año 2020 .......................................... 182
Necesidades de materia prima para año 2021 .......................................... 182
Necesidades de materia prima para año 2022 .......................................... 183
12
Necesidades de materia prima para año 2023 .......................................... 183
Necesidades de materia prima para año 2023 .......................................... 183
Programa de compra de materia prima para proyecto Eco Parwa ............. 184
Cálculo de número de operarios por estación ........................................... 184
Compra de maquinarias ............................................................................ 186
Compra de equipos ................................................................................... 187
Compra de herramientas ........................................................................... 187
Programa de compras de EPPS ................................................................ 187
Compra de utensilios ................................................................................. 188
Compras de mobiliario............................................................................... 188
Compra de útiles ....................................................................................... 189
Programa de mantenimiento anual ............................................................ 190
Programa de compras por reposición herramientas y utensilios ................ 191
Programa de compras posteriores ............................................................ 192
Escala de Valores ..................................................................................... 192
Método ponderado de Macrolocalización .................................................. 193
Escala de Valores ..................................................................................... 193
Método ponderado de Microlocalización ................................................... 194
Gastos de adecuación ............................................................................... 194
Gastos de servicios ................................................................................... 195
Tarifario de energía eléctrica (Incluye IGV): 04 agosto 2018. Sistema Lima Sur .................................................................................................... 196
Consumo mensual de energía – Máquinas y Equipos ............................... 196
Detalle de facturación de luz ..................................................................... 197
Actividades de Responsabilidad Social ..................................................... 203
Equipos informáticos. Activos fijos ............................................................ 204
Maquinaria y equipos ................................................................................ 204
Muebles de oficina .................................................................................... 205
Activos Fijos Intangibles ............................................................................ 205
Inversión en gastos pre-operativos ............................................................ 206
Detalle del acondicionamiento del local ..................................................... 206
Inventario Iniciales ..................................................................................... 207
Recuperación de capital de trabajo ........................................................... 208
Liquidación del IGV en S/ .......................................................................... 209
Resumen de inversión ............................................................................... 209
Estructura de Financiamiento .................................................................... 210
Crédito Vehicular – Banco Interbank ......................................................... 210
Financiamiento del activo fijo..................................................................... 211
13
Financiamiento Activo Fijo – Banco BBVA ................................................ 211
Financiamiento activo fijo – banco BBVA .................................................. 212
Aporte de accionistas ................................................................................ 213
Cuadro de ventas B2B .............................................................................. 213
Cuadro de ventas B2C .............................................................................. 214
Total de Ingresos Ventas B2C + B2B ........................................................ 214
Recuperación de capital de trabajo en soles ............................................. 215
Valor de desecho neto del activo fijo ......................................................... 216
Presupuesto anual de materias primas PLA .............................................. 216
Presupuesto de mano de obra directa ....................................................... 217
Presupuesto anual de bolsas para empaque de 25 unidades (MI) en soles .......................................................................................................... 217
Presupuesto anual de bolsas para empaque de 1000 unidades (MI) en soles ..................................................................................................... 217
Presupuesto anual pago MOI .................................................................... 218
Presupuesto anual de compra del resto de CIF ......................................... 218
Presupuesto anual de compra de aceite para las máquinas (CIF) ............. 218
Presupuesto de gastos de administración en Soles .................................. 219
Presupuesto de gastos de ventas ............................................................. 219
Depreciación ............................................................................................. 220
Amortización de intangibles ....................................................................... 220
Acondicionamiento del local ...................................................................... 221
Costo de producción unitario y costo total unitario ..................................... 222
Costo Unitario y Margen de Contribución .................................................. 222
Costos variables ........................................................................................ 223
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ........................... 225
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. . 225
Flujo de Caja Operativo. ............................................................................ 226
Flujo de Capital ......................................................................................... 226
Flujo de Caja Económico. .......................................................................... 227
Flujo del Servicio de la deuda – Financiamiento Vehicular Interbank ........ 228
Flujo del Servicio de la deuda – Financiamiento BBVA ............................. 229
Flujo de Caja Financiero – Resumen ......................................................... 230
CAPM ........................................................................................................ 231
COK propio ............................................................................................... 232
Costo promedio ponderado de capital (WACC) ......................................... 232
VANE. Indicadores económicos ................................................................ 233
VANF. Indicadores financieros .................................................................. 233
14
TIRE. Indicadores económicos .................................................................. 233
TIRF. Indicadores financieros .................................................................... 234
Período de recuperación. Indicadores económicos ................................... 234
Período de recuperación. Indicadores financieros ..................................... 234
Análisis Beneficio / Costo Económico ........................................................ 235
Análisis Beneficio / Costo Financiero ......................................................... 235
Costos variables, costos fijos .................................................................... 235
Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles ............................... 235
Estimación y análisis del punto de equilibrio en paquetes de 25 unidades. .................................................................................................. 236
Variación del precio del producto .............................................................. 237
Variación del precio de los insumos .......................................................... 237
Variación del VAN ante una variación en el precio del producto y el precio de Insumo ...................................................................................................... 238
Variación de la TIRF ante una variación en el precio de Insumo y el precio del producto .............................................................................................. 238
15
CAPÍTULO I:
INFORMACIÓN GENERAL
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.
Nombre de la empresa: Eco-Parwa SAC.
Razón Comercial: Eco Parwa
Figura 1. Logo Eco Parwa
Nota: Elaboración propia.
Por lo sensible del tema ecológico y el impulso que va a tener a través de las leyes
peruanas, hemos considerado un periodo de evaluación que será de cinco años. Dicho
periodo iniciará en diciembre 2019 hasta diciembre 2024, siendo el periodo diciembre 2019
considerado como año cero, el año 2020 será el año 1 y así sucesivamente.
1.2. Actividad Económica, código CIIU, Partida Arancelaria
Eco Parwa se dedica a la producción y comercialización de menaje biodegradable a base
de almidón de maíz (PLA – ácido poliláctico). Los productos Eco Parwa están conformados
por vasos en tres tamaños 6 oz, 16 oz y 21onz, platos de 22cm, cucharas, tenedores y
cuchillos de 15 cm, dirigidos a grandes empresas y corporaciones, segmento retail,
distribuidores mayoristas y cualquier empresa socialmente responsable que busque
productos sostenibles.
Código CIIU
4649: Venta por mayor de otros enseres domésticos.
Partida Arancelaria:
4823.69.00.00: Bandejas, fuente, platos, tazas, vasos y artículos similares de papel o
cartón.
16
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS.
El negocio de Eco Parwa es la producción y comercialización de menaje biodegradable a
base de almidón de maíz.
Ofrecemos una propuesta completa de menaje que va desde tres tamaños de vasos: 6onz
que es el tamaño regular de venta en tiendas retail, 16onz enfocado un poco más hacia
cafeterías, juguerías, empresas de eventos y de 21onz. que serán ofrecidas a empresas
corporativas como Backus, Pepsico, Grupo AGE, etc. cuya capacidad es igual a la de una
botella de cerveza de 625ml y ayudaría en la promoción de los eventos que organizan, así
como sellaría el lado de responsabilidad social en cada una de las empresas que trabaje
con nosotros. Como parte de nuestro portafolio de productos también contaremos con
platos de 22cm que es el plato grande para comidas en general y para completar la oferta
agregamos al portafolio los cubiertos: cuchara, tenedor y cuchillo.
Eco Parwa trabajará con el modelo de negocio que será B2B y B2C, en el B2B ofreceremos
los productos de manera directa a empresas corporativas, que actualmente tienen la mayor
participación del mercado en el rubro cervecero y de bebidas, y que usarán nuestros
productos para darle el acabado final a sus productos y venderlos en paquete. De esta
forma buscaremos posicionarnos y hacernos conocidos en el mercado de menaje
descartable biodegradable. Aprovechando la fuerte tendencia mundial a disminuir y
eliminar el consumo de plástico por el agresivo impacto al medio ambiente, esperamos
abarcar mayor participación de mercado con el modelo de negocio B2C a través de las
tiendas retail y los principales distribuidores mayoristas, pues a través de ellos nuestro
producto será vendido al cliente final.
Como canales de distribución con los que contaremos, además de nuestra página web,
desde dónde se podrá realizar la compra de forma directa (tienda virtual), tendremos a las
redes sociales que en esta época de digitalización son una potente arma de difusión y
venta también como modelo B2C. Adicionalmente, buscamos tener presencia en las
principales ferias relacionadas con nuestro producto. Finalmente, en los buscadores como
Google aparecemos como una de las primeras opciones cuando alguien busque productos
ecológicos a partir de vasos, platos o cubiertos.
17
Modelo CANVAS.
Socios Clave Actividades Clave Propuesta de
valor Relación con clientes
Segmentos de Clientes
Empresas representativas en el rubro cervecero y de bebidas como Backus y Pepsico serían nuestros principales clientes y ventana de mkt. Grupos activistas como “Ola verde” que difunden todos los productos ecológicos, biodegradables. Principales empresas de sector retail. Proveedor de PLA: - NatureWorks Proveedor maq: -Asian Machine.
Visitar empresas corporativas (clientes potenciales). Presentación de catálogo de productos en sector retail. Búsqueda de principales distribuidores mayoristas. Asesoramiento a clientes. Participación y promociones en Redes Sociales.
Eco Parwa permite cuidar y conservar el medio ambiente a través de la utilización de menaje descartable biodegradable.
Pedidos a través de nuestra página web (tienda virtual). Pedidos a través de fanpage - Facebook. Redes sociales. Número telefónico de contacto y correo de atención al cliente.
Grandes empresas y corporaciones en el rubro de bebidas alcohólicas y sin alcohol. Retail Distribuidores mayoristas.
Recursos Clave Canales de Distribución
Máquina termoformado. Personal con experiencia en la elaboración de productos descartables. Personal con conocimiento comercial con retails.
Tienda online. Buscadores. Redes sociales. Ferias.
Estructuras de Costos Fuente de Ingresos
Costos de producción Sueldos de personal Gastos de alquiler Desarrollo de web Pago de Servicios Gastos de Publicidad Gastos en participación de Eventos especiales y/o Ferias
Venta del menaje descartable biodegradable al por mayor en modelo B2B y B2C.
Nota: Elaboración propia.
1.4. Descripción del Producto o Servicio.
Eco Parwa es un producto que permite a las empresas ser parte de la ola ecológica en la
que vivimos actualmente. Ayuda a las empresas a ser socialmente responsables y a
colaborar con conservación del medioambiente a través de la utilización de productos
biodegradables como es el ácido poliláctico – PLA, que nace del almidón de maíz en
reemplazo del plástico, material altamente contaminante.
Vamos a lanzar al mercado tres líneas te productos: vasos, platos y cubiertos.
18
• Vasos: De 6onz que es el tamaño de venta regular en mercados mayoristas y
tiendas retail, de 16onz que es un tamaño enfocado hacia cafeterías, juguerías y
empresas de eventos y de 21onz. que serán ofrecidas a grandes empresas y
corporaciones como Backus, Pepsico, Grupo AJE, etc.
Figura 2. Vaso 6onz.
Nota: Elaboración propia.
• Platos: De 22cm de diámetro que, por su tamaño es usado para comidas en
general.
Figura 3. Plato 22cm.
Nota: Elaboración propia.
• Cubiertos: Contamos con cuchillo, tenedor y cuchara para completar nuestra oferta
de vajilla descartable.
Figura 4. Cubiertos
Nota: Elaboración propia.
19
Cada uno de estos productos se venderá en bolsas de mil. Dejaremos a discreción del
distribuidor si vende el producto en paquetes de menor cantidad.
1.5. Oportunidad de negocio.
Hemos identificado esta oportunidad de negocio, a partir de la crisis de contaminación
medioambiental en la que vivimos. Sabemos que el plástico PET es un material que puede
tardar más de 400 años en degradarse. Según la web de National Geografic, a partir de
1950 a la fecha se ha incrementado de forma rápida y extrema la producción de plástico
en el mundo, llegando a la suma de 8,300 millones de toneladas de desechos de plástico
que actualmente son desperdicios que no reciclamos, para ser exactos el 91% de desechos
de plástico que existen en el mundo no se reciclan.
Gran parte del incremento de la producción de este material se debe al aumento del uso
de envases de plástico, ya que los envases representan más del 40% de la producción
total de plástico. Bajo esta premisa, creamos Eco Parwa SAC, que es una empresa que
busca cubrir el mercado de envases descartables, de un material biodegradable, que
reemplaza al contaminante plástico PET. El material del que hablamos es el PLA – ácido
poliláctico, plástico que nace a base del almidón de maíz.
Según la página ElFinanciero.com, el plástico biodegradable fabricado de vegetal es la
mejor opción si buscamos disminuir la contaminación, pues se descompone en un plazo
de 90 a 240 días comparado con el plástico PET que tarda más de 400 años.
En el Perú el consumo de plástico es de 30 kilos por habitante (kg/hab) según lo señalado
por PlastPerú Digital News (2016). Asimismo, la congresista María Elena Foronda Farro,
propone el proyecto de ley que incentiva el uso de bolsas y recipientes no contaminantes
y de material biodegradable, que permita mitigar el impacto ambiental y proteger la salud
pública de la población.
Finalmente, el sector A y B, de Lima Metropolitana es parte de nuestro público objetivo
presenta un crecimiento de 13% en el último año. Según la información del INEI, el Ingreso
Per Cápita del peruano que vive en la ciudad de Lima es de S/1800.00 y este año (2018)
tenemos proyectado un crecimiento de 3.8% del PBI. Dichos estadísticos son cifras que
validan el buen momento en el que estamos presentando nuestro modelo de negocio.
20
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa.
La estrategia genérica de Eco Parwa SAC es la diferenciación, ya que, nuestro producto
se diferenciará por la materia prima que utilizaremos en la fabricación del menaje. De esta
manera buscamos crear consciencia social y marcar una diferencia vs los materiales
convencionales que son contaminantes.
21
CAPITULO II
ANÁLISIS DEL ENTORNO
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
El Perú está situado en la parte central y occidental de América del Sur con una superficie
de 1 285 214 km2 y limita con Ecuador, Colombia, Brasil, Chile y el Océano Pacífico. Según
datos del Censo 2017, la población del país es de 29 381 884 habitantes con una población
masculina del 49,2% y una femenina del 50,8%. La ciudad capital es Lima con una
población de aproximadamente 9 millones 300 mil habitantes según estimaciones del INEI
seguida por la Provincia Constitucional del Callao con 1 millón 38 mil habitantes.
Cantidad poblacional en el Perú
Departamento Población Censada
1972 1981 1993 2007 2017
Total 13 538 208 17 005 210 22 048 356 27 412 157 29 381 884 Amazonas 194 472 254 560 336 665 375 993 379 384 Ancash 732 092 826 399 955 023 1 063 459 1 083 519 Apurímac 308 613 323 346 381 997 404 190 405 759 Arequipa 529 566 706 580 916 806 1 152 303 1 382 730 Ayacucho 457 441 503 392 492 507 612 489 616 176 Cajamarca 902 912 1 026 444 1 259 808 1 387 809 1 341 012 Prov. Const. del Callao 321 231 443 413 639 729 876 877 994 494 Cusco 715 237 832 504 1 028 763 1 171 403 1 205 527 Huancavelica 331 629 346 797 385 162 454 797 347 639 Huánuco 409 514 477 877 654 489 762 223 721 047 Ica 357 247 433 897 565 686 711 932 850 765 Junín 696 641 852 238 1 035 841 1 225 474 1 246 038 La Libertad 799 977 982 074 1 270 261 1 617 050 1 778 080 Lambayeque 514 602 674 442 920 795 1 112 868 1 197 260 Lima 3 472 564 4 745 877 6 386 308 8 445 211 9 485 405 Loreto 375 007 482 829 687 282 891 732 883 510 Madre de Dios 21 304 33 007 67 008 109 555 141 070 Moquegua 74 470 101 610 128 747 161 533 174 863 Pasco 175 657 211 918 226 295 280 449 254 065 Piura 854 972 1 125 865 1 388 264 1 676 315 1 856 809 Puno 776 173 890 258 1 079 849 1 268 441 1 172 697 San Martín 224 427 319 751 552 387 728 808 813 381 Tacna 95 444 143 085 218 353 288 781 329 332 Tumbes 76 515 103 839 155 521 200 306 224 863 Ucayali 120 501 163 208 314 810 432 159 496 459 Provincia de Lima 3/ 2 981 292 4 164 597 5 706 127 7 605 742 8 574 974
Nota: INEI - Censos Nacionales 2017: XI de Población y VI de Vivienda
22
Entre las ciudades más importantes tenemos las siguientes:
Cantidad poblacional por ciudades
Ciudad Población
(habitantes)
Arequipa 888 000 Trujillo 814 900 Chiclayo 582 000 Piura 460 700 Iquitos 444 700
Nota: Estimaciones y proyecciones de población INEI – 2017, citado por MarketReport – CPI (2017)
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Según la publicación del INEI PROYECCIONES DEPARTAMENTALES DE LA
POBLACIÓN 1995 -2015 encontramos que la tasa promedio para el inicio de la década
2010 (período 2010 – 2015) es de 1.3% con tendencia a la baja.
El Perú tiene un ingreso per cápita de US$ 6571,9 anuales según el registro para el año
2017 que publica la web del Banco Mundial el cual muestra un alza tras una caída en dicho
valor los últimos cuatro años.
También por publicación del INEI, la Población Económicamente Activa (PEA) actual del
Perú en el año 2016 fue de 16 903 700 personas, lo que equivale al 57.53% de la población
total del país.
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
La balanza comercial del Perú, según publicación del BCRP registró un superávit de 6 266
millones de dólares en el año 2017. Las exportaciones del país ascendieron a $44 918
millones y las importaciones sumaron $38 652 millones. Las exportaciones fueron mayores
gracias al incremento de la demanda de metales como cobre, oro y cinc. Como referencia,
mostramos la balanza comercial del Perú en los últimos años.
Balanza comercial últimos años.
Año Balanza Comercial (millones US$)
2016 1888 2015 -2918 2014 -1509 2013 504 2012 6393
Nota: BCRP
23
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
2.1.1.4.1. PBI.
El valor del Producto Bruto Interno del Perú como porcentaje de variación en el año 2017
indicó un crecimiento de 2.5% lo cual no cubrió las expectativas de la proyección del
gobierno. En años anteriores se registraron los siguientes valores:
PBI últimos años
Año PBI (%)
2016 3.9 2015 3.3 2014 2.4 2013 5.9 2012 6.1
Nota: INEI
2.1.1.4.2. Tasa de Inflación Anual.
La inflación registrada al final del año 2017 fue de 1.36% según datos del INEI lo cual nos
da veinte años consecutivos de inflación porcentual de solo un dígito. Este valor estimula
inversiones ya que da un panorama de tranquilidad y estabilidad económico – fiscal.
2.1.1.4.3. Tipo de Cambio.
El Tipo de Cambio al día de hoy es de 3.35 soles por cada dólar. Durante los últimos cinco
años, el Tipo de Cambio ha estado en la vecindad de los 3 soles por dólar americano, signo
también de estabilidad. Respecto al Euro, el Tipo de cambio es de 3.81 sol por euro.
2.1.1.4.4. Riesgo País.
El riesgo país del Perú según JP Morgan es actualmente de 125 puntos porcentuales el
cual es un número muy propicio para inversores dado que el riesgo de realizar una
inversión en el país es bajo.
24
2.1.1.4.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Actualmente no existe una ley que regule el uso de envases de un solo uso hechos de
plástico, pero ya se aprobó un pre dictamen en la Comisión de Pueblos Andinos,
Amazónicos y Afroperuanos, Ambiente y Ecología del Congreso el día 5 de junio de 2018
(El Comercio) que tiene como objetivo el reducir para luego eliminar la comercialización de
envases de plástico de un solo uso. De prosperar esta iniciativa, en aproximadamente tres
años la venta de envases de plástico, tecnopor, etc. quedará prácticamente restringida y
reducida y ello supone una gran oportunidad de la cual hablaremos más adelante.
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.2.1. Mercado internacional.
Un estudio realizado en el 2017 por PRIMIR, Unidad de investigación de la Asociación de
Tecnologías de Impresión, señala que el 82% de la población mundial pertenece a países
con mercados emergentes, que representan más del 40% de la economía mundial.
Las industrias de estos mercados emergentes pueden competir en niveles de calidad
similares a mercados desarrollados como los de EEUU y Europa Occidental, ya que,
cuentan con maquinaria, equipos y tecnologías de primera línea. Las últimas cifras también
señalan que el comercio entre países emergentes está superando al que se realiza entre
mercados de países desarrollados.
Una de las industrias que presenta un crecimiento es el mercado internacional de envases,
en el 2014 su valor fue de US$812 mil millones, según Smithers Pira1, y se espera que en
el 2020 aumente a US$1,1 billones, esto debido al incremento de la población. En el 2015,
de acuerdo a los datos registrados por las Naciones Unidas, la población mundial ascendía
a 7,300 millones de personas, lo que representaría un consumo per cápita en envases, en
el mundo, de US$114.
Asimismo, de acuerdo a las nuevas tendencias, el mercado de envases está sugiriendo un
gran cambio, debido a que la población mundial está mostrando interés de cambiar su
opción de compra de acuerdo al tipo de material, presentación y/o precio, a la hora de elegir
su producto. Uno de los principales factores de que esto ocurra es la preocupación actual
1Autoridad mundial en las cadenas de suministro de la industria del empaque, el papel y la impresión.
25
de la sociedad por el cuidado del medio ambiente. Por esta razón las empresas que
producen envases descartables y/o plásticos constantemente buscan generar menos
impacto ambiental negativo, a través del uso de materia prima renovable, reciclable y
biodegradable y también reduciendo energía en los procesos para disminuir la huella de
carbono.
En América Latina, según Smithers Pira, en su estudio “The Future of Global Packaging to
2018” el crecimiento de la industria de envases y embalajes responden a factores como la
creciente urbanización, crecimiento de sectores de servicios, el crecimiento de cadenas de
ventas minoristas, mercados de productos de cuidado de la salud y de cosméticos. Datos
presentados por Euromonitor International en su estudio para PMMI cuantifican que los
envases flexibles tienen un 28% de participación en el mercado latinoamericano de
envases, considerando 508 mil millones las unidades vendidas en 2014 y con proyección
de 582 mil millones las unidades vendidas en 2019.
Figura 5. Participación en el mercado latinoamericano de envase.
Nota: Global Packaging Trends: Global Growth Markets for Packaging. Euromonitor International – PMMI
Dentro los tipos de envases, podemos observar que las botellas de vidrio, PET, latas de
metal para bebidas y botellas de HDPE, representan un 38% de participación en el mercado
26
Latinoamericano de envases, lo que significa que el sector de bebidas tiene un peso
predominante en la industria de envases en todo el mundo.
Según un estudio de Euromonitor International, de la relación de volumen de envases por
categorías de producto, muestra a la cerveza como la de mayor demanda de envases en
América Latina.
Categorías de producto, por crecimiento de volumen de envases (2014 – 2019)
Figura 6. Crecimiento absoluto en volumen
Nota: Global Packaging Trends: Global Growth Markets for Packaging. Euromonitor International - PMMI
Por otro lado, considerando solo el Perú, en el 2015, las exportaciones de contenedores y
envases de diferentes materiales ascendieron, a $ 319 millones (13,7% menos respecto al
2014).
Exportaciones Peruanas de envases (US$ Millones)
RK Mercado 2011 2012 2013 2014 2015 Var.15/10 Var.15/14 Part. 15
Total general 313 349 338 370 319 0.50% -13.7% 100%
1 Colombia 80 82 87 81 64 -5.4% -20.40% 20%
2 Bolivia 31 43 33 36 33 1.7% -8.20% 10%
3 Chile 24 26 30 29 29 4.3% -1.20% 9%
4 EEUU 13 20 22 39 28 21.9% -28.30% 9%
5 Ecuador 26 27 34 33 26 -0.6% -21.40% 8%
6 Venezuela 34 29 15 18 18 -15.3% -0.20% 6%
7 México 4 10 11 16 15 38.6% -9.30% 5%
8 Guatemala 9 11 11 19 14 13.3% -24.60% 5%
9 El Salvador 12 13 13 13 14 3.6% 3.60% 4%
10 Panamá 11 13 12 12 12 0.9% 0.10% 4%
Resto 69 75 70 74 67 -0.6% -9.30% 21% Nota: SUNAT Elaboración: Departamento de Inteligencia de Mercados – PROMPERU (Edición 2016)
27
En la tabla anterior podemos observar que la caída se debió principalmente a la
disminución de la demanda en Colombia, Estados Unidos, Ecuador, y el resto del mundo.
Es importante resaltar que Colombia tuvo una variación de -20.4% respecto al año anterior,
lo que golpea significativamente, considerando que este país tiene una participación del
20% en las exportaciones.
Respecto al volumen de producción de envases y embalaje en América Latina, podemos
observar en la tabla 7, según datos recopilados por Axioma B2B Marketing, en base a
información estadística de diferentes países, que Argentina, Brasil, Chile, Colombia México
y Perú concentran el 97.2% de la producción total, con proyecciones de crecimiento para
el 2018.
Indicadores de desempeño de la industria de envases y embalajes en América
Latina
Producción 2016
Crecimiento de la Industria del Empaque
Proyección Crecimiento PIB Participación de la Industria del Empaque
en el PIB
Toneladas (miles)
2016 2017 2018 2016 2017
México 11300 4.6% 4.5% 5.0% 2.3% 1.5% 1.7%
Brasil 14185 6.60% 0.1% 2.0% -3.6% 0.0% 1.0%
Colombia 1850 3.50% 3.0% 3.0% 2.0% 2.3% 1.4%
Perú 1189 2.30% 2.5% 2.5% 2.6% 3.5% 1.6%
Chile 202 2.50% 2.6% 2.5% 1.6% 1.5% 1.7%
Argentina 6150 2.00% 2.5% 3.0% -2.2% 2.3% 1.6%
Los demás 857 -0.1% 0.5% 0.5%
América Latina 36020 1.90% 2.2% 2.2% -1.0% 1.1% 1.3% Nota: Axioma B2B Marketing - EL EMPAQUE + CONVERSIÓN
Ahora nos enfocaremos en la industria de los bioplásticos, la capacidad de producción
global de bio-plásticos en el año 2016 fue de 4,2 millones de toneladas métricas y para el
2017 fue de 6.2 millones. En el 2016 se estimó que el mercado más grande de los Bio-
plásticos son los empaques que aproximadamente representaron el 40% del total de bio-
plásticos fabricados ese año. Además, la capacidad de producción de plásticos
biodegradables como ácido poliláctico (PLA), polihidroxialcanoato (PHA) y mezclas de
almidón, fue de 0,9 millones de toneladas y sigue creciendo continuamente.
Actualmente, se sabe que China sigue siendo el principal productor de plásticos con un
29% del total, seguido de Europa (19%) y América del Norte (18%).
28
Figura 7. Capacidad de producción de bioplásticos (2017)
Nota: European Bioplastics / institute for bioplastics and biocomposites
Figura 8. Capacidad de producción de bioplásticos (2016)
Nota: European Bioplastics / Nova – Institute
29
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
Según la data publicada por Plastic Europe, en el 2015, EEUU, Canadá y México son los
países con mayor consumo de plástico a nivel mundial, seguido por Europa Occidental con
140 kg/habitante aproximadamente. Asimismo, a pesar de que China es el mayor productor
de plástico en el Mundo, Japón es el que tiene mayor consumo a nivel de Asia, con 110
kg/habitante aproximadamente al 2015.
Figura 9. Consumo Global de plástico
Nota: Statista, PlasticEurope
Según la revista Science Advances, hasta el año 2015, habían sido generadas y
consumidas 8.300 millones de toneladas de plástico aproximadamente. Cifra equivalente
a lo que pesaría un millón de torres Eiffel.
Además, de estos 8.300 millones de toneladas de plásticos que se han producido hasta el
2017, solo el 30% aún sigue en uso. El año 2015, solo en américa, el consumo de bio-
plásticos fue alrededor de 800 mil toneladas.
En América Latina, el primer lugar en consumo per cápita anual lo tiene Chile
(50Kg/habitante), seguido por Argentina (44Kg/habitante), Brasil (37Kg/habitante) y Perú
tiene el índice más bajo (30Kg/habitante), según lo publicado en un reporte del Instituto de
Estudios Económicos y Sociales – IEES, en febrero del 2018.
30
Figura 10. Consumo de plástico en América Latina
Nota: IIEES – SIN (Reporte sectorial febrero 2018)
Estos datos registrados nos dan a conocer la importancia que posee la industria plástica a
nivel mundial, además de ser una gran oportunidad de negocio.
Por otro lado, tenemos la preocupación progresiva de los consumidores por el cuidado del
ecosistema, lo que está aumentando la demanda de los productos bio-degradables y/o
bioplásticos.
Figura 11. Aplicaciones de los Bioplásticos
Nota: EuropeanBioplastic
31
Figura 12. Aplicaciones de plásticos biodegradables por segmento de mercado
Nota: European Bioplastics, nova-Institute (2017).
En la figura 11 y 12 se puede observar que los plásticos biodegradables están tomando
fuerza a nivel mundial y que, en muchos segmentos de mercado este, está reemplazando
al plástico tradicional. El mayor volumen de producción de plásticos biodegradables se
utiliza para la elaboración de embalajes rígidos, como envases y embalajes. En menor
porcentaje en la industria automotriz y transporte, sin embargo, a futuro se espera que este
dato se incremente, ya que, los fabricantes están recurriendo al uso de bioplásticos para
producir autopartes internas y externas que proporcionen un estándar de seguridad y
calidad.
Hasta el 2017 el consumo productos biodegradables fue de poco más de 2 millones de
toneladas, teniendo como principal consumidor a Europa con un 26% de la demanda
global.
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
Existen varios eventos a nivel mundial, donde se expone todo lo relacionado con el
dinamismo de la industria del plástico, envases y embalajes, incluyendo las últimas
tendencias ecológicas, tecnológicas, datos sobre crecimiento del mercado de maquinaria
para empaques para brindar una perspectiva para la toma de decisiones de las empresas.
Las principales ferias a nivel mundial se detallan en la figura número 13.
32
Figura 13. Principales ferias a nivel mundial.
Nota: AUMA, portal de Ferias – PROMPERU (EDICIÓN 2016)
Podemos considerar este tipo de eventos para poder definir a los mejores proveedores de
maquinaria y materia prima, de acuerdo con las necesidades de la empresa. En la
actualidad se está incluyendo en estas ferias exposiciones sobre las nuevas tendencias de
incorporar compuestos renovables y/o biodegradables en la industria del plástico. Así
mismo un cambio en los procesos productivos va de la mano con la incorporación de la
tecnología, y en algunos casos adquisición de nuevas máquinas.
Materia Prima
De acuerdo con la misión de Eco Parwa, hemos definido que la materia prima para la
producción de menaje biodegradable será el Ingeo (PLA) o ácido poliláctico la empresa
que la comercializa es NatureWorks, empresa EEUU, que fabrica PLA bajo la marca Ingeo
desde una sola planta de 130.000 toneladas. Tiene socios en diferentes países a nivel
mundial. A continuación, detallaremos algunos:
Socios de NatureWorks
Nombre de empresa País Dirección Teléfono
Oxiquim Perú AV. San Borja Norte, 166 6to Piso San Borja, Lima, Perú
+511 225 1346
Oxiquim Chile Avda. Santa Maria 2050 Santiago, Chile
+562 4788098
Quimicoplásticos Colombia Cl 6 # 50 169 Medellín, Colombia
57-4-2557977
Grupo Cosalco Costa Rica La Aurora de Heredia Condominios Tierra UNO # 11 Heredia, Costa Rica
+ (506) 2293-6920
PromaPlast México Rafael Navas 24-1 Lote 18 Rancho La Bomba Lerma Estado de México CP 52000
+52 800 2277 66
Nota: NatureWorks
33
Máquina para termoformado
El proveedor de maquinaria será ASIAN MACHINERY USA, INC, tiene 25 años en la
industria del plástico en Latino América.
Figura 14. Máquina termoformadora VMSC-660A
Nota: Asian Machinery
Especificaciones:
− Máxima área de formado: 510 x 570 mm
− Máxima profundidad de formado: 100 mm
− Grosor de lámina: 0.1 – 1.0 mm
− Máximo diámetro de rollo de lámina: 710 mm
− Presión de aire: 0.7 mpa
− Consumo de agua: 10 litros / min.
− Consumo de aire: 1200 litros / min.
− Velocidad de fabricación: 400-1200 molde / hora
− Consumo de plancha de calefacción: 10 kw
− Consumo de plancha de moldura: 4kw
− Peso: 2500 kg
MODELO: VMSC-510570
TERMOFORMADORA
AUTOMATICA DE BANDEJAS DE PS, PP Y
HIPS
34
Términos de Ventas
Despacho. - En 45 a 60 días de recibido orden de compra con 40% de depósito inicial
mediante transferencia bancaria, y balance del 60% mediante transferencia o carta de
crédito confirmada e irrevocable pagadera a presentación de documentos de embarque.
Garantía. - De un año en elementos mecánicos y 180 días en componentes eléctricos.
Instalación. - Los gastos de instalación corren por cuenta del comprador y/o a tratar.
Figura 15. Máquina termoformadora VMSC-510570
Nota: Asian Machinery
Especificaciones:
− Máxima área de formado: 510 x 570 mm
− Máxima profundidad de formado: 100 mm
− Grosor de lámina: 0.1 – 1.0 mm
− Máximo diámetro de rollo de lámina: 710 mm
− Presión de aire: 0.7 mpa
− Consumo de agua: 10 litros /min.
− Consumo de aire: 1200 litros / min.
− Velocidad de fabricación: 400-1200 molde / hora
− Consumo de plancha de calefacción: 10 kw
− Consumo de plancha de moldura: 4kw
− Peso: 2500 kg
− 1 molde para bandejas
35
Términos de Ventas
Despacho. -En 45 a 60 días de recibido orden de compra con 40% de depósito inicial
mediante transferencia bancaria, y balance del 60% mediante transferencia o carta de
crédito confirmada e irrevocable pagadera a presentación de documentos de embarque.
Garantía. - De un año en elementos mecánicos y 180 días en componentes eléctricos.
Instalación. - Los gastos de instalación corren por cuenta del comprador y/o a tratar.
Máquina Inyectora
Figura 16. Máquina de Inyección para cubiertos descartables
Nota: Asian Machinery
Especificaciones:
-Peso De Inyección: 210g/7.4onz
-Volumen De Inyección: 226 cm³
-Presión De Inyección: 1313 kg/cm²
-Cap De Carga: 31g/s
-Carrera De Inyección: 180 mm
-Tiempo De Inyección: 1.35 sec
-Fuerza De Cierre: 120 ton
-Altura De Molde (Min-Max): 120 – 380 mm
-Motor Para La Bomba: 15 Hp
-Presión De La Bomba: 140 kg/cm²
-Consumo Eléctrico: 15 Kw
-Capacidad De Aceite: 220 l
-Medidas De La Máquina: 4,4x1,2x1,7 m
-Peso Neto: 4,100 kg
SERIE TEN/SN3
Hibridas Ahorradora de Energía
36
2.1.2.4. Mercado competidor.
Eco Parwa, tiene competencia directa e indirecta. Como competidores directos tenemos
aquellas empresas nacionales e internacionales que ofrecen envases biodegradables y
como competencia indirecta tenemos a los reyes de la industria plástica y derivados a nivel
local y mundial.
Empresas en el mercado local e internacional – envases Biodegradables
Perú
• Qapac Runa
• Ecopacks
• Leaf pack Perú
Internacional
• Ecogreen
• Ecoshell
• Grethsell
• Monouso.es
Principales empresas en el mercado local – Envases Plásticos.
Perú
• Pamolsa
• Industria Gráfica Vidalon, S.A.C.
• Plastienvases
• Supermercados Makro
• Eljai SA
• Industrias del Envase S.A.
Así mismo, sabemos que el rubro de envases descartables está en crecimiento, y por ende
este mercado se vuelve atractivo para el ingreso de nuevas empresas a nivel nacional e
internacional, que querrán incursionar por la tendencia de Ola Verde a innovar con envases
biodegradables de diversos materiales. Un artículo publicado en la revista impresa TP-
envases, en julio 2017, presenta la proyección de algunas empresas respecto a la
innovación para el sector del plástico.
37
Figura 17. Proyección respecto a la innovación
Nota: Europlastic
El gráfico nos muestra que la preocupación por la conservación medioambiental hace que
el 40% del sector se interese por la incorporación de bioplásticos.
2.1.2.5. Mercado distribuidor.
Un gran elemento de la cadena de distribución es el mayorista, ya que, a través de él, la
empresa puede llegar al consumidor sin tener contacto directo. En este caso el mayorista
sirve como intermediario y puede ofrecer los productos tanto a un minorista o al consumidor
final en cantidades pequeñas. De igual forma, las empresas de retail o grandes
hipermercados son un canal propicio para nosotros ya que son especialistas en logística y
distribución, además de contar con una red de establecimientos que permiten estar más
cerca del consumidor.
Es por ello que el canal que Eco Parwa usará para distribuir el producto será a través
empresas retail y distribuidores mayoristas.
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
A nivel mundial existe una fuerte presión normativa para proteger y conservar el ecosistema
de la contaminación en especial de los plásticos. Esto conlleva a que algunos países tomen
la batuta para promulgar y exigir el cumplimiento de normas que ayuden a este fin.
38
Europa
Ley que prohíbe la comercialización, importación y exportación de utensilios plásticos de
un solo uso como vasos, cubiertos, bombillas y platos, esta regirá desde el primero de
enero de 2020, también incluye la restricción de la distribución gratuita de bolsas de
plástico2.
Argentina
Ley Nº13.868(Decreto Provincial Nº 2145/2008), prohibición del uso de bolsas plásticas y
el reemplazo de este por materiales degradables y/o biodegradables.
Chile
En el 2009, ley que prohíbe el uso de bolsas plásticas no biodegradables en todos los
establecimientos comerciales del país.
Colombia
Ley 96/2008, se restringe el uso gratuito de bolsas plásticas en tiendas, supermercados y
grandes superficies.
México
Ley 2008, “Evitar que, en la transportación, contención y envase de materiales, así como
en el manejo de residuos sólidos se utilicen materiales no biodegradables”.
Pakistán
LEY SRO ISLAMABAD del 23/01/2003, exige solo el uso de material plástico
biodegradable.
Emiratos –árabes Unidos
LEY FEDERAL28 (ESMA), exige solo el uso de bolsas oxo-biodegradables.
Brasil
RÓTULO 365-001-17 ABNT (Asociación Brasilera de Normas Técnicas) ISO 14020-2004,
rótulo ecológico para la fabricación de plásticos oxo-biodegradables.
Marruecos
2Nota: Emol noticias, abril 2018
39
LEY NRO. 2210, exige que las bolsas plásticas sean biodegradables u oxo-biodegradables
Asimismo, también se han establecido normas y regulaciones para polímeros
biodegradables y compostables. Por ejemplo, EN 13432 (europea), ISO 17088
(Internacional), ASTM D6400AS y 4736 (Australia) son estándares internacionales
utilizados para determinar si un producto es compostable. Para ello se debe considerar las
siguientes características3:
• El material debe desintegrarse en aproximadamente 12 semanas un 90% y en
fragmentos pequeños de 2x2 mm.
• El material de debe cumplir un nivel de conversión del carbono orgánico en CO2
en180 días a 58°C.
• Ecotoxicidad, se realiza una comparación del crecimiento de una planta en dos
compostas, una de ellas contiene 10% del material de ensayo y la otra no, y como
resultado no debe existir diferencia significativa en el desarrollo de la planta. Incluso
en Australia se incluye en la prueba una lombriz que debe sobrevivir hasta el final
– norma australiana AS 4736 –.
• El producto evaluado deberá tener concentraciones de metales pesados inferiores
al 50% (Cu, Zn, Ni, Cd, Pb, Hg, Cr, Mo, Se, As).
El instituto de productos biodegradables, en EEUU y DIN-Certco y Vinçotte en Europa son
organizaciones internacionales que certifican que un producto cumple con los estándares
de compostabilidad antes descritos.
2.2. Análisis del Microentorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad
Actualmente existe un gran número de competidores a nivel local y mundial, dada la
preocupación de todos por la conservación del medio ambiente, sin embargo, ningún
competidor ofrece un producto idéntico al nuestro. Muchas empresas ofrecen propuestas
ecológicas diferenciadas, comercializando menaje biodegradable para contrarrestar la
amenaza del equilibrio ambiental.
A nivel Local:
Qapac Runa, es una empresa pionera en el Perú en ofrecer envases descartables para
comidas, elaborados a base de fibra de caña de azúcar, son 100% biodegradables entre
3Artículo revista impresa con el código TP3304bioplasticos
40
90 y 120 días; soportan temperaturas debajo de 0°C y hasta 300°C. Sus productos pueden
ser usados en microondas, hornos y refrigeradoras.
Figura 18. Logo Qapac Runa
Nota: Qapac Runa
Eco pack, es una empresa fundada por Ángel Ramírez y Alexandra Huachaca, jóvenes
emprendedores, quienes hicieron alianzas con fabricantes internacionales y a través de
una patente trajeron al Perú productos 100% biodegradables y compostables a base de
tres recursos, el bagazo de caña de azúcar, féculas de papa, arroz, camote y el bambú.
Entre sus productos que ofrecen están: vasos, cubiertos, platos, sorbetes, en diferentes
presentaciones. Asimismo, tienen una línea de productos para aseo personal donde
ofrecen cepillos, hisopos, toallitas húmedas de bambú en pastillas comprimidas, bolsas,
etc. Sus productos se biodegradan entre 90 y 120 días, se convierten en abono orgánico
entre 90 y 240 días, sus precios son económicos y también pueden ser usados en
microondas, hornos y congelador. (América noticias, 2018)
41
Figura 19. Menaje 1
Nota: Ecopack
Leaf Pack Perú, empresa creada por Rubén Rubatto ofrece platos y cubiertos 100%
biodegradables, elaborados con hojas sin químicos – hojas caídas de los árboles – que
son recolectadas por 4 comunidades en Iquitos y que a su vez se venden amarrados con
soguilla para evitar los empaques de plástico.
Figura 20. Menaje 2
Nota: Leaf Pack Perú
Además de estas empresas eco-amigables existen otras que, si bien no son competidores
directos, ya que, no ofrecen productos biodegradables, tienen una gran participación en el
mercado, entre ellas: empresa Industria Gráfica Vidalon, S.A.C., Pamolsa, Plastienvases,
Mayoristas de envases plásticos y de tecnopor del centro de Lima, Supermercados Makro,
entre otros.
42
A nivel Mundial:
Ecoshell México, empresa mexicana fundada en el 2010, ofrece: platos, bolsas, vasos y
cubiertos 100% biodegradables hechos a base de plantas, y que se degradan entre 90 y
240 días. Pueden ser usados en microondas y tienen precios accesibles.
Ecogreen, empresa Pionera Colombiana dedicada a la importación y comercialización de
productos 100% biodegradables, ofrece una gama de envases desechables hechos de 2
tipos de materia prima almidón de maíz; y celulosa y otros. Sus productos se biodegradan
en 180 días, soportan temperaturas entre -20°C y 120°C, resisten microondas y
congeladoras, son compostables y son resistentes.
Grethsell, es una empresa colombiana que fabrica envases, impresión en 3D, películas,
preformas, laminas con ácido poliláctico –PLA – derivado del almidón de maíz, sus
productos son 100% biodegradables y compostables en 100 días.
Monouso.es, es una tienda online en España, que ofrece una amplia variedad de
productos, desde palitos para sushi, cajas, menaje, bolsas, bandejas, botellas, entre otros,
de diferentes materias primas: PLA, bambú, caña de azúcar, pulpa de trigo, hoja de palma,
cartones ecológicos, plásticos reutilizables, y plásticos en general, soportan todo tipo de
temperaturas.
Podemos decir entonces que, existe un nivel de competitividad medio, ya que hay
competidores tanto directos como indirectos, de mayor tamaño y capacidad, pero aún
ninguno exactamente igual. Para atacar esto debemos lograr, primero, que el cliente sepa
muy bien el valor agregado del producto que adquiere debe saber que lo que compra no
es un envase desechable, sino que compra sostenibilidad y conservación del medio
ambiente. Además de ello es importante realizar una buena publicidad y marketing,
incrementar la calidad del producto y tener un precio acorde al estándar del mercado.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
El boom de la industria gastronómica en el país y el ritmo de vida que tienen las personas
en la actualidad ha incrementado el uso de envases desechables (plásticos, tecnopor,
cartón) y esto no es una realidad solo en el Perú sino en cualquier parte del mundo, es por
eso que tenemos la urgencia de contrarrestar el desequilibrio ambiental y concientizar el
cuidado y la conservación del medio ambiente.
43
Por otro lado, sabemos que el sector de servicios se encuentra en crecimiento, registrando
el grupo de restaurantes un aumento de 1,86%, impulsado por los establecimientos de
comidas rápidas, que incrementaron sus ventas por la realización de eventos, almuerzos y
cenas buffet con shows artísticos, mayores ordenes de menú y mejoramiento de la
infraestructura. Asimismo, por nuevas concesiones para la atención en ministerios,
entidades financieras, organizaciones industriales, asociaciones culturales, centros
deportivos y comerciales.
Las actividades de servicios de bebidas crecieron 1,71%, por el incremento de ventas en
los negocios de bar restaurantes y discotecas impulsados por la variedad de la carta,
promociones en bebidas; asimismo, por conciertos en vivo. (INEI, 2018)
Figura 21. Evolución mensual de la actividad de restaurantes 2015-2018
Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI. Encuesta mensual de restaurantes.
Considerando que nuestros clientes son: Empresas corporativas (Backus, Pepsico, AJE,
etc.), sector retail y distribuidores mayoristas, cuyas compras estarán determinadas, en
parte, por coyuntura del sector de servicios, entre otros factores, podemos resolver que
existirán miles de negocios que requieran productos desechables todos los días, en
consecuencia existirá un poder de negociación de clientes medio, ya que, los volúmenes
de la demanda serán altos y si bien es cierto los productos de la competencia son
diferenciados por la materia prima, es decir no hay un producto exactamente igual al
nuestro, el producto final de la competencia es similar, sin grandes diferencias, lo que lleva
a una guerra de precios y comercialización con la competencia para ganar clientes.
Asimismo, los clientes pueden optar por comprar envases descartables biodegradables a
empresas nacionales, pero a mayor costo, no por menos.
44
Es indispensable transmitir a los clientes el valor agregado que los productos
biodegradables aportaran a su marca, como imagen eco amigable sobre los productos
plásticos o de tecnopor, conociendo los daños que causan estos en el ecosistema. La idea
es venderles a los clientes que compren sostenibilidad y conservación del medio ambiente,
ya que, es una tendencia que poco a poco está tomando más fuerza a nivel local y mundial.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
El insumo principal de los envases biodegradables de Eco Parwa, es el ácido poliláctico –
PLA – material muy parecido al plástico, obtenido del almidón del maíz, para su elaboración
no se utilizan derivados del petróleo.
Toda la gama de productos ofrecidos garantiza su biodegradabilidad y compostabilidad
porque están elaborados con materia vegetal derivados de fuentes renovables, pero las
características físicas del producto final pueden ser sensiblemente diferentes entre sí de
acuerdo con la composición de la materia prima.
A continuación, detallaremos las dos formas de presentación del almidón de maíz que se
utilizaran en la fabricación de nuestros productos:
Ingeo™ (P.L.A.): es una familia de biopolímeros derivados del almidón de maíz, totalmente
biodegradable y compostable. Los productos derivados de este material resisten una
temperatura máxima de 45 °C y son totalmente transparentes y se utilizan principalmente
en termoformado, para producir envases para bebidas y comidas frías y tibias. (Ecozema,
2018)
Figura 22. Ingeo P.L.A
Nota: Ecozema
45
C.P.L.A.: se llama así al P.L.A. Cristalizado. La cristalización es un proceso que permite
que el P.L.A. resista temperaturas más elevadas, hasta 85°C. Mantiene sus propiedades
de biodegradación y compostabilidad. Una vez cristalizado, el CPLA pierde su
transparencia original y toma un color blanco leche. Se utiliza principalmente para envases
de bebidas calientes.
Figura 23. P.L.A Cristalizado
Nota: Ecozema
Ambas materias primas lo producen NatureWorks, empresa norteamericana líder en el
mundo, proveedora de biopolímeros y de Ingeo – producto estrella –, hecho de materias
primas renovables y abundantes y que compiten con los productos de plástico y fibras a
base de aceites. En el 2003, construyó la planta de fabricación de ácido láctico más grande
del mundo.
NatureWorks tiene representantes en más de 10 países, hace negocios en América del
Norte, Europa, Japón y Asia Pacífico. Además, tiene presencia en otros países con socios;
en el Perú y Chile con Oxiquim, en México con PromaPlast y en Colombia Químico
plásticos.
Al tener un proveedor cuyo producto (Ingeo) es diferenciado tiene mayor poder de
negociación, por ello es importante establecer alianzas y crear buenas relaciones a largo
plazo con ellos.
46
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
La preocupación por el medio ambiente ha hecho que muchos emprendedores opten por
crear negocios con propuestas ecológicas como envases biodegradables a base de
polímeros vegetales (hojas, fécula de maíz, almidón de papa, caña de azúcar, etc.), en el
Perú existen 3 empresas conocidas – Qapac Runa, Ecopack y Leaf Pack Perú –. Y cada
vez surgen más ideas en el uso de materias vegetales biodegradables y compostables que
puedan reemplazar el plástico. Sin embargo, lo cierto es que hasta que la industria del
plástico sea remplazada totalmente, existen muchas empresas que fabrican y
comercializan productos sustitutos y a menor precio, como los envases descartables de
plástico, tecnopor y/o cartón. Esto conlleva una gran amenaza, ya que, el cliente puede
alterar su decisión de compra, dado que estos sustitutos son más baratos, más accesibles
y se pueden adquirir por grandes volúmenes.
Es indispensable que el nuevo producto tenga un precio de acuerdo al estándar del
mercado, porque de no ser así el cliente podría seguir comprando el sustituto, además
debe ofrecer diversos canales de ventas, diferenciarse en calidad, y a corto plazo
diversificar sus productos en tamaños, presentaciones, etc.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
En el mercado peruano, son más los emprendedores que han visto como oportunidad de
negocio el mercado de productos biodegradables, dada la importancia y la urgencia del
cuidado del medio ambiente y a la sostenibilidad del planeta. Dada esta situación es
importante generar barreras de entrada para que Eco Parwa mantenga ventajas
competitivas frente a posibles competidores, estas pueden ser:
• Diferenciación del producto, existen 3 empresas que comercializan envases
biodegradables en el Perú, pero aún no están fuertemente posicionadas. Se puede
sacar provecho del insumo de nuestros productos, ya que, visualmente son muy
parecidos al plástico, resistentes, biodegradables, compostables y con precios
accesibles.
• Inversiones de Capital, al comprar la materia prima ya procesada, evitaremos grandes
inversiones en inventarios e instalaciones de procesamiento de materia prima. Solo
se invertirá en máquinas convencionales de termoformado y costos de producción.
• Economías de escala, las grandes empresas de la industria plástica logran elevados
niveles de producción en comparación con las pequeñas empresas, por ende, sus
47
costos de producción se reducen, lo que les permite reducir el precio de sus
productos.
• Acceso a canales de distribución, es importante identificar y tener mapeado cuáles
serán los canales de distribución a utilizar, puesto que, en un sector competitivo como
es el mercado de envases los canales de distribución puede que ya estén copados y
será difícil lograr que el producto llegue al cliente.
• Política gubernamental, actualmente existen leyes a favor del cuidado ambiental, que
hará más atractivo el mercado ecológico. Además, se está promoviendo la
formalización de las Pymes.
• Desventaja de costos, los nuevos competidores tendrán que ingresar al mercado con
un precio más bajo o igual al de la competencia, ya que, de no ser así los clientes
optaran por la competencia.
48
CAPÍTULO III:
PLAN ESTRATÉGICO
3.1. Visión y misión de la empresa.
Visión
“Ser la empresa líder en fabricación de envases biodegradables a nivel nacional con
proyección a Latinoamérica, promoviendo una cultura eco amigable”.
Misión
“Cuidar el medioambiente a través de la utilización de envases biodegradables, brindando
a nuestros clientes una nueva alternativa ecológica, de calidad y precios atractivos”.
3.2. Análisis FODA.
Fortalezas
1. Productos innovadores con propuesta de valor.
2. Productos de calidad y eco-amigables.
3. Precios atractivos y competitivos en el mercado.
4. Modelo técnico de producción en el extranjero.
5. Productos biodegradables y compostables.
6. Personal calificado en los procesos.
Oportunidades
1. Tendencia mundial hacia la compra de productos biodegradables.
2. Campañas de concientización del gobierno sobre el cuidado del medio ambiente.
3. Pocas empresas que producen productos biodegradables.
4. Crecimiento de la demanda de menaje descartable.
5. Proyecto de Ley que incentiva el uso de bolsas y recipientes biodegradable
(Proyecto de Ley 2696/2017-CR).
6. Proyecto de Ley que plantea que a partir del 28 de junio del 2021 se prohíba la
fabricación, importación y uso de menaje de base polimérica.
49
Debilidades
1. La marca aún no está posicionada en el mercado.
2. Pocos recursos financieros, falta de inversionistas (capital de trabajo).
3. No contar con tecnología requerida para procesos.
4. Falta de experiencia en el rubro (procedimientos y procesos).
5. Déficit de alianzas estratégicas.
6. Alta dependencia de proveedores (materia prima).
Amenazas
1. Muchos competidores indirectos.
2. Falta de apoyo del gobierno para nuevas empresas.
3. Poco compromiso de las personas con el cuidado del medio ambiente.
4. Posible aumento de costos (materia, recursos e insumos).
5. Aparición de nuevos competidores.
6. Precios oferta de productos sustitutos.
50
Matriz Foda
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1 Productos Innovadores con propuesta de valor F2 Productos de Calidad y Eco-amigables F3 Precios atractivos y competitivos en el mercado F4 Modelo técnico de producción en el extranjero F6 Productos biodegradables y compostables F6 Personal calificado en los procesos
D1 La marca aún no está posicionada en el mercado D2 Pocos recursos financieros, falta de inversiones D3 No contar con tecnología requerida para procesos D4 Falta de experiencia en el rubro D6 Déficit de alianzas estratégicas D6 Alta dependencia de proveedores (materia prima)
OPORTUNIDADES ESTRATEGIA (FO) ESTRATEGIA (DO)
O1 Tendencia mundial hacia la compra de productos biodegradables O2 Campañas de concientización del gobierno sobre el cuidado del medio ambiente O3 Pocas empresas que producen productos biodegradables O4 Crecimiento de la demanda de menaje descartable O5 Proyecto de ley que incentiva el uso de las bolsas y recipientes biodegradables O6 Proyecto Ley que plantea que a partir del 28 de Junio del 20121 se prohíba la fabricación, importación y uso de menaje de base polimérica.
F1 O1: Ofrecer nuestros productos y publicitarlos a fin de utilizarlos como puente de la tendencia y preferencia por los productos Eco-amigables. F2 O2: Promover nuestro producto aprovechando el incentivo por parte del estado para el uso de productos biodegradables. F3 O4: Nuestros precios atractivos nos permitirán introducirnos en el mercado aprovechando el aumento de la demanda de menaje, sin afectar directamente la economía del cliente. F4 O6: En el extranjero ya existen modelos técnicos de industrias biodegradables lo que nos favorece, ya que, podemos tomar como referencia el mecanismo optado para el logro de sus objetivos, lo que nos permitirá estar listos para el aumento general de la demanda cuando la ley entre en vigencia.
D1 O2: Aprovechar el auge de las campañas de protección ambiental realizadas por el gobierno, para promover nuestros productos y lograr insertar nuestra marca en la mente del cliente. D1 O5: Utilizar como puente de posicionamiento la preocupación del gobierno y los proyectos de ley que serán aprobados donde se prohibirá la comercialización de la competencia sustituta. D5 O3: Promocionar nuestro producto y lograr establecer vínculos con nuestros clientes, aprovechando que en la actualidad no hay muchas empresas que ofrecen nuestro valor agregado, de esta manera crear alianzas estratégicas que beneficien ambas organizaciones en el cumplimiento de los objetivos.
AMENAZAS ESTRATEGIA (FA) ESTRATEGIA (DA)
A1 Muchos competidores Indirectos A2 Falta de apoyo del gobierno para nuevas empresas A3 Poco compromiso de las personas con el cuidado del medio ambiente A4 Posible aumento de costos A5 Aparición de nuevos competidores A6 Precios oferta de productos sustitutos
F1 A5: Elaborar productos de óptima calidad logrando satisfacer las necesidades del cliente generando un vínculo de confianza y fidelización con la empresa. F2 A6: Insertar en la mente de los clientes la cultura de responsabilidad ecológica y compromiso con el medio ambiente. F4 A4: Establecer estrategias tomando como antecedentes los modelos técnicos de países especializados a fin de mantener el punto de equilibrio ante un posible aumento de precios.
D2 A5: Destinar un mayor porcentaje económico para las campañas publicitarias que nos permita ser uno de los pioneros en la introducción de la cultura de responsabilidad ecológica y lograr un posicionamiento de nuestra marca logrando sostenibilidad ante cualquier aparición de competencia. D5 A6: Generar relaciones y alianzas estratégicas con nuestros principales clientes para lograr una responsabilidad medioambiental y el compromiso con la adquisición de productos biodegradables.
Nota: Elaboración propia
51
3.3. Objetivos
• Cubrir el 5% de participación de mercado de envases biodegradables en los dos
primeros años.
• Lograr un crecimiento mínimo en ventas de 20% anual en el primer año de
operaciones.
• Establecer alianzas estratégicas con las principales empresas Corporativas del
rubro de bebidas del Perú durante el primer año.
52
CAPÍTULO IV:
ESTUDIO DE MERCADO
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
En la presente evaluación de negocio se utilizarán criterios de segmentación para dos
modelos de negocio, el B2B y el B2C. A través de las investigaciones cualitativas y
cuantitativas se ha logrado tener un enfoque más afinado respecto a lo que requiere el
consumidor en la actualidad cuando compra envases descartables.
Se han considerado los siguientes criterios de segmentación:
Modelo B2C
Consideramos a hombres y mujeres de 21 a 59 años de edad. De nivel socioeconómico A
y B, que viven en los 43 distritos de Lima Metropolitana.
Tamaño de la muestra
Cálculo del tamaño de la muestra B2C:
208 =(1.96)2𝑥0.50𝑥0.50
(0.068)2
- Z= 1.96 (nivel de confianza: 95%)
- E= +/- 6.8% (Nivel de error aceptado)
- P= 50% (Probabilidad de éxito del proyecto)
- Q= 50% (Probabilidad de rechazo del proyecto)
- N= Número de encuestas
Para el estudio se calculó el tamaño de muestra aplicando la fórmula utilizada cuando se
desconoce el tamaño de la población y esta nos arrojó como resultado 208 encuestas para
la investigación.
53
Modelo B2B
- Industria: cervecera.
- Tamaño de la empresa: Corporaciones y grandes empresas pertenecientes al top
10K según Sunat.
- Ubicación geográfica: Lima metropolitana.
Cálculo del tamaño de la muestra B2B:
- Z= 1.44 (nivel de confianza: 85%)
- E= +/- 15% (Nivel de error aceptado)
- P= 15%
- Q= 85%
- N= Número de encuestas
Cabe mencionar que sólo se realizarán 10 encuestas B2B porque se trata de un estudio
exploratorio no probabilístico.
4.1.2. Marco Muestral.
El marco muestral esta dado mediante los parámetros establecidos de la segmentación, la
cual se cruza bajo cada criterio considerado. En nuestro caso analizamos los dos canales
de distribución al cual nos dirigimos.
54
B2C
Marco muestral – B2C
Distrito Población total Año 0
Hombres y Mujeres
Edades 21-59
NSE A y B Total Año 0 % Cuota # Encuestas
Barranco 31,200 100%
56.80% 75.50%
13,380 2.40% 5
Jesús María 74,700 100% 32,034 8.20% 17
La Molina 178,200 100% 76,419 5.80% 12
Lince 52,400 100% 22,471 4.80% 10
Magdalena del Mar 56,900 100% 24,401 12.50% 26
Miraflores 85,800 100% 36,794 8.20% 17
Pueblo Libre 79,400 100% 34,050 14.90% 31
San Borja 116,700 100% 50,046 5.80% 12
San Isidro 56,800 100% 24,358 2.40% 5
San Miguel 140,900 100% 60,424 20.20% 42
Santiago de Surco 357,600 100% 153,353 7.70% 16
Surquillo 94,900 100% 40,697 7.20% 15
Totales 568,427 100% 208 Nota: Elaboración propia en base a datos de CPI 2017
B2B
Marco Muestral – Business to Business
Rubro bebidas
Empresas pertenecientes al ranking Top 10K en facturación Ingreso por ventas 2017 (millones)
Backus Ab InBev 3,965,442
Arca Continental Lindley 2,514,200
AJE 119 Nota: Elaboración propia en base de datos Bolsa de Valores de Lima.
Rubro comida rápida
Marca Grupo al que pertenecen Rank 2017
Norky's pollería Grupo Norky's 1
Rocky's pollería Grupo Rocky's 2
KFC Delosi 3
Bembos NG Restaurantes 4
Pardo's Chicken Wu Restaurantes 5
Telepizza Telepizza SAU 6
Mc Donald's Mc Donald's Corp. 7
Pizzas Raul Negociaciones Dupont SAC 8
Las Canastas Parrilladas y pollos Las Canastas 9
Don Belisario NG Restaurantes SA 10 Nota: Elaboración propia en base de diario El Comercio.
55
Rubro entretenimiento - cines
Cines Número de salas Ingresos 2017
Cineplanet San Miguel 20 14,865,972
Cineplanet Mall del Sur 13 14,769,160
Cinemark Jockey Plaza 12 12,853,798
Cinemark Megaplaza 11 12,851,739
Cineplanet San Borja 10 11,105,733
Cinepolis Lima Norte 14 10,658,511
Cinepolis Santa Anita 11 9,967,913
Cineplanet Primavera 9 9,678,548
Cineplanet Salaverry 9 8,941,944
Cineplanet Alcazar 8 8,530,156
Nota: Elaboración propia diario Gestión
Rubro servicios - catering
Empresas pertenecientes al ranking Top 10K en facturación Distrito Rank 2017
Lucha Parodi Miraflores 1
Aklla Catering Surco 2
Mónica Tremolada Surco 3
Brianna's Catering Surco 4
Anavitarte eventos y banquetes Surco 5
Manhattan Catering Miraflores 6
Meche Koechlin Catering Chorrillos 7
Andrea Sambra Catering Miraflores 8
Orein Catering & Design Barranco 9
Oriel Valega Catering Surco 10
Nota: Elaboración propia con base de datos zankyou.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Entrevistas a Profundidad:
Se han realizado diez entrevistas de profundidad a personas que conocen los volúmenes
de compras de empresas que consumen envases descartables de plástico y que
pertenecen al top 10 mil de facturación en Perú.
Detalle de personas entrevistadas.
56
Entrevistados:
1. Jimmy Moscoso. Gerente de cadena de pollerías.
2. David Rubio. Dueño de cadena Lima postre.
3. Cecilia Ayaucán. Dueña de empresa de catering.
4. Paula Goveya. Dueña de empresa de eventos y catering.
5. Nelly Cárdenas. Gerente de Full Screen, empresa de eventos.
6. Cindy Carpio. Gerente de empresa de eventos y catering.
7. Joselyn Arias. Jefe de compras Don Belisario.
8. Carlos More. Distribuidor mayorista de plásticos y proveedor de Supermercados
Peruanos.
9. Daniella More. Dueña de empresa de catering.
10. Miguel Delgado. Gerente de Operaciones de Cineplanet
Conclusiones:
- Respecto al uso de menaje descartable, todos los entrevistados indicaron que sí
utilizan todos los productos que comercializaremos y además productos que
evaluaremos como próximos ingresos en nuestro portafolio.
- Sobre la frecuencia de compra, tenemos un grupo que compra semanal por falta de
espacio en almacén y los demás compran mensualmente.
- En relación a los proveedores, todos los entrevistados trabajan con un solo proveedor
y en caso, el proveedor no tenga más stock para atenderlos compran en el mercado
central y/o macro. La mayoría trabaja con distribuidores de Pamolsa y las empresas
que se preocupan por el acabado del envase trabajan con Darnel, a pesar de tener
precios más altos que el promedio.
- Actualmente sólo un entrevistado indica que sí trabaja con productos biodegradables,
bolsas para ser específicos y es la cadena de pollería Don Belisario. El resto de
entrevistados no trabajan con productos biodegradables aún, pero se mostraron muy
a favor de la tendencia y la incorporación de nuestros productos en sus negocios.
- En relación al precio, el 100% de los entrevistados indica que es un factor de
evaluación importante. Algunos indican que pagarían hasta un 10% adicional a lo que
pagan actualmente, mientras otros indican que estarían dispuestos a pagar entre
S/0.15 - S/0.20 por unidad, lo que representa un incremento de 20% aprox.
- La totalidad de entrevistados considera que nuestro producto sí daría un valor
agregado a su negocio. Algunos consideran que se abriría un nuevo público objetivo
para ellos de la mano con la posibilidad de captar nuevos clientes. Otros consideran
que sumaría puntos a la imagen de empresa socialmente responsable.
57
- Cuando hablamos de atributos que determinarían la compra se mencionaron varios
factores como presentación, calidad del producto, sello claro de producto
biodegradable, etc.
- Sobre estacionalidad, notamos que cada giro de negocio tiene estacionalidad
marcada y distinta entre sí. Las pollerías indican que sus meses fuertes son Julio y
diciembre, directamente relacionado con el aumento de ingresos de los ciudadanos
por gratificaciones. La cadena de postre indicó que sus meses fuertes son los meses
de invierno, mientras que las empresas de eventos y catering tienen mayor carga en
los meses de verano vs los de invierno.
- Todos los entrevistaron indican que una página web con bastante es necesaria para
dar seguridad al evaluar al proveedor. Los pedidos o medios de compra favoritos son
los correos electrónicos y a través de redes sociales en algunos casos.
- Sobre la forma de pago, nos indican que trabajan con 15 días adentro o un mes para
los casos en los que realizan pedidos más grandes.
Entrevistas Stakeholders B2B:
Hemos realizado 04 entrevistas a Stakeholders para levantar información respecto las
diferentes perspectivas que tienen los profesionales en el rubro o con los que trabajaríamos
directamente en nuestro día a día.
Entrevistados:
1. Sabino Arias Lazo. Gerente en Consultora Caliope SAC.
2. Ángel Zhang Xu. Biólogo con maestría en Forestales.
3. Carlos More. Distribuidor mayorista de plásticos. Proveedor Supermercados
peruanos.
4. Cinthya Puga. Ingeniero sanitario especialista en tratamiento de aguas residuales
contaminadas por plástico.
Conclusiones:
- Los cuatro entrevistados acuerdan con que es una interesante idea de negocio y que
tendremos bastante demanda de cara al futuro por la preocupación que existe
actualmente sobre el cuidado del medioambiente.
- Los entrevistados también acuerdan con que nuestro producto tendrá buena
aceptación a nivel B2B y B2C, pues pronto las industrias estarán orientadas a trabajar
solamente con productos biodegradables. Adicionalmente, la generación X e Y, que
58
son los que representan la mayor fuerza laboral del país, tienen una muy marcada
conciencia ambientalista.
- Los especialistas también indican que debemos realizar una fuerte campaña de
Branding, un proceso de atención al cliente personalizada y campañas económicas
y/o promociones introductorias.
- Los entrevistados también nos sugieren no quedarnos sólo con el almidón de maíz
como base de nuestro producto, sino que a futuro utilicemos otros productos también
biodegradables para ampliar el portafolio.
- Finalmente, nuestros entrevistados concuerdan con que nuestro producto debe tener
buena forma, acabado y que no se deforme con la manipulación.
4.1.4. Focus Group.
Hemos realizado un focus group, con un grupo homogéneo de hombres y mujeres, entre
20 y 30 años de edad. Asistieron al focus diez personas, que tienen decisión de compra y
que viven dentro de los doce distritos a los que estamos enfocados.
El focus se realizó en el salón privado de la biblioteca, el cual reservamos con anticipación
ya que fue considerado como punto medio en ubicación de los participantes al evento.
Objetivos:
- Conocer el perfil del cliente a través de preguntas sobre hábitos de consumo respecto
a productos biodegradables.
- Conocer la opinión de los participantes respecto a nuestra propuesta.
- Conocer la opinión de los asistentes sobre nuestra marca, el logo y la propuesta de
valor que ofrecemos.
- Tomar nota de todas las sugerencias realizadas por los participantes, en pro de
conseguir mayor relación entre marca y producto.
- Conocer los lugares de preferencia para comprar nuestro producto.
- Conocer la opinión de los asistentes sobre los medios a través de los cuales les
gustaría saber más sobre nuestro producto.
- Conocer la opinión de los asistentes sobre el rango de precios que están dispuestos
a pagar por nuestro producto.
- Conocer la estacionalidad de nuestro producto.
59
Conclusiones del análisis cualitativo a través del Focus Group realizado:
- El 100% de los participantes afirman conocer a qué hace referencia el término
“biodegradable”.
- La mayoría de los participantes consumen productos biodegradables como bolsas,
detergentes, etc. y productos de procedencia reciclada.
- La totalidad de los participantes sí consumen productos descartables.
- El 100% de los participantes indicaron que realizan sus compras en tiendas retail –
supermercados.
- Todos los participantes indican que su rango de compra está entre uno o dos
paquetes de 25 unidades.
- Todos los participantes estuvieron de acuerdo cambiar el logo, por uno con más
colores y que muestre más hojas las cuales relacionan con el producto.
- El 100% de los participantes indican de forma rotunda que utilizar redes sociales para
obtener mayor información respecto a los productos que les interesan.
- La mayoría de los participantes indican que sí estarían dispuestos a pagar por
nuestro producto siempre y cuando indique de forma llamativa que es un producto
biodegradable. Sólo un participante indicó que no pagaría más.
- Los participantes sugirieron que sería bueno que una persona promocione y explique
las ventajas de nuestro producto vs el plástico convencional. Impulsadoras en retails.
- El 100% de los participantes indican que tendrían preferencia por consumir en
restaurantes, juguerías y comercios que fomenten el cuidado del medioambiente a
través de nuestros productos.
- Los participantes recomiendan que utilicemos un envasado que llame la atención
relacionado con nuestra fortaleza, indicando de forma clara que se trata de un
producto biodegradable.
- Una participante consideró que nuestro producto tendría más relación con el nombre
Bio Parwa, a lo que el resto de los participantes estuvo de acuerdo.
- Sobre estacionalidad, los participantes comentaron que en diciembre consumen más
y en época de verano porque suelen ir a la playa o de campamento.
- La totalidad de los participantes indican que sí estarían dispuestos a comprar nuestro
producto de tenerlo en el mercado.
60
Figura 24. Fotos focus group
Nota: Elaboración propia
4.1.5. Encuestas.
Encuestas B2C:
Para ayudarnos a conocer las características de nuestro mercado objetivo, desde hábitos
de compra hasta preferencias de marca y logo, se preparó un modelo de encuesta. La
encuesta consta de 18 preguntas, las cuales fueron distribuidas a nuestro mercado objetivo
obteniendo la data de 208 encuestados.
A continuación, se mostrarán los resultados y las conclusiones.
• Como resultado de la pregunta 1, el 77% de los encuestados indicó que sí consumen
productos descartables.
• Como resultado de la pregunta 2, el 40% de los encuestados indica que consumen
envases descartables en ocasiones especiales como reuniones, parrilladas,
cumpleaños, eventos, etc.
61
• Como resultado de la pregunta 3, cerca al 50% de los encuestados indica que
compra los envases descartables en tiendas retail – Supermercados.
• Como resultado de la pregunta 4, el 75% de los encuestados considera muy
importante reducir el impacto medioambiental negativo.
• Como resultado de la pregunta 5, el 93% de los encuestados conocen acerca de los
productos biodegradables.
• Como resultado de la pregunta 6, el 47% de los encuestados actualmente sí
consumen productos biodegradables.
• Como resultado de la pregunta 7, el 99% de los encuestados que no consumen
productos biodegradables indica que sí estarían dispuestos a consumir productos
que ayuden con el cuidado medioambiental.
• Como resultado de la pregunta 8, el 53% de las personas que sí consumen
productos biodegradables lo hacen con mediana frecuencia.
• Como resultado de la pregunta 9, el 70% de los encuestados indica que realizan la
compra en supermercados.
• Como resultado de la pregunta 10, el 50% de los encuestados compra los productos
descartables por paquetes de 25 unid.
• Como resultado de la pregunta 11, el 60% de los encuestados compran los vasos
descartables en tamaño de 6onz.
• Como resultado de la pregunta 12, cerca del 80% de los encuestados percibe como
muy buena la idea de nuestro negocio.
• Como resultado de la pregunta 13, el 67% de los encuestados definitivamente sí
comprarían menaje descartable biodegradable a base de almidón de maíz.
• Como resultado de la pregunta 14, el 95% de los encuestados sí estaría dispuesto
a pagar un poco más del precio promedio de mercado por productos descartables
que no contaminen el medioambiente.
• Como resultado de la pregunta 15, el 48% de los encuestados están dispuestos a
pagar hasta S/2 adicionales al precio promedio de mercado por nuestros productos.
• Como resultado de la pregunta 16, el 80% de los encuestados gustaría comprar
nuestros productos en tiendas retail – supermercados.
• Como resultado de la pregunta 17, el 49% de los encuestados gusta más del nombre
Eco Parwa como marca de nuestros productos biodegradables.
• Como resultado de la pregunta 18, el 61% de los encuestados indica que el Logo 2
se relaciona mejor con nuestra marca.
62
Figura 25. Logo 2
Nota: Elaboración propia.
- Como resultado de la pregunta 19, el 84% de los encuestados prefiere conocer más
de nuestros productos a través de redes sociales.
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. B2C
4.2.1.1. Estimación del mercado potencial.
Para estimar nuestro mercado potencial, tomaremos en cuenta la cantidad de población
adulta entre 21 – 59 años que representan el 52.10% de la población de los distritos de
estudio de Lima y de los NSE A y B.
Además, se consideró la tasa de crecimiento poblacional anual de 1.06% para el 2018 y
1.04% para el 2019.
63
Estimación mercado potencial.
Distritos (Lima Moderna)
Total población
2017
Total población
2018
Total población
2019
Hombres y mujeres
Población 21 - 59 años
NSE A NSE B Total
NSE A y B
Mcdo Potencial
Jesús María 74,700 75,491.82 76,276.93 100%
52.10%
14.90% 59.30% 74.20%
29,487.29
Lince 52,400 52,955.44 53,506.18 100% 20,684.52
Pueblo libre 79,400 80,241.64 81,076.15 100% 31,342.58
Magdalena 56,900 57,503.14 58,101.17 100% 22,460.87
San Miguel 140,900 142,393.54 143,874.43 100% 55,619.27
La Molina 178,200 180,088.92 181,961.84 100%
34.90% 46.00% 80.90%
76,694.92
Miraflores 85,800 86,709.48 87,611.26 100% 36,927.18
San Borja 116,700 117,937.02 119,163.57 100% 50,226.13
San Isidro 56,800 57,402.08 57,999.06 100% 24,445.97
Surco 357,600 361,390.56 365,149.02 100% 153,906.30
Surquillo 94,900 95,905.94 96,903.36 100%
2.70% 31.30% 34.00%
17,165.46
Barranco 31,200 31,530.72 31,858.64 100% 5,643.44
Chorrillos 335,600 339,157.36 342,684.60 100% 60,703.15
SJM 416,000 420,409.60 424,781.86 100% 75,245.86
Villa el Salvador 475,500 480,540.30 485,537.92 100%
0.00% 10.40% 10.40%
26,308.39
VMT 461,200 466,088.72 470,936.04 100% 25,517.20
Pachacamac 132,800 134,207.68 135,603.44 100% 7,347.54
Lurín 87,400 88,326.44 89,245.03 100% 4,835.65
Puente Piedra 362,100 365,938.26 369,744.02 100%
0.00% 13.60% 13.60%
26,198.58
Comas 541,200 546,936.72 552,624.86 100% 39,156.79
Carabayllo 310,100 313,387.06 316,646.29 100% 22,436.29
Independencia 223,600 225,970.16 228,320.25 100%
2.50% 28.30% 30.80%
36,638.09
Los olivos 382,800 386,857.68 390,881.00 100% 62,723.89
SMP 722,300 729,956.38 737,547.93 100% 118,352.84
SJL 1,121,300 1,133,185.78 1,144,970.91 100% 1.20% 16.10% 17.30% 103,199.66
La Victoria 177,700 179,583.62 181,451.29 100%
2.80% 31.00% 33.80%
31,953.21
Rímac 170,600 172,408.36 174,201.41 100% 30,676.52
Breña 78,900 79,736.34 80,565.60 100% 14,187.44
Lima 282,800 285,797.68 288,769.98 100% 50,851.82
Ate 646,900 653,757.14 660,556.21 100%
1.00% 17.00% 18.00%
61,946.96
Chaclacayo 44,900 45,375.94 45,847.85 100% 4,299.61
Lurigancho 224,900 227,283.94 229,647.69 100% 21,536.36
Santa Anita 234,800 237,288.88 239,756.68 100% 22,484.38
San Luis 59,600 60,231.76 60,858.17 100% 5,707.28
El Agustino 196,900 198,987.14 201,056.61 100% 18,855.09
Cieneguilla 48,400 48,913.04 49,421.74 100%
0.00% 10.30% 10.30%
2,652.12
Ancón 44,600 45,072.76 45,541.52 100% 2,443.89
San Rosa 19,300 19,504.58 19,707.43 100% 1,057.56
Pucusana 17,500 17,685.50 17,869.43 100% 958.93
Punta Negra 8,100 8,185.86 8,270.99 100% 443.85
San Bartolo 7,900 7,983.74 8,066.77 100% 432.89
Punta Hermosa 7,800 7,882.68 7,964.66 100% 427.41
Sta María Mar 1,600 1,616.96 1,633.78 100% 87.67
Total 8,766,300 8,859,223 8,951,359 1,404,270.84
Nota: Elaboración Propia en base a datos de estimaciones y proyecciones de población C.P.I
Con la tasa de crecimiento poblacional de los próximos 5 años podemos estimar nuestro
mercado potencial hasta el 2024.
64
Tasa de crecimiento poblacional anual.
Tasa crecimiento poblacional anual 1.01% 0.99% 0.97% 0.95% 0.93%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Distrito Mercado Potencial
2019
Mercado Potencial
2020
Mercado Potencial
2021
Mercado Potencial
2022
Mercado Potencial
2023
Mercado Potencial
2024
Jesús María 29,487 29,785 30,080 30,372 30,660 30,945
Lince 20,685 20,893 21,100 21,305 21,507 21,707
Pueblo libre 31,343 31,659 31,973 32,283 32,589 32,892
Magdalena 22,461 22,688 22,912 23,135 23,354 23,572
San Miguel 55,619 56,181 56,737 57,288 57,832 58,370
La Molina 76,695 77,470 78,236 78,995 79,746 80,487
Miraflores 36,927 37,300 37,669 38,035 38,396 38,753
San Borja 50,226 50,733 51,236 51,733 52,224 52,710
San Isidro 24,446 24,693 24,937 25,179 25,418 25,655
Santiago de Surco 153,906 155,461 157,000 158,523 160,029 161,517
Surquillo 17,165 17,339 17,510 17,680 17,848 18,014
Barranco 5,643 5,700 5,757 5,813 5,868 5,923
Chorrillos 60,703 61,316 61,923 62,524 63,118 63,705
San Juan de Miraflores 75,246 76,006 76,758 77,503 78,239 78,967
Villa el Salvador 26,308 26,574 26,837 27,098 27,355 27,609
Villa María del Triunfo 25,517 25,775 26,030 26,283 26,532 26,779
Pachacamac 7,348 7,422 7,495 7,568 7,640 7,711
Lurín 4,836 4,884 4,933 4,981 5,028 5,075
Puente Piedra 26,199 26,463 26,725 26,984 27,241 27,494
Comas 39,157 39,552 39,944 40,331 40,714 41,093
Carabayllo 22,436 22,663 22,887 23,109 23,329 23,546
Independencia 36,638 37,008 37,375 37,737 38,096 38,450
Los olivos 62,724 63,357 63,985 64,605 65,219 65,826
San Martin de Porres 118,353 119,548 120,732 121,903 123,061 124,205
San Juan de Lurigancho 103,200 104,242 105,274 106,295 107,305 108,303
La Victoria 31,953 32,276 32,595 32,912 33,224 33,533
Rímac 30,677 30,986 31,293 31,597 31,897 32,193
Breña 14,187 14,331 14,473 14,613 14,752 14,889
Lima 50,852 51,365 51,874 52,377 52,875 53,366
Ate 61,947 62,573 63,192 63,805 64,411 65,010
Chaclacayo 4,300 4,343 4,386 4,429 4,471 4,512
Lurigancho 21,536 21,754 21,969 22,182 22,393 22,601
Santa Anita 22,484 22,711 22,936 23,159 23,379 23,596
San Luis 5,707 5,765 5,822 5,878 5,934 5,990
El Agustino 18,855 19,046 19,234 19,421 19,605 19,787
Cieneguilla 2,652 2,679 2,705 2,732 2,758 2,783
Ancón 2,444 2,469 2,493 2,517 2,541 2,565
San Rosa 1,058 1,068 1,079 1,089 1,100 1,110
Pucusana 959 969 978 988 997 1,006
Punta Negra 444 448 453 457 462 466
San Bartolo 433 437 442 446 450 454
Punta Hermosa 427 432 436 440 444 449
Santa María del Mar 88 89 89 90 91 92
Total 1,404,271 1,418,454 1,432,497 1,446,392 1,460,133 1,473,712
Nota: Elaboración propia en base a datos de INEI
65
4.2.1.2. Estimación del mercado disponible.
Para estimar el mercado disponible tomaremos las cifras de nuestro mercado potencial y
usaremos las respuestas de las personas que respondieron que actualmente utiliza vasos,
platos y/o cubiertos descartables que son el 76.90% y además que consumen productos
biodegradables que son el 46.60%.
Mercado disponible año 1 al 5 = MP*76.90%*46.6%.
Mercado disponible - B2C
Distrito Mercado
Disponible 2019
Mercado Disponible
2020
Mercado Disponible
2021
Mercado Disponible
2022
Mercado Disponible
2023
Mercado Disponible
2024
Jesús María 10,567 10,674 10,779 10,884 10,987 11,089
Lince 7,412 7,487 7,561 7,635 7,707 7,779
Pueblo libre 11,232 11,345 11,457 11,569 11,679 11,787
Magdalena 8,049 8,130 8,211 8,290 8,369 8,447
San Miguel 19,931 20,133 20,332 20,529 20,724 20,917
La Molina 27,484 27,762 28,036 28,308 28,577 28,843
Miraflores 13,233 13,367 13,499 13,630 13,759 13,887
San Borja 17,999 18,181 18,361 18,539 18,715 18,889
San Isidro 8,760 8,849 8,936 9,023 9,109 9,194
Santiago de Surco 55,153 55,710 56,262 56,807 57,347 57,880
Surquillo 6,151 6,213 6,275 6,336 6,396 6,455
Barranco 2,022 2,043 2,063 2,083 2,103 2,122
Chorrillos 21,753 21,973 22,190 22,406 22,619 22,829
San Juan de Miraflores 26,965 27,237 27,507 27,773 28,037 28,298
Villa el Salvador 9,428 9,523 9,617 9,710 9,803 9,894
Villa María del Triunfo 9,144 9,237 9,328 9,418 9,508 9,596
Pachacamac 2,633 2,660 2,686 2,712 2,738 2,763
Lurín 1,733 1,750 1,768 1,785 1,802 1,819
Puente Piedra 9,388 9,483 9,577 9,670 9,762 9,853
Comas 14,032 14,174 14,314 14,453 14,590 14,726
Carabayllo 8,040 8,121 8,202 8,281 8,360 8,438
Independencia 13,129 13,262 13,393 13,523 13,652 13,779
Los olivos 22,477 22,704 22,929 23,152 23,372 23,589
San Martin de Porres 42,412 42,841 43,265 43,684 44,099 44,509
San Juan de Lurigancho 36,982 37,356 37,725 38,091 38,453 38,811
La Victoria 11,451 11,566 11,681 11,794 11,906 12,017
Rímac 10,993 11,104 11,214 11,323 11,430 11,537
Breña 5,084 5,135 5,186 5,237 5,286 5,336
Lima 18,223 18,407 18,589 18,770 18,948 19,124
Ate 22,199 22,423 22,645 22,865 23,082 23,297
Chaclacayo 1,541 1,556 1,572 1,587 1,602 1,617
Lurigancho 7,718 7,796 7,873 7,949 8,025 8,099
Santa Anita 8,057 8,139 8,219 8,299 8,378 8,456
San Luis 2,045 2,066 2,086 2,107 2,127 2,146
El Agustino 6,757 6,825 6,893 6,959 7,026 7,091
Cieneguilla 950 960 970 979 988 997
Ancón 876 885 893 902 911 919
San Rosa 379 383 387 390 394 398
Pucusana 344 347 351 354 357 361
Punta Negra 159 161 162 164 165 167
San Bartolo 155 157 158 160 161 163
Punta Hermosa 153 155 156 158 159 161
Santa María del Mar 31 32 32 32 33 33
Total 503,226 508,309 513,341 518,320 523,244 528,111
Nota: Elaboración propia en base a datos del INEI
66
4.2.1.3. Estimación del mercado efectivo.
En base a nuestro mercado disponible y tomando en cuenta las respuestas de las personas
que indicaron que sí estarían dispuestos a adquirir nuestro producto que fue el 66.30%,
calculamos nuestro mercado efectivo.
Mercado efectivo – B2C
Distrito Mercado Efectivo
2019
Mercado Efectivo
2020
Mercado Efectivo
2021
Mercado Efectivo
2022
Mercado Efectivo
2023
Mercado Efectivo
2024
Jesús María 7,006 7,077 7,147 7,216 7,285 7,352 Lince 4,914 4,964 5,013 5,062 5,110 5,157 Pueblo libre 7,447 7,522 7,596 7,670 7,743 7,815 Magdalena 5,336 5,390 5,444 5,497 5,549 5,600 San Miguel 13,215 13,348 13,480 13,611 13,740 13,868 La Molina 18,222 18,406 18,588 18,768 18,947 19,123 Miraflores 8,773 8,862 8,950 9,037 9,122 9,207 San Borja 11,933 12,054 12,173 12,291 12,408 12,523 San Isidro 5,808 5,867 5,925 5,982 6,039 6,095 Santiago de Surco 36,566 36,936 37,301 37,663 38,021 38,375 Surquillo 4,078 4,120 4,160 4,201 4,241 4,280 Barranco 1,341 1,354 1,368 1,381 1,394 1,407 Chorrillos 14,422 14,568 14,712 14,855 14,996 15,136 San Juan de Miraflores 17,878 18,058 18,237 18,414 18,589 18,762 Villa el Salvador 6,251 6,314 6,376 6,438 6,499 6,560 Villa María del Triunfo 6,063 6,124 6,184 6,244 6,304 6,362 Pachacamac 1,746 1,763 1,781 1,798 1,815 1,832 Lurín 1,149 1,161 1,172 1,183 1,195 1,206 Puente Piedra 6,224 6,287 6,350 6,411 6,472 6,532 Comas 9,303 9,397 9,490 9,582 9,673 9,763 Carabayllo 5,331 5,384 5,438 5,491 5,543 5,594 Independencia 8,705 8,793 8,880 8,966 9,051 9,135 Los olivos 14,902 15,053 15,202 15,349 15,495 15,639 San Martin de Porres 28,119 28,403 28,684 28,963 29,238 29,510 San Juan de Lurigancho 24,519 24,767 25,012 25,255 25,494 25,732 La Victoria 7,592 7,668 7,744 7,819 7,894 7,967 Rímac 7,288 7,362 7,435 7,507 7,578 7,649 Breña 3,371 3,405 3,439 3,472 3,505 3,537 Lima 12,082 12,204 12,325 12,444 12,562 12,679 Ate 14,718 14,867 15,014 15,159 15,303 15,446 Chaclacayo 1,022 1,032 1,042 1,052 1,062 1,072 Lurigancho 5,117 5,168 5,220 5,270 5,320 5,370 Santa Anita 5,342 5,396 5,449 5,502 5,555 5,606 San Luis 1,356 1,370 1,383 1,397 1,410 1,423 El Agustino 4,480 4,525 4,570 4,614 4,658 4,701 Cieneguilla 630 636 643 649 655 661 Ancón 581 587 592 598 604 609 San Rosa 251 254 256 259 261 264 Pucusana 228 230 232 235 237 239 Punta Negra 105 107 108 109 110 111 San Bartolo 103 104 105 106 107 108 Punta Hermosa 102 103 104 105 106 107 Santa María del Mar 21 21 21 21 22 22 Total 333,639 337,009 340,345 343,646 346,911 350,137
Nota: Elaboración propia en base a datos del INEI
67
Además, de los que sí comprarían el producto, el 95.20% indicó que estaría dispuesto a
pagar más ya que es de un material que no contamina el medio ambiente. Con lo que
nuestro mercado efectivo quedaría de la siguiente forma:
68
Estimación mercado efectivo – B2C
Distrito Mercado Efectivo
2019
Mercado Efectivo
2020
Mercado Efectivo
2021
Mercado Efectivo
2022
Mercado Efectivo
2023
Mercado Efectivo
2024
Jesús María 6,670 6,737 6,804 6,870 6,935 6,999 Lince 4,679 4,726 4,773 4,819 4,865 4,910 Pueblo libre 7,089 7,161 7,232 7,302 7,371 7,440 Magdalena 5,080 5,132 5,182 5,233 5,282 5,332 San Miguel 12,580 12,707 12,833 12,958 13,081 13,202 La Molina 17,347 17,522 17,696 17,868 18,037 18,205 Miraflores 8,352 8,437 8,520 8,603 8,685 8,765 San Borja 11,360 11,475 11,589 11,701 11,812 11,922 San Isidro 5,529 5,585 5,640 5,695 5,749 5,803 Santiago de Surco 34,811 35,163 35,511 35,855 36,196 36,533 Surquillo 3,883 3,922 3,961 3,999 4,037 4,075 Barranco 1,276 1,289 1,302 1,315 1,327 1,340 Chorrillos 13,730 13,869 14,006 14,142 14,276 14,409 San Juan de Miraflores 17,019 17,191 17,362 17,530 17,696 17,861 Villa el Salvador 5,951 6,011 6,070 6,129 6,187 6,245 Villa María del Triunfo 5,772 5,830 5,888 5,945 6,001 6,057 Pachacamac 1,662 1,679 1,695 1,712 1,728 1,744 Lurín 1,094 1,105 1,116 1,127 1,137 1,148 Puente Piedra 5,926 5,986 6,045 6,103 6,161 6,219 Comas 8,857 8,946 9,035 9,122 9,209 9,295 Carabayllo 5,075 5,126 5,177 5,227 5,277 5,326 Independencia 8,287 8,371 8,454 8,536 8,617 8,697 Los olivos 14,187 14,330 14,472 14,613 14,752 14,889 San Martin de Porres 26,770 27,040 27,308 27,573 27,834 28,093 San Juan de Lurigancho 23,342 23,578 23,811 24,042 24,271 24,496 La Victoria 7,227 7,300 7,373 7,444 7,515 7,585 Rímac 6,939 7,009 7,078 7,147 7,215 7,282 Breña 3,209 3,241 3,273 3,305 3,337 3,368 Lima 11,502 11,618 11,733 11,847 11,959 12,071 Ate 14,011 14,153 14,293 14,432 14,569 14,704 Chaclacayo 973 982 992 1,002 1,011 1,021 Lurigancho 4,871 4,920 4,969 5,017 5,065 5,112 Santa Anita 5,086 5,137 5,188 5,238 5,288 5,337 San Luis 1,291 1,304 1,317 1,330 1,342 1,355 El Agustino 4,265 4,308 4,350 4,393 4,434 4,476 Cieneguilla 600 606 612 618 624 630 Ancón 553 558 564 569 575 580 San Rosa 239 242 244 246 249 251 Pucusana 217 219 221 223 226 228 Punta Negra 100 101 102 103 104 105 San Bartolo 98 99 100 101 102 103 Punta Hermosa 97 98 99 100 101 101 Santa María del Mar 20 20 20 20 21 21 Total 317,624 320,832 324,008 327,151 330,259 333,331
Nota: Elaboración propia en base a datos del INEI
4.2.1.4. Estimación del mercado objetivo.
Dado que no contamos con cifras referenciales del mercado de bioplásticos en el Perú
hemos considerado compararnos con empresas similares de otros países. Así obtuvimos
que podemos ingresar con 5% de participación respecto al mercado de los bioplásticos en
el 1° año, y considerar crecimiento de 20% los dos primeros años, de 15% el tercero y 10%
el cuarto año, estas últimas cifras también considerando la entrada de futuros
69
competidores. Así mismo a nivel mundial, el presidente de European Bioplastics, afirmó
que el mercado global de bioplásticos se incrementará en 20% en los próximos 5 años.
Mercado objetivo – B2C
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Distrito Mercado Objetivo
2019
Mercado Objetivo
2020
Mercado Objetivo
2021
Mercado Objetivo
2022
Mercado Objetivo
2023
Mercado Objetivo
2024
Participación de mercado 5.00% 5.95% 6.78% 7.39% 8.06%
Crecimiento Anual 20% 15% 10% 10%
Jesús María 6,670 337 405 466 513 564 Lince 4,679 236 284 327 360 396 Pueblo libre 7,089 358 430 495 545 600 Magdalena 5,080 257 308 355 391 430 San Miguel 12,580 635 764 879 967 1,064 La Molina 17,347 876 1,053 1,212 1,334 1,467 Miraflores 8,352 422 507 584 642 706 San Borja 11,360 574 690 794 873 961 San Isidro 5,529 279 336 386 425 468 Santiago de Surco 34,811 1,758 2,113 2,432 2,676 2,944 Surquillo 3,883 196 236 271 298 328 Barranco 1,276 64 77 89 98 108 Chorrillos 13,730 693 833 959 1,056 1,161 San Juan de Miraflores 17,019 860 1,033 1,189 1,308 1,439 Villa el Salvador 5,951 301 361 416 457 503 Villa María del Triunfo 5,772 291 350 403 444 488 Pachacamac 1,662 84 101 116 128 141 Lurín 1,094 55 66 76 84 93 Puente Piedra 5,926 299 360 414 456 501 Comas 8,857 447 538 619 681 749 Carabayllo 5,075 256 308 355 390 429 Independencia 8,287 419 503 579 637 701 Los olivos 14,187 717 861 991 1,091 1,200 San Martin de Porres 26,770 1,352 1,625 1,870 2,058 2,264 San Juan de Lurigancho 23,342 1,179 1,417 1,631 1,794 1,974 La Victoria 7,227 365 439 505 556 611 Rímac 6,939 350 421 485 533 587 Breña 3,209 162 195 224 247 271 Lima 11,502 581 698 804 884 973 Ate 14,011 708 850 979 1,077 1,185 Chaclacayo 973 49 59 68 75 82 Lurigancho 4,871 246 296 340 374 412 Santa Anita 5,086 257 309 355 391 430 San Luis 1,291 65 78 90 99 109 El Agustino 4,265 215 259 298 328 361 Cieneguilla 600 30 36 42 46 51 Ancón 553 28 34 39 42 47 San Rosa 239 12 15 17 18 20 Pucusana 217 11 13 15 17 18 Punta Negra 100 5 6 7 8 8 San Bartolo 98 5 6 7 8 8 Punta Hermosa 97 5 6 7 7 8 Santa María del Mar 20 1 1 1 2 2 Total 317,624 16,042 19,279 22,191 24,418 26,863
Nota: Elaboración propia
70
4.2.1.5. Frecuencia de compra.
La hallar el promedio de consumo anual de productos descartables se tomará en cuanta la
pregunta #2, en la que el 40.40% indicó que lo hace en ocasiones especiales como semana
santa, fiestas patrias, cumpleaños, navidad, entre otros.
Promedio consumo en número de veces
Cantidad de veces mensual % Promedio Mensual Promedio Anual
0.5 6.30% 0.03 0.38 1 31.30% 0.31 3.76 4 22.10% 0.88 10.61 En ocasiones especiales * 40.40% 0.17 2.04 Total 100% 16.78 Nota: Elaboración propia
*Se consideró 5 veces al año - ocasiones especiales
Además, la cantidad en la que suelen comprar la mayoría de los encuestados es en
paquetes de 25 unidades.
Cantidad promedio por vez
Cantidad en unidades % Cantidad promedio por vez
25 50.80% 12.7 50 34.20% 17.1 100 13.60% 13.6 Más de 100 1.50% 1.88 Total 100% 45.28
Nota: Elaboración propia
Para determinar la frecuencia de compra usaremos la cantidad promedio de consumo
anual por persona en número de veces y la cantidad promedio por vez obteniendo una
frecuencia de 759.63.
# Veces prom x persona anual * Q prom x vez = Frec de compra x persona anual
4.2.1.6. Cuantificación anual de la demanda
Para el cálculo de la demanda anual por distrito en unidades usaremos nuestro mercado
objetivo de los 5 años y lo multiplicaremos por la frecuencia de compra que es de 759.63.
71
Cuantificación anual de la demanda – B2C
Distrito Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Jesús María 255,879 307,511 353,963 389,484 428,486
Lince 179,492 215,710 248,295 273,213 300,571
Pueblo libre 271,979 326,859 376,233 413,990 455,446
Magdalena 194,907 234,235 269,618 296,676 326,384
San Miguel 482,642 580,030 667,648 734,650 808,216
La Molina 665,528 799,819 920,638 1,013,029 1,114,471
Miraflores 320,440 385,098 443,270 487,755 536,597
San Borja 435,843 523,787 602,910 663,415 729,847
San Isidro 212,132 254,937 293,447 322,896 355,230
Santiago de Surco 1,335,538 1,605,024 1,847,476 2,032,880 2,236,446
Surquillo 148,955 179,011 206,053 226,731 249,435
Barranco 48,972 58,853 67,743 74,542 82,006
Chorrillos 526,758 633,048 728,675 801,801 882,091
San Juan de Miraflores 652,954 784,708 903,244 993,889 1,093,414
Villa el Salvador 228,294 274,359 315,803 347,496 382,293
Villa María del Triunfo 221,428 266,108 306,306 337,045 370,796
Pachacamac 63,759 76,624 88,199 97,050 106,769
Lurín 41,962 50,429 58,047 63,872 70,268
Puente Piedra 227,341 273,214 314,485 346,045 380,697
Comas 339,787 408,350 470,034 517,205 568,996
Carabayllo 194,693 233,979 269,323 296,351 326,027
Independencia 317,931 382,083 439,800 483,936 532,396
Los olivos 544,293 654,121 752,931 828,492 911,455
San Martin de Porres 1,027,019 1,234,252 1,420,696 1,563,270 1,719,811
San Juan de Lurigancho 895,526 1,076,226 1,238,799 1,363,118 1,499,617
La Victoria 277,277 333,227 383,563 422,056 464,319
Rímac 266,199 319,913 368,238 405,192 445,767
Breña 123,113 147,955 170,305 187,396 206,161
Lima 441,272 530,312 610,420 671,679 738,939
Ate 537,551 646,019 743,605 818,230 900,165
Chaclacayo 37,310 44,839 51,612 56,792 62,479
Lurigancho 186,884 224,594 258,520 284,464 312,950
Santa Anita 195,111 234,480 269,900 296,986 326,725
San Luis 49,526 59,519 68,510 75,385 82,934
El Agustino 163,617 196,632 226,335 249,048 273,987
Cieneguilla 23,014 27,658 31,836 35,031 38,539
Ancón 21,207 25,486 29,336 32,280 35,513
San Rosa 9,177 11,029 12,695 13,969 15,368
Pucusana 8,321 10,000 11,511 12,666 13,934
Punta Negra 3,852 4,629 5,328 5,863 6,450
San Bartolo 3,756 4,514 5,196 5,718 6,290
Punta Hermosa 3,709 4,457 5,131 5,645 6,211
Santa María del Mar 761 914 1,052 1,158 1,274
Total 12,185,708 14,644,553 16,856,729 18,548,387 20,405,766 Nota: Elaboración propia
72
Para calcular la demanda anual por distrito en paquetes lo dividiremos entre 24.
Demanda anual por distrito en paquetes de 25 unidades
Distrito Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Jesús María 10,235 12,300 14,159 15,579 17,139
Lince 7,180 8,628 9,932 10,929 12,023
Pueblo libre 10,879 13,074 15,049 16,560 18,218
Magdalena 7,796 9,369 10,785 11,867 13,055
San Miguel 19,306 23,201 26,706 29,386 32,329
La Molina 26,621 31,993 36,826 40,521 44,579
Miraflores 12,818 15,404 17,731 19,510 21,464
San Borja 17,434 20,951 24,116 26,537 29,194
San Isidro 8,485 10,197 11,738 12,916 14,209
Santiago de Surco 53,422 64,201 73,899 81,315 89,458
Surquillo 5,958 7,160 8,242 9,069 9,977
Barranco 1,959 2,354 2,710 2,982 3,280
Chorrillos 21,070 25,322 29,147 32,072 35,284
San Juan de Miraflores 26,118 31,388 36,130 39,756 43,737
Villa el Salvador 9,132 10,974 12,632 13,900 15,292
Villa María del Triunfo 8,857 10,644 12,252 13,482 14,832
Pachacamac 2,550 3,065 3,528 3,882 4,271
Lurín 1,678 2,017 2,322 2,555 2,811
Puente Piedra 9,094 10,929 12,579 13,842 15,228
Comas 13,591 16,334 18,801 20,688 22,760
Carabayllo 7,788 9,359 10,773 11,854 13,041
Independencia 12,717 15,283 17,592 19,357 21,296
Los olivos 21,772 26,165 30,117 33,140 36,458
San Martin de Porres 41,081 49,370 56,828 62,531 68,792
San Juan de Lurigancho 35,821 43,049 49,552 54,525 59,985
La Victoria 11,091 13,329 15,343 16,882 18,573
Rímac 10,648 12,797 14,730 16,208 17,831
Breña 4,925 5,918 6,812 7,496 8,246
Lima 17,651 21,212 24,417 26,867 29,558
Ate 21,502 25,841 29,744 32,729 36,007
Chaclacayo 1,492 1,794 2,064 2,272 2,499
Lurigancho 7,475 8,984 10,341 11,379 12,518
Santa Anita 7,804 9,379 10,796 11,879 13,069
San Luis 1,981 2,381 2,740 3,015 3,317
El Agustino 6,545 7,865 9,053 9,962 10,959
Cieneguilla 921 1,106 1,273 1,401 1,542
Ancón 848 1,019 1,173 1,291 1,421
San Rosa 367 441 508 559 615
Pucusana 333 400 460 507 557
Punta Negra 154 185 213 235 258
San Bartolo 150 181 208 229 252
Punta Hermosa 148 178 205 226 248
Santa María del Mar 30 37 42 46 51
Total 487,428 585,782 674,269 741,935 816,231 Nota: Elaboración propia
Para determinar la demanda anualizada por producto en unidades usaremos la demanda
total anual por distrito y lo multiplicaremos con el porcentaje promedio de participación por
producto.
73
Demanda anualizada por producto en unidades
Productos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 1,827,856 2,196,683 2,528,509 2,782,258 3,060,865 Vasos 16 Onz 3,046,427 3,661,138 4,214,182 4,637,097 5,101,442 Vasos 21 Onz 1,218,571 1,464,455 1,685,673 1,854,839 2,040,577 Platos 2,437,142 2,928,911 3,371,346 3,709,677 4,081,153 Cucharas 1,827,856 2,196,683 2,528,509 2,782,258 3,060,865 Tenedores 1,218,571 1,464,455 1,685,673 1,854,839 2,040,577 Cuchillos 609,285 732,228 842,836 927,419 1,020,288 Total 12,185,708.25 14,644,552.64 16,856,729.47 18,548,386.56 20,405,766.35
Nota: Elaboración propia
De igual forma para determinar la demanda anualizada por producto en paquetes, solo
dividiremos el total de unidades entre 26.
Demanda anualizada por producto en paquetes de 25 unidades
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 73,114 87,867 101,140 111,290 122,435 Vasos 16 Onz 121,857 146,446 168,567 185,484 204,058 Vasos 21 Onz 48,743 58,578 67,427 74,194 81,623 Platos 97,486 117,156 134,854 148,387 163,246 Cucharas 73,114 87,867 101,140 111,290 122,435 Tenedores 48,743 58,578 67,427 74,194 81,623 Cuchillos 24,371 29,289 33,713 37,097 40,812 Total 487,428 585,782 674,269 741,935 816,231
Nota: Elaboración propia
4.2.1.7. Estacionalidad.
En cuanto a la estacionalidad, de acuerdo a los estudios realizados y según la información
obtenida de fuentes primarias. Podemos determinar que los meses en los que se
consumen más productos descartables son en los meses de diciembre hasta mayo y en
mes de julio debido a festividades propias de cada mes y por verano.
Estacionalidad B2C
Meses Festividades %
Enero Año nuevo 12% Febrero Playa 9% Marzo Playa 9% Abril Campamento 10% Mayo Día de la madre 10% Junio Día del padre 8% Julio Fiestas Patrias 9% Octubre Mes morado 6% Noviembre Primavera/Playa 7% Diciembre Navidad 12% Total
100%
Nota: Elaboración propia
74
Ventas en unidades B2C – por mes según estacionalidad del producto
Años/Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Año 1 1,462,285 1,096,714 1,096,714 1,218,571 1,218,571 974,857 1,096,714 487,428 487,428 731,142 853,000 1,462,285 12,185,708
Año 2 1,757,346 1,318,010 1,318,010 1,464,455 1,464,455 1,171,564 1,318,010 585,782 585,782 878,673 1,025,119 1,757,346 14,644,553
Año 3 2,022,808 1,517,106 1,517,106 1,685,673 1,685,673 1,348,538 1,517,106 674,269 674,269 1,011,404 1,179,971 2,022,808 16,856,729
Año 4 2,225,806 1,669,355 1,669,355 1,854,839 1,854,839 1,483,871 1,669,355 741,935 741,935 1,112,903 1,298,387 2,225,806 18,548,387
Año 5 2,448,692 1,836,519 1,836,519 2,040,577 2,040,577 1,632,461 1,836,519 816,231 816,231 1,224,346 1,428,404 2,448,692 20,405,766
Total 9,916,937 7,437,703 7,437,703 8,264,114 8,264,114 6,611,291 7,437,703 3,305,646 3,305,646 4,958,469 5,784,880 9,916,937
Nota: Elaboración propia
Figura 26. Estacionalidad de consumo de envases descartables por mes.
Nota: Elaboración propia.
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Po
rce
nta
je
75
4.2.1.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Usando nuestra demanda anual por distritos en unidades, lo dividimos entre el consumo promedio de acuerdo a la estacionalidad para obtener
un estimado de ventas en unidades por cada mes.
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 1) – B2C
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Producto 12% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 4% 4% 6% 7% 12% 100%
Vasos 6 Onz 8,774 6,580 6,580 7,311 7,311 5,849 6,580 2,925 2,925 4,387 5,118 8,774 73,114 Vasos 16 Onz 14,623 10,967 10,967 12,186 12,186 9,749 10,967 4,874 4,874 7,311 8,530 14,623 121,857 Vasos 21 Onz 5,849 4,387 4,387 4,874 4,874 3,899 4,387 1,950 1,950 2,925 3,412 5,849 48,743 Platos 11,698 8,774 8,774 9,749 9,749 7,799 8,774 3,899 3,899 5,849 6,824 11,698 97,486 Cucharas 8,774 6,580 6,580 7,311 7,311 5,849 6,580 2,925 2,925 4,387 5,118 8,774 73,114 Tenedores 5,849 4,387 4,387 4,874 4,874 3,899 4,387 1,950 1,950 2,925 3,412 5,849 48,743 Cuchillos 2,925 2,193 2,193 2,437 2,437 1,950 2,193 975 975 1,462 1,706 2,925 24,371 Total paquetes vendidos 58,491 43,869 43,869 48,743 48,743 38,994 43,869 19,497 19,497 29,246 34,120 58,491 487,428
Nota: Elaboración propia
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 2) – B2C
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Producto 12% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 4% 4% 6% 7% 12% 100%
Vasos 6 Onz 10,544 7,908 7,908 8,787 8,787 7,029 7,908 3,515 3,515 5,272 6,151 10,544 87,867 Vasos 16 Onz 17,573 13,180 13,180 14,645 14,645 11,716 13,180 5,858 5,858 8,787 10,251 17,573 146,446 Vasos 21 Onz 7,029 5,272 5,272 5,858 5,858 4,686 5,272 2,343 2,343 3,515 4,100 7,029 58,578 Platos 14,059 10,544 10,544 11,716 11,716 9,373 10,544 4,686 4,686 7,029 8,201 14,059 117,156 Cucharas 10,544 7,908 7,908 8,787 8,787 7,029 7,908 3,515 3,515 5,272 6,151 10,544 87,867 Tenedores 7,029 5,272 5,272 5,858 5,858 4,686 5,272 2,343 2,343 3,515 4,100 7,029 58,578 Cuchillos 3,515 2,636 2,636 2,929 2,929 2,343 2,636 1,172 1,172 1,757 2,050 3,515 29,289 Total paquetes vendidos 70,294 52,720 52,720 58,578 58,578 46,863 52,720 23,431 23,431 35,147 41,005 70,294 585,782
Nota: Elaboración propia
76
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 3) – B2C
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Producto 12% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 4% 4% 6% 7% 12% 100%
Vasos 6 Onz 12,137 9,103 9,103 10,114 10,114 8,091 9,103 4,046 4,046 6,068 7,080 12,137 101,140 Vasos 16 Onz 20,228 15,171 15,171 16,857 16,857 13,485 15,171 6,743 6,743 10,114 11,800 20,228 168,567 Vasos 21 Onz 8,091 6,068 6,068 6,743 6,743 5,394 6,068 2,697 2,697 4,046 4,720 8,091 67,427 Platos 16,182 12,137 12,137 13,485 13,485 10,788 12,137 5,394 5,394 8,091 9,440 16,182 134,854 Cucharas 12,137 9,103 9,103 10,114 10,114 8,091 9,103 4,046 4,046 6,068 7,080 12,137 101,140 Tenedores 8,091 6,068 6,068 6,743 6,743 5,394 6,068 2,697 2,697 4,046 4,720 8,091 67,427 Cuchillos 4,046 3,034 3,034 3,371 3,371 2,697 3,034 1,349 1,349 2,023 2,360 4,046 33,713 Total paquetes vendidos 80,912 60,684 60,684 67,427 67,427 53,942 60,684 26,971 26,971 40,456 47,199 80,912 674,269
Nota: Elaboración propia
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 4) – B2C
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Producto 12% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 4% 4% 6% 7% 12% 100%
Vasos 6 Onz 13,355 10,016 10,016 11,129 11,129 8,903 10,016 4,452 4,452 6,677 7,790 13,355 111,290 Vasos 16 Onz 22,258 16,694 16,694 18,548 18,548 14,839 16,694 7,419 7,419 11,129 12,984 22,258 185,484 Vasos 21 Onz 8,903 6,677 6,677 7,419 7,419 5,935 6,677 2,968 2,968 4,452 5,194 8,903 74,194 Platos 17,806 13,355 13,355 14,839 14,839 11,871 13,355 5,935 5,935 8,903 10,387 17,806 148,387 Cucharas 13,355 10,016 10,016 11,129 11,129 8,903 10,016 4,452 4,452 6,677 7,790 13,355 111,290 Tenedores 8,903 6,677 6,677 7,419 7,419 5,935 6,677 2,968 2,968 4,452 5,194 8,903 74,194 Cuchillos 4,452 3,339 3,339 3,710 3,710 2,968 3,339 1,484 1,484 2,226 2,597 4,452 37,097 Total paquetes vendidos 89,032 66,774 66,774 74,194 74,194 59,355 66,774 29,677 29,677 44,516 51,935 89,032 741,935
Nota: Elaboración propia
77
Ventas por mes y por producto en paquetes de 25 unidades (Año 5) – B2C
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Producto 12% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 4% 4% 6% 7% 12% 100%
Vasos 6 Onz 14,692 11,019 11,019 12,243 12,243 9,795 11,019 4,897 4,897 7,346 8,570 14,692 122,435 Vasos 16 Onz 24,487 18,365 18,365 20,406 20,406 16,325 18,365 8,162 8,162 12,243 14,284 24,487 204,058 Vasos 21 Onz 9,795 7,346 7,346 8,162 8,162 6,530 7,346 3,265 3,265 4,897 5,714 9,795 81,623 Platos 19,590 14,692 14,692 16,325 16,325 13,060 14,692 6,530 6,530 9,795 11,427 19,590 163,246 Cucharas 14,692 11,019 11,019 12,243 12,243 9,795 11,019 4,897 4,897 7,346 8,570 14,692 122,435 Tenedores 9,795 7,346 7,346 8,162 8,162 6,530 7,346 3,265 3,265 4,897 5,714 9,795 81,623 Cuchillos 4,897 3,673 3,673 4,081 4,081 3,265 3,673 1,632 1,632 2,449 2,857 4,897 40,812 Total paquetes vendidos 97,948 73,461 73,461 81,623 81,623 65,298 73,461 32,649 32,649 48,974 57,136 97,948 816,231
Nota: Elaboración propia
Precio de venta por producto por paquete de 25 unidades
Producto Valor de Venta IGV Precio de Venta
Vasos 6 Onz 2.97 0.53 3.50 Vasos 16 Onz 5.51 0.99 6.50 Vasos 21 Onz 5.85 1.05 6.90 Platos 5.00 0.90 5.90 Cucharas 2.97 0.53 3.90 Tenedores 2.97 0.53 3.90 Cuchillos 2.97 0.53 3.90
Nota: Elaboración propia
78
Ventas totales (S/.) por año y por producto en paquetes de 25 unidades B2C
Producto Año 1 Año2 Año3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 216,864.30 260,623.39 299,992.64 330,098.40 363,153.47
Vasos 16 Onz 671,246.64 806,691.46 928,548.66 1,021,733.16 1,124,046.45
Vasos 21 Onz 285,021.65 342,533.60 394,276.05 433,843.62 477,287.42
Platos 487,428.33 585,782.11 674,269.18 741,935.46 816,230.65
Cucharas 241,648.79 290,408.93 334,277.52 367,823.94 404,656.72
Tenedores 161,099.19 193,605.95 222,851.68 245,215.96 269,771.15
Cuchillos 80,549.60 96,802.98 111,425.84 122,607.98 134,885.57
Total ventas sin IGV 2,143,858.50 2,576,448.41 2,965,641.56 3,263,258.52 3,590,031.44
IGV 385,894.53 463,760.71 533,815.48 587,386.53 646,205.66
Total ventas con IGV 2,529,753.03 3,040,209.13 3,499,457.04 3,850,645.05 4,236,237.09
Crecimiento 20% 15% 10% 10% Nota: Elaboración propia
79
4.2.2. B2B
4.2.2.1. Estimación del mercado potencial.
Para determinar el mercado potencial B2B, hemos considerado a las empresas que
pertenecen al “Perú The Top 10,000 Companies” que es una herramienta de información
sobre el mercado empresarial peruano, en base a un análisis e información financiera de
las principales empresas por nivel de ingresos en el Perú.
Rubro bebidas
Empresas pertenecientes al ranking Top 10K en facturación N°
Backus Ab InBev 1
Arca Continental Lindley 1
AJE 1
Total 3
Nota: Elaboración propia con base de datos BVL.
Rubro comida rápida
Marca N° de locales
Norky's pollería 50
Rocky's pollería 59
KFC 80
Bembos 46
Pardo's Chicken 28
Telepizza 22
Mc Donald's 28
Pizzas Raul 22
Las Canastas 11
Don Belisario 10
Total 356 Nota: Elaboración propia
Rubro entretenimiento
Cine N° de locales
Cineplanet 23
Cinemark 6
Cinepolis 2
Total 31 Nota: Elaboración propia
80
Rubro Servicios - Catering
Lucha Parodi 1 Aklla Catering 1 Mónica Tremolada 1 Brianna´s Catering 1 Anavitarte eventos y banquetes 1 Manhattan Catering 1 Meche Koechlin Catering 1 Andrea Sambra Catering 1 Orein Catering & Desing 1 Oriel Valega Catering 1
Total 10 Nota: Elaboración propia
Mercado potencial total año 1
Año Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año2024
Crecimiento del mercado 1.86% 1.86% 1.86% 1.86%
Mercado Potencial 400 407 415 423 431 Nota: Elaboración propia
4.2.2.2. Estimación del mercado disponible.
Para el cálculo del mercado disponible se tomaron en consideración las siguientes
preguntas que se hicieron al segmento B2B:
1. ¿Utiliza menaje descartable para su negocio? (vasos, platos, cubiertos)
2. ¿Utiliza productos biodegradables en su negocio?
El 100% de los encuestados indicaron que si utilizan envases biodegradables en sus
negocios y solo el 10% utiliza productos biodegradables.
Mercado disponible año 1 al 5 = MP*100%*10%
Mercado disponible B2B
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año2024
Mercado Potencial 400 407 415 423 431
Factor de mercado disponible 10% 10% 10% 10% 10%
Mercado disponible 40 41 42 42 43 Nota: Elaboración propia
81
4.2.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Para determinar nuestro mercado efectivo hemos utilizado como filtro las preguntas
número 6 y 7 del cuestionario B2B.
6. ¿Estaría Usted dispuesto a comprar nuestros productos biodegradables?
SI = 100%
7. ¿Estaría dispuesto a pagar un poco más por vasos, platos y cubiertos descartables si
consideramos un material que no contamine el medio ambiente para su elaboración?
SI = 100%
Mercado Efectivo año 1 al 5 = MD*100%*100% = 100.0%
Estimación mercado efectivo – B2B
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año2024
Mercado disponible 40 41 42 42 43
Factor de mercado Efectivo 100% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Mercado efectivo 40 41 42 42 43 Nota: Elaboración propia
4.2.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Para determinar el mercado objetivo, hemos analizado la participación de la industria del
plástico en el Perú cuya participación actual es de 5.1% del sector de manufactura no
primario, así como también a la empresa Peruana de Moldeados S. A. – PAMOLSA, que
tiene una participación de mercado de 4,06% (considerando que las ventas nacionales en
el 2017 fueron de S/ 9,413 millones y que las ventas de Pamolsa fueron de S/ 383,047
miles, al cierre del 2017 según la SMV). Para nuestro estudio tomaremos como referencia
una participación de 5% teniendo en cuenta que ese el porcentaje de participación que
queremos alcanzar el año 1 y 6% en el año 2. Además, consideraremos un crecimiento de
2% a partir del 3 año, tomando una posición conservadora y tomando como referencia que
a nivel mundial el crecimiento de utilización de envases biodegradables crecerá en 4% en
los próximos 5 años, pero a la vez habrá ingreso de nuevos competidores en el mercado.
82
Estimación mercado objetivo – B2C
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año2024
Crecimiento de MO 40% 40% 35% 35%
Participación del MO 5% 7.00% 9.80% 13.23% 17.86%
Mercado Objetivo 2 3 4 6 8 Nota: Elaboración propia
4.2.2.5. Frecuencia de compra.
Promedio de veces mensual
Cantidad de veces mensual % Promedio mensual Promedio Anual
1 70% 0.7 8.4
2 10% 0.2 2.4
4 20% 0.8 9.6
1.7 20.4 Nota: Elaboración propia
Volumen disposición de compra por mes
Paquetes comprados por mes % Promedio mensual Promedio Anual
20 30% 6 72
40 10% 4 48
160 10% 16 192
200 10% 20 240
240 10% 24 288
320 10% 32 384
400 10% 40 480
8400 10% 840 10,080
Total 982 11,784
Nota: Elaboración propia
Frecuencia de compra – B2B
Cantidad de veces promedio anual x Vol prom anual Frecuencia
20.40 11,784 240,394 Nota: Elaboración propia
4.2.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Para cuantificar la demanda anualizada:
Mercado objetivo * frecuencia de compra
83
Demanda anualizada en pqts B2B. Mercado objetivo * frecuencia de compra
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024
Demanda anualizada x paquetes 480,787 685,622 977,724 1,344,478 1,848,805
Nota: Elaboración propia
Demanda anualizada por producto B2B
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 % Participación
Vasos 6 Onz 751 1,071 1,528 2,101 2,889 6%
Vasos 16 Onz 1,878 2,678 3,819 5,252 7,222 16%
Vasos 21 Onz 1,127 1,607 2,292 3,151 4,333 9%
Platos 1,878 2,678 3,819 5,252 7,222 16%
Cucharas 2,254 3,214 4,583 6,302 8,666 19%
Tenedores 2,254 3,214 4,583 6,302 8,666 19%
Cuchillos 1,878 2,678 3,819 5,252 7,222 16%
Total 12,020 17,141 24,443 33,612 46,220 100%
Nota: Elaboración propia
4.2.2.7. Estacionalidad.
Para hallar la estacionalidad hemos considerado la pregunta 12 de la encuesta B2B ¿En
qué época del año suele comprar más envases descartables?
Estacionalidad B2B
Meses %
Enero 10%
Febrero 10%
Marzo 10%
Abril 7%
Mayo 10%
Junio 5%
Julio 10%
Agosto 2%
Setiembre 2%
Octubre 12%
Noviembre 12%
Diciembre 12%
Total 100% Nota: Elaboración propia
84
4.2.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Precio de venta por producto por caja de 1000 unidades
Producto Valor de Venta IGV Precio de Venta x
caja 1000 unidades
Vasos 6 Onz 107.78 19.22 126.00
Vasos 16 Onz 198.31 35.69 234.00
Vasos 21 Onz 210.51 37.89 248.00
Platos 180.00 32.00 212.40
Cucharas 106.78 19.22 126.00
Tenedores 106.78 19.22 126.00
Cuchillos 106.78 19.22 126.00
Nota: Elaboración propia
85
Ventas totales por año y por producto (en soles) - Caja de 1000 unidades
Producto Año 1 Año2 Año3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 89,128.98 124,377.89 173,567.11 235,137.96 318,550.33
Vasos 16 Onz 413,813.14 577,468.78 805,847.29 1,091,711.95 1,478,983.66
Vasos 21 Onz 263,567.14 367,803.19 513,262.74 695,336.53 941,998.82
Platos 375,615.00 524,163.97 731,461.39 990,938.54 1,342,462.09
Cucharas 297,945.46 415,777.52 580,210.05 786,032.60 1,064,868.24
Tenedores 297,945.46 415,777.52 580,210.05 786,032.60 1,064,868.24
Cuchillos 248,287.88 346,481.27 483,508.37 655,027.17 887,390.20
Total ventas sin IGV 1,986,303.05 2,771,850.15 3,868,067.00 5,240,217.35 7,099,121.57
IGV 357,534.55 498,933.03 696,252.06 943,239.12 1,277,841.88
Total ventas con IGV 2,343,837.60 3,270,783.18 4,564,319.06 6,183,456.47 8,376,963.45
Crecimiento 223,222.63 40% 40% 35% 35% Nota: Elaboración propia
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 1)
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 10% 10% 10% 7% 10% 5% 10% 2% 2% 12% 12% 12% 100%
Vasos 6 Onz 72 72 72 54 72 36 72 18 18 89 89 89 751
Vasos 16 Onz 179 179 179 134 179 89 179 45 45 224 224 224 1,878
Vasos 21 Onz 107 107 107 80 107 54 107 27 27 134 134 134 1,127
Platos 179 179 179 134 179 89 179 45 45 224 224 224 1,878
Cucharas 215 215 215 161 215 107 215 54 54 268 268 268 2,254
Tenedores 215 215 215 161 215 107 215 54 54 268 268 268 2,254
Cuchillos 179 179 179 134 179 89 179 45 45 224 224 224 1,878
Total cajas vendidas 1145 1145 1145 859 1145 572 1145 286 286 1431 1431 1431 12,020
Nota: Elaboración propia
86
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 2)
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 10% 10% 10% 7% 10% 5% 10% 2% 2% 12% 12% 12% 100%
Vasos 6 Onz 100 100 100 75 100 50 100 25 25 125 125 125 1,048
Vasos 16 Onz 250 250 250 187 250 125 250 62 62 312 312 312 2,621
Vasos 21 Onz 150 150 150 112 150 75 150 37 37 187 187 187 1,572
Platos 250 250 250 187 250 125 250 62 62 312 312 312 2,621
Cucharas 300 300 300 225 300 150 300 75 75 374 374 374 3,145
Tenedores 300 300 300 225 300 150 300 75 75 374 374 374 3,145
Cuchillos 250 250 250 187 250 125 250 62 62 312 312 312 2,621
Total cajas de 1000 vendidas 1,597 1,597 1,597 1,198 1,597 799 1,597 399 399 1,997 1,997 1,997 16,773 Nota: Elaboración propia
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 3)
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 10% 10% 10% 7% 10% 5% 10% 2% 2% 12% 12% 12% 100%
Vasos 6 Onz 139 139 139 104 139 70 139 35 35 174 174 174 1,463
Vasos 16 Onz 348 348 348 261 348 174 348 87 87 435 435 435 3,657
Vasos 21 Onz 209 209 209 157 209 104 209 52 52 261 261 261 2,194
Platos 348 348 348 261 348 174 348 87 87 435 435 435 3,657
Cucharas 418 418 418 313 418 209 418 104 104 522 522 522 4,389
Tenedores 418 418 418 313 418 209 418 104 104 522 522 522 4,389
Cuchillos 348 348 348 261 348 174 348 87 87 435 435 435 3,657
Total cajas de 1000 vendidas 2,229 2,229 2,229 1,672 2,229 1,115 2,229 557 557 2,787 2,787 2,787 23,407 Nota: Elaboración propia
87
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 4)
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 10% 10% 10% 7% 10% 5% 10% 2% 2% 12% 12% 12% 100%
Vasos 6 Onz 189 189 189 142 189 94 189 47 47 236 236 236 1,982
Vasos 16 Onz 472 472 472 354 472 236 472 118 118 590 590 590 4,955
Vasos 21 Onz 283 283 283 212 283 142 283 71 71 354 354 354 2,973
Platos 472 472 472 354 472 236 472 118 118 590 590 590 4,955
Cucharas 566 566 566 425 566 283 566 142 142 708 708 708 5,946
Tenedores 566 566 566 425 566 283 566 142 142 708 708 708 5,946
Cuchillos 472 472 472 354 472 236 472 118 118 590 590 590 4,955
Total cajas de 1000 vendidas 3,020 3,020 3,020 2,265 3,020 1,510 3,020 755 755 3,775 3,775 3,775 31,710 Nota: Elaboración propia
Ventas por mes y por producto en cajas de 1000 unidades (Año 5)
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 10% 10% 10% 7% 10% 5% 10% 2% 2% 12% 12% 12% 100%
Vasos 6 Onz 256 256 256 192 256 128 256 64 64 320 320 320 2,685
Vasos 16 Onz 639 639 639 479 639 320 639 160 160 799 799 799 6,712
Vasos 21 Onz 384 384 384 288 384 192 384 96 96 479 479 479 4,027
Platos 639 639 639 479 639 320 639 160 160 799 799 799 6,712
Cucharas 767 767 767 575 767 384 767 192 192 959 959 959 8,055
Tenedores 767 767 767 575 767 384 767 192 192 959 959 959 8,055
Cuchillos 639 639 639 479 639 320 639 160 160 799 799 799 6,712
Total cajas de 1000 vendidas 4,091 4,091 4,091 3,068 4,091 2,046 4,091 1,023 1,023 5,114 5,114 5,114 42,959 Nota: Elaboración propia
88
Programa de ventas en paquetes de 25 unidades total B2C + B2B
Producto Año 1 Año2 Año3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 103,163 129,800 159,657 190,565 229,832
Vasos 16 Onz 196,980 251,278 314,860 383,672 472,550
Vasos 21 Onz 93,817 121,478 155,202 193,106 242,719
Platos 172,609 221,989 281,146 346,575 431,739
Cucharas 163,262 213,667 276,691 349,116 444,626
Tenedores 138,890 184,378 242,978 312,019 403,814
Cuchillos 99,494 134,122 180,006 235,284 309,304
Total 968,216 1,256,712 1,610,540 2,010,337 2,534,582 Nota: Elaboración propia
Programa de ventas en Soles total B2C+ B2B
Producto Año 1 Año2 Año3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 305,993.28 385,001.29 473,559.75 565,236.36 681,703.80
Vasos 16 Onz 1,085,059.78 1,384,160.24 1,734,395.95 2,113,445.11 2,603,030.11
Vasos 21 Onz 548,588.79 710,336.80 907,538.78 1,129,180.15 1,419,286.24
Platos 863,043.33 1,109,946.08 1,405,730.57 1,732,874.00 2,158,692.75
Cucharas 514,809.76 676,400.92 880,202.69 1,116,131.01 1,428,021.70
Tenedores 442,521.66 589,526.45 780,205.14 1,006,098.21 1,306,970.55
Cuchillos 320,575.98 433,355.73 583,505.92 765,059.97 1,008,441.35
Total ventas sin IGV 4,080,592.57 5,288,727.51 6,765,138.81 8,428,024.80 10,606,146.50
IGV 734,506.66 951,970.95 1,217,724.99 1,517,044.46 1,909,106.37
Total ventas con IGV 4,815,099.23 6,240,698.46 7,982,863.79 9,945,069.26 12,515,252.87 Nota: Elaboración propia
89
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
De acuerdo con la información obtenida en base al estudio de mercado realizado al público
objetivo tanto en el sector B2B y B2C, se puede afirmar que hay gran interés por los
productos biodegradables, así como mucha expectativa por el lanzamiento de los mismos.
A pesar de que los productos biodegradables no han sido aún muy desarrollados dentro
del mercado local, los datos respaldan el deseo de poder obtener nuestros productos.
El impacto de la llamada “ola verde” y las campañas sobre el cuidado del medio ambiente
desarrolladas en nuestro país y el extranjero, han marcado en la mente de los
consumidores una fuerte consciencia social, dónde todos buscan preservar el planeta de
una u otra manera. Dicha tendencia es favorable para nuestros productos, pues lograremos
calar en la mente del consumidor brindándoles una gran opción de satisfacer sus
necesidades de la mano con el apoyo al desarrollo sustentable.
Nuestros productos son elaborados a base de almidón de maíz (PLA Poliláctico) que logran
biodegradarse de 90 a 240 días sin dejar residuos tóxicos ya que son compostables, es
decir, logran reintegrarse a la naturaleza. El tiempo de biodegradación depende del tipo de
contacto con materia orgánica, el lugar y la temperatura.
Características de nuestros productos:
• Se fabrican en base a almidón de maíz.
• Después de usar se biodegradan de 90 a 240 días logrando convertirse en abono
orgánico.
• Se pueden utilizar para alimentos líquidos y secos.
• Libre de químicos y metales.
• Los vasos resisten una temperatura de máx. 45ºC.
• Los platos y cubiertos resisten una temperatura máx. 85ºC.
90
Figura 27. Símbolos de los productos
Nota: Elaboración propia.
● Vasos
Figura 28. Vaso 6 oz.
Nota: Elaboración propia.
Figura 29. Vaso 16 oz.
Nota: Elaboración propia.
91
Figura 30. Vaso 21 oz.
Nota: Elaboración propia.
Las medidas respectivas para nuestros productos fueron obtenidas en base a los
resultados de las encuestas realizadas logrando captar las preferencias de los clientes.
Antes de realizar la encuesta se había decidido comercializar 3 tamaños de vasos (6oz,
10oz, 21oz) de los cuales pudimos observar que entre los dos primeros tamaños había
poca diferencia en capacidad, por lo cual decidimos dejarlo a elección de nuestro mercado.
En el estudio se concluyó que hubo mayor aceptación por el vaso de 6onz, por lo que
decidimos cambiar el vaso de 10 oz por otro de mayor capacidad. Es así que se anexo a
nuestra propuesta de productos el vaso de 16 oz, que tiene una mayor comercialización en
nuestro mercado objetivo.
Los vasos al ser elaborados de PLA son de color transparente, no aptos para el uso en
microondas, ideales para bebidas frías, resisten temperaturas entre -20ºC y máximo 45ºC,
son compostables y biodegradables. La tapa no es parte del producto.
Contamos con 3 diferentes medidas para cada ocasión, ideales para todo tipo de eventos
celebraciones, festividades, ferias: 6oz, 16oz, 21oz en presentaciones de 25 unidades.
92
● Plato
Figura 31. Plato 22cm
Nota: Elaboración propia.
La medida respectiva del plato es de 22 cm, diseño llano, el cual es un modelo más
comercial y de uso frecuente. La presentación al igual que los vasos será de 25 unidades.
Esta elaborado a base de CPLA (fécula de maíz) por ello es biodegradable y compostable.
Nuestro producto no se humedece ni se trasmina, apto para el uso en microondas, puede
soportar temperaturas desde -20°C hasta 85°C, material resistente, color blanco.
● Cubiertos
Figura 32. Cuchara, tenedor, cuchillo
Nota: Elaboración propia.
93
Contamos con los 3 cubiertos clásicos y de uso cotidiano. Son de color blanco, de formas
redondeadas, soportan temperaturas de hasta 85°C. Dichos cubiertos son prácticos para
cualquier evento de exteriores. Al ser fabricados con CPLA son ecológicos, biodegradables
y 100% compostables. La presentación será en un empaque de 25 unidades.
Ciclo de vida del producto
Mediante el estudio de mercado realizado, se pudo identificar 2 competidores directos, sin
embargo, aún no logran su posicionamiento en el mercado, ya que tienen muy poco tiempo
de creados, adicional a esto el precio establecido es demasiado alto a comparación del
precio promedio del mercado para envases de plástico común.
De la información obtenida, buscaremos resaltar las cualidades e innovación para poder
introducir nuestros productos al mercado.
● Fase de introducción
Durante esta fase nos enfocaremos primero, en lograr mediante campañas publicitarias,
dar a conocer nuestra marca y el valor agregado que ofrecemos utilizando de manera
especial la técnica del Branding, Utilizaremos las diversas plataformas con las que
contamos, debido a que actualmente se maneja el boom tecnológico y el movimiento
constante de las redes sociales, podremos apoyarnos en estas herramientas para lograr
llegar a más personas mediante la tecnología digital (uso de publicitad en redes sociales,
manejo adecuado de página web, anuncios publicitarios ,activaciones btl). Generaremos
promociones para lograr una ventaja competitiva. Participación en ferias ecológicas
fomentadas por los llamados grupos ecoamigables, promovidas por el gobierno o
realizadas en días estratégicos con relación medioambiental.
Detallado:
Branding: Durante esta fase nuestro primer paso será el Branding. Buscamos crear la
identidad de la marca y que nuestro público objetivo nos relacione inmediatamente al hablar
de responsabilidad social y sustentabilidad. Lograremos este reconocimiento mediante
agresivas campañas publicitarias, ya que queremos mostrar nuestra marca y el valor
agregado que ofrecemos mediante las diversas plataformas tecnológicas con las que
contamos. Debido a que vivimos dentro del boom tecnológico y la alta transaccionalidad a
94
través de las redes sociales, nos apoyaremos en estas herramientas para cubrir la mayor
cantidad de público objetivo con rapidez.
Influencers: Trabajaremos alianzas con influencers cuyo perfil se asemeje al de nuestra
marca, para que sean los embajadores de nuestros productos a través de redes sociales.
Cada influencer, nos ayudarán a llegar a más personas con sólo una mención en su
Instagram o red social con mayor número de seguidores, ampliando así nuestra posibilidad
de captar nuevos clientes y sobretodo cumpliendo de hacer conocida nuestra marca. Para
el primer trimestre ya tenemos un acuerdo con nuestra embajadora estrella, Valeria Piazza,
ganadora del Miss Perú Universo 2016, actualmente con más de 300,000 seguidores en
Instagram y cuya mención a nuestra marca ya tenemos grabada. Valeria representa muy
bien nuestra marca, pues lleva un ritmo de vida saludable, además de siempre apoyar el
consumo de productos biodegradables, naturales, orgánicos siempre manteniendo el
equilibrio con lo natural y el ecosistema.
Figura 33. Perfil Instagram Valeria Piazza
Nota: Elaboración propia.
Ferias: Tendremos participación en ferias ecológicas fomentadas por los llamados grupos
ecoamigables, también por las promovidas por el gobierno y las realizadas por días con
relación medioambiental.
Impulsadoras: Para dar a conocer nuestra marca dentro de las tiendas retail, contaremos
con impulsadoras encargadas de explicar los beneficios de consumir productos
biodegradables a los clientes frecuentes de nuestros competidores indirectos.
95
Desde el punto de vista económico, el año cero será básicamente gastos preoperativos y
de servicios tercerizados como el marketing. Somos conscientes que, poniendo el máximo
esfuerzo en campañas de publicidad, lograremos el reconocimiento de nuestra marca.
● Fase de crecimiento
Durante esta etapa se buscará lograr obtener un 20% anual en crecimiento de ventas para
el segundo año de operaciones, la promoción y publicidad se mantendrá realizando para
lograr el posicionamiento de la marca en el mercado, nos enfocaremos en alcanzar uno de
nuestros principales objetivos el lograr cubrir al menos el 5% de participación en el mercado
de envases biodegradables, analizando incorporar nuevos productos. Se innovará en la
introducción de nuevas estrategias de marketing de manera persuasiva, demostrando el
valor agregado a nuestros clientes para lograr obtener su fidelización en corto plazo. Se
deberá verificar los procesos de trabajo y operaciones a fin de corroborar la realización
correcta de cada una de ellas, logrando mejorar la productividad mediante el uso de mejora
continua.
● Fase de madurez
Al haber alcanzado algunas metas como, la fidelización del público y estar posicionados
en el mercado, se buscará mantener el nivel de ventas para lograr un adecuado
posicionamiento de mercado durante un mayor periodo de tiempo a través de distintas
estrategias. Una estrategia podría ser, ampliar las líneas de productos con lo que se podrá
prever la obtención de ingresos, para facilitar los cálculos de inversión y aumento de
nuestro portafolio de productos. La publicidad será moderada, pero manteniéndose activa
siempre a través de un porcentaje relacionado al ingreso por ventas.
● Fase de Relanzamiento
En esta fase se centrará en la mejora continua para lograr una mayor productividad,
asimismo se focalizará en nuevas innovaciones y una restructuración organizacional. Se
realizará un análisis intensivo a la empresa para verificar las áreas a mejorar para lograr
un relanzamiento correcto. La publicidad estará orientada en mantener el recuerdo y se
generará estrategias para lograr captar nuevos clientes y recuperar los clientes perdidos.
96
Logo
Nuestra empresa contaba con un logo como primera propuesta, con el nombre ECO
PARWA.
Figura 34. Logo tipo y Marca (antes de la investigación)
Nota: Elaboración propia.
En el focus group se presentaron diversas alternativas sobre el nombre y el logo para
nuestra empresa, logrando obtener varias opiniones, las cuales fueron consideradas para
la realización de la encuesta virtual, entre ellas tenemos:
• Considerar cambiar el nombre a BIO PARWA.
• Mantener la imagen del maíz para lograr identificar la materia prima.
• Crear nuevas alternativas de logos para ECO PARWA y BIO PARWA.
• Mantenerlo el cuarto logo igual y adicionarle el maíz en reemplazo de la letra o.
Figura 35. Muestra de Logo en focus group
Nota: Elaboración propia.
97
Figura 36. Logos propuestos
Nota: Elaboración propia.
Todas las recomendaciones obtenidas fueron consideradas para la elaboración del análisis
cualitativo donde se propuso la elección entre los 2 posibles nombres, para cada uno de
ellos se propuso 3 logos respectivos. Obteniendo una mayor aceptación por el nombre
“ECOPARWA”.
Figura 37. Nombre elegido para la marca
Nota: Elaboración propia.
98
Figura 38. Logos propuestos en encuesta
Nota: Elaboración propia.
El logo con mayor aceptación del nombre de nuestra marca (ECO PARWA) es el siguiente:
Figura 39. Logo elegido en encuesta
Nota: Elaboración propia.
99
Siguiendo las sugerencias obtenidas en el focus y mediante las encuestas, se optó por
buscar la manera de resaltar la materia prima de nuestros productos, por ello con la
asesoría de un diseñador gráfico se elaboró un nuevo logo el cual será el oficial.
Figura 40. Logo oficial de la empresa
Nota: Elaboración propia.
El termino PARWA es de origen Runasimi (quechua) que significa “Flor de maíz” y el prefijo
ECO es de origen griego “oikos” el cual significa “casa”. El prefijo eco se utiliza comúnmente
para todo lo que se relaciona con la contribución al desarrollo sostenible, haciendo
referencia al planeta Tierra como nuestra casa y la responsabilidad de su cuidado.
Slogan
Figura 41. Slogan de la empresa
Nota: Elaboración propia.
Nuestro Slogan “El menaje que cuida el planeta” nos permite traer a la memoria el
verdadero valor de nuestro plantea y nos ayuda tomar conciencia de la responsabilidad de
su preservación la cual está en nuestras manos. Buscando posicionarse en la mente del
100
consumidor creando un vínculo emocional con nuestros clientes de esta manera influir y
fomentar como habito de apoyo al desarrollo sostenible dando el primer paso mediante la
adquisición de nuestros productos.
Empaque
Antes de realizar el estudio de mercado optamos por sugerir 2 tipos de presentaciones las
cuales eran acordes a los mercados a donde nos dirigimos: Se sugirió las presentaciones
de 50 Uds. y millar. Sin embargo, al realizar el estudio se presentaron opciones para lograr
obtener las necesidades y requerimiento de los clientes. Mediante la encuesta se
formularon 3 opciones para paquetes menores: 25 unidades, 50 unidades, 100 unidades.,
de las cuales la mayor frecuencia de compra de las personas encuestadas fue 25 unidades,
es por ello que optamos cambiar nuestra presentación inicial de 50 Uds. a 25 Uds.
En todos los casos (vasos, platos, cubiertos) tendremos 2 diferentes presentaciones de 25
Uds. y millar.
Nuestras bolsas son ecológicas por lo cual contribuye al cuidado del medio ambiente. Estas
contendrán el logo impreso en la parte delantera, los datos de contacto (teléfono, sitio web,
Facebook, dirección) y los símbolos respectivos que lo identifiquen como un producto eco
amigable.
Medidas de bolsa para el empaquetado
Las bolsas de empaquetado serán de material biodegradable de tal manera nos
responsabilizamos con el cuidado del medio ambiente desde nuestro proveedores,
insumos y proceso.
101
• Vasos
Figura 42. Diseño y medida de vasos
Nota: Elaboración propia.
• Platos
Figura 43. Diseño y medida (plato 22 cm).
Nota: Elaboración propia.
102
• Cubiertos
Figura 44. Diseño y medida (cubiertos 15 cm).
Nota: Elaboración propia.
Con relación al empaque, este tendrá toda la información necesaria. Resaltando que el
producto es biodegradable y compostable.
En la parte de adelante estará centrada la etiqueta de marca para que los clientes puedan
identificar mejor nuestros productos.
En la parte de atrás estará la etiqueta descriptiva, la cual cuenta con la siguiente
información:
● Nombre (Razón Social). Datos empresa (teléfono, redes sociales, dirección fiscal).
● Descripción del producto (tipo, capacidad, tamaño).
● Advertencia del producto (mínimo y máximo de temperatura resistente).
● Material de elaboración y país.
● Tiempo de biodegradación.
● Cantidad de unidades por paquete.
103
4.3.2. Precio.
Para poder establecer nuestros precios de venta, analizamos los precios de la competencia
tanto directa como indirecta y el precio promedio existente en el mercado. Mediante las
encuestas realizadas pudimos obtener que las personas están dispuestas a pagar hasta
S/ 2 soles adicionales al precio estimado de mercado.
Al no tener mucha competencia directa y ser un producto innovador en el mercado y que
ofrece beneficios genuinos, aplicaremos la estrategia de precio “Descremado” ya que al
ser un producto biodegradable se sitúa inicialmente por encima del precio promedio.
Los precios de nuestra competencia directa e indirecta son:
Cuadro de precios de competencia Directa
Proveedor Qaya Ecoenvases Eco pack Ecoparwa
Distrito Distribuidor Distribuidor Distribuidor
Oficina San Isidro Surco Callao
Cantidad Paquete 25 uds. Paquete 25 uds. Paquete 25 uds.
Vaso 6onz S/. 10.50
S/. 3.50
Vaso 16onz S/. 14.00
S/. 6.50
Vaso 21onz
S/. 17.00 S/. 6.90
Plato 22cm S/. 17.00 S/. 15.50 S/. 5.90
Cuchara S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 3.90
Tenedor S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 3.90
Cuchillo S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 3.90
Material Bambú/Bagazo de Caña Bagazo de Caña PLA (Fécula de Maíz)
Observación *Orden mínima s/. 500 primera compra y s/.350 recompra. *Pedido mínimo 100 unid por ITEM. *Costo de envío adicional.
*Precios a partir de 5 millares. *Pedido mínimo 100 unid por ITEM. * Costo de flete S/10 Lima Metropolitana.
*Costo de envío según el distrito. (Si la compra supera los s/4000 el costo estaría incluido). *Crédito según evaluación y monto de compra. • Se brindará descuento por volumen de compra.
Cantidad mínima de presentación
50 uds. 100 uds. 25 uds.
Forma de pago Depósito / Transferencia a cuenta BCP
Contado (Solo efectivo) Contado / Transferencia
Horario de Atención L-V: 8:00 a.m. a 6:00 p.m. L-V: 8:00 a.m. a 5:00 p.m. S: 9:00 a.m. a 12:00 p.m.
L-V: 8:00 a.m. a 5:30 p.m. S: 8:00 a.m. a 12:00 p.m.
Nota: Elaboración propia.
104
Cuadro de precios de competencia Indirecta.
Proveedor Bells Krea Pamolsa Precio externo Mercado (Varios)
Fiesta/Deli
Distrito Varios Varios Callao Varios Varios
Cantidad Paquete 25 uds
Paquete 25 uds Paquete 25 uds Paquete 25 uds. Paquete 25 uds
Vaso 6onz S/. 5.90 S/. 4.90 S/. 1.05 S/. 3.50 S/. 1.50
Vaso 16onz S/. 8.90 - S/. 3.50 S/. 6.90 S/. 4.90
Vaso 21onz - - S/. 4.50 S/. 11.90 -
Plato 22cm S/. 9.90 S/. 9.90 S/. 4.50 S/. 10.90 S/. 5.30
Cuchara S/. 6.90 S/. 7.90 S/. 1.20 S/. 4.90 S/. 2.00
Tenedor S/. 6.90 - S/. 1.20 S/. 4.90 S/. 2.00
Cuchillo S/. 6.90 - S/. 1.20 S/. 4.90 S/. 2.00
Material Plástico Plástico Plástico Plástico Plástico
Cantidad mínima *Vasos y platos: 20 uds. *Cubiertos desde 12 uds.
25 uds. 1000uds. 25 uds. 25 uds.
Observación *No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*Compra de acuerdo a las necesidades y demanda del cliente.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
Forma de pago Contado / Transferencia
Contado / Transferencia
Contado / Transferencia
Diversas formas de pago
Contado
Horario de Atención
Horario de cadena retail
Horario de cadena retail
L-V: 8:00 a.m. a 6:00 p.m. S: 8:00 a.m. a 12:00 p.m.
Horario de acuerdo al local
Horario libre - variado
Nota: Elaboración propia.
La estrategia de la empresa es lanzar nuestros productos con un precio descremado.
Brindando diferentes opciones y facilidades con las que no cuentan la competencia directa
de esta manera lograr marcar una diferencia y obtener la preferencia del cliente.
En el sector B2B se presentan las siguientes medidas para lograr diferenciarnos:
• Forma de Pago (Efectivo/Transferencia).
• Traslado gratuito a partir de compras igual o superior a S/4000.00. (Lima)
• Crédito a 30 días según evaluación y monto de compra.
• Se brindarán paquetes adicionales como descuento por volumen de compra.
105
Competencia B2B:
Cuentan con página web, redes sociales y local comercial para la realización de la compra.
Dichas empresas se encuentran ubicadas en los distritos de San Isidro y Surco. Poseen
una gama de catálogos y afiches informativos sobre sus productos y el valor agregado que
ofrecen.
Competencia B2C:
Los productos de competencia indirecta se ofrecen en diferentes localidades, cadenas
retail, minimarkets, bodegas y variados precios. Están a mayor alcance de los clientes por
su expandida distribución. Según lo obtenido en base a las encuestas realizadas y el sector
estudiado del segmento A y B, se analizó que al cliente actualmente les gustaría poder
adquirir nuestros productos en cadena retail (supermercados). Es por ello que se decidió
analizar las marcas y precios corresponden a las cadenas retail pertenecientes a Lima que
conforman la población estudiada.
Cuadro de precios Retail
Proveedor Bells Krea ECO PARWA (PV + 40%CR)
Distrito Varios Varios Distribuidor
Cantidad Paquete 25 uds Paquete 25 uds Paquete 25 uds
Vaso 6onz S/. 5.90 S/. 4.90 S/. 4.90
Vaso 16onz S/. 8.90 S/. 9.90 S/. 8.90
Vaso 21onz - - S/. 9.50
Plato 22cm S/. 9.90 S/. 7.90 S/. 7.90
Cuchara S/. 6.90 - S/. 5.50
Tenedor S/. 6.90 - S/. 5.50
Cuchillo S/. 6.90 - S/. 5.50
Material Plástico Plástico PLA (Fécula de Maíz)
Cantidad mínima *Vasos y platos: 20 uds. *Cubiertos desde 12 uds.
25 uds. 25 uds.
Observación *No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*Costo de envío según el distrito. (Si la compra supera los S/4000 el costo estaría incluido). *Crédito según evaluación y monto de compra.
Forma de pago Contado / Transferencia Contado / Transferencia Contado / Transferencia
Horario de Atención Horario de cadena retail Horario de cadena retail L-V: 8:00 a.m. a 5:30 p.m. S: 8:00 a.m. a 12:00 p.m.
Nota: Elaboración propia.
Análisis de precio B2B
106
Figura 45. Análisis de Precio - B2B
Nota: Elaboración propia.
Debido a que en el mercado existen pocas empresas dedicadas a la fabricación de menaje
biodegradable, éstas tienen sus precios establecidos superiores al precio de mercado, sin
embargo, los productos sustitutos son de menor costo. Por ello nuestra empresa ha
decidido aplicar la estrategia de “precio descremado”, el cual es superior al precio promedio
del mercado, pero diferenciándonos con estrategias de valor agregado que beneficiara la
imagen de las corporaciones y generará que opten por nuestros productos ya que nuestro
cliente pasara a ser una empresa de responsabilidad medioambiental y que contribuya a
desarrollo sostenible, mejorando de esta manera su presencia ante el consumidor.
Vaso6onz
Vaso16onz
Vaso21onz
Plato22cm
Cuchara Tenedor Cuchillo
Qaya Ecoenvases S/. 10,50 S/. 14,00 S/. 17,00 S/. 8,50 S/. 8,50 S/. 8,50
Eco pack S/. 17,00 S/. 15,50 S/. 7,50 S/. 7,50 S/. 7,50
Pamolsa S/. 1,05 S/. 3,50 S/. 4,50 S/. 4,50 S/. 1,20 S/. 1,20 S/. 1,20
Otros(Fiesta/Deli) S/. 1,50 S/. 4,90 S/. 5,50 S/. 5,30 S/. 2,00 S/. 2,00 S/. 2,00
Precio PM S/. 3,27 S/. 6,18 S/. 7,95 S/. 8,68 S/. 3,75 S/. 3,75 S/. 3,75
ECO PARWA S/. 3,50 S/. 6,50 S/. 6,90 S/. 5,90 S/. 3,90 S/. 3,90 S/. 3,90
El Rey S/. 1,80 S/. 4,00 S/. 4,80 S/. 5,00 S/. 1,50 S/. 1,50 S/. 1,50
San Miguel S/. 1,50 S/. 4,50 S/. 4,80 S/. 1,80 S/. 1,80 S/. 1,80
S/. 0,00S/. 2,00S/. 4,00S/. 6,00S/. 8,00
S/. 10,00S/. 12,00S/. 14,00S/. 16,00S/. 18,00
B2B
107
Análisis de precio B2C
Figura 46. Análisis de Precio - B2C
Nota: Elaboración propia.
Los precios de productos sustitutos ofrecidos en cadenas retail están en su mayoría por
debajo de nuestros precios establecidos, sin embargo, mediante el estudio de mercado
realizado se obtuvo que el público de nuestro mercado objetivo esté dispuesto a pagar
hasta S/2.00 adicionales al precio de un producto sustituto. En este caso el público
seleccionado pertenece a los sectores A y B, los cuales poseen un mayor poder adquisitivo
y según demuestran las encuestan están mejor informados sobre el problema
medioambiental, por lo que también dispuestos a adquirir nuestros productos como primer
paso para el cambio. Por ello, aplicaremos “Precio descremado”, con un costo más alto al
precio promedio de mercado, pero con gran valor potencial ya que no daña el planeta y por
el contrario contribuye al cuidado ecoamigable.
El precio de nuestros productos está por debajo del precio promedio de los directos, pero
por encima del precio de los indirectos, generamos una gran diferenciación (valor
agregado), lo que marca una importante ventaja con la competencia.
Vaso 6onzVaso
16onzVaso
21onzPlato22cm
Cuchara Tenedor Cuchillo
Bells S/. 5,90 S/. 8,90 S/. 9,90 S/. 6,90 S/. 6,90 S/. 6,90
Krea S/. 4,90 S/. 9,90 S/. 7,90
Tailoy S/. 2,30 S/. 5,90 S/. 3,20 S/. 1,60 S/. 1,60 S/. 1,60
Precio Promedio S/. 4,37 S/. 8,23 S/. 7,00 S/. 4,25 S/. 4,25 S/. 4,25
ECO PARWA S/. 4,90 S/. 8,90 S/. 9,50 S/. 7,90 S/. 5,50 S/. 5,50 S/. 5,50
S/. 0,00
S/. 2,00
S/. 4,00
S/. 6,00
S/. 8,00
S/. 10,00
S/. 12,00
B2B
108
Cuadro de precios competencia
Proveedor Qaya Ecoenvases Eco pack Bells Krea Pamolsa Mercado(Varios)
Fiesta/Deli Otros
Distrito Distribuidor Distribuidor Varios Varios Callao Varios Varios
Oficina San Isidro Surco
Callao
Retail
Cantidad Paquete 25 uds. Paquete 25 uds. Paquete 25 uds Paquete 25 uds Paquete 25 uds Paquete 25 uds Paquete 25 uds.
Vaso 6onz S/. 10.50
S/. 5.90 S/. 4.90 S/. 1.05 S/. 1.50 S/. 3.50
Vaso 16onz S/. 14.00
S/. 8.90 S/. 9.90 S/. 3.50 S/. 4.90 S/. 6.90
Vaso 21onz
S/. 17.00
S/. 4.50 S/. 5.50 S/. 11.90
Plato 22cm S/. 17.00 S/. 15.50 S/. 9.90 S/. 7.90 S/. 4.50 S/. 5.30 S/. 10.90
Cuchara S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 6.90
S/. 1.20 S/. 2.00 S/. 4.90
Tenedor S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 6.90
S/. 1.20 S/. 2.00 S/. 4.90
Cuchillo S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 6.90
S/. 1.20 S/. 2.00 S/. 4.90
Material Bambú/Bagazo de Caña
Bagazo de Caña Plástico Plástico Plástico Plástico Plástico
Observación *Orden mínima s/. 500 primera compra y s/.350 recompra. *Pedido mínimo 100 unid por ITEM. *Costo de envío adicional.
*Precios a partir de 5 millares. *Pedido mínimo 100 unid por ITEM. * Costo de flete S/10 Lima Metropolitana.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado. *Ventas a partir de 1 millar.
*No biodegradable. *Daña el medio ambiente. *No genera valor agregado.
*Compra según las necesidades y demanda del cliente.
Cantidad mínima de presentación
50 uds. 100 uds. *Vasos y platos: 20 uds. *Cubiertos desde 12 uds.
25 uds. 1000uds. 25 uds. 25 uds.
Forma de pago Depósito / Transferencia a cuenta BCP
Contado (Solo efectivo)
Contado / Transferencia
Contado / Transferencia
Contado / Transferencia
Contado Diversas formas de pago
Horario de Atención L-V: 8:00 a.m. a 6:00 p.m.
L-V: 8:00 a.m. a 5:00 p.m. S: 9:00 a.m. a 12:00 p.m.
Horario de cadena retail
Horario de cadena retail
L-V: 8:00 a.m. a 6:00 p.m. S: 8:00 a.m. a 12:00 p.m.
Horario libre - variado Horario según el local
Nota: Elaboracion propia.
109
4.3.3. Plaza.
Para el presente proyecto utilizaremos como estrategia de distribución:
• Longitudinal (mixto)
• Anchura (cobertura) selectiva
Estrategias de distribución
% de ventas por canal 2020 2021 2022 2023 2024
Total ventas B2C 51.91% 48.17% 43.40% 38.38% 33.59%
Total ventas B2B 48.09% 51.83% 56.60% 61.62% 66.41%
Nota: Elaboración propia.
Figura 47. Principales empresas B2C
Nota: Elaboración propia.
En Lima Metropolitana existen un total de 101 supermercados que cumplen con nuestro
mercado objetivo.
Longitudinal Anchura(cobertura)
Business to Consumer Mixta
Selectiva Business to Business
110
Según el resultado de nuestras encuestas se obtuvo los lugares de preferencia para la
adquisición de nuestro producto en donde compran o comprarían productos
biodegradables, esta relación se tomará en cuenta al momento de dirigir nuestros
esfuerzos para la promoción de nuestros productos.
Figura 48. Preferencia del lugar de compra
Nota: Elaboración propia.
Business to Consumer (del negocio al consumidor)
De lo obtenido en la encuesta observamos que un 80,3% desearía poder adquirir nuestros
productos en tiendas retail (Supermercados), por ello se analizó dichos establecimientos
pertenecientes al sector estudiado A y B.
Mediante la estrategia de distribución selectiva podemos deducir que nuestros productos
contaran con mayor cobertura, ampliando el campo de venta conveniente para el tipo de
producto que ofreceremos, ello será realizara mediante cadena retail (supermercados)
pertenecientes a los sectores ya mencionados.
A continuación, se detalla el porcentaje de participación por cada distrito estudiado:
111
Puntos de venta por distrito
Puntos de Venta
Distrito Grupo Nro % Total %
Barranco Supermercados peruanos 1 1%
3 3% Cencosud 2 2%
Jesús María Supermercados peruanos 2 2%
5 5% Cencosud 3 3%
La Molina Supermercados peruanos 1 1%
3 3 Cencosud 3 3%
Lince Supermercados peruanos 1 1%
2 2% Cencosud 1 1%
Magdalena Supermercados peruanos 3 3% 3 3%
Miraflores Supermercados peruanos 2 2%
8 8%
Cencosud
7
7%
Pueblo Libre Supermercados peruanos 1 1% 1 1%
San Borja Supermercados peruanos 3 3%
5 5% Cencosud 2 2%
San Isidro Supermercados peruanos 6 6%
7 7% Cencosud 1 1%
San Miguel Supermercados peruanos 1 1%
4 4% Cencosud 3 3%
Santiago de Surco
Supermercados peruanos 8 8%
11
11%
Cencosud 3
3%
Surquillo Cencosud 1 1% 1 1%
Chorrillos Cencosud 3 3% 3 3%
San Juan de Miraflores Cencosud 2 2% 2 2%
Puente Piedra Supermercados peruanos 1 1% 1 1%
Comas Cencosud 2 2%
4 4% Supermercados peruanos 2 2%
Independencia Cencosud 2 2% 2 2%
Los olivos Supermercados peruanos 3 3% 3 3%
San Juan de Lurigancho Cencosud 3 3%
5 5% Supermercados peruanos 3 3%
La Victoria Cencosud 1 1%
2 2% Supermercados peruanos 1 1%
Rímac Cencosud 1 1%
5 5% Supermercados peruanos 4 4%
Breña Cencosud 1 1%
2 2% Supermercados peruanos 1 1%
Lima Cencosud 3 3%
6 6% Supermercados peruanos 4 4%
Ate Cencosud 2 2%
6 6% Supermercados peruanos 4 4%
Chaclacayo Cencosud 1 1% 1 1%
El Agustino Cencosud 1 1%
2 2% Supermercados peruanos 1 1%
TOTAL 101 100% 100%
Nota: Elaboración propia
112
Teniendo en cuenta la relación con el análisis de la población encuestada, el nivel de
ventas, y los sectores designados de Supermercados, las tiendas que se utilizaran como
canales de venta son:
Puntos de venta - Parte 1
Puntos de Venta
Distrito Grupo Tienda Dirección Nro
Barranco Supermercados Peruanos
Plaza Vea El Cortijo Av. República de Panamá 515 1
Cencosud Metro Barranco Av. Grau Nro. 513, Barranco 1
Metro Óvalo Balta Ovalo Balta Nro. 1198 - 1102, Barranco 1
Jesús María
Supermercados Peruanos
Plaza Vea Brasil Av. Brasil 1599 1
Plaza Vea Salaverry Av. Felipe Santiago Salaverry S/N. Intersección con la Av. Punta del Este
1
Cencosud Metro Garzón General Garzón 1337, Jesús María 15072 1
Metro Pershing Av. Gregorio Escobedo Nro. 1050, Jesús María 1
Metro San Felipe C.C. San Felipe s/n Int. 67C, Av. Gregorio Escobedo 101, Jesús María
1
La Molina
Supermercados Peruanos
Plaza vea La Molina Av. Raúl Ferrero 1205 Urb. Remanso II Etapa 1
Cencosud Wong - La Molina 1 Las Retamas 190 Urb. Los Sirius 1
Wong La Molina Av. Javier Prado Este Cdra. 50 1
Wong La Molina Esq. Av. Elías Aparicio y Calle Tahití - La Planicie 1
Metro La Molina Av. La Molina Nro. 1068 esq. con Las Zarzamoras, La Molina
1
Lince Supermercados Peruanos
Plaza vea Risso Av. Arequipa No 2250 1
Cencosud Metro Arenales Av. General Arenales Nro. 1737, Lince 1
Magdalena
Supermercados Peruanos
Plaza vea Express Bolognesi
Jr. Bolognesi 447 1
Súper Plaza Vea Magdalena
Jr. José Gálvez N°780-782 Mz. 80 Lote 32-33 1
Tienda Vivanda Javier Prado
Av. Javier Prado Oeste 999, Magdalena 1
Miraflores
Supermercados Peruanos
Plaza vea Miraflores Avenida Arequipa, Miraflores 1
Tienda Vivanda Pardo
Av. José Pardo 715, Miraflores 1
Tienda Vivanda Benavides
Esquina de la avenida Benavides con la calle Alcanfores, Miraflores.
1
Cencosud Wong - Miraflores 1 Av. Santa Cruz 771 Urb. Los Sirius 1
Wong Miraflores Calle Arias Schereiber 270 1
Wong Miraflores Esq. Av. Benavides y Av. República de Panamá 1
Wong Miraflores Av. Malecón Bajada Balta 626 1
Metro Shell Calle Shell Nro. 250, Miraflores 1
Metro Grimaldi Av. Benavides Nro. 620, Miraflores 1
Nota: Elaboración propia
113
Puntos de venta - Parte 2
Puntos de Venta
Distrito Grupo Tienda Dirección Nro
San Borja
Supermercados Peruanos
Plaza vea Súper Corpac
Calle Remington 151-159 1
Plaza vea Primavera Av. Angamos Este 2337 1
Plaza vea San Borja Calle Morelli cuadra uno (Centro Comercial La Rambla) 1
Cencosud Wong San Borja Calle Ucello 162 1
Metro Limatambo Av. Benjamin Doig Brent s/n esq. Av. Angamos con Av. Aviación, San Borja
1
San Isidro
Supermercados Peruanos
Plaza Vea Súper Dasso
Av. Camino Real 1335 1
Plaza Vea Express Santa Cruz
Av. Belén manzana V lote s/n 1
Plaza Vea Milenia San Isidro
Av. Paseo de la Republica # 3440 - San Isidro 1
Tienda Vivanda Dos De Mayo
Av. Dos de mayo 1410, esquina con Nogales, San Isidro 1
Tienda Vivanda Pezet Av. Juan Antonio Pezet 1340 – 1360, San Isidro 1
Tienda Vivanda Libertadores
Av. Libertadores 596 San Isidro 1
Cencosud Wong - San Isidro Av. 2 de mayo 1099 1
San Miguel
Supermercados Peruanos
Súper Plaza Vea La Paz
Av. La Paz 2561 1
Cencosud Wong - San Miguel Esq. Av. La Marina y Av. Universitaria 1
Metro La Marina Av. La Marina cdra. 25, San Miguel 1
Metro Faucett Av. Venezuela Nro. 5415, San Miguel 1
Santiago de Surco
Supermercados Peruanos
Plaza Vea Bolichera Av. Tomás Marsano 5000 1
Plaza Vea Súper Valle Hermoso
Av. Jacarandá 890 Urb. Valle Hermoso 1
Plaza Vea Caminos Del Inca
Av. Caminos del Inca 351 Chacarilla 1
Plaza Vea Jockey Av. Javier Prado Este 4200 1
Plaza Vea Higuereta Av. Aviación 5150 Tienda B Urb. Residencial 1
Vivanda Monterrico Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este cuadra 15, Monterrico.
1
Wong Santiago De Surco
Av. Alfredo Benavides 5250 Lima 1
Wong Santiago De Surco
Av. Santiago de Surco cruce con Av. Andrés Tinoco 1
Surquillo
Cencosud Metro Aramburú Calle Las Tiendas 290, Surquillo 1
Chorrillos
Cencosud Metro Chorrillos Av. Huaylas Nro. 2070 1
Metro Paseo Chorrillos Av. Guardia Civil Nro. 388-390 Urb. La Campiña 1
Metro Alameda Sur Villa
Av. Alameda Sur Villa Nro. 721 1
San Juan de Miraflores
Cencosud Metro Atocongo Av. Los Héroes 100 1
Metro Miotta Av. Pedro Miotta esq. con Av. Alipio Ponce 1
Nota: Elaboración propia
114
Business to Business (del negocio al negocio)
Se pude realizar el contacto con el encargado de ventas mediante las diversas redes
sociales con las que contamos, asimismo la página web brindará la información necesaria
y detalles de productos.
Nos ubicaremos en el distrito del Callao (Av. Argentina) ya que es una zona comercial y de
mejor facilidad para el transporte. Contaremos con una oficina comercial donde se
coordinará, brindará asesoría y se concretarán las ventas. Asimismo, en nuestro equipo se
contará con vendedores mercaderías como parte de muestra fuerza de ventas.
En este caso nos enfocaremos en empresas de rubro de bebidas tales como Backus,
Lindley, Aje, sin embargo, también trabajaremos con diversas empresas del rubro
alimenticio (Pollerías, Postrerías), cadenas de cines, empresas de catering, pertenecientes
al ranking del top 10,000 de facturación, que son las denominadas grandes empresas. En
general, empresas que deseen contar con nuestros productos, lo cual no solo beneficiará
al planeta, sino también ayudará a mejorar la imagen corporativa del cliente. La entrega se
coordinará con el cliente y si el pedido fuera mayor a S/4,000 la entrega sería en las
instalaciones de la empresa del cliente (aplica sólo en Lima Metropolitana). En otros casos
el flete se coordinará en la cotización.
Figura 49. Principales empresas B2B
Nota: Elaboración propia.
115
4.3.4. Promoción.
De acuerdo a los resultados obtenidos en los estudios realizados cualitativos y cuantitativos
para ambos sectores de enfoque B2B y B2C, se decidió optar por la estrategia “PUSH”, ya
que al no ser un producto conocido nos vemos en la necesidad de tratar de difundirlo lo
mayor posible, es decir, informar sobre nuestra existencia y demostrar nuestras ventajas
competitivas. El objetivo es lograr en el menor tiempo posible el posicionamiento de marca
en el mercado e instaurarla en la mente del consumidor. Debido a que actualmente la
tecnología, redes sociales, son un gran canal de difusión serán unas de las principales
herramientas para el logro de nuestros objetivos. Utilizaremos estrategias “BTL”, ya que
buscamos dirigirnos hacia un sector que ha sido delimitado en el análisis, para ello
aprovecharemos el movimiento en redes informáticas y las herramientas que nos facilita el
marketing por el canal tradicional o digital, para obtener una correcta comunicación con el
público objetivo y que el mensaje que deseamos enviar llegue de manera correcta a la
mente del consumidor.
Al ser un producto nuevo, por tanto, desconocido y no muy comercial, nos generará mayor
esfuerzo por parte de la empresa para lograr darnos a conocer al público y generar alianzas
estratégicas con las cadenas retail. Buscaremos lograr la aceptación de nuestro producto
para pasar a convertirnos en un hábito de consumo en el día a día del cliente final.
Ya que en la actualidad no existe mucha competencia directa debemos aprovechar para
obtener un adecuado posicionamiento en el mercado, marcar una gran diferenciación con
la competencia y lograr la fidelización de los clientes con nuestra marca.
En el primer año tendremos como objetivos los siguientes:
• Generar awareness (conocimiento) sobre la marca. Sector B2B y B2C
• Generar awareness (conocimiento) sobre el producto.
• Generar clientes potenciales.
Para el logro de todos los objetivos propuestos se considerará los siguientes pasos a
seguir:
Campaña de Lanzamiento
Para esta etapa la cual es de suma importancia se ha determinado considerar una
estrategia de introducción y penetración, la cual estará conformada por publicidad física,
116
publicidad en medios digitales, activaciones, seguimiento de redes sociales, impulsadores
de la marca, etc. Con el objetivo de lograr dar a conocer nuestro producto, sus beneficios
y marcar la diferencia con la competencia.
• Impulsadores de marca: Debido a que nuestro producto es nuevo en el mercado y no
existen mucha difusión sobre el daño medioambiental es necesario contar con un
impulsador el cual describirá el producto y se encargar de explicar el beneficio con
relación al costo sobretodo en tiendas retail.
• Embajadores de marca: Debido a que las redes sociales son de suma importancia,
trabajaremos con influencers, personas que hoy en día por el gran número de followers,
permiten mayor llegada al público objetivo tan solo con una mención en sus redes
sociales. Para nuestra campaña y como primera embajadora de la marca, contamos
con la imagen de Valeria Piazza (Miss Perú Universo 2016), quien cuenta con más de
300,000 seguidores en Instagram y cuyo video de lanzamiento ya se cuenta grabado.
Ella se caracteriza por promover la vida sana y eco amigable, parte de su estilo de vida.
Figura 50. Embajadora Valeria Piazza
Nota: Elaboración propia.
• Marketing Tradicional: Este tipo de estrategia se utilizará en la mayoría de los casos
para las campañas enfocadas a B2C donde el impulsador tendrá contacto directo con
los posibles clientes, para ello será necesario contar con banners estratégicos, folletos,
a fin de poder llegar a personas de diferentes edades en especial a las que no usan
muchos medios digitales.
117
• Activaciones: Nuestro público objetivo se encuentra delimitado, lo que nos permitirá
realizar “activaciones” en cada punto de venta investigado en el estudio de mercado,
de esta manera poder captar la atención de nuestro principal foco.
• Marketing Digital: Actualmente ésta es una de las principales herramientas ya que es
parte de la vida cotidiana en esta denominada era tecnológica, permite comunicarnos
de manera directa con nuestro público objetivo, el cual ha sido delimitado en nuestro
estudio. Logrando transmitir el mensaje deseado de una manera más rápida y sencilla.
Entre las herramientas más usadas tenemos:
○ Página web: En nuestro site los clientes podrán obtener diversa información sobre
nuestros productos, detalles de contacto, e información sobre el cuidado
medioambiental. Dicha página será manejada por medio de una inversión en
Google AdWords, la cual nos ayudará a dirigir al público hacia nuestra página web
que mediante el uso de palabras claves permitirá mostrarse en los primeros lugares
de búsqueda (google), anuncios que se aparecen de forma repentina y permite
redirigirlo mediante tags o etiquetas hacia la página deseada.
○ Facebook e Instagram: Se invertirá también en estas herramientas ya que son un
medio de uso frecuente y parte de la vida cotidiana de las personas, la llamada
publicidad (ads) nos permite dirigir nuestro enfoque especialmente hacia el público
objetivo el cual será delimitado mediante las herramientas tecnologías.
○ Branding: Permite calar en la mente del consumidor por medio de las emociones
y hacer que atreves de ellas, este logre entender la imagen y personalidad de la
marca de la misma manera concientizarlos de los beneficios que se ofrecen.
○ MailChimp: Es una herramienta que ayuda a construir la marca, también llamado
email marketing especialmente eficaz para organizar campañas lo cual nos será
de utilidad en el rubro de nuestro negocio especialmente en el sector B2B ya que
nos permitirá captar y asegurar los clientes.
○ Video Corporativo: Nos servirá como imagen para lograr darnos a conocer
mediante su aplicación, de esta manera exponer imágenes sobre la contaminación
producida por el uso de menaje de plástico (PET) y mostrar la importancia del uso
de biodegradables, dando a conocer el valor agregado de nuestro producto y la
diferenciación con la competencia.
118
Página Web
Figura 51. Campaña de lanzamiento página web
Nota: Elaboración propia.
Figura 52. Campaña de lanzamiento en Instagram
Nota: Elaboración propia.
119
Figura 53. Campaña de lanzamiento en Facebook
Nota: Elaboración propia.
Video de la Marca
Figura 54. Campaña de lanzamiento Video promocional
Nota: Elaboración propia.
120
● Promociones: Ya que nuestros productos son nuevos necesitarán una serie de
estrategias para lograr incrementar las ventas de una manera más rápida, obteniendo
mayor posicionamiento en el mercado y logrando la fidelización del cliente.
● Ferias/Eventos: En diversos distritos se realizan ferias ecológicas donde de promueve
el uso de productos que no dañen el medio ambiente es decir ecoamigables. De la
misma manera tendremos días claves para promover nuestros productos entre ellos
tenemos: Día del medio ambiente, Día de la preservación de la capa de ozono, Día
Mundial de los Mares y de la Riqueza Pesquera del Mar Peruano, etc.
Figura 55. Ferias y eventos
Nota: Elaboración propia.
Promoción para todos los años
Además de las estrategias detalladas en la etapa de lanzamiento y para el año uno, hemos
considerado también el siguiente detalle con horizonte de crecimiento a cinco años.
Se realizará lo siguiente:
• Marketing Digital:
o Facebook/Instagram: Se reservará presupuesto anual para ads en redes sociales
como instagram y Facebook.
o AdWords: También consideramos un presupuesto anual para que google destaque
nuestra página a través de palabras clave en los buscadores.
• Contacto con principales clientes (B2B): De manera personalizada se buscará crear
lazos con los contactos decisores de nuestros principales clientes, visitas periódicas a
sus locales para conocer de cerca sus necesidades.
121
Demostrando como nuestro producto se puede ir acomodando de acuerdo a la
tendencia de cada giro de negocio. La meta siempre fidelizar a nuestros clientes,
realizar cross selling y buscar futuras alianzas estratégicas.
• Actividades por temporada: Ya que manejamos clientes potenciales con distintos
giros de negocios, podemos realizar campañas dirigidas a la estacionalidad de cada
giro. Por ejemplo, en verano se trabajará de la mano con las cerveceras, así como en
invierno con cafeterías y postrerías. En fechas específicas como el día del pollo,
realizaremos campañas de la mano de nuestros clientes del rubro.
• E-Commerce: Contemplamos la posibilidad de manejar un portal e-commerce, dónde
nuestros clientes puedan realizar sus pedidos y gestionar lugar y fecha de entrega de
sus pedidos. Esperamos brindar más canales de compra, buscando la comodidad y
practicidad al realizar las mismas por parte de nuestros clientes. Este servicio sería
exclusivo para el segmento B2B.
• Promociones: Durante los años pronosticados realizaremos promociones, como
obsequio de producto aplicable como descuento por volumen de compra en nuestra
temporada baja. Así como campañas que promuevan el uso de nuestros productos
enfocándonos en las temporadas de mayor demanda.
122
Presupuesto de Marketing
Nota: Elaboración propia
Plan de Inversión dic-19 % 2020 % 2021 % 2022 % 2023 % 2024 %
Branding 1,000.00 3% 12,000.00 3% 14,400.00 3% 18,000.00 3% 19,200.00 3% 19,200.00 3%
Facebook 1,200.00 3% 14,400.00 4% 16,800.00 4% 19,200.00 3% 21,600.00 4% 21,600.00 3%
Email Marketing 900.00 2% 10,800.00 3% 12,000.00 3% 14,400.00 3% 15,600.00 3% 15,600.00 3%
Instagram 800.00 2% 9,600.00 2% 10,800.00 2% 12,000.00 2% 13,200.00 2% 13,200.00 2%
Google Adwords 1,200.00 3% 14,400.00 4% 15,600.00 3% 16,800.00 3% 18,000.00 3% 18,000.00 3%
Google Display 700.00 2% 8,400.00 2% 9,600.00 2% 10,800.00 2% 12,000.00 2% 12,000.00 2%
Google My Business 500.00 1% 6,000.00 2% 7,200.00 2% 8,400.00 2% 9,600.00 2% 9,600.00 2%
Analítica Web 600.00 2% 7,200.00 2% 8,400.00 2% 9,600.00 2% 10,800.00 2% 12,000.00 2%
SEO + Community 1,500.00 4% 18,000.00 5% 18,600.00 4% 19,200.00 3% 19,800.00 3% 19,800.00 3%
Mantenimiento Web 0% 3,600.00 1% 4,800.00 1% 4,800.00 1% 6,000.00 1% 6,000.00 1%
Página Web 1,800.00 5% 2,400.00 1% 3,000.00 1% 3,600.00 1% 4,200.00 1% 4,200.00 1%
Fotografía Publicitaria 800.00 2% 9,600.00 2% 10,800.00 2% 12,000.00 2% 13,200.00 2% 13,200.00 2%
Material impreso 6,000.00 16% 72,000.00 18% 84,000.00 18% 90,000.00 16% 102,000.00 17% 102,000.00 16%
Diseñador Gráfico 1,800.00 5% 21,600.00 6% 43,200.00 9% 64,800.00 12% 64,800.00 11% 64,800.00 10%
Activaciones BTL 9,000.00 24% 108,000.00 28% 114,000.00 24% 120,000.00 22% 126,000.00 21% 132,000.00 21%
Influencers 4,000.00 11% 48,000.00 12% 72,000.00 15% 96,000.00 17% 120,000.00 20% 120,000.00 19%
Merchandising 6,000.00 16% 24,000.00 6% 28,000.00 6% 32,000.00 6% 36,000.00 6% 40,000.00 6%
TOTAL 37,800.00 100% 390,000.00 100% 473,200.00 100% 551,600.00 100% 612,000.00 100% 623,200.00 100%
Ventas 4,815,099.23 6,240,698.46 7,982,863.79 S/. 9,945,069.26 12,515,252.87
Respecto a las Ventas 8% 8% 7% 6% 5%
123
Figura 56. Gantt de Actividades
Nota: Elaboración propia.
A continuación, presentamos las cotizaciones obtenidas para nuestra campaña de
lanzamiento y propuesta de marketing realizadas por la empresa que nos brindara el
servicio de marketing y publicidad por tercerización.
Figura 57. Cotización trimestral de la estrategia planteada (Virtual)
Nota: Elaboración propia.
124
Figura 58. Branding
Nota: Elaboración propia.
Figura 59. Página Web
Nota: Elaboración propia.
Figura 60. Social Media
Nota: Elaboración propia.
125
Figura 61. Google Adwords
Nota: Elaboración propia.
Figura 62. Analítica Web
Nota: Elaboración propia.
Figura 63. Fotografía Publicitaria
Nota: Elaboración propia.
126
Figura 64. SEO
Nota: Elaboración propia.
Figura 65. Cotización de activaciones BTL
Nota: Elaboración propia.
Figura 66. Cotización Google y Email – Marketing
Nota: 360 Marketing Digital
127
Estrategia de Promoción Distribuida por mes.
Etapa Lanzamiento Posicionamiento Sostenibilidad
Actividad Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Branding x x x x x x x x x x x x
Facebook x x x x x x x x x x x x
Email Marketing x x x x x x x x x x x x
Instagram x x x x x x x x x x x x
Google Adwords x x x x x x x x x x x x
Google Display x x x x x x x x x x x x
Google My Business x x x x x x x x x x x x
Google Search x x x x x x x x x
Analítica Web x x x x x x x x x x x x
SEO + Community x x x x x x x x x x x x
Mantenimiento Web x x x x x x x x x x x
Página Web x x x x x x x x x x x x
Fotografía Publicitaria
x x x x x x x x x x x x
Video Corporativo x x x
Video Promocional x x x x x x x x
Material impreso x x x x x x x x x x x x
Diseñador Gráfico x x x x x x x x x x x x
Activaciones BTL x x x x x x x x x x x x
Influencers x x x x x x x x x x x x
Merchandising x x x x x x x x
Nota: Elaboración propia
128
CAPÍTULO V:
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
5.1. Estudio Legal
5.1.1. Forma societaria.
Hemos decidido que la forma societaria que adoptará nuestro proyecto será la de sociedad
anónima cerrada. Asimismo, la denominación que elegimos es “Eco Parwa S.A.C.”
Cabe agregar que conforme lo dispuesto en el artículo 253° de la Ley N° 26887, Ley
General de Sociedades, para el caso de una Sociedad Anónima Cerrada, corresponde una
“denominación” y no una “razón social”.
Entre las principales características de nuestra sociedad tenemos:
• Se necesitan un mínimo de dos accionistas y 20 como máximo. En nuestro caso somos
seis accionistas, por lo que cumplimos con este requisito.
• Como para esta forma societaria es opcional el directorio, hemos decidido no contar
con uno, pues sólo somos cinco accionistas.
• Puede tener uno o más gerentes, por lo que contaremos con una gerencia general.
• El órgano de mayor jerarquía es la Junta General de Accionistas.
• No tiene acciones inscritas en el Registro del Mercado de Valores.
• La responsabilidad de los socios es limitada. Es decir, los socios no responden con su
propio patrimonio por las deudas adquiridas por la sociedad (empresa).
• La transferencia de acciones no se inscribe en Registros Públicos.
Asimismo, debemos agregar que la empresa Eco Parwa S.A.C. tendrá un capital social
inicial de S/791,929.00 (setecientos noventa y un mil y 00/100 soles) pagados en efectivo
(depositado en cuenta bancaria a nombre de la empresa), representado por 791,929
acciones con un valor nominal de S/ 1.00 (uno y 00/100 soles).
A continuación, mostramos la distribución de los aportes de los accionistas.
129
Distribución de aportes de los accionistas
Accionistas Porcentaje Capital S/
Alva Novoa, Gonzalo Javier 13% S/100,000.00
Mendoza Mena, Esther Julissa 13% S/100,000.00
Meza Cabrejos, Rony 13% S/100,000.00
Ocharan Mendoza, Silvia Carolina 13% S/100,000.00
Viera Gomez, Maira Mariceli 19% S/150,000.00
Inversionista 31% S/241,929.00
Total 100% S/791,929.00
Nota: Elaboración propia
Esta forma societaria requiere de una junta obligatoria anual, en la cual se evaluarán los
estados financieros del ejercicio anterior, aplicación de utilidades, etc. Asimismo, se podrá
convocar a junta general de accionistas cuando se considere pertinente.
Pasos que seguir para la constitución de nuestra empresa:
● Búsqueda y reserva del nombre de la empresa en Registros Públicos. A fin de saber
si existe una empresa inscrita con el mismo nombre, el nombre queda reservado por
un plazo de 30 días calendarios.
● Elaboración de la minuta de constitución de la empresa.
● Elevar minuta a escritura pública.
● Presentar la escritura pública en Registros Públicos para su inscripción.
● Tramitación de copia literal.
● Tramitar número del RUC en SUNAT.
● Determinar el régimen tributario.
● Compra y legalización de libros contables.
● Impresión de comprobantes de pago.
● Solicitar licencia de funcionamiento municipal y Certificado de inspección técnica en
Defensa Civil.
● Inscribir a los trabajadores al sistema de salud pública.
130
Pasos de las actividades para la constitución de la empresa
Pasos Actividad Detalle de la Actividad Tiempo Total
1 Búsqueda y reservar del nombre de la empresa en registros públicos
Búsqueda de nombre disponible: 5 soles.
1 día hábil S/ 25.00
Pago de reserva de nombre: 20 soles
2 Elaboración de la minuta Elaboración en Notaría 3 días hábiles
S/ 250.00
3 Elevar minuta a escritura pública
Notaría revisa la minuta y eleva la minuta a escritura pública
S/ 600.00
4 Inscribir la escritura pública en registros públicos
La escritura pública se lleva a SUNARP para su inscripción.
5 días hábiles
S/ 2,689.00
5 Tramitación de copia literal. Entregada en SUNARP 1 día hábil S/ 15.00
6 Obtención del RUC SUNAT 1 día hábil -
7 Determinación de Régimen Asesoría en Sunat 1 día hábil -
8 Compra y legalización de libros contables
Se legalizan 3 libros: Registro de ventas, Registro de compras y libro Diario.
1 día hábil S/ 200.00
9 Comprobantes de Pago Ir a la imprenta 1 día hábil S/ 250.00
10 Licencia de Funcionamiento y Certificado de inspección técnica
Gestionado en Municipalidad 7 días hábiles
-
11 Inscribir a Essalud Registrar a trabajadores en Essalud (PDT)
1 día hábil -
12 Gastos Varios Pasajes, copias, etc.
S/ 80.00
Total S/ 4,109.00
Nota: Elaboración propia
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
Gestionaremos el registro de marcas y patentes a fin de tener exclusividad de la marca Eco
Parwa y que nuestro producto pueda ser distinguido del resto.
Para el registro de marca, nos asesoramos en Indecopi y los pasos son los siguientes:
1. Identificar la clasificación de NIZA que nos corresponde. En nuestro caso somos clase
40 (Transformación de un objeto o sustancia. Tratamiento para modificación de
propiedades. Fabricación de cualquier sustancia y objeto).
2. Búsqueda fonética.
3. Búsqueda figurativa del logo.
4. Presentar solicitud de inscripción, la cual será publicada en página web Gaceta
Electrónica de Propiedad Industrial.
5. Recojo de certificado de inscripción de la marca.
131
Figura 68. Página para publicación de solicitudes de inscripción de marca
Nota: Indecopi
Pasos de las actividades para registrar la marca:
Pasos Actividad Detalle de la actividad Tiempo Total
1 Clasificación NIZA En Gaceta Elctrónica INDECOPI 1 día hábil S/ -
1 Búsqueda fonética Verificación de no igualdad 1 día hábil
S/ 30.99
2 Búsqueda figurativa S/ 38.46
3 Solicitud de registro de marca
Presentar solicitud por mesa de partes
45 días hábiles S/ 534.99
4 Gastos varios Pasajes, copias, etc. S/ 30.00
TOTAL S/ 634.44
Nota: Elaboración propia
Figura 69. Pasos para el registro de marca
Nota: Indecopi
132
5.1.3. Licencia y autorizaciones.
Antes de iniciar el negocio, es necesario contar con la licencia de funcionamiento brindada
por la municipalidad dónde tendremos instalada nuestra planta y oficina.
Luego del análisis de micro localización, se decide trabajar en la Provincia Constitucional
del Callao– Av. Argentina Nro. 1630, escogida especialmente por encontrarse dentro de
una zona industrial.
Según lo indicado en la Municipalidad del Callao, debemos solicitar una licencia de
funcionamiento categoría C, pues es la requerida para locales con área mayor a 600m2.
A continuación, se detalla los requisitos para presentar el formato de solicitud para obtener
licencia municipal de funcionamiento y autorizaciones municipales:
• Solicitud simple.
• Plano de ubicación.
• Plano de arquitectura.
• Detalle de cálculo de aforo por áreas y niveles.
• Plano de señalización y rutas de evacuación.
• Plan de seguridad.
• Protocolos de operatividad y mantenimiento vigente.
Figura 70. Procedimiento en municipalidad para brindar licencia de funcionamiento
Nota: Municipalidad del Callao
133
Para obtener el Certificado de Defensa Civil, el trámite se realiza también en la
Municipalidad del Callao al mismo tiempo que se presenta la solicitud de licencia de
funcionamiento. La Municipalidad, una vez que valide los documentos anexados en el
expediente, programa la visita de inspección que se realiza aproximadamente 7 días útiles
después de entregado el file en Municipalidad. En caso se encuentren observaciones, se
deberá pagar un derecho para subsanar observaciones y se programará nueva visita de
inspección. Si la visita fue aprobada por los inspectores de Defensa Civil, la Municipalidad
emite el Certificado que se entrega junto con la licencia de funcionamiento.
Valorización de las actividades para solicitar licencia de funcionamiento y certificado
Defensa Civil
Actividad Detalle de la Actividad Tiempo Total S/
Licencia de funcionamiento municipal
Indicando número de recibo de pago y fecha
15 días hábiles
S/ 300.00
Plano de arquitectura Brindado por el dueño del local a arrendar.
S/ -
Plano de ubicación Firmado por arquitecto colegiado y habilitado.
5 días hábiles
S/ 2,000.00
Detalle de cálculo de aforo Firmado por arquitecto colegiado.
Plano de señalización y rutas de evacuación.
Firmado por arquitecto colegiado y habilitado.
Plan de Seguridad Señalizaciones, salidas.
Certificado Defensa Civil Se realiza la inspección como paso previo a la licencia.
7 días hábiles
S/ 190.20
Gastos Varios Copias, pasajes, etc.
S/ 60.00
Total S/ 2,550.20
Nota: Elaboración propia
5.1.4. Legislación Laboral.
Según la información brindada por la SUNAFIL (Superintendencia Nacional de
Fiscalización Laboral) Eco Parwa SAC. Se acogerá al régimen laboral especial de la micro
y pequeña empresa.
Beneficios laborales de la pequeña empresa:
• Los trabajadores tienen derecho a percibir como mínimo una RMV
(Remuneración Mínima Vital) S/ 930.
• Descanso vacacional de 15 días por cada año de servicio.
• Jornada laboral máxima de 8 horas diarias o 48 horas semanales.
• Descanso semanal obligatorio 24 horas y en los días feriados o festivos.
• El trabajador debe aportar el 9% de lo que percibe el trabajador a Essalud.
134
• Obligatorio afiliarse al Sistema Nacional de Pensiones o Sistema Privado de
Pensiones.
• Gratificaciones legales equivalentes a medio sueldo.
• Compensación por Tiempo de Servicios correspondiente a medio sueldo al año.
• Pago por participación de utilidades conforme a ley.
• Por despido arbitrario, se otorgará una indemnización de 20 días de
remuneración por cada año de servicio teniendo un tope de 120 días de salario.
Figura 71. Resumen obligaciones de micro y pequeña empresa.
Nota: SUNAFIL
5.1.5. Legislación tributaria.
EcoParwa SAC. Se acogerá al Régimen MYPE Tributario, ya que nuestros ingresos no
superan las 1700 UIT’s, equivalentes a S/ 7’055,000 durante los primeros años del
proyecto. Luego cambiamos de régimen y trabajaremos con el régimen general de las
ventas en adelante.
135
Figura 72. Requisitos para acogerte al RMT.
Nota: SUNAT
Para ingresar al Régimen MYPE Tributario, hay que registrarse en la página de Sunat con
la clave SOL. En Formularios, Declaraciones Simplificadas, IGV – Renta mensual, ahí
debemos seleccionar la opción Régimen de Venta: RMT.
Figura 73. Cómo elegir la opción RMT
Nota: SUNAT
Nosotros ingresaremos al RMT al iniciar actividades, con la presentación dentro del plazo
de vencimiento de la declaración jurada mensual.
Eco Parwa podrá emitir los siguientes comprobantes de pago según el RMT:
136
• Facturas
• Boletas de Venta
• Tickets
• Liquidaciones de Compra
• Nota de crédito y debito
• Guías de Remisión
Para el caso de los libros contables, la obligación de llevado de libros al RMT se da de
acuerdo a los ingresos brutos obtenidos. En nuestro caso, para el primer año se proyecta
ingresos brutos de 1,150 UIT’s aproximadamente, para lo cual debemos presentar los
siguientes libros:
Ingresos brutos anuales mayores a 500 UIT y que no superen las 1700 UIT
• Registro de Compras
• Registro de Ventas
• Libro Diario
• Libro Mayor
• Libro de Inventarios y Balances
Respecto al pago de impuestos, Eco Parwa estará obligado a realizar 03 tipos de pago.
Impuesto General a la Ventas, Impuesto a la renta y el pago de Impuesto a las
transacciones financieras. Algunos pagos se realizan de forma mensual, mientras otros
anualmente.
Detalle de impuestos a pagar.
Concepto Detalle Valorización
Impuesto General a las Ventas (IGV)
Tributo a pagar en función a todos los tipos de productos que la empresa comercializa. La declaración el pago se realiza mensualmente según cronograma.
18%
Impuesto a la Renta EcoParwa deberá pagar el impuesto de 3ra categoría por ser una SAC. El pago es anual, pero se pueden hacer pagos mensuales que son tomados como pagos a cuenta a regularizar a fin de año.
30%
Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF)
Impuesto que se paga cada vez que la empresa realiza una transacción bancaria. El pago es un porcentaje sobre el monto trazado.
0.005%
Nota: Elaboración propia
137
5.1.6. Otros Aspectos Legales.
Eco Parwa SAC. Trabajará bajo el amparo de múltiples leyes, entre las más importantes
tenemos:
• Ley General de Industrias Ley N° 23047: Que estimula la productividad de la industria,
protegiendo a la industria nacional de la competencia externa limitando la importación
de bienes similares que compitan deslealmente. Promueve la exportación de productos
industriales nacionales, estimula preferentemente el desarrollo de la pequeña industria
y la actividad artesanal, etc.
• Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo, Ley N° 29783: Dónde el empleador garantiza
el establecimiento de los medios y condiciones en el centro de trabajo, que protejan la
vida, la salud y el bienestar de los trabajadores y de aquellos que, no teniendo vínculo
laboral, prestan servicios o se encuentran dentro del centro de labores.
• Código de protección y defensa del consumidor- Ley N° 29571 (INDECOPI): Con la
finalidad de proteger al consumidor, que se encuentra directa o indirectamente
expuesto o comprendido por una relación de consumo. Este código abarca tanto a
consumidores o usuarios, como a proveedores.
138
5.1.7. Resumen del Capítulo.
Resumen del capítulo
Actividad Costo S/ IGV 18% Total S/
Administración Ventas Producción
% Dist.
Total %
Dist. Total
% Dist.
Total
Constitución de Empresa 610.78 4,109.00 4109.00 - -
Búsqueda nombre 5.00 25.00 100% 5.00 - -
Reserva SUNARP 20.00 100% 20.00 - -
Elaboración de Minuta 211.86 38.14 250.00 100% 250.00 - -
Elevar Minuta a Escritura Pública
508.47 91.53 600.00 100% 600.00 - -
Inscribir Escritura Pública a SUNARP
2,278.81 410.19 2,689.00 100% 2689.00 - -
Copia Literal 12.71 2.29 15.00 100% 15.00 - -
Compra y Legalización de libros
169.49 30.51 200.00 100% 200.00 - -
Comprobantes de Pago 211.86 38.14 250.00 100% 250.00 - -
Gastos Varios 80.00 80.00 100% 80.00 - -
Registro de Marca 92.21 634.46 507.57 126.89 -
Búsqueda fonética 26.27 4.73 31.00 80% 24.80 20% 6.20
Búsqueda figurativa 32.59 5.87 38.46 80% 30.77 20% 7.69
Solicitud de registro marca
453.39 81.61 535.00 80% 428.00 20% 107.00
Gastos varios 30.00 30.00 80% 24.00 20% 6.00
Licencia de funcionamiento
379.86 2,560.20 1,536.12 - 1,024.08
Licencia funcionamiento municipal
254.24 45.76 300.00 60% 180.00 40% 120.00
Plano ubicación
1,694.92 305.08 2,000.00 60% 1,200.00 40% 800.00 Detalle cálculo de aforo
Plano señalización
Plan de seguridad
Certificado Defensa Civil 161.19 29.01 190.20 60% 114.12 40% 76.08
Gastos varios 70.00 70.00 60% 42.00 40% 28.00
Total 1,082.84 7,303.66 6,152.69 126.89 1,024.08
Nota: Elaboración propia
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
Nuestra empresa contará con un organigrama funcional, el cual está conformado por
diferentes áreas, en las cuales se desarrollan actividades claves que forman parte de las
operaciones del proceso para la elaboración de nuestro producto. Entre las áreas
principales tenemos: administración y finanzas, ventas y marketing, operaciones y logística.
139
Figura 74. Organigrama funcional inicial
Nota: Elaboración propia.
5.2.2. Servicios tercerizados.
Los servicios a tercerizar son los siguientes:
• Marketing y Publicidad
• Mantenimiento de Unidades de Transporte
• Seguridad
• Servicio Hosting Google Cloud (NUBE) Hosting Perú
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.
Se detallará los puestos de trabajo a cubrir para iniciar el correcto funcionamiento de la
empresa y sus respectivas actividades para el logro de nuestros objetivos:
Gerente General
1
Jefe de Contabilidad y
Finanzas1
Asistente de Sistemas
1
Jefe de Ventas y Marketing
1
Vendedor Mercaderista
4
Chofer
2
Jefe de Operaciones y
Logística1
Tecnico supervisor
1
Operario
9
Almacenero
3
Jefe de Calidad
1
Asistente de Calidad
1
Asistente
1
140
Figura 75. Gerente General
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Universitaria Bachiller
Ingeniería Industrial
Administración de Empresas
Experiencia
Acciones y
Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas
a cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
Condiciones
GERENTE GENERAL
Descripción y Perfil del Puesto
Gerente General
Competencias
Mínimo de 05 años en cargos similares Gerente General.
Tener experiencia trabajando con clientes del rubro industrial (no excluyente)
Habilidades
Elevada capacidad de comunicación y de supervisión. Confidencialidad
Habilidad para trabajar en equipo.
Asertividad.
Orientación al logro de resultados
*Responsable de coordinar y supervisar las diversas actividades y procesos de la organización a fin de garantizar el correcto
funcionamiento de cada área.
*Analizar y crear indicadores y herramientas de control de gestión que faciliten evaluar de manera permanente el desempeño
del la organización mediante la coordinación con las diversas áreas.
*Verificar el correcto cumplimiento de políticas y normas organizacionales.
*Supervisar y realizar el debido seguimiento al trabajo de cada responsable de área a fin de verificar los procesos para el
logro de los objetivos organizacionales propuestos.
*Aplicar e innovar estrategias acorde a las actividades de negocio.
*Analizar los resultados de la evaluación semestral de los trabajadores y realizar la correcta toma de decisiones.
*Establecer y analizar los objetivos estratégicos corporativos.
*Coordinar con los jefes de área las medidas y acciones a tomar para el logro de objetivos.
*Elaborar el plan estratégico corporativo buscando el aumento de la rentabilidad empresarial.
*Coordinar y aprobar los Contratos de Servicios de Terceros.
*Verificar el correcto funcionamiento del reglamento interno de trabajo
*Solicitar reporte de cada área..
Todos
Fijo Mensual
Contrato a plazo determinado
S/.8000.00 soles
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
141
Figura 76. Jefe Contabilidad y Finanzas
Nota: Elaboración propia
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Universitaria Bachiller
Contabilidad
Finanzas
Administración de Empresas
Experiencia
Acciones y
Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas
a cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.5000.00 soles
JEFE DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
Descripción y Perfil del Puesto
Jefe de Contabilidad y Finanzas
Competencias
Mínimo de 03 años en puestos similares en empresas del rubro.
(deseable, no excluyente)
Gerente General
1
Habilidades
Alta capacidad de comunicación Confidencialidad
Habilidad para trabajar en equipo
Asertividad
Orientación al logro de resultados
*Supervisar y controlar las actividades vinculadas a los procesos de Administración, Contabilidad.
*Elaborar y presentar los estados de resultados de forma optima y en el plazo oportuno.
*Elaborar los contratos de trabajo (periodo de prueba, ingreso, renovación, convenio de prácticas), de cada trabajador, registrarlos
en el MINTRA y realizar el pago correspondiente.
*Atender, coordinar y afrontar las visitas y observaciones presentadas de acuerdo a cada entidad fiscalizadora (Sunafil. Mintra,
Sunat, Etc.)
*Elaborar planillas de remuneraciones en el tiempo establecido a fin de cumplir con la fecha de pago programado y el depósito en
cada cuenta bancaria de los trabajadores.
*Cálculo de CTS, gratificaciones, vacaciones y beneficios Sociales, SENATI. Elaborar y entregar certificados y constancias
laborales.
*Gestionar la afiliación, renovación y realizar los depósitos correspondientes a la ONP, AFP y ESSALUD.
*Coordinar con el bróker encargado la emisión y pago correspondiente para los seguros (SCTR, Vida ley, EPS).
*Elaborar y procesar información, efectuar el pago correspondiente de AFP.
*Declaración de PDT Plame, T-registro, actualización de datos, alta y baja del personal en la sunat.
*Supervisar y establecer los incumplimientos (asistencia y puntualidad) para la ejecución de amonestaciones y/o medidas
correctivas.
142
Figura 77. Jefe Ventas y Marketing
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Universitaria Bachiller
Administración de Empresas
Ingeniería Industrial
Marketing y Publicidad
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
*Coordinar y establecer el plan anual de marketing indicando los plazos y metas.
*Determinar el presupuesto anual para el área en coordinación con el gerente general.
*Asignar responsabilidades y supervisar las tareas realizadas por todo el personal de su equipo.
*Coordinar con la empresa encargada del marketing las estrategias a utilizar para el logro de los objetivos y plan de ventas.
*Analizar el mercado del rubro y utilizar herramientas como el foda para saber el estado de la empresa.
*Garantizar el optimo uso de recursos para el correcto impacto de la marca y la diferenciación con la competencia logrando transmitir el optimo mensaje
sobre los productos y marca.
*Realizar seguimiento a nuestros principales y clientes objetivos. Logrando establecer acuerdos comerciales con los principales clientes potenciales.
*Coordinar con el Área de Operaciones y Logística, la programación de producción, el nivel de inventario y disponibilidad de productos.
*Establecer e indicar al cliente el tiempo de entrega y despacho de productos previa coordinación con producción.
*Programar y realizar el seguimiento del cronograma y plan de trabajo de vendedores/mercaderistas, los cuales deberán reportar las impresiones, el
movimiento y consumo por tienda y/o empresa.
*Coordinar con las diversas áreas implicadas (producción y almacén) sobre el despacho de mercadería. Elaborar el plan de distribución para la ruta del
chofer.
*Supervisar y dar seguimiento a los indicadores fijados para la fuerza de ventas.
Habilidades
Competencias
Experiencia laboral mínima de 3 años como jefe o analista de ventas en empresas del sector.
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.5000.00 soles
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
5
Gerente General
Habilidades de comunicación
Comunicación Asertiva
Empatía
Correcta relaciones interpersonales
Excelente trato con el cliente
Proactividad
Control de situaciones difíciles
Orientación al logro de resultados
Proactividad
Tolerancia al trabajo bajo de presión
JEFE DE VENTAS Y MARKETING
Descripción y Perfil del Puesto
Jefe de Ventas y Marketing
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
143
Figura 78. Jefe Operaciones y Logística
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Universitaria Bachiller
Ingeniería Industrial
Ingeniería Logística y Transporte
Administración de Empresas
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
6
JEFE DE OPERACIONES Y LOGÍSTICA
Descripción y Perfil del Puesto
Jefe de Operaciones y Logística
Competencias
Experiencia laboral mínimo de 2 años como jefe o analista de operaciones en empresas del rubro
Habilidades
Organización y Planificación
Liderazgo
Empatía
Trabajo Bajo Presión,
Comunicación Efectiva
Orientación al logro de resultados
Proactividad
Tolerancia al trabajo bajo de presión
Producción
*Programar la producción indicando en la Orden de Trabajo las especificaciones del cliente, asimismo estableciendo la fecha de entrega. A fin de cumplir
con lo requerido en el plazo acordado.
*Analizar e instaurar estrategias de mejora para lograr incrementar la productividad.
*Indicar la fecha probable de fabricación de pedidos coordinando el despacho con el área de ventas.
*Analizar y aplicar herramientas para lograr obtener una mejora en la gestión de calidad.
*Vigilar y comprobar la correcta aplicación de las normas, reglamento interno de seguridad y salud ocupacional.
Logística
*Programar el plan de compras a fin de garantizar el correcto abastecimiento en el momento oportuno de cada línea de producción.
*Verificar las actividades de recepción, despacho, almacenamiento de M.P. según el ambiente y cronograma establecido.
*Realizar el inventario adecuado de mercadería en la empresa a fin de contar con el stock necesario para las operaciones.
*Supervisar y analizar las actividades de aseguramiento de stock del almacén de productos terminados(Realizar la clasificación y análisis de técnicas de
almacenaje)
*Clasificar y ponderar en nivel de proveedor a fin de obtener mejores insumos para la producción de nuestro menaje.
Gerente General
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.5000.00 soles
Oficina / Planta
Si (Régimen Mype)
Diurna
144
Figura 79. Asistente Administrativo
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico
Administración y Marketing
Administración de Empresas
Administración Industrial
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
Descripción y Perfil del Puesto
Asistente Administrativo
Competencias
Experiencia laboral mínimo de 2 años en empresas del sector
Habilidades
Habilidades de comunicación
Comunicación Asertiva
Empatía
Correcta relaciones interpersonales
Excelente trato con el cliente
Proactividad
Control de situaciones difíciles
Orientación al logro de resultados
Proactividad
Tolerancia al trabajo bajo de presión
Habilidades para concertar y persuadir
Orientación al cliente
*Asistir a la Gerencia en las diferentes solicitudes.
*Reportar a Ventas y contabilidad de acuerdo a las funciones asignadas.
*Atender de manera telefónica y presencial a los clientes brindándoles información requerida .
*Realizar un correcto seguimiento de la cartera de clientes y/o clientes objetivos.
*Emitir documentos y comprobantes de ventas.
*Elaborar cotizaciones solicitadas por los clientes.
*Realizar el debido seguimiento de las cotizaciones a fin de lograr que la venta se realice y/o obtener el análisis de los clientes.
*Realizar el seguimiento de las actividades realizadas por los vendedores verificando el cumplimiento del plan de ventas.
*Recepcionar y registrar las órdenes de compra y negociaciones alcanzadas por los vendedores, reportándole al jefe de ventas.
*Entregar las solicitudes de producción al Jefe de Operaciones para la elaboración de las ordenes de trabajo.
*Coordinar con el cliente la fecha de despacho de la mercadería.
*Autorizar la calidad de mercadería previa coordinación con almacén y jefatura.
*Apoyar en el tramite de cobranzas empresariales.
*Cobranza de clientes en el local. Administración de caja chica.
*Recepcionar los certificados y justificaciones del personal por inasistencia y/o tardanza.
Ventas / Contabilidad
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.2000.00 soles
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
145
Figura 80. Asistente de Sistemas
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico Sistemas e informática
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
ASISTENTE DE SISTEMAS
Descripción y Perfil del Puesto
Asistente de Sistemas
Competencias
Mínima de 01 año desarrollando funciones similares.
Conocimiento de sistemas contables y/o ERP ( no indispensable )
Habilidades
Innovación
Creatividad
Proactividad
Organización
Planificación
Orientación al logro de resultados
Habilidades de comunicación
Habilidades Técnicas
*Realizar el respectivo mantenimiento preventivo y reparación de impresoras y computadoras (laptops) optimizando los equipos a fin de garantizar
su óptimo funcionamiento.
*Gestionar eficientemente las Redes y conectividad.
*Brindar el correspondiente soporte de office apoyando a nivel usuario según el caso que se requiera.
*Configurar cuentas de correo en Outlook y dominio propio empresarial a cada usuario.
*Verificar el stock de productos informáticos necesarios para el desarrollo de actividades.
*Vigilar los niveles para el acceso a los servidores obteniendo una correcta seguridad de la información empresarial.
*Implementar y desarrollar un sistema integral organizacional con la finalidad de mejorar la productividad.
*Realizar el seguimiento respectivo y coordinar el diseño de cada catálogo y folletos en las diferentes temporadas con la empresa de marketing.
*Elaborar las fichas técnicas (imágenes referenciales) de los productos para enviarlos en las cotizaciones.
*Apoyar al área de administración con los sistemas y problemas en el registro al Mintra y Sunat.
Contabilidad y Finanzas
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.2000.00 soles
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
146
Figura 81. Técnico Industrial
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico
Mecánico de Mantenimiento
Mecatrónico
Electricista Automotriz/ Industrial
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
7
TÉCNICO INDUSTRIAL
Descripción y Perfil del Puesto
Técnico Industrial
Competencias
Mínima de 02 años en empresas del rubro industrial
Habilidades
Capacidad de aprendizaje
Adecuación a normas y procedimientos
Credibilidad técnica
Planificación
Orientación al logro de resultados
Habilidades técnicas
*Garantizar el desarrollo óptimo de cada programación coordinada por el jefe de operaciones.
*Verificar el cumplimiento del programa de mantenimiento.
*Informar al Jefe de Operaciones sobre lo observado en planta y el análisis de las actividades que generan cuello de botella a fin de tomar
acciones correctivas para optimizar la productividad.
*Realizar mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos según la programación indicada por el superior.
*Detectar las posibles fallas de la maquinaria, asegurando la operatividad de las actividades y procesos..
*Solicitar mediante el respectivo requerimiento los repuestos necesarios al área de almacén, previa coordinación con producción.
*Evaluar y analizar los resultados de trabajos realizados, generando indicadores de medición.
*Desmontar la maquinaria o equipos según lo indicado en la programación, verificando correctamente los planos y manuales.
*Realizar trabajos eléctricos, electrónicos y de mantenimiento industrial.
Jefe de Operaciones y Logística
L-V: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm S: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.1800.00 soles
Producción
Si (Régimen Mype)
Diurna
147
Figura 82. Jefe de Calidad
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Universitario Bachiller
Control de Calidad
Análisis Químico
Industr ias Alimentar ias
Experiencia
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
1
JEFE DE CALIDAD
Descripción y Perfil del Puesto
Jefe de Calidad
Competencias
Mínima de 2 años en plantas industriales de preferencia del giro de negocio
Habilidades
Capacidad de aprendizaje
Adecuación a normas y procesos establecidos
Credibilidad técnica
Organización
Planificación
Orientación al logro de resultados
Habilidades técnicas
*Analizar y detectar los productos con resultado no apto e informar sobre las medidas correctivas aplicadas para su adecuado tratamiento
cumpliendo con las normas establecidas y acordadas por los entes regulatorios y por la empresa.
*Verificar el correcto estado de los materiales e insumos involucrados en el proceso de esta manera asegurar una mejor calidad de nuestros
productos.
*Registrar e informar adecuadamente sobre las situaciones no conformes encontradas en el proceso. Logrando tener un registro de los casos
presentados de esta manera poder establecer estrategias para la solución de estos evitando que se formen cuellos de botella.
*Verificar la correcta utilización de las buenas prácticas de manufactura establecidas, asegurando una mejora en la cultura organizacional.
*Supervisar el proceso de empaque de los productos en cada etapa, realizando el respectivo control de calidad requerido.
*Controlar adecuadamente cualquier indicio de algún posible agente contaminante previniendo posibles amenazas.
*Supervisar que el producto final no presente defectos y garantice una optima calidad.
Gerencia General
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 12:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.5000.00 soles
Oficina/Producción
Si (Régimen Mype)
Diurna
148
Figura 83. Vendedor
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico
Administración y Marketing
Contabilidad
Administración de Empresas
Administración Industrial
Experiencia
Otros
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
VENDEDOR MERCADERISTA / REPARTO
Descripción y Perfil del Puesto
Vendedor Mercaderista / Reparto
Competencias
Mínima de 02 año como mercaderistas, promotores o vendedores de campo en empresas de alta consumo.
Licencia de Conducir AIIB
Habilidades
Comunicación Asertiva
Empatía
Correcta relaciones interpersonales
Excelente trato con el cliente
Proactividad
Control de situaciones difíciles
Orientación al logro de resultados
Proactividad
Tolerancia al trabajo bajo de presión
Habilidades para concertar y persuadir
Orientación al cliente
*Captar nuevos clientes y mantener los clientes objetivos de manera optima logrando fidelizarlos con la empresa.
*Realizar visitas y ofrecer el variado portafolio de productos a clientes objetivos, logrando obtener sus expectativas y requerimientos a fin de
satisfacer sus necesidades de manera optima.
*Registrar los pedidos de clientes en el Excel de la empresa, a fin de mantener todas las áreas involucradas informadas sobre los pedidos para su
respectiva programación.
*Realizar limpieza y ordenar los anaqueles que se encuentran en cada punto de venta. Obteniendo una mejor imagen visual del producto ante los
clientes en las cadenas retail.
*Reportar al jefe de ventas el comportamiento de los productos en cada cadena retail, informando sobre el nivel de movimiento(rotación),
%productos defectuosos, y manejo frente a la competencia.
*Presentar un informe detallado sobre el análisis realizado en tienda, reportando los diversas
observaciones encontradas y/o necesidades y opiniones de los clientes para tomarlos en cuenta en la estrategia para el plan de ventas.
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 13:30 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.1350.00 soles
Oficina
Si (Régimen Mype)
Diurna
149
Figura 84. Chofer
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Secundaria Completa
Experiencia
Otros
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
L-V: 8:00 am - 5:30 pm S: 8:00 am - 13:30 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.1200.00 soles
Campo
Si (Régimen Mype)
Diurna
CHOFER
Descripción y Perfil del Puesto
Chofer
Competencias
Experiencia mínima de 2 años en manejo de vehículos para transporte masivo(camionetas, Van).
Licencia de conducir profesional A2B vigente (indispensable)
Contar con récord limpio de conductor mínimo en los 3 últimos años
Conocimiento básico en manejo documentario (cargo, facturas, guías, otros) Conocimientos
básicos de mecánica
Habilidades
Puntualidad
Trabajo en equipo
Tolerancia a la presión
Organización
Planificación
Honestidad
Orientación al cliente
*Carga y desestiba de los productos con las precauciones necesarias y establecidas a fin de lograr una correcta manipulación.
*Seguir las indicaciones de jefe de ventas en coordinación con almacén logrando cumplir con el tiempo requerido para transporte de mercadería.
*Vigilar el correcto funcionamiento de la unidad, informando cualquier complicación o falla que se presente para la acción correctiva necesaria.
*Apoyar en algunos casos en Trámites documentarios (envío y/o recepción) - Pago en bancos, recepción de cheques.
*Cumplir con el programa de despacho asignado en el tiempo programado de acuerdo a la establecido.
*Conocimiento en usos de aplicaciones móviles para ruta y transporte.
Jefe de Ventas y Marketing
150
Figura 85. Operario
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Secundaria Completa
Experiencia
Otros
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
L-V: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm S: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.930.00 soles
Producción
Si (Régimen Mype)
Diurna / Mixta
OPERARIO
Descripción y Perfil del Puesto
Operario
Competencias
Contar con experiencia mínima de 1 año en producción en empresas del rubro
Experiencia en manejo de montacargas
Conocimiento de Picking y despacho de productos
Habilidades
Organización y Planificación
Liderazgo
Tolerancia al trabajo bajo presión
Trabajo en equipo
Proactividad
Habilidades Técnicas
*Trasladar la MP y los productos terminados hacia el almacén correspondiente en cada caso.
*Sellar las bolsas en cada etapa de producción y apilar los productos terminados en el área establecida, facilitando una mejor manipulación y
seguridad de los productos durante su traslado.
*Abastecer la maquinaria según la programación acordada y en el tiempo previsto, evitando los cuellos de botella por desabastecimiento.
*Empacar los productos en paquetes de 25 und. *Empacar los paquetes de 25 und en el paquete final de 1000 und.
*Limpiar la residuos del área de trabajo generados en el proceso productivo logrando un optimo ambiente de trabajo.
*Limpiar y revisar los productos antes y después del empaque. Logrando su optima conservación.
*Registrar y controlar la cantidad necesaria de productos para lograr el cumplimiento de los despachos diarios.
*Asistir como apoyo de distribución en temporadas de alta demanda.
Técnico Industrial
151
Figura 86. Operario Almacenero
Nota: Elaboración propia.
Nombre de Puesto
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Secundaria Completa
Experiencia
Otros
Acciones y Resultados
Esperados
Reporta a :
Número de personas a
cargo
Tipo de Contrato
Remuneración
Ubicación Física
Beneficios Sociales
Jornada
Horario
Tipo de Sueldo
L-V: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm S: 7:00 am - 15:00 pm / 15:00 pm - 23:00 pm
Fijo Mensual
Condiciones
Contrato a plazo determinado
S/.1000.00 soles
Almacén
Si (Régimen Mype)
Diurna / Mixta
ALMACENERO
Descripción y Perfil del Puesto
Operario Almacenero
Competencias
Contar con experiencia mínima de 1 año en almacén y/o área de logística (de preferencia empresas de plásticos o consumo masivo)
Experiencia en manejo de montacargas
Conocimiento de Picking y despacho de productos
Habilidades
Organización y Planificación
Empatía
Trabajo Bajo Presión,
Habilidades Técnicas
Proactividad
Tolerancia al trabajo bajo de presión
*Recibir y comprobar estado de la mercadería que ingresa a almacén corroborando su correcto estado para evitar cuellos de botella por materia
en mal estado y garantizar una correcta producción.
*Mantener actualizado y verificar constantemente el Kardex de la M.P e insumos. Asegurando el optimo abastecimiento en el momento requerido.
*Realizar una correcta distribución en los almacenes de acuerdo a la clasificación de inventarios ABC. Logrando obtener la ponderación y el nivel
de importancia de cada uno.
*Distribuir la mercadería adquirida según el orden establecido registrando en el formato de Excel cantidad, día de ingreso y el número de O.C a la
que pertenece.
*Realizar el despacho de mercadería según la OT, fecha estimada de entrega y especificaciones del cliente. Coordinando con el personal de
reparto para un optimo servicio. *Rotular y embalar la
mercadería para la distribución a cadena retail, en el horario acordado respetando las especificaciones e indicaciones enviadas por el cliente.
Indicando código de producto, numero de pasillo y código de tienda.
*Otras actividades que el jefe podría directo asignar.
Jefe de Operaciones y Logística
152
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
Marketing y Publicidad
Emplearemos este servicio ya que nos dirigimos al sector B2C y B2B mediante el uso de
una estrategia de marketing como el branding y otras herramientas a utilizar se busca lograr
un posicionamiento en el mercado e incrementar nuestras ventas y fidelización del cliente.
Reporte estadístico y servicios que forman parte de la tercerización:
• Emailing.
• Branding
• Google Adwords
• Google Display
• Google My Business
• Analítica Web
• SEO: Search Engine Optimization.
• SEM: Search Engine Marketing. Mantenimiento Web
• Página Web
• Fotografía Publicitaria
• Diseñador Gráfico
• Activaciones BTL
• Influencers
Mantenimiento de Camioneta
Contaremos con 2 camionetas para el transporte de nuestros productos por lo cual estas
tendrán un mantenimiento preventivo y correctivo según sea el caso.
Dicho mantenimiento se realizará cumpliendo con el cronograma a fin de obtener su
funcionamiento de manera correcta y ahorro económico. La empresa que brinda el servicio
emitirá factura por las actividades prestadas.
153
Detalles que desarrollar:
• Limpieza.
• Lubricación
• Calibración.
• Cambio de piezas (de ser necesario).
• Revisar el nivel de carga de la batería cada 3 meses
• Verificar el sistema de iluminación
• Revisar el aire acondicionado (tuberías, correas, filtros, filtro deshidratante)
• Comprobar la presión de las llantas
• Revisión general del nivel de aceite, líquido de la dirección asistida y del líquido de
frenos
• Elaboración de un informe técnico sobre las actividades realizadas a las camionetas
Seguridad
Tendremos el servicio de vigilancia externo el cual estará conformado por dos miembros
de seguridad que se encargaran de la custodia del local, el personal contara con uniforme
propio de la empresa de servicio asimismo ellos le proporcionaran un radio/celular para
poder alertar en caso de un momento fortuito.
5.2.5. Aspectos laborales
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Actualmente la legislación laboral permite que la contratación se realice mediante contrato
a plazo fijo, indeterminado o parcial; de acuerdo con lo establecido por la empresa y lo
acordado con el trabajador. En nuestro caso será bajo la modalidad temporal, cada tres o
seis meses, pudiéndose dar por terminado mediante acuerdo de ambas partes.
154
Contratación de puestos de trabajo
Nº Cargo Área Costo/ Gasto
Contrato Subdivisión
01 Gerente General Administración Gto.Adm Plazo Fijo Temporal – 6 meses
02 Jefe de Contabilidad y Finanzas Administración Gto.Adm Plazo Fijo Temporal – 6 meses
03 Jefe de Operaciones y Logística Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 6 meses
04 Jefe de Ventas Y Marketing Ventas Gto.Vtas Plazo Fijo Temporal – 6 meses
05 Jefe de Calidad Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 6 meses
06 Asistente de Calidad Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 6 meses
07 Asistente Administrativo Administración Gto.Adm Plazo Fijo Temporal – 6 meses
08 Asistente Sistemas Administración Gto.Adm Plazo Fijo Temporal – 6 meses
09 Asistente de Operaciones y Logística Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 3 meses
10 Vendedor Mercaderista Reparto Ventas Gto.Vtas Plazo Fijo Temporal – 3 meses
12 Técnico Supervisor /Mantenimiento Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 3 meses
12 Operario Almacenero Producción MOI Plazo Fijo Temporal – 3 meses
13 Chofer Ventas Gto.Vtas Plazo Fijo Temporal – 3 meses
14 Operario (Producción/Limpieza) Producción MOD Plazo Fijo Temporal – 3 meses Nota: Elaboración propia
En cuanto a los servicios tercerizados, nuestra empresa realizará contrato por locación de
servicio con la empresa encargada del marketing y publicidad de igual manera con el
servicio de vigilancia, dichos contratos serán claros y concisos, los cuales serán sometidos
a la aplicación de penalidades en caso de incumplimiento parcial/total. En el caso de los
otros servicios nos entregaran comprobante de pago (factura) para el registro contable
correspondiente.
Contratación de servicios
Nota: Elaboración propia.
b. Régimen laboral de puestos de trabajo.
El régimen laboral al cual estaremos inscritos es el de pequeña empresa ya que nuestras
ventas no superan los 1,700 UIT por lo cual nos podemos acoger a este régimen.
Servicio Tipo de contrato Plazo
Servicio Hosting Google Cloud (NUBE) Hosting Perú
Orden de Trabajo Mensual
Marketing y Publicidad Locación de Servicio Trimestral
Seguridad (Vigilancia) (2) Locación de Servicio Semestral
Mantenimiento Autos Orden de trabajo Semestral
155
A continuación, se detallan los beneficios que se obtienen mediante esta modalidad:
Figura 87. Beneficios Laborales de trabajadores: Pequeña Empresa
Nota: Sunat.gob.pe
156
c. Planilla para todos los años del proyecto.
Planilla diciembre 2019
Cargo u
Ocupación
Área / C. Costo
#
Ingresos Del Trabajador Remuneración
Neta
Aporte Del Empleador
Prov. Cts. Total
Planilla Sueldo Sueldo
Básico Total Asignación
Familiar Comisión
Fija ESSALUD
SCTR 1.23%
Total Aportes
Gerente General Adm 1 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 720.00 98.40 818.40 333.33 9,151.73
Jefe Contabilidad Adm 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,093.00 458.37 62.64 521.01 212.21 5,826.22
Jefe de Ventas Vtas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,093.00 458.37 62.64 521.01 212.21 5,826.22
Jefe de Operaciones Prod(MI) 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 450.00 61.50 511.50 208.33 5,719.83
Jefe de Calidad Prod(MI)) 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 450.00 61.50 511.50 208.33 5,719.83
Asistente Administrativo Adm 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 180.00 24.60 204.60 83.33 2,287.93
Asistente de Sistemas Adm 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 180.00 24.60 204.60 83.33 2,287.93
Asistente de Calidad Prod(MI) 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 180.00 24.60 204.60 83.33 2,287.93
Técnico Supervisor Prod(MI) 1 1,800.00 1,800.00 0.00 1,800.00 162.00 22.14 184.14 75.00 2,059.14
Vendedor Vtas 4 1,300.00 5,200.00 93.00 5,293.00 476.37 65.10 541.47 220.54 6,055.02
Chofer Vtas 2 1,250.00 2,500.00 0.00 2,500.00 225.00 30.75 255.75 104.17 2,859.92
Operario Servicios Prod(MI) 2 930.00 1,860.00 0.00 1,860.00 167.40 22.88 190.28 77.50 2,127.78
Operario Almacenero Prod(MI) 3 1,000.00 3,000.00 93.00 3,093.00 278.37 38.04 316.41 128.88 3,538.29
Operario Producción Prod(MD) 7 930.00 6,510.00 279.00 6,789.00 611.01 83.50 694.51 282.88 7,766.39
Totales S/. 27 41,210.00 54,870.00 651.00 55,521.00 4,996.89 682.91 5,679.80 2,313.38 63,514.17
Nota: Elaboración propia.
Área Total Rem Aporte CTS Monto
Sueldos Administrativos 17,093.00 1,748.61 712.21 19,553.82
Sueldos de Área Ventas 12,886.00 1,318.24 536.92 14,741.15
Costos de Producción 6,789.00 694.51 282.88 7,766.39
Costos de Producción MOI 18,753.00 1,918.43 781.38 21,452.81
Total 63,514.17
157
Planilla 2020
Cargo u Ocupación #
Ingresos Del Trabajador Gratificación +
Bonificación C.T.S
Aportación Del Empleador
Total Planilla Sueldo Básico
Sueldo Básico Total
Asignación Familiar
Comisión Fija
ESSALUD SCTR 1.23%
SENATI 0.75%
Gerente General 1 8,000.00 8,000.00 0.00 8,720.00 4,444.44 8,640.00 1,180.80 780.00 119,765.24
Jefe Contabilidad 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,450.00 2,546.50 5,500.44 751.73 495.87 75,860.54
Jefe de Ventas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,450.00 2,546.50 5,500.44 751.73 495.87 75,860.54
Jefe de Operaciones 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,450.00 2,500.00 5,400.00 738.00 487.50 74,575.50
Jefe de Calidad 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,450.00 2,500.00 5,400.00 738.00 487.50 74,575.50
Asistente Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,180.00 1,000.00 2,160.00 295.20 195.00 29,830.20
Asistente Sistemas 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,180.00 1,000.00 2,160.00 295.20 195.00 29,830.20
Asistente Calidad 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,180.00 1,000.00 2,160.00 295.20 195.00 29,830.20
Técnico Supervisor 1 1,800.00 1,800.00 0.00 1,962.00 900.00 1,944.00 265.68 175.50 26,847.18
Vendedor 4 1,300.00 18,000.00 93.00 3,200.00 19,620.00 9,046.50 19,540.44 2,670.53 1,763.37 269,756.84
Chofer 2 1,200.00 2,400.00 0.00 2,616.00 1,200.00 2,592.00 354.24 234.00 35,796.24
Operario Servicios 2 930.00 1,860.00 0.00 2,027.40 930.00 2,008.80 274.54 181.35 27,742.09
Operario Almacén 3 1,000.00 3,000.00 93.00 3,270.00 1,546.50 3,340.44 456.53 300.87 46,030.34
Operario Prod. 7 930.00 6,510.00 279.00 7,095.90 3,394.50 7,332.12 1,002.06 659.84 100,952.41
TOTALES S/. 27 41,160.00 67,570.00 651.00 3,200.00 73,651.30 34,554.94 73,678.68 10,069.42 6,646.67 1,017,253.01
Nota: Elaboración propia
Área Total Rem Aporte SENATI Monto
Sueldos Administrativos 232,636.94 20,983.37 1,665.87 255,286.18
Sueldos de Área Ventas 347,511.00 31,409.37 2,493.24 381,413.61
Costos de Producción 91,958.40 8,334.18 659.84 100,952.41
Costos de Prod.- MOI 254,751.90 23,021.18 1,827.72 279,600.80
Total S/.1,017,253.01
158
Planilla 2021
Cargo u Ocupación #
Ingresos Del Trabajador Gratificación +
Bonificación C.T.S
Aportación Del Empleador
Total Planilla Sueldo Básico
Sueldo Básico Total
Asignación Familiar
Comisión Fija
ESSALUD SCTR 1.23%
SENATI 0.75%
Gerente General 1 8,000.00 8,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 8,640.00 1,180.80 780.00 119,987.47
Jefe Contabilidad 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,450.00 2,963.17 5,500.44 751.73 495.87 76,277.20
Jefe de Ventas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 5,450.00 2,963.17 5,500.44 751.73 495.87 76,277.20
Jefe de Operaciones 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,450.00 2,916.67 5,400.00 738.00 487.50 74,992.17
Jefe de Calidad 1 5,000.00 5,000.00 0.00 5,450.00 2,916.67 5,400.00 738.00 487.50 74,992.17
Asistente Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,180.00 1,166.67 2,160.00 295.20 195.00 29,996.87
Asistente Sistemas 1 2,000.00 2,000.00 0.00 2,180.00 1,166.67 2,160.00 295.20 195.00 29,996.87
Asistente Calidad 2 2,000.00 4,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 4,320.00 590.40 390.00 59,993.73
Asistente Operaciones 2 2,000.00 4,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 4,320.00 590.40 390.00 59,993.73
Técnico Supervisor 1 1,800.00 1,800.00 0.00 1,962.00 1,050.00 1,944.00 265.68 175.50 26,997.18
Vendedor 6 1,300.00 27,000.00 93.00 3,200.00 29,430.00 15,796.50 29,260.44 3,998.93 2,640.87 406,242.74
Chofer 2 1,200.00 2,400.00 0.00 2,616.00 1,400.00 2,592.00 354.24 234.00 35,996.24
Operario Servicios 2 930.00 1,860.00 0.00 2,027.40 1,085.00 2,008.80 274.54 181.35 27,897.09
Operario Almacén 4 1,000.00 4,000.00 93.00 4,360.00 2,379.83 4,420.44 604.13 398.37 61,278.77
Operario Producción 16 930.00 14,880.00 372.00 16,219.20 8,866.00 16,472.16 2,251.20 1,484.28 228,316.84
TOTALES S/. 42 43,160.00 91,940.00 744.00 3,200.00 100,214.60 54,003.67 100,098.72 13,680.16 9,031.11 1,389,236.26
Nota: Elaboración propia.
Área Total Rem Aporte SENATI Monto
Sueldos Administrativos 233,609.17 20,983.37 1,665.87 256,258.40
Sueldos de Área Ventas 472,687.67 42,457.77 3,370.74 518,516.18
Costos de Producción 208,109.20 18,723.36 1,484.28 228,316.84
Costos de Prod.- MOI 352,020.23 31,614.38 2,510.22 386,144.84
Total S/.1,389,236.26
159
Planilla 2022
Cargo u Ocupación #
Ingresos Del Trabajador Gratificación +
Bonificación C.T.S
Aportación Del Empleador
Total Planilla Sueldo Básico
Sueldo Básico Total
Asignación Familiar
Comisión Fija
ESSALUD SCTR 1.23%
SENATI 0.75%
Gerente General 1 8,000.00 8,000.00 0.00 17,440.00 9,333.33 8,640.00 1,180.80 780.00 133,374.13
Jefe Contabilidad 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Ventas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Operaciones 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Jefe de Calidad 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Asistente Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Sistemas 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Calidad 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Asistente Operaciones 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Técnico Supervisor 1 1,800.00 1,800.00 0.00 3,924.00 2,100.00 1,944.00 265.68 175.50 30,009.18
Vendedor 8 1,300.00 36,000.00 93.00 3,200.00 78,480.00 42,093.00 38,980.44 5,327.33 3,518.37 601,515.14
Chofer 2 1,200.00 2,400.00 0.00 5,232.00 2,800.00 2,592.00 354.24 234.00 40,012.24
Operario Servicios 2 930.00 1,860.00 0.00 4,054.80 2,170.00 2,008.80 274.54 181.35 31,009.49
Operario Almacén 4 1,000.00 4,000.00 93.00 8,720.00 4,759.67 4,420.44 604.13 398.37 68,018.60
Operario Producción 18 930.00 16,740.00 372.00 36,493.20 19,902.00 18,480.96 2,525.73 1,665.63 284,411.52
TOTALES S/. 46 43,160.00 102,800.00 744.00 3,200.00 224,104.00 120,677.33 111,827.52 15,283.09 10,089.96 1,724,509.91
Nota: Elaboración propia.
Área Total Rem Aporte SENATI Monto
Sueldos Administrativos 262,102.33 20,983.37 1,665.87 284,751.57
Sueldos de Área Ventas 668,463.33 53,506.17 4,248.24 726,217.75
Costos de Producción 261,739.20 21,006.69 1,665.63 284,411.52
Costos de Prod.- MOI 395,004.47 31,614.38 2,510.22 429,129.07
Total S/.1,724,509.91
160
Planilla 2023
Cargo u Ocupación #
Ingresos Del Trabajador Gratificación +
Bonificación C.T.S
Aportación Del Empleador
Total Planilla Sueldo Básico
Sueldo Básico Total
Asignación Familiar
Comisión Fija
ESSALUD SCTR 1.23%
SENATI 0.75%
Gerente General 1 8,000.00 8,000.00 0.00 17,440.00 9,333.33 8,640.00 1,180.80 780.00 133,374.13
Jefe Contabilidad 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Ventas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Operaciones 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Jefe de Calidad 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Asistente Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Sistemas 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Calidad 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Asistente Operaciones 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Técnico Supervisor 1 1,800.00 1,800.00 0.00 3,924.00 2,100.00 1,944.00 265.68 175.50 30,009.18
Vendedor 10 1,300.00 45,000.00 93.00 3,200.00 98,100.00 52,593.00 48,700.44 6,655.73 4,395.87 751,561.04
Chofer 2 1,200.00 2,400.00 0.00 5,232.00 2,800.00 2,592.00 354.24 234.00 40,012.24
Operario Servicios 2 930.00 1,860.00 0.00 4,054.80 2,170.00 2,008.80 274.54 181.35 31,009.49
Operario Almacén 4 1,000.00 4,000.00 93.00 8,720.00 4,759.67 4,420.44 604.13 398.37 68,018.60
Operario Producción 24 930.00 22,320.00 372.00 48,657.60 26,412.00 24,507.36 3,349.34 2,209.68 377,439.98
TOTALES S/. 54 43,160.00 117,380.00 744.00 3,200.00 255,888.40 137,687.33 127,573.92 17,435.10 11,511.51 1,967,584.27
Nota: Elaboración propia.
Área Total Rem Aporte SENATI Monto
Sueldos Administrativos 262,102.33 20,983.37 1,665.87 284,751.57
Sueldos de Área Ventas 806,583.33 64,554.57 5,125.74 876,263.65
Costos de Producción 347,373.60 27,856.70 2,209.68 377,439.98
Costos de Prod.- MOI 395,004.47 31,614.38 2,510.22 429,129.07
Total S/.1,967,584.27
161
Planilla 2024
Cargo u Ocupación #
Ingresos Del Trabajador Gratificación +
Bonificación C.T.S
Aportación Del Empleador
Total Planilla Sueldo Básico
Sueldo Básico Total
Asignación Familiar
Comisión Fija
ESSALUD SCTR 1.23%
SENATI 0.75%
Gerente General 1 8,000.00 8,000.00 0.00 17,440.00 9,333.33 8,640.00 1,180.80 780.00 133,374.13
Jefe Contabilidad 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Ventas 1 5,000.00 5,000.00 93.00 10,900.00 5,926.33 5,500.44 751.73 495.87 84,690.37
Jefe de Operaciones 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Jefe de Calidad 1 5,000.00 5,000.00 0.00 10,900.00 5,833.33 5,400.00 738.00 487.50 83,358.83
Asistente Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Sistemas 1 2,000.00 2,000.00 0.00 4,360.00 2,333.33 2,160.00 295.20 195.00 33,343.53
Asistente Calidad 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Asistente Operaciones 2 2,000.00 4,000.00 0.00 8,720.00 4,666.67 4,320.00 590.40 390.00 66,687.07
Técnico Supervisor 1 1,800.00 1,800.00 0.00 3,924.00 2,100.00 1,944.00 265.68 175.50 30,009.18
Vendedor 11 1,300.00 49,500.00 93.00 3,200.00 107,910.00 57,843.00 53,560.44 7,319.93 4,834.62 826,583.99
Chofer 2 1,200.00 2,400.00 0.00 5,232.00 2,800.00 2,592.00 354.24 234.00 40,012.24
Operario Servicios 2 930.00 1,860.00 0.00 4,054.80 2,170.00 2,008.80 274.54 181.35 31,009.49
Operario Almacén 4 1,000.00 4,000.00 93.00 8,720.00 4,759.67 4,420.44 604.13 398.37 68,018.60
Operario Producción 26 930.00 24,180.00 372.00 52,712.40 28,582.00 26,516.16 3,623.88 2,391.03 408,449.47
TOTALES S/. 57 43,160.00 123,740.00 744.00 3,200.00 269,753.20 145,107.33 134,442.72 18,373.84 12,131.61 2,073,616.70
Nota: Elaboración propia.
Área Total Rem Aporte SENATI Monto
Sueldos Administrativos 262,102.33 20,983.37 1,665.87 284,751.57
Sueldos de Área Ventas 875,643.33 70,078.77 5,564.49 951,286.60
Costos de Producción 375,918.40 30,140.04 2,391.03 408,449.47
Costos de Prod.- MOI 395,004.47 31,614.38 2,510.22 429,129.07
Total S/.2,073,616.70
162
Planilla total
Cargo
Mype General
Área Costo #
dic-19 #
2020 #
2021 #
2022 #
2023 #
2024 Trab Trab Trab Trab Trab Trab
Gerente General Adm 1 9,151.73 1 118,985.24 1 119,207.47 1 132,594.13 1 132,594.13 1 132,594.13
Jefe Contabilidad-Finanzas Adm 1 5,826.22 1 75,364.67 1 75,781.33 1 84,194.50 1 84,194.50 1 84,194.50
Jefe de Ventas y Marketing Vtas 1 5,826.22 1 75,364.67 1 75,781.33 1 84,194.50 1 84,194.50 1 84,194.50
Jefe de Operaciones y Logística MOI 1 5,719.83 1 74,088.00 1 74,504.67 1 82,871.33 1 82,871.33 1 82,871.33
Jefe de Calidad MOI 1 5,719.83 1 74,088.00 1 74,504.67 1 82,871.33 1 82,871.33 1 82,871.33
Asistente Administrativo Adm 1 2,287.93 1 29,635.20 1 29,801.87 1 33,148.53 1 33,148.53 1 33,148.53
Asistente de Sistemas Adm 1 2,287.93 1 29,635.20 1 29,801.87 1 33,148.53 1 33,148.53 1 33,148.53
Asistente de Calidad MOI 1 2,287.93 1 29,635.20 2 59,603.73 2 66,297.07 2 66,297.07 2 66,297.07
Asistente de Operaciones MOI 2 59,603.73 2 66,297.07 2 66,297.07 2 66,297.07
Técnico Supervisor MOI 1 2,059.14 1 26,671.68 1 26,821.68 1 29,833.68 1 29,833.68 1 29,833.68
Vendedor Vtas 4 6,055.02 4 267,993.47 6 403,601.87 8 597,996.77 10 747,165.17 11 821,749.37
Chofer Vtas 2 2,859.92 2 35,562.24 2 35,762.24 2 39,778.24 2 39,778.24 2 39,778.24
Operario Servicio MOI 2 2,127.78 2 27,560.74 2 27,715.74 2 30,828.14 2 30,828.14 2 30,828.14
Operario Almacenero MOI 3 2,394.32 3 45,729.47 4 60,880.40 4 67,620.23 4 67,620.23 4 67,620.23
Operario Producción MOD 7 8,910.36 7 100,292.58 16 226,832.56 18 282,745.89 24 375,230.30 26 406,058.44
Total General 27 63,514.17 27 1,010,606.34 42 1,380,205.15 46 1,714,419.95 54 1,956,072.76 57 2,061,485.09
Senati 6,646.67 9,031.11 10,089.96 11,511.51 12,131.61
Ventas 4,815,099.23 6,240,698.46 7,982,863.79 9,945,069.26 12,515,252.87
Respecto a ventas 21% 22% 22% 20% 17%
Nota: Elaboración propia.
163
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
El pago por los servicios prestados se considerará de manera mensual, solo en el caso del
servicio de mantenimiento de las camionetas este se realizará cada 3 o 6 meses según
sea necesario, a partir del segundo año y con relación a las especificaciones técnicas.
A continuación, se detalla, el cuadro resumen de los gastos anualizados para el horizonte
del proyecto:
Servicios tercerizados
Servicio dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Servicio Hosting Google Cloud (NUBE) Hosting Perú
420.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00
Marketing y Publicidad 37,800.00 390,000.00 473,200.00 551,600.00 612,000.00 623,200.00
Seguridad (Vigilancia) (2) 4,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
Mantenimiento Autos 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
Total 42,220.00 446,540.00 529,740.00 608,140.00 668,540.00 679,740.00
Ventas 4,815,099.23 6,240,698.46 7,982,863.79 9,945,069.26 12,515,252.87
Respecto a Ventas 9% 8% 8% 7% 5%
Nota: Elaboración propia.
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.
Nuestras operaciones se llevarán a cabo de lunes a viernes en horario de 8:00 a.m. a 17:30
p.m. y los días sábados de 08:00 a.m. a 12:00 p.m. para el área productiva se tendrá en
cuenta a partir del 3 año doble turno de 7:00 a.m. a 15:00 p.m. y de 15:00 p.m. a 23:00
p.m. considerando en ambos casos como día de descanso el Domingo.
Se trabajará un máximo de 48 horas semanales de acuerdo a Ley:
164
Horario de trabajo de puestos de trabajo Turno Mañana
Cargo Área Costo/ Gasto
Inicio Fin L-V
Refrigerio Inicio
Sábado Fin
Sábado Jornada
Máx.
Gerente General Administración Gto.Adm 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h Jefe de Administración y Finanzas Administración Gto.Adm 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h Jefe de Operaciones y Logística Producción MOI 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h Jefe de Ventas y Marketing Ventas Gto.Vtas 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h
Jefe de Calidad Producción MOI 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h
Asistente de Calidad Producción MOI 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h
Asistente Administrativo Administración Gto.Adm 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h
Asistente Sistemas Administración Gto.Adm 08:00 17:30 1h 08:00 12:00 48 h Asistente de Operaciones y Logística Producción MOI 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h
Vendedor Mercaderista Ventas Gto.Vtas 08:00 17:30 1h 08:00 13:30 48 h Técnico Supervisor/Mantenimiento Producción MOI 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h
Operario Almacenero Producción MOI 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h
Chofer Ventas Gto.Vtas 08:00 17:30 1h 08:00 13:30 48 h
Operario (Producción) Producción MOD 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h
Operario Limpieza Producción MOI 07:00 15:00 1h 07:00 15:00 48 h Nota: Elaboración propia.
Horario de trabajo de puestos de trabajo Turno Tarde
Cargo Área Costo/ Gasto
Inicio Fin L-V
Refrigerio Inicio
Sábado Fin
Sábado Jornada
Máx.
Asistente de Calidad Producción MOI 15:00 23:00 1h 15:00 23:00 48 h Asistente de Operaciones y Logística Producción MOI 15:00 23:00 1h 15:00 23:00 48 h Técnico Supervisor/Mantenimiento Producción MOI 15:00 23:00 1h 15:00 23:00 48 h
Operario Almacenero Producción MOI 15:00 23:00 1h 15:00 23:00 48 h
Operario (Producción) Producción MOD 15:00 23:00 1h 15:00 23:00 48 h Nota: Elaboración propia.
165
CAPÍTULO VI:
ESTUDIO TÉCNICO
6.1. Tamaño del proyecto
6.1.1. Capacidad instalada.
a. Criterios.
Para la producción de menaje de plástico se hará uso de las siguientes máquinas:
• Termoformadora Modelo “Avan-Tec TH600-SA2M” que puede procesar 10 moldes por
minuto.
• Máquina inyectora de plástico HQT-1280 que procesa de 8 moldes por minuto.
b. Cálculos.
Para los cálculos, se tiene la siguiente tabla:
Estimación de la capacidad de planta
Máquina Cap x molde Mol/ min # Máq Turno Hor x turno Días x prod unid x mes Unid x año
Termoformado 1 1 8 26 12
Vasos 6 Onz 24 10 3 345,600 4,147,200
Vasos 16 Onz 18 10 7 604,800 7,257,600
Vasos 21 Onz 18 10 3 259,200 3,110,400
Platos 9 10 13 561,600 6,739,200
Inyectado 1 1 8 26
Cucharas 28 8 9 873,600 10,483,200
Tenedores 28 8 9 873,600 10,483,200
Cuchillos 28 8 9 873,600 10,483,200 Nota: Elaboración propia
166
Lo que nos lleva a la siguiente tabla resumen:
Estimación de la capacidad de planta 2
Programa de Producción Capacidad por año
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024 Cap Instalada Cap Utilizada Cap Máxima
2,854,655 3,652,213 4,378,470 5,226,495 6,231,505 4,147,200 69% 16,588,800
5,438,372 6,915,013 8,636,077 10,587,754 12,814,644 7,257,600 75% 24,883,200
2,567,604 3,343,476 4,257,607 5,329,817 6,583,139 3,110,400 83% 12,441,600
4,765,772 6,109,482 7,712,038 9,564,918 11,708,997 6,739,200 71% 21,772,800
4,508,247 5,881,422 7,591,174 9,636,797 12,060,631 10,483,200 43% 36,288,000
3,835,647 5,075,890 6,667,135 8,613,961 10,954,984 10,483,200 37% 36,288,000
2,747,973 3,692,888 4,939,920 5,867,970 8,392,055 10,483,200 26% 36,288,000
Nota: Elaboración propia
6.1.2. Capacidad utilizada
a. Criterios.
Según nuestra demanda estimada y nuestra capacidad instalada, vamos a trabajar
prácticamente al tope de dicho valor. La tabla presentada a continuación muestra los
requerimientos por mes en el primer año.
167
Programa de producción para año 2020
Año 2020 % Dic-19 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz Demanda 290,888 236,053 236,053 236,445 254,331 182,001 236,053 91,001 91,001 199,104 217,382 308,775 2,579,086 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 4,363 4,367 4,367 4,374 4,705 3,367 4,367 1,684 1,684 3,683 4,022 5,712 8,191 50,522 Merma 7.73% 1,686 23,918 19,679 19,682 19,820 20,764 15,501 18,799 7,587 8,243 16,710 18,677 26,555 215,935 Inventario Final PT 6% 17,453 14,163 14,163 14,187 15,260 10,920 14,163 5,460 5,460 11,946 13,043 18,526 26,564.83 163,857 Inventario Inicial PT (15%) - -17,453 -14,163 -14,163 -14,187 -15,260 -10,920 -14,163 -5,460 -5,460 -11,946 -13,043 -18,526 -154,745 Total und Vasos 6 Onz 23,503 315,883 260,099 260,132 262,044 274,123 205,113 247,832 100,271 109,413 220,932 247,255 351,559 2,854,655
Vasos 16 Onz Demanda 544,436 453,043 453,043 438,791 483,507 333,146 453,043 166,573 166,573 406,366 436,830 589,152 4,924,502 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 8,167 8,381 8,381 8,118 8,945 6,163 8,381 3,082 3,082 7,518 8,081 10,899 12,745 93,777 Merma 7.73% 3,156 44,834 37,769 37,683 36,852 39,397 28,501 36,031 13,887 15,342 34,063 37,342 49,722 411,423 Inventario Final PT 6% 32,666 27,183 27,183 26,327 29,010 19,989 27,183 9,994 9,994 24,382 26,210 35,349 41,336 304,140 Inventario Inicial PT (15%) - -32,666 -27,183 -27,183 -26,327 -29,010 -19,989 -27,183 -9,994 -9,994 -24,382 -26,210 -35,349 -295,470 Total und Vasos 16 Onz 43,989 592,167 499,193 497,988 487,271 520,045 377,223 474,967 183,542 203,820 450,338 494,211 657,606 5,438,372
Vasos 21 Onz Demanda 253,547 216,990 216,990 202,346 229,176 151,145 216,990 75,572 75,572 207,262 219,448 280,377 2,345,416 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 3,803 4,014 4,014 3,743 4,240 2,796 4,014 1,398 1,398 3,834 4,060 5,187 6,022 44,721 Merma 7.73% 3,234 20,916 18,090 18,001 17,032 18,632 13,000 17,232 6,300 7,099 17,353 18,665 23,648 195,969 Inventario Final PT 6% 38,032.06 13,019 13,019 12,141 13,751 9,069 13,019 4,534 4,534 12,436 13,167 16,823 19,530 145,042 Inventario Inicial PT (15%) - -38,032 -13,019 -13,019 -12,141 -13,751 -9,069 -13,019 -4,534 -4,534 -12,436 -13,167 -16,823 -163,544 Total und Vasos 21 Onz 45,069 253,465 239,094 237,856 225,228 245,922 172,110 227,135 83,271 94,408 229,406 246,956 312,754 2,567,604
Platos Demanda 471,321 398,207 398,207 377,862 422,578 284,403 398,207 142,202 142,202 369,809 394,180 516,037 4,315,217 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 7,070 7,367 7,367 6,990 7,818 5,261 7,367 2,631 2,631 6,841 7,292 9,547 11,120 82,232 Merma 7.73% 2,732 38,849 33,198 33,074 31,773 34,391 24,401 31,644 11,855 13,236 30,978 33,601 43,537 360,539 Inventario Final PT 6% 28,279 23,892 23,892 22,672 25,355 17,064 23,892 8,532 8,532 22,189 23,651 30,962 36,064 266,698 Inventario Inicial PT (15%) - -28,279 -23,892 -23,892 -22,672 -25,355 -17,064 -23,892 -8,532 -8,532 -22,189 -23,651 -30,962 -258,913 Total und Platos 38,082 513,151 438,772 437,051 420,136 453,941 322,999 417,122 156,688 175,936 409,542 444,640 575,796 4,765,772
Demanda 433,980 379,144 379,144 343,763 397,423 253,547 379,144 126,774 126,774 377,968 396,246 487,639 4,081,546 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 6,510 7,014 7,014 6,360 7,352 4,691 7,014 2,345 2,345 6,992 7,331 9,021 10,418 77,898 Merma 7.73% 2,516 35,847 31,609 31,394 28,984 32,259 21,900 30,077 10,569 12,093 31,621 33,589 41,112 341,054 Inventario Final PT 6% 26,038.79 22,749 22,749 20,626 23,845 15,213 22,749 7,606 7,606 22,678 23,775 29,258 33,787.45 252,641 Inventario Inicial PT (15%) - -26,039 -22,749 -22,749 -20,626 -23,845 -15,213 -22,749 -7,606 -7,606 -22,678 -23,775 -29,258 -244,893 Total und Cucharas 35,064 473,551 417,767 414,775 383,320 425,740 289,997 396,424 139,688 160,931 418,016 444,340 543,698 4,508,247
Tenedores Demanda 360,866 324,309 324,309 282,835 336,494 204,804 324,309 102,402 102,402 341,411 353,596 414,525 3,472,261 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 5,413 6,000 6,000 5,232 6,225 3,789 6,000 1,894 1,894 6,316 6,542 7,669 8,792 66,353 Merma 7.73% 2,092 29,863 27,037 26,785 23,905 27,254 17,799 25,690 8,537 9,987 28,537 29,848 34,927 290,170 Inventario Final PT 6% 21,652 19,458.51 19,458.51 16,970.10 20,189.65 12,288.25 19,458.51 6,144.13 6,144.13 20,484.64 21,215.78 24,871.50 28,515.41 215,199 Inventario Inicial PT (15%) - -21,652 -19,459 -19,459 -16,970 -20,190 -12,288 -19,459 -6,144 -6,144 -20,485 -21,216 -24,871 -208,336 Total und Tenedores 29,157 394,535 357,345 353,838 316,185 359,635 235,773 338,579 112,834 133,046 377,220 394,769 461,888 3,835,647
Demanda 251,979 233,700 233,700 195,077 239,793 138,175 233,700 69,087 69,087 260,137 266,230 296,695 2,487,360 Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 3,780 4,323 4,323 3,609 4,436 2,556 4,323 1,278 1,278 4,813 4,925 5,489 6,243 47,598 Merma 7.73% 1,461 20,896 19,483 19,249 16,535 19,374 12,099 18,484 5,760 6,919 21,724 22,380 24,982 207,885 Inventario Final PT 6% 15,119 14,022 14,022 11,705 14,388 8,290 14,022 4,145 4,145 15,608 15,974 17,802 20,248.15 154,371 Inventario Inicial PT (15%) - -15,119 -14,022 -14,022 -11,705 -14,388 -8,290 -14,022 -4,145 -4,145 -15,608 -15,974 -17,802 -149,242 Total und Cuchillos 20,359 276,101 257,507 254,240 218,730 255,626 160,329 243,586 76,125 92,282 287,152 295,927 330,367 2,747,973
Nota: Elaboración propia.
168
b. Cálculos.
Al analizar el cuadro se observa que la fabricación de platos, al ser la más lenta, va a definir
nuestra capacidad utilizada. Entonces se calculará la producción promedio mensual y la
estimación de fabricación mensual de dicho producto:
Promedio mensual platos = 6,739,200 (platos/año)/12(meses/año) = 561,600 platos
mensuales.
Fabricación mensual platos = 43,200 (pl/día)* 13 (días) = 561,600 platos mensuales
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
La máquina de termoformado definirá nuestra capacidad utilizada, según la producción
promedio de platos por año, se calcula: Para 2020: 74%
6.1.3. Capacidad máxima
a. Criterios.
La capacidad máxima es un supuesto utópico en el cual las máquinas están trabajando 24
horas al día, los 365 días del año, para ello tomaremos los valores de la producción diaria
en un turno de 8 horas y se hará el cálculo respectivo.
b. Cálculos.
Se incluye la siguiente tabla
Capacidad máxima de producción en unidades
Máquina unid x dia Cap Máxima
Termoformado Vasos 6 Onz 115200 16,588,800 Vasos 16 Onz 86400 24,883,200 Vasos 21 Onz 86400 12,441,600 Platos 43200 21,772,800 Inyectado Cucharas 100800 36,288,000 Tenedores 100800 36,288,000 Cuchillos 100800 36,288,000
Nota: Elaboración propia
169
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo del proyecto
Eco Parwa produce a través de dos líneas ya mencionadas en el ítem anterior. En una
realiza la fabricación de vasos y platos y, en la otra, la de los cubiertos. Para ello se
presentarán dos líneas de flujo.
Figura 88. Diagrama de flujo de producción de vasos y platos en PLA biodegradable
Nota: Elaboración propia
170
Figura 89. Diagrama de flujo de producción de cubiertos en PLA biodegradable
Nota: Elaboración propia
171
Figura 90. Circuitos de producción de vasos y platos y de cubiertos, vista de planta
Nota: Elaboración propia
172
6.2.2. Programa de producción
Basados en nuestra demanda y proyecciones, se establece este programa para la duración del proyecto:
Programa de producción para año 2020 – Parte 1
Año 2020 % dic-19 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz
Demanda 222,090 167,254 167,254 184,846 185,533 147,602 167,254 73,801 73,801 113,106 131,384 222,777 1,856,703
Sampling (1.5% dic 2019) 1.85% 3,331 4,109 3,094 3,094 3,420 3,432 2,731 3,094 1,365 1,365 2,092 2,431 4,121 37,680
Merma 7.73% 1,288 18,515 13,944 13,944 15,410 15,468 12,305 13,944 6,153 6,153 9,429 10,953 18,572 156,077
Inventario Final PT 6% 13,325 13,325 10,035 10,035 11,091 11,132 8,856 10,035 4,428 4,428 6,786 7,883 13,367 124,728
Inventario Inicial PT (15%) 33,314 -13,325 -13,325 -10,035 -10,035 -11,091 -11,132 -8,856 -10,035 -4,428 -4,428 -6,786 -7,883 -78,047
Total und Vasos 6 Onz 51,258 244,714 181,002 184,292 204,732 204,474 160,362 185,471 75,712 81,319 126,986 145,865 250,954 2,097,141
Vasos 16 Onz -
Demanda 372,898 281,505 281,505 310,137 311,969 247,377 281,505 123,689 123,689 191,943 222,408 374,729
Sampling 1.85% 5,593 6,899 5,208 5,208 5,738 5,771 4,576 5,208 2,288 2,288 3,551 4,115 6,932 63,375
Merma 7.73% 2,162 31,088 23,468 23,468 25,856 26,008 20,623 23,468 10,312 10,312 16,002 18,542 31,240 262,550
Inventario Final PT 6% 22,374 22,374 16,890 16,890 18,608 18,718 14,843 16,890 7,421 7,421 11,517 13,344 22,484 209,775
Inventario Inicial PT (15%) 55,935 -22,374 -22,374 -16,890 -16,890 -18,608 -18,718 -14,843 -16,890 -7,421 -7,421 -11,517 -13,344 -131,357
Total und Vasos 16 Onz 86,064 410,884 304,697 310,181 343,448 343,859 268,702 312,229 126,820 136,289 215,592 246,892 422,041 404,344
Vasos 21 Onz
Demanda 150,350 113,792 113,792 124,948 125,978 99,546 113,792 49,773 49,773 78,266 90,451 151,380 1,261,842
Sampling 1.85% 2,255 2,781 2,105 2,105 2,312 2,331 1,842 2,105 921 921 1,448 1,673 2,801 25,599
Merma 7.73% 1,918 12,534 9,487 9,487 10,417 10,503 8,299 9,487 4,149 4,149 6,525 7,541 12,620 107,115
Inventario Final PT 6% 22,552.43 9,020.97 6,828 6,828 7,497 7,559 5,973 6,828 2,986 2,986 4,696 5,427 9,083 98,263
Inventario Inicial PT (15%) 22,552.43 -22,552 -9,021 -6,828 -6,828 -7,497 -7,559 -5,973 -6,828 -2,986 -2,986 -4,696 -5,427 -66,628
Total und Vasos 21 Onz 49,277.74 152,134 123,191 125,384 138,345 138,873 108,101 126,239 51,002 54,843 87,948 100,396 170,456 1,426,191
Nota: Elaboración propia.
173
Programa de producción para año 2020 – Parte 2
Año 2020 % dic-19 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Platos
Demanda 299,783 226,669 226,669 249,209 251,040 198,634 226,669 99,317 99,317 155,386 179,758 301,615 2,514,068
Sampling 1.85% 4,497 5,546 4,193 4,193 4,610 4,644 3,675 4,193 1,837 1,837 2,875 3,326 5,580 51,007
Merma 7.73% 1,738 24,992 18,897 18,897 20,776 20,929 16,560 18,897 8,280 8,280 12,954 14,986 25,145 211,331
Inventario Final PT 6% 17,987 17,987 13,600 13,600 14,953 15,062 11,918 13,600 5,959 5,959 9,323 10,785 18,097 168,831
Inventario Inicial PT (15%) 44,967.49 -17,987 -17,987 -13,600 -13,600 -14,953 -15,062 -11,918 -13,600 -5,959 -5,959 -9,323 -10,785 -105,767
Total und Platos 69,189 330,322 245,373 249,759 275,948 276,723 215,725 251,441 101,793 109,434 174,579 199,532 339,651 2,839,470
Cucharas
Demanda 228,043 173,207 173,207 189,311 191,486 150,578 173,207 75,289 75,289 120,546 138,825 230,218 1,919,206
Sampling 1.85% 3,421 4,219 3,204 3,204 3,502 3,542 2,786 3,204 1,393 1,393 2,230 2,568 4,259 38,926
Merma 7.73% 1,322 19,011 14,440 14,440 15,782 15,964 12,553 14,440 6,277 6,277 10,050 11,574 19,193 161,323
Inventario Final PT 6% 13,682.56 13,683 10,392 10,392 11,359 11,489 9,035 10,392 4,517 4,517 7,233 8,329 13,813 128,835
Inventario Inicial PT (15%) 34,206.41 -13,683 -13,683 -10,392 -10,392 -11,359 -11,489 -9,035 -10,392 -4,517 -4,517 -7,233 -8,329 -80,815
Total und Cucharas 52,632 251,273 187,561 190,851 209,562 211,122 163,463 192,209 77,084 82,959 135,542 154,063 259,153 2,167,474
Tenedores
Demanda 154,928 118,371 118,371 128,382 130,557 101,836 118,371 50,918 50,918 83,989 96,175 157,103 1,309,920
Sampling 1.85% 2,324 2,866 2,190 2,190 2,375 2,415 1,884 2,190 942 942 1,554 1,779 2,906 26,557
Merma 7.73% 898 12,916 9,868 9,868 10,703 10,884 8,490 9,868 4,245 4,245 7,002 8,018 13,097 110,104
Inventario Final PT 6% 9,296 9,296 7,102 7,102 7,703 7,833 6,110 7,102 3,055 3,055 5,039 5,770 9,426 87,891
Inventario Inicial PT (15%) 23,239.27 -9,296 -9,296 -7,102 -7,102 -7,703 -7,833 -6,110 -7,102 -3,055 -3,055 -5,039 -5,770 -55,225
Total und Tenedores 35,757 170,711 128,236 130,430 142,061 143,987 110,486 131,422 52,058 56,105 94,529 106,703 176,763 1,479,247
Cuchillos
Demanda 80,441 62,162 62,162 66,423 68,255 52,406 62,162 26,203 26,203 45,715 51,808 82,272 686,211
Sampling 1.85% 1,207 1,488 1,150 1,150 1,229 1,263 970 1,150 485 485 846 958 1,522 13,902
Merma 7.73% 466 6,706 5,182 5,182 5,538 5,690 4,369 5,182 2,184 2,184 3,811 4,319 6,859 57,674
Inventario Final PT 6% 4,826 4,826 3,730 3,730 3,985 4,095 3,144 3,730 1,572 1,572 2,743 3,108 4,936 45,999
Inventario Inicial PT (15%) 12,066.08 -4,826 -4,826 -3,730 -3,730 -3,985 -4,095 -3,144 -3,730 -1,572 -1,572 -2,743 -3,108 -28,997
Total und Cuchillos 18,565 88,635 67,398 68,494 73,445 75,318 56,794 69,080 26,715 28,872 51,543 57,451 92,481 774,790
Nota: Elaboración propia.
174
Programa de producción para año 2021 – Parte 1
Año 2021 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz
Demanda 308,091 201,283 201,283 222,355 223,250 177,526 201,283 88,763 88,763 136,279 158,245 268,079 2,275,202
Sampling 1.55% 4,775 3,120 3,120 3,446 3,460 2,752 3,120 1,376 1,376 2,112 2,453 4,155 35,266
Merma 7.73% 25,614 16,734 16,734 18,486 18,560 14,759 16,734 7,379 7,379 11,330 13,156 22,287 189,151
Inventario Final PT 6% 18,485 12,077 12,077 13,341 13,395 10,652 12,077 5,326 5,326 8,177 9,495 16,085 136,512
Inventario Inicial PT (15%) -13,367 -18,485 -12,077 -12,077 -13,341 -13,395 -10,652 -12,077 -5,326 -5,326 -8,177 -9,495 133,794
Total und Vasos 6 Onz 343,599 214,729 221,137 245,551 245,325 192,293 222,563 90,767 97,518 152,571 175,172 301,112 2,769,925
Vasos 16 Onz -
Demanda 448,889 339,054 339,054 373,278 375,666 297,667 339,054 148,834 148,834 231,608 268,220 451,277
Sampling 1.55% 6,958 5,255 5,255 5,786 5,823 4,614 5,255 2,307 2,307 3,590 4,157 6,995 58,302
Merma 7.73% 37,319 28,188 28,188 31,033 31,231 24,747 28,188 12,373 12,373 19,255 22,299 37,517 312,711
Inventario Final PT 6% 26,933 20,343 20,343 22,397 22,540 17,860 20,343 8,930 8,930 13,897 16,093 27,077 225,686
Inventario Inicial PT (15%) -22,484 -26,933 -20,343 -20,343 -22,397 -22,540 -17,860 -20,343 -8,930 -8,930 -13,897 -16,093 -221,093
Total und Vasos 16 Onz 497,615 365,907 372,498 412,150 412,863 322,348 374,981 152,101 163,514 259,420 296,873 506,772 375,606
Vasos 21 Onz
Demanda 181,108 137,174 137,174 150,475 151,819 119,843 137,174 59,921 59,921 94,584 109,228 182,451 1,520,872
Sampling 1.55% 2,807 2,126 2,126 2,332 2,353 1,858 2,126 929 929 1,466 1,693 2,828 23,574
Merma 7.73% 15,057 11,404 11,404 12,510 12,622 9,963 11,404 4,982 4,982 7,863 9,081 15,168 126,439
Inventario Final PT 6% 10,866.46 8,230.44 8,230.44 9,028.52 9,109.11 7,190.58 8,230.44 3,595.29 3,595.29 5,675.02 6,553.69 10,947.06 91,252
Inventario Inicial PT (15%) -9,083 -10,866 -8,230 -8,230 -9,029 -9,109 -7,191 -8,230 -3,595 -3,595 -5,675 -6,554 -89,388
Total und Vasos 21 Onz 200,755 148,068 150,704 166,116 166,874 129,745 151,744 61,197 65,832 105,993 120,881 204,841 1,672,749
Platos
Demanda 361,021 273,154 273,154 300,055 302,443 239,089 273,154 119,544 119,544 187,675 216,964 363,409 417,016
Sampling 1.55% 5,596 4,234 4,234 4,651 4,688 3,706 4,234 1,853 1,853 2,909 3,363 5,633 46,953
Merma 7.73% 30,014 22,709 22,709 24,945 25,144 19,877 22,709 9,938 9,938 15,603 18,038 30,212 251,837
Inventario Final PT 6% 21,661 16,389 16,389 18,003 18,147 14,345 16,389 7,173 7,173 11,260 13,018 21,805 181,752
Inventario Inicial PT (15%) -18,097 -21,661 -16,389 -16,389 -18,003 -18,147 -14,345 -16,389 -7,173 -7,173 -11,260 -13,018 -178,045
Total und Platos 400,195 294,825 300,097 331,265 332,418 258,870 302,141 122,119 131,336 210,274 240,122 408,041 719,513
Nota: Elaboración propia.
175
Programa de producción para año 2021 – Parte 2
Año 2021 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Cucharas
Demanda 274,945 209,045 209,045 228,176 231,011 181,406 209,045 90,703 90,703 145,980 167,947 277,781 2,315,785
Sampling 1.55% 4,262 3,240 3,240 3,537 3,581 2,812 3,240 1,406 1,406 2,263 2,603 4,306 35,895
Merma 7.73% 22,858 17,379 17,379 18,970 19,205 15,081 17,379 7,541 7,541 12,136 13,962 23,094 192,525
Inventario Final PT 6% 16,497 12,543 12,543 13,691 13,861 10,884 12,543 5,442 5,442 8,759 10,077 16,667 138,947
Inventario Inicial PT (15%) -13,813 -16,497 -12,543 -12,543 -13,691 -13,861 -10,884 -12,543 -5,442 -5,442 -8,759 -10,077 -136,093
Total und Cucharas 304,748 225,710 229,664 251,830 253,968 196,323 231,322 92,549 99,650 163,695 185,830 311,770 2,547,059
Tenedores
Demanda 187,078 143,144 143,144 154,953 157,789 122,828 143,144 61,414 61,414 102,046 116,691 189,913 1,583,558
Sampling 1.55% 2,900 2,219 2,219 2,402 2,446 1,904 2,219 952 952 1,582 1,809 2,944 24,545
Merma 7.73% 15,553 11,900 11,900 12,882 13,118 10,211 11,900 5,106 5,106 8,484 9,701 15,789 131,651
Inventario Final PT 6% 11,225 8,589 8,589 9,297 9,467 7,370 8,589 3,685 3,685 6,123 7,001 11,395 95,013
Inventario Inicial PT (15%) -9,426 -11,225 -8,589 -8,589 -9,297 -9,467 -7,370 -8,589 -3,685 -3,685 -6,123 -7,001 -93,045
Total und Tenedores 207,329 154,627 157,263 170,945 173,522 132,846 158,482 62,568 67,472 114,550 129,079 213,039 1,741,722
Cuchillos
Demanda 97,419 75,453 75,453 80,387 82,775 63,354 75,453 31,677 31,677 55,874 63,196 99,807 832,524
Sampling 1.55% 1,510 1,170 1,170 1,246 1,283 982 1,170 491 491 866 980 1,547 12,904
Merma 7.73% 8,099 6,273 6,273 6,683 6,882 5,267 6,273 2,634 2,634 4,645 5,254 8,298 69,213
Inventario Final PT 6% 5,845 4,527 4,527 4,823 4,966 3,801 4,527 1,901 1,901 3,352 3,792 5,988 49,951
Inventario Inicial PT (15%) -4,936 -5,845 -4,527 -4,527 -4,823 -4,966 -3,801 -4,527 -1,901 -1,901 -3,352 -3,792 -48,899
Total und Cuchillos 107,937 81,577 82,895 88,612 91,083 68,438 83,621 32,175 34,802 62,837 69,869 111,849 915,693
Nota: Elaboración propia.
176
Programa de producción para año 2022 – Parte 1
Año 2022 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz
Demanda 308,091 232,236 232,236 256,354 257,521 204,616 232,236 102,308 102,308 157,548 182,833 309,259 2,577,547
Sampling 1.25% 3,851 2,903 2,903 3,204 3,219 2,558 2,903 1,279 1,279 1,969 2,285 3,866 32,219
Merma 7.73% 25,542 19,253 19,253 21,253 21,350 16,964 19,253 8,482 8,482 13,061 15,158 25,639 213,690
Inventario Final PT 6% 18,485 13,934 13,934 15,381 15,451 12,277 13,934 6,138 6,138 9,453 10,970 18,556 154,653
Inventario Inicial PT (15%) -16,085 -18,485 -13,934 -13,934 -15,381 -15,451 -12,277 -13,934 -6,138 -6,138 -9,453 -10,970 -152,182
Total und Vasos 6 Onz 339,885 249,841 254,392 282,258 282,160 220,963 256,050 104,273 112,069 175,894 201,794 346,349 2,825,927
Vasos 16 Onz -
Demanda 518,156 391,730 391,730 430,759 433,872 343,362 391,730 171,681 171,681 268,419 310,560 521,269 4,344,950
Sampling 1.25% 6,477 4,897 4,897 5,384 5,423 4,292 4,897 2,146 2,146 3,355 3,882 6,516 54,312
Merma 7.73% 42,957 32,476 32,476 35,712 35,970 28,466 32,476 14,233 14,233 22,253 25,747 43,215 360,215
Inventario Final PT 6% 31,089 23,504 23,504 25,846 26,032 20,602 23,504 10,301 10,301 16,105 18,634 31,276 260,697
Inventario Inicial PT (15%) -27,077 -31,089 -23,504 -23,504 -25,846 -26,032 -20,602 -23,504 -10,301 -10,301 -16,105 -18,634 -256,497
Total und Vasos 16 Onz 571,603 421,518 429,103 474,197 475,452 370,689 432,005 174,857 188,060 299,831 342,718 583,643 4,763,676
Vasos 21 Onz
Demanda 209,286 158,716 158,716 173,821 175,573 138,357 158,716 69,178 69,178 109,897 126,754 211,038 1,759,230
Sampling 1.25% 2,616 1,984 1,984 2,173 2,195 1,729 1,984 865 865 1,374 1,584 2,638 21,990
Merma 7.73% 17,351 13,158 13,158 14,411 14,556 11,470 13,158 5,735 5,735 9,111 10,508 17,496 145,848
Inventario Final PT 6% 12,557 9,523 9,523 10,429 10,534 8,301 9,523 4,151 4,151 6,594 7,605 12,662 105,554
Inventario Inicial PT (15%) -10,947 -12,557 -9,523 -9,523 -10,429 -10,534 -8,301 -9,523 -4,151 -4,151 -6,594 -7,605 -103,839
Total und Vasos 21 Onz 230,863 170,824 173,858 191,311 192,428 149,323 175,080 70,406 75,778 122,825 139,858 236,228 1,928,783
Nota: Elaboración propia.
177
Programa de producción para año 2022 – Parte 2
Año 2022 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Platos
Demanda 417,016 315,875 315,875 346,475 349,589 275,935 315,875 137,967 137,967 217,848 251,562 420,129 3,502,113
Sampling 1.25% 5,213 3,948 3,948 4,331 4,370 3,449 3,948 1,725 1,725 2,723 3,145 5,252 43,776
Merma 7.73% 34,572 26,187 26,187 28,724 28,982 22,876 26,187 11,438 11,438 18,061 20,856 34,830 290,340
Inventario Final PT 6% 25,021 18,953 18,953 20,789 20,975 16,556 18,953 8,278 8,278 13,071 15,094 25,208 210,127
Inventario Inicial PT (15%) -21,805 -25,021 -18,953 -18,953 -20,789 -20,975 -16,556 -18,953 -8,278 -8,278 -13,071 -15,094 -206,724
Total und Platos 460,017 339,943 346,011 381,366 383,128 297,841 348,407 140,456 151,130 243,425 277,585 470,325 3,839,633
Cucharas
Demanda 318,210 242,355 242,355 263,943 267,640 209,675 242,355 104,838 104,838 170,197 195,482 321,908 2,683,796
Sampling 1.25% 3,978 3,029 3,029 3,299 3,346 2,621 3,029 1,310 1,310 2,127 2,444 4,024 33,547
Merma 7.73% 26,381 20,092 20,092 21,882 22,189 17,383 20,092 8,691 8,691 14,110 16,206 26,688 222,498
Inventario Final PT 6% 19,093 14,541 14,541 15,837 16,058 12,581 14,541 6,290 6,290 10,212 11,729 19,314 161,028
Inventario Inicial PT (15%) -16,667 -19,093 -14,541 -14,541 -15,837 -16,058 -12,581 -14,541 -6,290 -6,290 -10,212 -11,729 -158,380
Total und Cucharas 350,995 260,925 265,477 290,419 293,396 226,201 267,438 106,589 114,840 190,356 215,649 360,205 2,942,489
Tenedores
Demanda 217,070 166,500 166,500 179,659 183,356 142,248 166,500 71,124 71,124 119,627 136,484 220,767 1,840,959
Sampling 1.25% 2,713 2,081 2,081 2,246 2,292 1,778 2,081 889 889 1,495 1,706 2,760 23,012
Merma 7.73% 17,996 13,804 13,804 14,895 15,201 11,793 13,804 5,896 5,896 9,918 11,315 18,303 152,623
Inventario Final PT 6% 13,024 9,990 9,990 10,780 11,001 8,535 9,990 4,267 4,267 7,178 8,189 13,246 110,458
Inventario Inicial PT (15%) -11,395 -13,024 -9,990 -9,990 -10,780 -11,001 -8,535 -9,990 -4,267 -4,267 -7,178 -8,189 -108,606
Total und Tenedores 239,409 179,350 182,385 197,589 201,071 153,353 183,840 72,187 77,910 133,950 150,516 246,886 2,018,446
Cuchillos
Demanda 113,594 88,309 88,309 93,624 96,738 73,654 88,309 36,827 36,827 66,138 74,566 116,708 973,604
Sampling 1.25% 1,420 1,104 1,104 1,170 1,209 921 1,104 460 460 827 932 1,459 12,170
Merma 7.73% 9,417 7,321 7,321 7,762 8,020 6,106 7,321 3,053 3,053 5,483 6,182 9,676 80,716
Inventario Final PT 6% 6,816 5,299 5,299 5,617 5,804 4,419 5,299 2,210 2,210 3,968 4,474 7,002 58,416
Inventario Inicial PT (15%) -5,988 -6,816 -5,299 -5,299 -5,617 -5,804 -4,419 -5,299 -2,210 -2,210 -3,968 -4,474 -57,402
Total und Cuchillos 125,259 95,217 96,734 102,875 106,154 79,296 97,614 37,251 40,340 74,206 82,186 130,371 1,067,504
Nota: Elaboración propia.
178
Programa de producción para año 2023 – Parte 1
Año 2023 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz
Demanda 339,722 256,254 256,254 282,614 284,077 225,506 256,254 112,753 112,753 174,250 202,072 341,185 2,843,696
Sampling 1.25% 4,247 3,203 3,203 3,533 3,551 2,819 3,203 1,409 1,409 2,178 2,526 4,265 35,546
Merma 7.73% 28,164 21,245 21,245 23,430 23,551 18,695 21,245 9,348 9,348 14,446 16,753 28,286 235,755
Inventario Final PT 6% 20,383 15,375 15,375 16,957 17,045 13,530 15,375 6,765 6,765 10,455 12,124 20,471 170,622
Inventario Inicial PT (15%) - 18,556 - 20,383 - 15,375 - 15,375 - 16,957 - 17,045 - 13,530 - 15,375 - 6,765 - 6,765 - 10,455 - 12,124 - 168,706
Total und Vasos 6 Onz 373,961 275,694 280,702 311,158 311,267 243,506 282,547 114,900 123,510 194,564 223,020 382,082 3,116,913
Vasos 16 Onz -
Demanda 572,055 432,942 432,942 475,412 479,313 378,769 432,942 189,385 189,385 297,730 344,101 575,956
Sampling 1.25% 10,583 8,009 8,009 8,795 8,867 7,007 8,009 3,504 3,504 5,508 6,366 10,655 88,817
Merma 7.73% 47,691 36,094 36,094 39,634 39,959 31,577 36,094 15,789 15,789 24,821 28,687 48,016 400,244
Inventario Final PT 6% 34,323 25,977 25,977 28,525 28,759 22,726 25,977 11,363 11,363 17,864 20,646 34,557 288,056
Inventario Inicial PT (15%) -31,276 -34,323 -25,977 -25,977 -28,525 -28,759 -22,726 -25,977 -11,363 -11,363 -17,864 -20,646 -284,775
Total und Vasos 16 Onz 633,376 468,698 477,045 526,390 528,374 411,321 480,295 194,064 208,677 334,560 381,936 648,539 492,343
Vasos 21 Onz
Demanda 231,358 175,712 175,712 192,067 194,261 152,776 175,712 76,388 76,388 122,261 140,810 233,552 1,946,996
Sampling 1.25% 4,280 3,251 3,251 3,553 3,594 2,826 3,251 1,413 1,413 2,262 2,605 4,321 36,019
Merma 7.73% 19,288 14,649 14,649 16,012 16,195 12,737 14,649 6,368 6,368 10,193 11,739 19,471 162,317
Inventario Final PT 6% 13,881.45 10,543 10,543 11,524 11,656 9,167 10,543 4,583 4,583 7,336 8,449 14,013 116,820
Inventario Inicial PT (15%) -12,662 -13,881 -10,543 -10,543 -11,524 -11,656 -9,167 -10,543 -4,583 -4,583 -7,336 -8,449 -115,469
Total und Vasos 21 Onz 256,145 190,273 193,612 212,613 214,181 165,849 194,988 78,210 84,169 137,468 156,267 262,908 2,146,684
Platos
Demanda 460,765 349,474 349,474 382,670 386,571 304,576 349,474 152,288 152,288 242,085 279,182 464,666 3,873,513
Sampling 1.25% 8,524 6,465 6,465 7,079 7,152 5,635 6,465 2,817 2,817 4,479 5,165 8,596 71,660
Merma 7.73% 38,413 29,135 29,135 31,902 32,228 25,392 29,135 12,696 12,696 20,182 23,275 38,738 322,927
Inventario Final PT 6% 27,646 20,968 20,968 22,960 23,194 18,275 20,968 9,137 9,137 14,525 16,751 27,880 232,411
Inventario Inicial PT (15%) -25,208 -27,646 -20,968 -20,968 -22,960 -23,194 -18,275 -20,968 -9,137 -9,137 -14,525 -16,751 -229,739
Total und Platos 510,140 378,397 385,075 423,644 426,184 330,683 387,769 155,970 167,801 272,133 309,847 523,129 4,270,773
Nota: Elaboración propia.
179
Programa de producción para año 2023 – Parte 2
Año 2023 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Cucharas
Demanda 352,400 268,932 268,932 292,123 296,755 231,845 268,932 115,923 115,923 190,097 217,919 357,032 2,976,813
Sampling 1.25% 6,519 4,975 4,975 5,404 5,490 4,289 4,975 2,145 2,145 3,517 4,032 6,605 55,071
Merma 7.73% 29,379 22,420 22,420 24,354 24,740 19,328 22,420 9,664 9,664 15,848 18,168 29,765 248,171
Inventario Final PT 6% 21,144 16,136 16,136 17,527 17,805 13,911 16,136 6,955 6,955 11,406 13,075 21,422 178,609
Inventario Inicial PT (15%) -19,314 -21,144 -16,136 -16,136 -17,527 -17,805 -13,911 -16,136 -6,955 -6,955 -11,406 -13,075 -176,501
Total und Cucharas 390,128 291,320 296,328 323,272 327,263 251,568 298,553 118,551 127,731 213,912 241,788 401,749 3,282,163
Tenedores
Demanda 241,110 185,465 185,465 199,381 204,013 157,652 185,465 78,826 78,826 134,452 153,000 245,742 2,049,394
Sampling 1.25% 4,461 3,431 3,431 3,689 3,774 2,917 3,431 1,458 1,458 2,487 2,831 4,546 37,914
Merma 7.73% 20,101 15,462 15,462 16,622 17,008 13,143 15,462 6,572 6,572 11,209 12,755 20,487 170,854
Inventario Final PT 6% 14,467 11,128 11,128 11,963 12,241 9,459 11,128 4,730 4,730 8,067 9,180 14,745 122,964
Inventario Inicial PT (15%) -13,246 -14,467 -11,128 -11,128 -11,963 -12,241 -9,459 -11,128 -4,730 -4,730 -8,067 -9,180 -121,465
Total und Tenedores 266,892 201,019 204,357 220,526 225,073 170,930 206,026 80,457 86,856 151,486 169,699 276,340 2,259,660
Cuchillos
Demanda 126,894 99,071 99,071 104,444 108,345 81,995 99,071 40,998 40,998 75,149 84,424 130,795 1,091,255
Sampling 1.25% 2,348 1,833 1,833 1,932 2,004 1,517 1,833 758 758 1,390 1,562 2,420 20,188
Merma 7.73% 10,579 8,259 8,259 8,707 9,033 6,836 8,259 3,418 3,418 6,265 7,038 10,904 90,976
Inventario Final PT 6% 7,614 5,944 5,944 6,267 6,501 4,920 5,944 2,460 2,460 4,509 5,065 7,848 65,475
Inventario Inicial PT (15%) -7,002 -7,614 -5,944 -5,944 -6,267 -6,501 -4,920 -5,944 -2,460 -2,460 -4,509 -5,065 -64,630
Total und Cuchillos 140,431 107,494 109,163 115,406 119,616 88,767 110,188 41,690 45,174 84,854 93,580 146,901 1,203,264
Nota: Elaboración propia.
180
Programa de producción para año 2024 – Parte 1
Año 2024 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Vasos 6 Onz
Demanda 374,337 282,511 282,511 311,361 313,119 248,386 282,511 124,193 124,193 192,443 223,052 376,095 3,134,711
Sampling 1.00% 3,743 2,825 2,825 3,114 3,131 2,484 2,825 1,242 1,242 1,924 2,231 3,761 31,347
Merma 7.73% 30,962 23,367 23,367 25,753 25,898 20,544 23,367 10,272 10,272 15,917 18,449 31,107 259,275
Inventario Final PT 6% 22,460 16,951 16,951 18,682 18,787 14,903 16,951 7,452 7,452 11,547 13,383 22,566 188,083
Inventario Inicial PT (15%) - 20,471 - 22,460 - 16,951 - 16,951 - 18,682 - 18,787 - 14,903 - 16,951 - 7,452 - 7,452 - 11,547 - 13,383 - 185,988
Total und Vasos 6 Onz 411,031 303,193 308,703 341,959 342,255 267,530 310,750 126,208 135,707 214,380 245,568 420,146 3,427,428
Vasos 16 Onz -
Demanda 630,927 477,884 477,884 524,210 528,899 417,493 477,884 208,746 208,746 329,530 380,544 635,616 5,298,364
Sampling 1.00% 6,309 4,779 4,779 5,242 5,289 4,175 4,779 2,087 2,087 3,295 3,805 6,356 52,984
Merma 7.73% 52,185 39,526 39,526 43,358 43,746 34,531 39,526 17,266 17,266 27,256 31,475 52,572 438,233
Inventario Final PT 6% 37,856 28,673 28,673 31,453 31,734 25,050 28,673 12,525 12,525 19,772 22,833 38,137 317,902
Inventario Inicial PT (15%) -34,557 -37,856 -28,673 -28,673 -31,453 -31,734 -25,050 -28,673 -12,525 -12,525 -19,772 -22,833 -314,322
Total und Vasos 16 Onz 692,720 513,007 522,189 575,590 578,215 449,514 525,813 211,951 228,099 367,328 418,886 709,849 5,793,160
Vasos 21 Onz
Demanda 255,419 194,201 194,201 211,970 214,607 168,521 194,201 84,260 84,260 135,621 156,027 258,056 2,151,345
Sampling 1.00% 2,554 1,942 1,942 2,120 2,146 1,685 1,942 843 843 1,356 1,560 2,581 21,513
Merma 7.73% 21,126 16,063 16,063 17,532 17,750 13,939 16,063 6,969 6,969 11,217 12,905 21,344 177,940
Inventario Final PT 6% 15,325 11,652 11,652 12,718 12,876 10,111 11,652 5,056 5,056 8,137 9,362 15,483 129,081
Inventario Inicial PT (15%) - 14,013 - 15,325 - 11,652 - 11,652 - 12,718.18 - 12,876.42 - 10,111.25 - 11,652.08 - 5,055.62 - 5,055.62 - 8,137.28 - 9,361.63 - 127,610
Total und Vasos 21 Onz 280,411 208,533 212,206 232,688 234,662 181,379 213,747 85,476 92,072 151,277 171,717 288,102 2,352,269
Platos
Demanda 508,493 386,058 386,058 422,181 426,870 335,870 386,058 167,935 167,935 268,312 309,124 513,182 4,278,075
Sampling 1.00% 5,085 3,861 3,861 4,222 4,269 3,359 3,861 1,679 1,679 2,683 3,091 5,132 42,781
Merma 7.73% 42,058 31,931 31,931 34,919 35,307 27,780 31,931 13,890 13,890 22,192 25,568 42,446 353,844
Inventario Final PT 6% 30,510 23,163 23,163 25,331 25,612 20,152 23,163 10,076 10,076 16,099 18,547 30,791 256,685
Inventario Inicial PT (15%) - 27,880 - 30,510 - 23,163 - 23,163 - 25,331 - 25,612 - 20,152 - 23,163 - 10,076 - 10,076 - 16,099 - 18,547 -253,774
Total und Platos 558,265 414,504 421,850 463,489 466,727 361,548 424,861 170,417 183,504 299,210 340,232 573,003 4,677,611
Nota: Elaboración propia.
181
Programa de producción para año 2024 – Parte 2
Año 2024 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Cucharas
Demanda 389,575 297,749 297,749 322,790 328,357 256,005 297,749 128,002 128,002 211,491 242,099 395,142 3,294,710
Sampling 1.00% 3,896 2,977 2,977 3,228 3,284 2,560 2,977 1,280 1,280 2,115 2,421 3,951 32,947
Merma 7.73% 32,222 24,627 24,627 26,698 27,159 21,174 24,627 10,587 10,587 17,493 20,024 32,683 272,509
Inventario Final PT 6% 23,374 17,865 17,865 19,367 19,701 15,360 17,865 7,680 7,680 12,689 14,526 23,709 197,683
Inventario Inicial PT (15%) - 21,422 - 23,374 - 17,865 - 17,865 - 19,367 - 19,701 - 15,360 - 17,865 - 7,680 - 7,680 - 12,689 - 14,526 -195,396
Total und Cucharas 427,645 319,844 325,353 354,218 359,134 275,398 327,858 129,685 139,870 236,107 266,381 440,959 3,602,453
Tenedores
Demanda 267,140 205,923 205,923 220,761 226,329 174,382 205,923 87,191 87,191 150,273 170,679 272,708 2,274,422
Sampling 1.00% 2,671 2,059 2,059 2,208 2,263 1,744 2,059 872 872 1,503 1,707 2,727 22,744
Merma 7.73% 22,095 17,032 17,032 18,259 18,720 14,423 17,032 7,212 7,212 12,429 14,117 22,556 188,120
Inventario Final PT 6% 16,028 12,355 12,355 13,246 13,580 10,463 12,355 5,231 5,231 9,016 10,241 16,362 136,465
Inventario Inicial PT (15%) - 14,745 - 16,028 - 12,355 - 12,355 - 13,246 - 13,580 - 10,463 - 12,355 - 5,231 - 5,231 - 9,016 - 10,241 -134,847
Total und Tenedores 293,191 221,341 225,014 242,118 247,646 187,432 226,907 88,150 95,274 167,990 187,727 304,113 2,486,904
Cuchillos
Demanda 141,189 110,580 110,580 116,095 120,783 91,000 110,580 45,500 45,500 84,660 94,863 145,878 1,217,210
Sampling 1.00% 1,412 1,106 1,106 1,161 1,208 910 1,106 455 455 847 949 1,459 12,172
Merma 7.73% 11,678 9,146 9,146 9,602 9,990 7,527 9,146 3,763 3,763 7,002 7,846 12,066 100,677
Inventario Final PT 6% 8,471 6,635 6,635 6,966 7,247 5,460 6,635 2,730 2,730 5,080 5,692 8,753 73,033
Inventario Inicial PT (15%) - 7,848 - 8,471 - 6,635 - 6,635 - 6,966 - 7,247 - 5,460 - 6,635 - 2,730 - 2,730 - 5,080 - 5,692 - 72,128
Total und Cuchillos 154,903 118,996 120,832 127,189 132,263 97,650 122,007 45,814 49,719 94,859 104,270 162,463 1,330,964
Nota: Elaboración propia
182
6.2.3. Necesidad de materia prima
Nuestra materia prima básica es el PLA granulado, sobre esa base y los cálculos hechos
previamente en el programa de producción, se obtienen las siguientes tablas, todas las
cantidades están en kg. Todas las compras se harán con 45 días de anticipación y en el
caso de lo planteado para diciembre de 2019, la compra es netamente para la producción
de muestras.
Necesidades de materia prima para año 2020
Año 2020 Dic19 (kg)
Ene (kg)
Feb (kg)
Mar (kg)
Abr (kg)
May (kg)
Jun (kg)
Jul (kg)
Ago (kg)
Set (kg)
Oct (kg)
Nov (kg)
Dic (kg)
Vasos 6 Onz 41 584 432 440 489 488 383 443 181 194 303 348 599
Vasos 16 Onz 68 981 727 740 820 821 641 745 303 325 515 589 1007
Vasos 21 Onz 27 395 294 299 330 331 258 301 122 131 210 240 407
Platos 55 788 586 596 659 660 515 600 243 261 417 476 811
Cucharas 42 600 448 456 500 504 390 459 184 198 324 368 619
Tenedores 28 407 306 311 339 344 264 314 124 134 226 255 422
Cuchillos 15 212 161 163 175 180 136 165 64 69 123 137 221
Total: 276 3967 2953 3006 3312 3328 2586 3027 1220 1312 2117 2413 4085 Nota: Elaboración propia
Necesidades de materia prima para año 2021
Año 2021 Dic19 (kg)
Ene (kg)
Feb (kg)
Mar (kg)
Abr (kg)
May (kg)
Jun (kg)
Jul (kg)
Ago (kg)
Set (kg)
Oct (kg)
Nov (kg)
Vasos 6 Onz 707 523 532 591 591 463 536 219 235 367 421 725
Vasos 16 Onz 1187 880 896 992 993 776 902 366 394 623 713 1219
Vasos 21 Onz 478 356 362 400 401 312 365 147 158 254 290 492
Platos 954 709 721 797 799 623 726 294 316 504 576 981
Cucharas 726 542 551 605 610 472 555 223 240 391 445 749
Tenedores 493 370 377 410 416 319 380 150 162 273 308 511
Cuchillos 256 195 198 212 218 164 200 77 83 149 166 267
Total: 4800 3573 3637 4007 4027 3129 3662 1476 1588 2561 2920 4943
Nota: Elaboración propia
183
Necesidades de materia prima para año 2022
Año 2022 Dic19 (kg)
Ene (kg)
Feb (kg)
Mar (kg)
Abr (kg)
May (kg)
Jun (kg)
Jul (kg)
Ago (kg)
Set (kg)
Oct (kg)
Nov (kg)
Vasos 6 Onz 820 606 617 686 685 537 621 254 272 425 489 841
Vasos 16 Onz 1376 1021 1039 1151 1152 900 1046 425 457 722 827 1414
Vasos 21 Onz 555 413 420 463 465 362 423 171 184 295 336 571
Platos 1107 822 837 924 927 723 842 341 367 585 668 1138
Cucharas 842 628 639 702 707 548 644 258 278 454 516 868
Tenedores 572 430 437 476 482 370 440 174 188 317 357 592
Cuchillos 297 226 229 246 252 190 231 89 97 173 192 310
Total 5569 4145 4219 4649 4671 3630 4248 1712 1842 2971 3387 5734 Nota: Elaboración propia
Necesidades de materia prima para año 2023
Año 2023 Dic19 (kg)
Ene (kg)
Feb (kg)
Mar (kg)
Abr (kg)
May (kg)
Jun (kg)
Jul (kg)
Ago (kg)
Set (kg)
Oct (kg)
Nov (kg)
Vasos 6 Onz 910 673 685 761 760 596 690 281 302 472 542 933
Vasos 16 Onz 1528 1133 1153 1277 1279 999 1161 471 507 802 918 1570
Vasos 21 Onz 616 458 466 514 516 402 469 190 204 327 373 634
Platos 1228 912 929 1026 1029 802 935 378 407 649 742 1263
Cucharas 934 697 710 779 785 608 715 287 308 504 573 964
Tenedores 635 477 485 528 535 411 489 193 209 352 397 657
Cuchillos 330 251 255 273 280 211 257 99 107 192 214 344
Total: 6181 4601 4683 5160 5185 4029 4716 1900 2045 3298 3759 6365 Nota: Elaboración propia
Necesidades de materia prima para año 2023
Año 2023 Dic19 (kg)
Ene (kg)
Feb (kg)
Mar (kg)
Abr (kg)
May (kg)
Jun (kg)
Jul (kg)
Ago (kg)
Set (kg)
Oct (kg)
Nov (kg)
Vasos 6 Onz 1001 740 754 837 836 656 759 310 333 519 597 1027
Vasos 16 Onz 1681 1246 1269 1405 1407 1099 1277 519 557 882 1010 1727
Vasos 21 Onz 678 504 513 566 568 442 516 209 224 360 411 697
Platos 1351 1004 1022 1129 1132 882 1029 416 448 714 816 1389
Cucharas 1028 767 781 857 864 669 786 315 339 554 630 1060
Tenedores 698 524 534 581 589 452 538 213 229 387 436 723
Cuchillos 363 276 280 300 308 232 283 109 118 211 235 378
Total: 6799 5061 5151 5676 5704 4432 5187 2090 2249 3627 4135 7002 Nota: Elaboración propia
6.2.4. Programa de compras de materia prima e insumos
Como consecuencia de las cantidades requeridas de los cuadros anteriores, tenemos lo
siguiente:
184
Programa de compra de materia prima para proyecto Eco Parwa
Resumen por año dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Biopolímero PLA INGEO 3251D 7538 334926 405246 470109 521816 573986
Aceite para las máquinas 0 2175 2175 2175 2175 2175
Total 7538 337101 407421 472284 523991 576161
Nota: Elaboración propia
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa
Se realizará el cálculo de operarios necesarios por estación teniendo en cuenta el tiempo
y producción necesarios para nuestro proceso más largo que es el de fabricación de vasos.
Cálculo de número de operarios por estación
Producción Esperada (mes) 330322
Tiempo disponible (min) 6240
Tiempo Estándar de pieza (min) 0.0167121
Eficiencia (%) 90
Número de operarios 1 Nota: Elaboración propia
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinaria.
• Máquina de Termoformado + Laminadora:
• Marca: AVAN-TEC
• Material Pp.Ps.Pet.Pe.Abs
• Ancho: 500-650mm
• Área Máxima de Formación: 620x320mm
• Profundidad máxima de formación: 140mm (se puede ajustar a 220mm a pedido)
• Presión de formado: 0.5- 0.8Mp
• Producción: 6-10 moldes/minuto
• Potencia De Calentamiento: 60KW
185
Figura 91. Máquina de termoformado + laminadora
Nota: Elaboración propia.
● Máquina de Inyección
- Modelo: Maquina inyectora HQT-980
Figura 92. Máquina de Inyección
Nota: Elaboración propia.
186
● Maquina Compresora
- Marca: Eco – Tech
- Poder del motor: 8.36 KKW
- Caudal de refrigeración: 6m3/h
- Peso: 150 Kg
- Dimensiones: 1.3 x 1.1 x 1.6 m
Figura 93. Máquina Compresora
Nota: Elaboración propia.
En la siguiente tabla se detalla la información de compra de la maquinaria:
Compra de maquinarias
Maquinaria Cantidad Precio Unitario Costo sin IGV IGV Costo+ IGV
Máquinas de Termoformado + Laminadora
1 S/435,500.00 S/369,067.80 S/66,432.20 S/435,500.00
Máquina de Inyección 1 S/117,250.00 S/99,364.41 S/17,885.59 S/117,250.00
Máquina Selladora 30 cm 4 S/175.00 S/593.22 S/106.78 S/700.00
Máquina Selladora 100 cm 2 S/390.00 S/661.02 S/118.98 S/780.00
Máquina compresora 1 S/18,000.00 S/15,254.24 S/2,745.76 S/18,000.00
Torre de enfriamiento 1 S/16,750.00 S/14,194.92 S/2,555.08 S/16,750.00
Molino 1 S/7,000.00 S/5,932.20 S/1,067.80 S/7,000.00
Total 7 S/505,067.80 S/90,912.20 S/595,980.00
Nota: Elaboración propia
6.3.2. Equipos.
A continuación, se detalla la información de compra de los equipos:
187
Compra de equipos
Equipos Cantidad Precio Unitario Total Costo sin IGV IGV Total Costo + IGV
Desktop 5 S/1,299.00 S/5,504.24 S/990.76 S/6,495.00
Laptop 6 S/1,499.99 S/7,627.07 S/1,372.87 S/8,999.94
Licencias de Software office
11 S/560.00 S/5,220.34 S/939.66 S/6,160.00
Licencias de Software Window
5 S/744.00 S/3,152.54 S/567.46 S/3,720.00
Impresora Multifunción 1 S/1,100.00 S/932.20 S/167.80 S/1,100.00
Grupo Electrógeno 80 Kw
1 S/20,000.00 S/16,949.15 S/3,050.85 S/20,000.00
Vehículo de carga Incapower
2 S/50,216.50 S/85,112.71 S/15,320.29 S/100,433.00
Total S/124,498.25 S/22,409.69 S/146,907.94
Nota: Elaboración propia
6.3.3. Herramientas.
Compra de herramientas
Herramientas Cantidad Precio
Unitario Total Costo
sin IGV IGV
Total Costo + IGV
Moldes 7 S/17,420.00 S/103,338.98 S/18,601.02 S/121,940.00
Balanza de producción 2 S/590.00 S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00
Guantes aislantes térmicos 12 S/5.90 S/60.00 S/10.80 S/70.80
Mascarillas x 50 5 S/21.90 S/92.80 S/16.70 S/109.50
Uniformes 18 S/135.00 S/2,059.32 S/370.68 S/2,430.00
Cascos Bellsafe 24 S/14.50 S/294.92 S/53.08 S/348.00
Gafas de protección 12 S/7.90 S/80.34 S/14.46 S/94.80
Canastillas para transporte 4 S/38.00 S/128.81 S/23.19 S/152.00
Caja de herramientas Allen 2 S/150.00 S/254.24 S/45.76 S/300.00
Total S/107,309.41 S/19,315.69 S/126,625.10
Nota: Elaboración propia
Programa de compras de EPPS
Piezas Cantidad Precio Unitario Total Frecuencia de Compra
Overol Denim 2 S/29.00 S/58.00 Semestral
Polo manga larga 3 S/14.00 S/42.00 Semestral
Botas punta acero 1 S/35.00 S/35.00 Semestral
Total 6 S/78.00 S/135.00 Nota: Elaboración propia
188
6.3.4. Utensilios.
Compra de utensilios
Utensilios Cantidad Precio
Unitario Total Costo
sin IGV IGV
Total Costo + IGV
Franelas amarillas 6 S/4.50 S/22.88 S/4.12 S/27.00
Baldes 6 S/12.00 S/61.02 S/10.98 S/72.00
Material de Limpieza 1 S/150.00 S/127.12 S/22.88 S/150.00
Escobas 3 S/9.90 S/25.17 S/4.53 S/29.70
Recogedores 3 S/7.90 S/20.08 S/3.62 S/23.70
Trapeador Virutex 3 S/12.90 S/32.80 S/5.90 S/38.70
Papel Higiénico x 6 rollos grandes 1 S/29.90 S/25.34 S/4.56 S/29.90
Ambientador en Spray Sapolio 4 S/7.90 S/26.78 S/4.82 S/31.60
Jabón Líquido 3 S/7.90 S/20.08 S/3.62 S/23.70
Bolsas de Basura x 10 4 S/4.99 S/16.92 S/3.04 S/19.96
Total S/378.19 S/68.07 S/446.26
Nota: Elaboración propia
6.3.5. Mobiliario.
Compras de mobiliario
Mobiliario Cantidad Precio
Unitario Total Costo
sin IGV IGV
Total Costo + IGV
Credenzas 3 S/1,500.00 S/3,813.56 S/686.44 S/4,500.00
Pizarra Acrílica 2 S/79.90 S/135.42 S/24.38 S/159.80
Sillas 2 S/49.90 S/84.58 S/15.22 S/99.80
Sillas para escritorio 8 S/99.90 S/677.29 S/121.91 S/799.20
Escritorio para oficinas 8 S/299.90 S/2,033.22 S/365.98 S/2,399.20
Tachos de basura 10 S/19.90 S/168.64 S/30.36 S/199.00
Reloj de Pared 3 S/19.90 S/50.59 S/9.11 S/59.70
Mesa de comedor 1 S/699.00 S/592.37 S/106.63 S/699.00
Sillas de comedor 10 S/19.90 S/168.64 S/30.36 S/199.00
Total S/7,724.32 S/1,390.38 S/9,114.70
Nota: Elaboración propia
189
6.3.6. Útiles de oficina.
Compra de útiles
Útiles Cantidad Precio
Unitario Total Costo
sin IGV IGV
Total Costo + IGV
Papel Bond paquete 500 unid 2 S/10.00 S/16.95 S/3.05 S/20.00
Lapiceros Faber Castell x 6 3 S/2.80 S/7.12 S/1.28 S/8.40
Porta Útiles 8 S/4.00 S/27.12 S/4.88 S/32.00
Sobres manila x paq 50 unid 1 S/9.70 S/8.22 S/1.48 S/9.70
Archivador 24 S/4.70 S/95.59 S/17.21 S/112.80
Engrapador 8 S/9.60 S/65.08 S/11.72 S/76.80
Perforador 8 S/9.10 S/61.69 S/11.11 S/72.80
Corrector 8 S/2.60 S/17.63 S/3.17 S/20.80
Plumón 12 S/2.50 S/25.42 S/4.58 S/30.00
Post its 3x3 500 Artesco 8 S/9.90 S/67.12 S/12.08 S/79.20
Clips x 100 OVE 12 S/0.80 S/8.14 S/1.46 S/9.60
Resaltador Faber Castell 12 S/2.80 S/28.47 S/5.13 S/33.60
Goma 12 S/1.80 S/18.31 S/3.29 S/21.60
Tijeras 12 S/9.60 S/97.63 S/17.57 S/115.20
Cinta Adhesiva 12 S/1.10 S/11.19 S/2.01 S/13.20
Masking tape grande 12 S/7.50 S/76.27 S/13.73 S/90.00
Caja de ligas 8 S/3.10 S/21.02 S/3.78 S/24.80
Caja de grapas OVE 8 S/2.40 S/16.27 S/2.93 S/19.20
Toner 1 S/272.50 S/230.93 S/41.57 S/272.50
Calculadora 8 S/15.70 S/106.44 S/19.16 S/125.60
Block de notas A4 x 50 hojas Justus 12 S/3.60 S/36.61 S/6.59 S/43.20
Bandeja de 2 pisos Layconsa 8 S/28.60 S/193.90 S/34.90 S/228.80
Total S/1,237.12 S/222.68 S/1,459.80
Nota: Elaboración propia
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Es necesario realizar un mantenimiento preventivo a todas las máquinas, para asegurar el
buen funcionamiento de estas y evitar fallas por el uso. Para ello se debe tener mapeado
un cronograma de mantenimiento, respetando las especificaciones técnicas y las
recomendaciones del manual de cada máquina y equipo.
En la siguiente tabla se detalla el cronograma anual del mantenimiento preventivo según
requerimientos:
190
Programa de mantenimiento anual
Maquinaria y Equipos Descripción de actividades Frecuencia Mes
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Máquinas de Termoformado + Laminadora Limpieza, lubricación y revisión técnica Bimestral Máquina de Inyección Limpieza, lubricación y revisión técnica Bimestral Máquina Selladora Limpieza y revisión técnica Trimestral Máquina compresora Limpieza y revisión técnica Semestral Torre de enfriamiento Limpieza y revisión técnica Trimestral Molino Limpieza y revisión técnica Semestral Tanques de Agua 2500 Litros Limpieza y mantenimiento Anual Grupo Electrógeno 80 Kw Revisión técnica Anual
Nota: Elaboración propia
191
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Programa de compras por reposición herramientas y utensilios
Descripción Cantidad Precio Unitario Frecuencia 2020 2021 2022 2023 2024
Guantes aislantes térmicos 12 5.90 12 S/849.60 S/849.60 S/849.60 S/849.60 S/849.60 Mascarillas x 50 5 21.90 12 S/1,314.00 S/1,314.00 S/1,314.00 S/1,314.00 S/1,314.00 Uniformes 18 135.00 2 S/4,860.00 S/7,830.00 S/9,450.00 S/11,610.00 S/12,420.00 Cascos Bellsafe 24 14.50 1 S/348.00 S/348.00 S/348.00 S/348.00 S/348.00 Gafas de protección 12 7.90 2 S/189.60 S/189.60 S/189.60 S/189.60 S/189.60 Canastillas para transporte 4 38.00 1 S/152.00 S/152.00 S/152.00 S/152.00 S/152.00 Franelas amarillas 6 4.50 12 S/324.00 S/324.00 S/324.00 S/324.00 S/324.00 Baldes 6 12.00 1 S/72.00 S/72.00 S/72.00 S/72.00 S/72.00 Material de Limpieza 1 150.00 12 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00 Escobas 3 9.90 2 S/59.40 S/59.40 S/59.40 S/59.40 S/59.40 Recogedores 3 7.90 2 S/47.40 S/47.40 S/47.40 S/47.40 S/47.40 Trapeador Virutex 3 12.90 2 S/77.40 S/77.40 S/77.40 S/77.40 S/77.40 Papel Higiénico x 6 rollos grandes 1 29.90 12 S/358.80 S/358.80 S/358.80 S/358.80 S/358.80 Ambientador en Spray Sapolio 4 7.90 12 S/379.20 S/379.20 S/379.20 S/379.20 S/379.20 Jabón Líquido 3 7.90 12 S/284.40 S/284.40 S/284.40 S/284.40 S/284.40 Bolsas de Basura x 10 4 4.99 12 S/239.52 S/239.52 S/239.52 S/239.52 S/239.52 Papel Bond paquete 500 unid 2 S/10.00 12 S/240.00 S/240.00 S/240.00 S/240.00 S/240.00 Lapiceros Faber Castell x 6 3 S/2.80 12 S/100.80 S/100.80 S/100.80 S/100.80 S/100.80 Porta Útiles 8 S/4.00 1 S/32.00 S/32.00 S/32.00 S/32.00 S/32.00 Sobres manila x paq 50 unid 1 S/9.70 12 S/116.40 S/116.40 S/116.40 S/116.40 S/116.40 Archivador 12 S/4.70 1 S/56.40 S/56.40 S/56.40 S/56.40 S/56.40 Engrapador 8 S/9.60 1 S/76.80 S/76.80 S/76.80 S/76.80 S/76.80 Perforador 8 S/9.10 1 S/72.80 S/72.80 S/72.80 S/72.80 S/72.80 Corrector 8 S/2.60 2 S/41.60 S/41.60 S/41.60 S/41.60 S/41.60 Plumón 12 S/2.50 4 S/120.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00 Post its 3x3 500 Artesco 8 S/9.90 12 S/950.40 S/950.40 S/950.40 S/950.40 S/950.40 Clips x 100 OVE 12 S/0.80 4 S/38.40 S/38.40 S/38.40 S/38.40 S/38.40 Resaltador Faber Castell 12 S/2.80 12 S/403.20 S/403.20 S/403.20 S/403.20 S/403.20 Goma 12 S/1.80 12 S/259.20 S/259.20 S/259.20 S/259.20 S/259.20 Tijeras 12 S/9.60 1 S/115.20 S/115.20 S/115.20 S/115.20 S/115.20 Cinta Adhesiva 12 S/1.10 12 S/158.40 S/158.40 S/158.40 S/158.40 S/158.40 Masking tape grande 12 S/7.50 12 S/1,080.00 S/1,080.00 S/1,080.00 S/1,080.00 S/1,080.00 Caja de ligas 8 S/3.10 2 S/49.60 S/49.60 S/49.60 S/49.60 S/49.60 Caja de grapas OVE 8 S/2.40 12 S/230.40 S/230.40 S/230.40 S/230.40 S/230.40 Toner 1 S/272.50 12 S/3,270.00 S/3,270.00 S/3,270.00 S/3,270.00 S/3,270.00 Calculadora 8 S/15.70 1 S/125.60 S/125.60 S/125.60 S/125.60 S/125.60 Block de notas A4 x 50 hojas Justus 12 S/3.60 12 S/518.40 S/518.40 S/518.40 S/518.40 S/518.40 Bandeja de 2 pisos Layconsa 8 S/28.60 1 S/228.80 S/228.80 S/228.80 S/228.80 S/228.80
Total S/19,640 S/22,610 S/24,230 S/26,390 S/27,200
Nota: Elaboración propia
192
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de
ventas.
En base al estudio de ventas realizado y el crecimiento de la demanda en los siguientes
años después del inicio de actividades, se ha considerado contratar operarios en el año
2021 para cubrir un turno adicional.
Programa de compras posteriores
Descripción Precio
Unitario Frecuencia 2020 2021 2022 2023 2024
Guantes aislantes térmicos
S/5.90 12 S/637.20 S/991.20 S/1,486.80 S/1,628.40
Mascarillas x 50 S/21.90 12 S/2,365.20 S/3,679.20 S/5,518.80 S/6,044.40
Cascos Bellsafe S/14.50 1 S/130.50 S/203.00 S/304.50 S/333.50
Gafas de protección S/7.90 2 S/142.20 S/221.20 S/331.80 S/363.40
Total S/3,275 S/5,095 S/7,642 S/8,370
Nota: Elaboración propia
6.4. Localización
6.4.1. Macrolocalización.
Al analizar algunos distritos elegidos para la ubicación de nuestro local, pudimos concluir
que el distrito del Callao era propicio para ubicarnos ya que cuenta con una zona industrial,
por ende, hay mayor seguridad, los permisos y licencias son accesibles para el trámite y
tiene avenidas principales cercanas para poder entrar y salir con rapidez del local. Es por
ello por lo que hemos elegido el distrito del Callao, por contar con la mayoría de los
requisitos que necesitamos para la ubicación de nuestro centro de operaciones.
A continuación, presentamos el cuadro matriz con la escala asignada para cada criterio:
Escala de Valores
Calificación Escala Nota
1 Muy Malo 0 – 4
2 Malo 5 – 8
3 Regular 9 – 12
4 Bueno 13 – 16
5 Muy bueno 17 – 20
Nota: Elaboración propia
193
Método ponderado de Macrolocalización
Distrito Callao Surco Cercado de Lima
Variable Peso Calific. Ponderado Calific. Ponderado Calific. Ponderado
Proximidad al mercado objetivo 0.15 16 2.4 14 2.1 16 2.4
Costo de Alquiler 0.25 16 4 11 2.75 12 3
Zonificación industrial 0.25 15 3.75 15 3.75 13 3.25
Seguridad 0.15 13 1.95 14 2.1 12 1.8
Licencias y permisos 0.20 13 2.6 13 2.6 13 2.6
Total 1.00 14.70 13.30 13.05 Nota: Elaboración Propia
6.4.2. Microlocalización.
Para la elección del local hemos tomado varios puntos en consideración, dentro de los
cuales consideramos de mayor importancia el costo de alquiler, que esté en una zona
industrial y que no sea necesaria mucha inversión para la implementar o acondicionarlo
para empezar nuestras operaciones.
Al analizar las 3 opciones que tuvimos y al darle la calificación respectiva a cada local
obtuvimos la más alta calificación para el local ubicado en la avenida Argentina, debido a
que era el que más se ajustaba a nuestras necesidades, a pesar de no ser el de menor
costo de local, sin embargo, era el más cercano a lo que buscábamos ya que necesita una
mínima inversión para empezar a operar.
A continuación, presentamos el cuadro matriz con la escala asignada para cada criterio:
Escala de Valores
Calificación Escala Nota
1 Muy Malo 0 – 4
2 Malo 5 – 8
3 Regular 9 – 12
4 Bueno 13 – 16
5 Muy bueno 17 – 20
Nota: Elaboración propia
194
Método ponderado de Microlocalización
Av. Colonial Av. Saenz Peña Av. Argentina
Variable Peso Calific. Ponderado Calific. Ponderado Calific. Ponderado
Proximidad al mercado objetivo 0.15 14 2.1 11 1.65 15 2.25
Costo de Alquiler 0.20 16 3.2 15 3 15 3
Zonificación industrial 0.2 15 3 15 3 15 3
Implementación 0.2 11 2.2 12 2.4 16 3.2
Seguridad 0.15 13 1.95 11 1.65 15 2.25
Licencias y permisos 0.2 14 2.8 14 2.8 14 2.8
Total 1.10 15.25 14.50 16.50 Nota: Elaboración propia.
6.4.3. Gastos de adecuación.
Debido a que el local a alquilar se encuentra totalmente ambientado y es el que más se
ajusta a las necesidades de nuestro negocio, no requerirá mucha inversión, excepto
algunos gastos como pintura, luminarias, luces de emergencia, extintores y equipos de aire
acondicionado.
Gastos de adecuación
Descripción Cantidad Precio
Unitario Precio sin
IGV IGV
Precio con IGV
Aire acondicionado 2400btu 5 S/2,500.00 S/10,593.22 S/1,906.78 S/12,500.00
Señalización de Seguridad 25 S/5.00 S/105.93 S/19.07 S/125.00
Pintura del local + mano de obra 1 S/6,000.00 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00
Compra e Instalación Drywall 3x3 7 S/540.00 S/3,203.39 S/576.61 S/3,780.00
Gastos en grifería + mano de obra
1 S/2,000.00 S/1,694.92 S/305.08 S/2,000.00
Panel con rejilla para luminarias 60 S/79.90 S/4,062.71 S/731.29 S/4,794.00
Luminarias 120 S/19.90 S/2,023.73 S/364.27 S/2,388.00
Redes eléctricas + mano de Obra 1 S/2,800.00 S/2,372.88 S/427.12 S/2,800.00
Sistema contra Incendio 1 S/25,000.00 S/21,186.44 S/3,813.56 S/25,000.00
Detector de humo 18 S/25.00 S/381.36 S/68.64 S/450.00
Juego de Estantes 24 S/75.00 S/1,525.42 S/274.58 S/1,800.00
Pallets 20 S/18.00 S/305.08 S/54.92 S/360.00
Botiquín 3 S/70.00 S/177.97 S/32.03 S/210.00
Extintores PQS 8 S/65.00 S/440.68 S/79.32 S/520.00
Extintores CO2 5 S/85.00 S/360.17 S/64.83 S/425.00
Luces de emergencia 18 S/99.90 S/1,523.90 S/274.30 S/1,798.20
Ventiladores para oficina 6 S/99.90 S/507.97 S/91.43 S/599.40
Tomacorrientes 35 S/25.00 S/741.53 S/133.47 S/875.00
Frigobar 1 S/590.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00
Microondas 1 S/250.00 S/211.86 S/38.14 S/250.00
Cámaras de seguridad 6 S/600.00 S/3,050.85 S/549.15 S/3,600.00
Tanques de Agua 2500 Litros 2 S/830.00 S/1,406.78 S/253.22 S/1,660.00
Total S/61,461.53 S/11,063.07 S/72,524.60
Nota: Elaboración propia.
195
6.4.4. Gastos de servicios.
Dentro de nuestros gastos de servicios consideramos los gastos de alquiler de local donde
se ubicará nuestra planta y las oficinas administrativas, así como también los gastos por
servicios básicos como agua, luz, teléfono e internet.
Gastos de servicios
Suministro Total sin IGV IGV Total con IGV
Alquiler S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
Energía Eléctrica S/ 14,243.29 S/ 2,563.79 S/ 16,807.09
Agua S/ 5,975.42 S/ 1,075.58 S/ 7,051
Telefonía fija + Internet S/ 93.14 S/ 16.76 S/ 109.90
Total S/ 30,311.85 S/ 3,656.13 S/ 33,967.99
Nota: Elaboración propia.
Alquiler de local
El local en alquiler que se utilizará para nuestras operaciones está ubicado en la Avenida
Argentina, en el Callao y tiene un área aproximada de 600 m2.
El contrato de alquiler por el local tendrá un costo de S/ 10,000.00, tendrá una vigencia de
12 meses y el pago será un mes de adelanto y 2 de garantía.
Con respecto a la distribución del local, la fachada principal cuenta con un portón metálico
para el ingreso y salida tanto del personal de planta como el de los camiones en los que
se transportará los insumos, mercadería, etc. y una puerta para el ingreso y salida del
personal administrativo y visitantes.
Al ingresar, dentro del primer nivel, encontraremos el almacén de productos terminados,
hacia el fondo tenemos las áreas operativas donde estarán ubicadas las máquinas que se
encargarán de la fabricación de los productos Eco Parwa, 3 oficinas, 2 baños para el
personal, tres almacenes para los insumos, materia prima y productos terminados. En el
segundo nivel por un lado estarán ubicados el vestuario, dos baños y el comedor y en el
otro sector, la sala de reuniones, oficina del gerente y otro baño.
196
Energía eléctrica
De acuerdo con la ubicación del local, la empresa proveedora de energía eléctrica será
Edelnor. Se nos asignará una categoría de doble medición de energía de acuerdo a lo
establecido por la empresa proveedora según las maquinarias que se utilizarán y el
consumo que éstas tendrán.
Tarifario de energía eléctrica (Incluye IGV): 04 agosto 2018. Sistema Lima Sur
Doble medición de energía Unidad BT5A
Cargo fijo mensual S/ usuario 3,85
Cargo por energía en punta para demandas hasta 20Kw en horas punta y fuera de punta
Cent S/kW.h
154,60
Cargo por energía en punta para dem hasta 20Kw en horas punta y 50 Kw fuera de punta
Cent S/kW.h
173,99
Cargo por energía fuera de punta Cent S/kW.h
25,61
Cargo por exceso de potencia en horas fuera de punta S/kW-mes 47,96
Cargo por exceso de potencia en horas punta S/kW-mes 47,96
Nota: Luz del Sur S.A.A.
Consumo mensual de energía – Máquinas y Equipos
Maquinaria Cantidad
Potencia Horas de
producción
Consumo Costo Costo
día Días operativos
Costo total mes
S/ KW kW (8 horas)
kW.h S/
Maquina termoformado + Laminadora AVAN-TE
1 20 8 160 0.55 88.00 26 2288.00
Calentamiento de Termoformadora
1 60 3 180 0.55 99.00 26 2574.00
Maquina inyectora HQT-980
1 15 8 120 0.55 66.00 26 1716.00
Maquina selladora 4 1 8 8 0.55 17.60 26 457.60
Maquina selladora 2 1.2 8 9.6 0.55 10.56 26 274.56
Compresora 1 9.5 8 76 0.55 41.80 26 1086.80
Torre de enfriamiento 1 11 8 88 0.55 48.40 26 1258.40
Molino 1 9 8 72 0.55 39.60 26 1029.60
Equipos de AC Produc
3 2.45 8 19.6 0.55 32.34 26 840.84
Equipos de AC Almac
2 2.45 24 58.8 0.55 64.68 30 1940.40
Ventiladores 4 0.05 8 0.4 0.55 0.88 26 22.88
Iluminación en planta 120 0.05 8 0.4 0.55 26.40 26 686.40
Horno Microondas 1 1.1 8 8.8 0.55 4.84 26 125.84
Frigobar 1 0.25 8 2 0.55 1.10 26 28.60
Total de Energía 27.36 32 218.88 0.55 120.38 26 14,175.48
Nota: Elaboración propia
197
Detalle de facturación de luz
Detalle de Importes Soles
Resposic. y mat de conex 1.10
Cargo fijo 2.56
Cargo por energía 14175.48
Alumbrado público 10.00
Sub total mes actual 14189.14
IGV 2554.05
Total Mes Actual 16743.19
Aporte Ley N° 28749 63.90
Total a pagar 16807.09
Nota: Elaboración propia
Agua potable
El proveedor de agua potable es la empresa SEDAPAL, quienes cuentan con un tarifario
establecido y el cobro dependerá de la ubicación del inmueble y el consumo en m3 que se
realicen.
Calculamos un promedio de consumo mensual de 60m3, es decir el costo por agua potable
sería S/ 4858 y S/ 2193 de alcantarillado.
Figura 94. Estructura Tarifaria Sedapal
Nota: Sedapal
198
Telefonía fija e internet
Se tiene planeado contratar los servicios de la empresa Movistar para el caso de teléfono
fijo e internet, el cual abarca ambos servicios en un paquete llamado “Duo”. Para tal efecto
según la cartilla tarifaria se pagará un importe de S/ 109.90.
Figura 95. Paquete Dúo
Nota: Movistar
199
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
Figura 96. Plano del primer piso de la planta.
Nota: Elaboración propia.
200
Figura 97. Plano del segundo piso de la Planta
Nota: Elaboración propia.
201
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
El centro de operaciones contará con un ingreso principal, el cual servirá para el ingreso
de nuestros colaboradores trabajadores de planta y también para el ingreso de los
camiones para su respectiva carga o descarga de insumos o mercadería. También hay una
puerta pequeña para el ingreso del personal administrativo y visitantes.
Lo primero que encontraremos entrando por la puerta principal serán 2 oficinas y al frente
de baños, a la mano derecha estará el área de producción donde se ubicarán nuestras
maquinarias necesarias para la fabricación del menaje y vasos descartables y, de modo tal
que el traslado y recorrido sea el menor posible, también encontraremos el área de
embolsado y al final del local encontraremos los almacenes de materia prima y productos
terminados.
En el segundo nivel estarán ubicados una oficina, un baño, el comedor, un par de depósitos
y una sala de recepción
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
Los temas sociales son de gran importancia dentro de las prácticas empresariales, la
búsqueda de las organizaciones por ser socialmente responsable es cada vez mayor.
La responsabilidad social dicha en términos de responsabilidad ambiental sirve para las
empresas como un medio estratégico por el cual se hacen compatibles las expectativas
tanto de los accionistas como las de los grupos de interés.
Debido a la coyuntura en la cual nos encontramos como habitantes de este planeta, es
decir, actualmente presenciando las consecuencias de la contaminación ocasionada por
nosotros mismos, la preocupación por la conservación del medio ambiente va en aumento.
Sin embargo, estas prácticas van más allá que solo la reducción de energía, agua,
emisiones de CO2, etc. De igual forma debemos considerar que necesitamos urgentemente
un equilibrio entre lo económico y lo ambiental para asegurar nuestra supervivencia.
La responsabilidad ambiental es actualmente un tema de gran significancia para las
empresas, no solo por el hecho de querer cuidar el planeta, sino que además les trae
202
beneficios como mejorar su imagen ante las demás empresas y público en general, ya que
el ser una empresa con conciencia social se ve más atractivo, serio y respetado.
6.5.1. Impacto ambiental.
Eco Parwa S.A.C es una empresa ecoamigable, es decir esta 100% comprometida con el
cuidado y protección del planeta. En primer lugar, los productos que comercializaremos
serán elaborados a base de PLA, que es un producto biodegradable, por ende, no
contamina el medio ambiente y más aún, desaparecerá al finalizar su ciclo de vida sin dejar
ningún rastro. En segundo lugar, la merma obtenida del proceso productivo será
reprocesada para la elaboración de nuevos productos, de esta forma minimizaremos los
residuos y desechos. Además, contribuiremos con el uso de bolsas biodegradables
usándolas para empaquetar nuestros productos y se promoverá el uso de los recursos
como energía y agua potable de forma responsable buscando reducir el impacto ambiental.
Dentro de las prácticas que se realizarán dentro de la empresa tendremos las siguientes:
• Uso de materia prima biodegradable
• Uso de bolsas biodegradables para empaquetado
• Consumo responsable de energía y agua.
• Promover la reutilización de materiales como hojas bond, sacar impresiones por ambas
caras o solo imprimir cuando sea necesario.
• Impulsar nuestros productos en ferias eco-amigables.
• Adquirir productos hechos con materiales reciclados o con certificación ecológica.
6.5.2. Con los trabajadores.
Pensando en el bienestar de nuestros colaboradores buscaremos crear un ambiente de
trabajo propicio que contribuya al trabajo eficiente y en un ambiente agradable para todos
los colaboradores, de forma tal que todos trabajen contentos, comprometidos y alineados
a lograr los objetivos de la empresa. Así mismo, promoveremos el desarrollo personal y
profesional de nuestros colaboradores buscando siempre mejorar su calidad de vida.
Las actividades para realizar serán las siguientes:
• Fomento de la participación de los colaboradores en la toma de decisiones.
• Formación contínua y charlas motivacionales.
• Fomento del trabajo en equipo y desarrollo de capacidades personales.
203
• Comunicación fluida y transparente entre la empresa y los colaboradores para generar
confianza y compromiso.
• Brindar un ambiente de trabajo limpio y con un sistema de ventilación adecuado.
• Promover en los colaboradores el uso de transporte alternativo como la bicicleta.
6.5.3. Con la comunidad.
Desarrollaremos mecanismos de producción que permitan minimizar el impacto ambiental
en el lugar donde desarrollaremos nuestras actividades de producción, de esta forma se
contribuirá a mejorar las condiciones de vida de las personas que vivan cerca o a los
alrededores de la empresa.
Se promoverá iniciativas para lograr concientizar a los colaboradores, clientes y a la
comunidad de la necesidad que tenemos de proteger y preservar el medio ambiente, de
esta forma lograremos conexiones de tipo emocional con nuestros grupos de interés.
• Promover la forestación y cuidado de áreas verdes en la zona donde esté ubicada la
empresa.
• Fomentar en los trabajadores la práctica de recolección de prendas de vestir para la
donación a los más necesitados de la comunidad.
• Promover la sensibilización y educación ambiental dentro y fuera de la empresa.
• Incentivar el reciclando del papel y de otros materiales como el cartón y los plásticos, a
través de la Instalación de basureros dedicados especialmente al reciclaje y otros donde
separes la basura orgánica de la inorgánica.
• Implementar cambios de hábitos con los empleados, como impulsar el uso de bicicletas
para llegar al trabajo o a compartir auto, dando incentivos como vales de gasolina y
equipamiento para bicis.
Actividades de Responsabilidad Social
Actividades # Veces al año Mes costo
Reforestación 1 Feb S/ 8,000
Navidad para hijos de los trabajadores 1 Dic S/ 2,000
Charlas sobre cuidado del medio ambiente en colegios 4 May, Jun, Ago, Set S/ 2,000
Concientización a ciudadanos 2 Jun, Nov S/ 3,000
Limpieza de Playas 1 Oct S/ 800
Aporte voluntario a Senati 12 Todos S/ 996
COSTO TOTAL 21 S/ 16,796
Nota: Elaboración propia.
204
Capítulo VII:
Estudio Económico y Financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Nuestra inversión en activos fijos depreciables comprende la maquinaria, equipos y
muebles de oficina tanto del área de producción, ventas y administración.
Equipos informáticos. Activos fijos
Equipos de Informáticos Unidades Costo
unitario Costo sin
IGV IGV Costo total
Desktop 5 1,299.00 5,504.24 990.76 6,495.00
Laptop 6 1,499.99 7,627.07 1,372.87 8,999.94
Impresora Multifunción 1 1,100.00 932.20 167.80 1,100.00
Sub total 13,131.31 2,363.63 15,494.94
Nota: Elaboración propia
Maquinaria y equipos
Maquinaria y Equipos Unida Costo
unitario Costo sin IGV IGV Costo total
Máquinas de Termoformado 1 435,500 369,067.80 66,432.20 435,500
Máquina de Inyección 1 117,250 99,364.41 17,885.59 117,250
Vehículo de carga Incapower Forland 2 50,216 85,112.71 15,320.29 100,433
Grupo Electrógeno 80 Kw 1 20,000 16,949.15 3,050.85 20,000
Máquina compresora 1 18,000 15,254.24 2,745.76 18,000
Torre de enfriamiento 1 16,750 14,194.92 2,555.08 16,750
Molino 1 7,000 5,932.20 1,067.80 7,000
Balanza de producción 2 590 1,000.00 180.00 1,180
Sub total 606,875 109,237 716,113 Nota: elaboración propia
205
Muebles de oficina
Muebles de oficina Unidades Costo unitario Costo sin IGV IGV Costo total
Escritorio para oficina + sillas giratorias 8 399.80 2,710.51 487.89 3,198.40
Credenzas 3 1,500.00 3,813.56 686.44 4,500.00
Sub total 6,524.07 1,174.33 7,698.40 Nota: Elaboración propia
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Sabiendo que los activos intangibles son aquellos que carecen de forma física, Eco Parwa
contará con los siguientes:
Activos Fijos Intangibles
Concepto Unidades Costo unitario Costo sin IGV IGV Costo total
Licencias de Software office 11 560.00 5,220.34 939.66 6,160.00
Licencias de Software Window 10 Pro 5 744.00 3,152.54 567.46 3,720.00
Total 8,372.88 1,507.12 9,880.00
Nota: Elaboración propia
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Nuestros gastos pre-operativos, son todos los requerimientos necesarios para iniciar
operaciones, es decir, los gastos del año cero. Como, por ejemplo: adelanto de alquiler de
local, acondicionamiento de planta, licencia de funcionamiento, insumos iniciales, etc.
206
Inversión en gastos pre-operativos
Descripción Gasto sin IGV IGV Gasto Total
Teléfono e Internet S/93.14 S/16.76 S/109.90
Servicios de Terceros (mkt-otros) S/35,779.66 S/6,440.34 S/42,220.00
Sueldos de Personal S/63,514.17 S/0.00 S/63,514.17
Acondicionamiento de Local S/61,461.53 S/11,063.07 S/72,524.60
Adelanto (1) y Garantía (2) S/25,423.73 S/4,576.27 S/30,000.00
Útiles de Oficina S/1,237.12 S/222.68 S/1,459.80
Materiales de Limpieza S/378.19 S/68.07 S/446.26
Mobiliario S/1,200.25 S/216.05 S/1,416.30
Uniformes y Herramientas S/2,970.42 S/534.68 S/3,505.10
Equipos no depreciables (Selladoras) S/1,254.24 S/225.76 S/1,480.00
Servicio de Agua y Electricidad S/14,243.29 S/2,563.79 S/16,807.09
Constitución de Empresa S/3,482.20 S/626.80 S/4,109.00
Registro de Marca S/537.68 S/96.78 S/634.46
Licencia de Funcionamiento S/2,169.66 S/390.54 S/2,560.20
Compra de Insumos iniciales S/13,507.06 S/2,431.27 S/15,938.33
TOTAL S/227,252.34 S/29,472.87 S/256,725.21
Nota: Elaboración propia
A continuación, se detalle el acondicionamiento del local
Detalle del acondicionamiento del local
Acondicionamiento de Local
Mobiliario Cantidad Precio unitario
Costo sin IGV
IGV Total
Aire acondicionado 2400btu 5 S/2,500.00 S/10,593.22 S/1,906.78 S/12,500.00
Señalización de Seguridad 25 S/5.00 S/105.93 S/19.07 S/125.00
Pintura del local + MO 1 S/6,000.00 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00
Compra/Instalación Drywall 3x3
7 S/540.00 S/3,203.39 S/576.61 S/3,780.00
Gastos en grifería + MO 1 S/2,000.00 S/1,694.92 S/305.08 S/2,000.00
Panel con rejilla para luminarias
60 S/79.90 S/4,062.71 S/731.29 S/4,794.00
Luminarias 120 S/19.90 S/2,023.73 S/364.27 S/2,388.00
Redes eléctricas + MO 1 S/2,800.00 S/2,372.88 S/427.12 S/2,800.00
Sistema contra Incendio 1 S/25,000.00 S/21,186.44 S/3,813.56 S/25,000.00
Detector de humo 18 S/25.00 S/381.36 S/68.64 S/450.00
Juego de Estantes 24 S/75.00 S/1,525.42 S/274.58 S/1,800.00
Pallets 20 S/18.00 S/305.08 S/54.92 S/360.00
Botiquín 3 S/70.00 S/177.97 S/32.03 S/210.00
Extintores PQS 8 S/65.00 S/440.68 S/79.32 S/520.00
Extintores para metal 5 S/85.00 S/360.17 S/64.83 S/425.00
Luces de emergencia 18 S/99.90 S/1,523.90 S/274.30 S/1,798.20
Ventiladores para oficina 6 S/99.90 S/507.97 S/91.43 S/599.40
Tomacorrientes 35 S/25.00 S/741.53 S/133.47 S/875.00
Frigobar 1 S/590.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00
Microondas 1 S/250.00 S/211.86 S/38.14 S/250.00
Cámaras de seguridad 6 S/600.00 S/3,050.85 S/549.15 S/3,600.00
Tanques de Agua 2500 Litros 2 S/830.00 S/1,406.78 S/253.22 S/1,660.00
Total S/61,461.53 S/11,063.07 S/72,524.60 Nota: Elaboración propia
207
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
Es la inversión que realiza la compañía para iniciar nuestra producción en el año 0. Nuestro
único material directo es el PLA, base para la transformación a nuestros productos. Como
material indirecto tenemos únicamente a las bolsas que envuelven nuestro producto.
Inventario Iniciales
INVENTARIOS INICIALES
Material Directo (PLA) S/14,354.90 Vaso 6 oz S/935.37 Vaso 16 oz S/3,183.05 Vaso 21 oz S/4,076.50 Platos S/4,133.37 Cucharas S/1,014.91 Tenedores S/606.57 Cuchillos S/405.13 Material Indirecto (bolsa) S/156.30 Mano de Obra Directa S/7,766.39 Mano de Obra Indirecta S/21,452.81 Total S/43,730.39
Nota: Elaboración propia
7.1.5. Inversión en capital de trabajo.
Para nuestro cuadro de recuperación de capital de trabajo, estamos usando el método de
costeo por absorción. Detallamos que nuestro inventario de materia prima cubre una
necesidad de producción de 15 días, mientras que nuestro inventario de productos
terminados cubre la demanda de nuestros clientes por 7 días. Consideramos para nuestras
cuentas por cobrar B2C un crédito de 60 días, financiando hasta el 70% de la compra,
mientras que las cuentas por cobrar B2B las venderemos con crédito a 30 días.
El cuadro detalla montos expresados en soles.
208
Recuperación de capital de trabajo
Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Ventas Mensuales sin IGV 82% 446,435 382,119 382,119 356,265 403,558 266,095 382,119 133,047 133,047 365,096 386,535 493,728
IGV de Ventas 18% 80,358 68,781 68,781 64,128 72,640 47,897 68,781 23,949 23,949 65,717 69,576 88,871
Venta con IGV 100% 526,793 450,900 450,900 420,392 476,198 313,992 450,900 156,996 156,996 430,813 456,111 582,599
Cobranza al contado 30% 158,038 135,270 135,270 126,118 142,859 94,197 135,270 47,099 47,099 129,244 136,833 174,780
Cuentas por Cobrar B2C a 60 días 39% 0 0 189,257 161,991 161,991 151,031 171,080 112,805 161,991 56,403 56,403 154,775
Cuentas por cobrar B2B a 30 días 31% 0 179,498 153,639 153,639 143,244 162,259 106,989 153,639 53,494 53,494 146,794 155,414
Total cobranzas 158,038 314,768 478,166 441,748 448,094 407,487 413,339 313,543 262,585 239,141 340,030 484,969
Material Directo PLA (inc. Inv. Inicial) 196,545 151,224 150,568 144,020 156,150 110,503 143,728 53,559 60,329 142,463 154,228 198,526
Material Indirecto 16,966 13,627 13,560 12,877 14,032 9,852 12,948 4,769 5,397 13,008 14,025 17,876
Personal MOD 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413
Personal MOI 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300
Personal Administrativo 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274
Personal de Ventas 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784
Alquiler del local 25,424 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475
Energía eléctrica + Agua 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243
Teléfono + Internet 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93
Servicios tercerizados (incluye MKT) 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780
Mantenimiento de Máquina Y Equipo (con IGV) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Uniformes y Herramientas 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549
Otros Gastos (Artículos de Oficina y limpieza) 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842
Responsabilidad Social 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817
Pago a cuenta del IR 8,929 7,642 7,642 7,125 8,071 5,322 7,642 2,661 2,661 7,302 7,731 9,875
Cuota del Préstamo Activo Fijo 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486
Cuota del Préstamo Vehicular 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770
Total Egresos del mes 404,215 337,319 336,596 328,848 343,078 290,502 329,144 225,814 233,212 327,598 340,809 391,101
Déficit -246,177 -22,551 141,570 112,900 105,016 116,986 84,195 87,729 29,373 -88,457 -779 93,868
Máximo déficit total Acumulado -246,177 -268,728 -127,158 -14,258 90,758 207,743 291,939 379,667 409,040 320,583 319,804 413,671
Nota: Elaboración propia
209
7.1.6. Liquidación del IGV.
En este cuadro mostramos la liquidación del IGV considerando nuestras ventas y compras.
Los datos a continuación están expresados en soles.
Liquidación del IGV en S/
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 4,815,099 6,240,698 7,982,864 9,945,069 12,515,253
IGV a pagar -734,507 -951,971 -1,217,725 -1,517,044 -1,909,106
Compra de Activos 112,776
Compra de Intangibles 1,507
Gastos Pre Operativos 29,473
IGV a favor (Compra de Insumos) 295,079 380,423 481,078 595,870 735,902
IGV a favor (Costos y Gastos) 183,557 211,504 245,480 278,360 313,885
Total IGV a favor 143,756 478,637 591,927 726,558 874,230 1,049,787
Saldo del IGV 143,756 -255,870 -360,044 -491,167 -642,814 -859,319
Pago del IGV 143,756 -112,115 -360,044 -491,167 -642,814 -859,319
Nota: Elaboración propia
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Esta tabla nos muestra en resumen todos los aspectos concernientes a la inversión inicial,
así como el peso porcentual de cada uno de ellos en función al total de la inversión a
realizar. La inversión total para nuestro proyecto asciende a S/ 1,272,275.79.
Resumen de inversión
Resumen de Inversión Inversión sin IGV IGV Inversión con IGV %
Activos Fijos 624,527.72 112,414.99 736,942.71 58%
Intangibles 8,372.88 1,507.12 9,880.00 1%
Gastos Pre Operativos 217,563.73 39,161.47 256,725.21 20%
Capital de Trabajo 227,735.49 40,992.39 268,727.88 21%
Total de Inversión 1,078,199.83 194,075.97 1,272,275.79 100% Nota: Elaboración propia
210
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
Nuestra estructura de financiamiento comprende 62.25% capital propio y 37.75% deuda
con los bancos.
Estructura de Financiamiento
Inversión Capital Propio Deuda
Activos Fijos .736,943 .256,596 .480,346
Intangibles .9,880 .9,880
Gastos Pre Operativos .256,725 .256,725
Capital de Trabajo .268,728 .268,728
Total de Inversión .1,272,276 .791,929 .480,346
62% 38%
Nota: Elaboración propia
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
Eco Parwa está tomando dos financiamientos. El primero es el crédito vehicular que lo
trabajaremos con el Banco Interbank, mediante una TCEA de 15.64% para ser pagado en
tres años, por el que financiaremos el 80% del valor de los vehículos (se pagará el 20% en
efectivo como cuota inicial). El segundo crédito, es para la compra de activos fijos por un
total de S/400,000 a una TCEA de 25.60% a través del Banco Continental para ser pagados
en tres años también.
Crédito Vehicular – Banco Interbank
Financiamiento 80,346
TCEA 15.64%
TEM 1.22%
Plazo(meses) 36
Cuota 2,770
Nota: Elaboración propia
211
Financiamiento del activo fijo
Mes Deuda Amort. Intereses Cuota
Año 1
1 80,346 1,791 979 2,770
2 78,555 1,813 957 2,770
3 76,742 1,835 935 2,770
4 74,906 1,858 913 2,770
5 73,049 1,880 890 2,770
6 71,168 1,903 867 2,770
7 69,265 1,926 844 2,770
8 67,339 1,950 820 2,770
9 65,389 1,974 797 2,770
10 63,415 1,998 773 2,770
11 61,417 2,022 748 2,770
12 59,395 2,047 724 2,770
Año 2
13 57,349 2,072 699 2,770
14 55,277 2,097 673 2,770
15 53,180 2,122 648 2,770
16 51,058 2,148 622 2,770
17 48,910 2,174 596 2,770
18 46,735 2,201 569 2,770
19 44,534 2,228 543 2,770
20 42,306 2,255 515 2,770
21 40,052 2,282 488 2,770
22 37,769 2,310 460 2,770
23 35,459 2,338 432 2,770
24 33,121 2,367 404 2,770
Año 3
25 30,754 2,396 375 2,770
26 28,358 2,425 345 2,770
27 25,934 2,454 316 2,770
28 23,479 2,484 286 2,770
29 20,995 2,515 256 2,770
30 18,481 2,545 225 2,770
31 15,935 2,576 194 2,770
32 13,359 2,608 163 2,770
33 10,752 2,639 131 2,770
34 8,112 2,671 99 2,770
35 5,441 2,704 66 2,770
36 2,737 2,737 33 2,770 Nota: Elaboración propia
Financiamiento Activo Fijo – Banco BBVA
Financiamiento 400,000
TCEA 25.60%
TEM 1.92%
Plazo (meses) 36
Cuota 15,486
Nota: Elaboración propia
212
Financiamiento activo fijo – banco BBVA
MES Deuda Amort. Interés Cuota
AÑO 1
1 400,000 7,816 7,670 15,486
2 392,184 7,966 7,520 15,486
3 384,218 8,118 7,368 15,486
4 376,100 8,274 7,212 15,486
5 367,826 8,433 7,053 15,486
6 359,393 8,595 6,892 15,486
7 350,799 8,759 6,727 15,486
8 342,039 8,927 6,559 15,486
9 333,112 9,098 6,388 15,486
10 324,013 9,273 6,213 15,486
11 314,740 9,451 6,035 15,486
12 305,290 9,632 5,854 15,486
AÑO 2
13 295,658 9,817 5,669 15,486
14 285,841 10,005 5,481 15,486
15 275,836 10,197 5,289 15,486
16 265,639 10,392 5,094 15,486
17 255,247 10,592 4,895 15,486
18 244,655 10,795 4,691 15,486
19 233,861 11,002 4,484 15,486
20 222,859 11,213 4,274 15,486
21 211,646 11,428 4,059 15,486
22 200,219 11,647 3,839 15,486
23 188,572 11,870 3,616 15,486
24 176,702 12,098 3,388 15,486
AÑO 3
25 164,604 12,330 3,156 15,486
26 152,274 12,566 2,920 15,486
27 139,708 12,807 2,679 15,486
28 126,901 13,053 2,433 15,486
29 113,848 13,303 2,183 15,486
30 100,545 13,558 1,928 15,486
31 86,987 13,818 1,668 15,486
32 73,168 14,083 1,403 15,486
33 59,085 14,353 1,133 15,486
34 44,732 14,628 858 15,486
35 30,104 14,909 577 15,486
36 15,195 15,195 291 15,486 Nota: Elaboración propia
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
Eco Parwa no está financiando el capital de trabajo a través de ninguna entidad financiera,
pues trabajará con el aporte de cada accionista según el detalle que se muestra en la
siguiente tabla:
213
Aporte de accionistas
Accionistas Porcentaje Capital (S/.)
Alva Novoa, Gonzalo Javier 13% 100,000
Mendoza Mena, Julissa Esther 13% 100,000
Meza Cabrejos, Rony 13% 100,000
Ocharan Mendoza, Silvia Carolina 13% 100,000
Viera Gomez, Maira Mariceli 19% 150,000
Inversionista 31% 241,929
Total 100% 791,929 Nota: Elaboración propia
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
A continuación, detallaremos nuestros ingresos estimados por ventas de forma anualizada,
tanto para ventas B2B, como para ventas B2C, además del cuadro de ingresos totales.
Cuadro de ventas B2B
Productos 2020 2021 2022 2023 2024
Vasos 6 Onz 216,864.30 260,623.39 299,992.64 330,098.40 363,153.47
Vasos 16 Onz 671,246.64 806,691.46 928,548.66 1,021,733.16 1,124,046.45
Vasos 21 Onz 285,021.65 342,533.60 394,276.05 433,843.62 477,287.42
Platos 487,428.33 585,782.11 674,269.18 741,935.46 816,230.65
Cucharas 241,648.79 290,408.93 334,277.52 367,823.94 404,656.72
Tenedores 161,099.19 193,605.95 222,851.68 245,215.96 269,771.15
Cuchillos 80,549.60 96,802.98 111,425.84 122,607.98 134,885.57
Total Ventas sin IGV 2,143,858.50 2,576,448.41 2,965,641.56 3,263,258.52 3,590,031.44
IGV 385,894.53 463,760.71 533,815.48 587,386.53 646,205.66
Total ventas con IGV 2,529,753.03 3,040,209.13 3,499,457.04 3,850,645.05 4,236,237.09
Nota: Elaboración propia
214
Cuadro de ventas B2C
Productos 2020 2021 2022 2023 2024
Vasos 6 Onz 89,128.98 124,377.89 173,567.11 235,137.96 318,550.33
Vasos 16 Onz 413,813.14 577,468.78 805,847.29 1,091,711.95 1,478,983.66
Vasos 21 Onz 263,567.14 367,803.19 513,262.74 695,336.53 941,998.82
Platos 375,615.00 524,163.97 731,461.39 990,938.54 1,342,462.09
Cucharas 297,945.46 415,777.52 580,210.05 786,032.60 1,064,868.24
Tenedores 297,945.46 415,777.52 580,210.05 786,032.60 1,064,868.24
Cuchillos 248,287.88 346,481.27 483,508.37 655,027.17 887,390.20
Total Ventas sin IGV 1,986,303.05 2,771,850.15 3,868,067.00 5,240,217.35 7,099,121.57
IGV 357,534.55 498,933.03 696,252.06 943,239.12 1,277,841.88
Total ventas con IGV 2,343,837.60 3,270,783.18 4,564,319.06 6,183,456.47 8,376,963.45 Nota: Elaboración propia
Total de Ingresos Ventas B2C + B2B
Productos 2020 2021 2022 2023 2024
Vasos 6 Onz 305,993.28 385,001.29 473,559.75 565,236.36 681,703.80
Vasos 16 Onz 1,085,059.78 1,384,160.24 1,734,395.95 2,113,445.11 2,603,030.11
Vasos 21 Onz 548,588.79 710,336.80 907,538.78 1,129,180.15 1,419,286.24
Platos 863,043.33 1,109,946.08 1,405,730.57 1,732,874.00 2,158,692.75
Cucharas 539,594.25 706,186.45 914,487.57 1,153,856.54 1,469,524.96
Tenedores 459,044.65 609,383.47 803,061.73 1,031,248.56 1,334,639.38
Cuchillos 328,837.48 443,284.24 594,934.21 777,635.15 1,022,275.77
Subtotal 4,130,161.55 5,348,298.57 6,833,708.55 8,503,475.86 10,689,153.00
IGV 743,429.08 962,693.74 1,230,067.54 1,530,625.66 1,924,047.54
Total 4,873,590.63 6,310,992.31 8,063,776.09 10,034,101.52 12,613,200.54 Nota: Elaboración propia
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Para nuestro cuadro de recuperación de capital de trabajo, estamos usando el método de
Déficit acumulado máximo, ya que es el más exacto, porque permite determinar el máximo
déficit que se produce entre la ocurrencia de ingresos y egresos en el primer año del
proyecto. El déficit máximo acumulado será la inversión inicial en capital de trabajo en el
momento cero, es decir el monto necesario para cubrir las operaciones y costos iniciales
del proyecto.
En la siguiente tabla se detalla montos expresados en soles:
215
Recuperación de capital de trabajo en soles
Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Ventas Mensuales sin IGV 82% 446,435 382,119 382,119 356,265 403,558 266,095 382,119 133,047 133,047 365,096 386,535 493,728
IGV de Ventas 18% 80,358 68,781 68,781 64,128 72,640 47,897 68,781 23,949 23,949 65,717 69,576 88,871
Venta con IGV 100% 526,793 450,900 450,900 420,392 476,198 313,992 450,900 156,996 156,996 430,813 456,111 582,599
Cobranza al contado 30% 158,038 135,270 135,270 126,118 142,859 94,197 135,270 47,099 47,099 129,244 136,833 174,780
Cuentas por Cobrar B2C a 60 días 39% 0 0 189,257 161,991 161,991 151,031 171,080 112,805 161,991 56,403 56,403 154,775
Cuentas por cobrar B2B a 30 días 31% 0 179,498 153,639 153,639 143,244 162,259 106,989 153,639 53,494 53,494 146,794 155,414
Total cobranzas 158,038 314,768 478,166 441,748 448,094 407,487 413,339 313,543 262,585 239,141 340,030 484,969
Material Directo PLA (inc. Inv. Inicial) 196,545 151,224 150,568 144,020 156,150 110,503 143,728 53,559 60,329 142,463 154,228 198,526
Material Indirecto 16,966 13,627 13,560 12,877 14,032 9,852 12,948 4,769 5,397 13,008 14,025 17,876
Personal MOD 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413 8,413
Personal MOI 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300 23,300
Personal Administrativo 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274 21,274
Personal de Ventas 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784 31,784
Alquiler del local 25,424 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475 8,475
Energía eléctrica + Agua 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243 14,243
Teléfono + Internet 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93
Servicios tercerizados (inc.MKT) 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 35,780 Mantenimiento de Máquina y Equipo (con IGV) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Uniformes y Herramientas 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 Otros Gastos (Artículos de Oficina y limpieza) 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842
Responsabilidad Social 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817
Pago a cuenta del IR 8,929 7,642 7,642 7,125 8,071 5,322 7,642 2,661 2,661 7,302 7,731 9,875
Cuota del Préstamo Activo Fijo 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486 15,486
Cuota del Préstamo Vehicular 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770 2,770
Total Egresos del mes 404,215 337,319 336,596 328,848 343,078 290,502 329,144 225,814 233,212 327,598 340,809 391,101
Déficit -246,177 -22,551 141,570 112,900 105,016 116,986 84,195 87,729 29,373 -88,457 -779 93,868
Máximo déficit total Acumulado -246,177 -268,728 -127,158 -14,258 90,758 207,743 291,939 379,667 409,040 320,583 319,804 413,671
Nota: Elaboración propia
216
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
El valor de desecho se calcula en función de aquellos equipos, máquinas y mobiliarios que
son sujetos para depreciar en el tiempo.
Valor de desecho neto del activo fijo
Depreciación Activos Tangibles
Valor Total
Vida Útil
Depreciación Anual
Depreciación Acumulada
Valor en
Libros
Valor de Mercado
Valor Rescate
Equipos de Informáticos 13,131 3 4,377 13,131 0 3,939 2,777
Muebles de oficina 7,698 3 2,566 7,698 0 1,925 1,357
Maquinaria y Equipos 716,113 3 238,704 716,113 0 179,028 126,215
Total de Inversión (Periodo 0) 736,943 245,648 7.3.3 130,349
Nota: Elaboración propia
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables.
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
En las tablas que se presentan a continuación se detalla el presupuesto para la materia
prima e insumos necesarios para la producción
Presupuesto anual de materias primas PLA
Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Vaso 6 oz 935 113,610 145,351 174,254 208,004 248,001
Vaso 16 oz 3,183 393,521 500,370 624,907 766,130 927,268
Vaso 21 oz 4,077 232,240 302,417 385,101 482,082 595,445
Platos 4,133 517,277 663,123 837,065 1,038,176 1,270,895
Cucharas 1,015 130,487 170,232 219,719 278,927 349,083
Tenedores 607 79,795 105,596 138,700 179,201 227,902
Cuchillos 405 54,682 73,485 98,299 116,767 166,994
Total 14,355 1,521,610 1,960,575 2,478,044 3,069,287 3,785,587
Nota: Elaboración propia
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
La Mano de obra directa es aquella que interviene directamente con la fabricación del
producto, en el caso de Eco Parwa se consideraron todos los operarios.
217
Presupuesto de mano de obra directa
Personal MOD Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo del personal 6,510.00 78,120.00 178,560.00 200,880.00 267,840.00 290,160.00
Asignación Familiar 279.00 3,348.00 4,464.00 4,464.00 4,464.00 4,464.00
Gratificaciones 0.00 7,095.90 16,219.20 36,493.20 48,657.60 52,712.40
CTS 282.88 3,394.50 8,866.00 19,902.00 26,412.00 28,582.00
ESSALUD 611.01 7,332.12 16,472.16 18,480.96 24,507.36 26,516.16
SCTR 83.50 1,002.06 2,251.20 2,525.73 3,349.34 3,623.88
SENATI (0.75) 0.00 659.84 1,484.28 1,665.63 2,209.68 2,391.03
Total Anual 7,766.39 100,952.41 228,316.84 284,411.52 377,439.98 408,449.47
Nota: Elaboración propia
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
A continuación, se presenta las tablas que contienen a los costos indirectos (MI, MOI y
CIF).
Presupuesto anual de bolsas para empaque de 25 unidades (MI) en soles
Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Vaso 6 oz 141 17,128 21,913 26,271 31,359 37,389
Vaso 16 oz 274 33,935 43,150 53,889 66,068 79,963
Vaso 21 oz 328 18,692 24,341 30,995 38,801 47,925
Platos 317 39,651 50,831 64,164 79,580 97,419
Cucharas 154 19,836 25,878 33,401 42,402 53,067
Tenedores 128 16,877 22,334 29,335 37,901 48,202
Cuchillos 90 12,091 16,249 21,736 25,819 36,925
Total 1,433 158,211 204,695 259,792 321,930 400,890
Nota: Elaboración propia
Presupuesto anual de bolsas para empaque de 1000 unidades (MI) en soles
Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Vaso 6 oz 15 1,856 2,374 2,846 3,397 4,050
Vaso 16 oz 30 3,698 4,702 5,873 7,200 8,714
Vaso 21 oz 34 1,926 2,508 3,193 3,997 4,937
Platos 31 3,908 5,010 6,324 7,843 9,601
Cucharas 17 2,164 2,823 3,644 4,626 5,789
Tenedores 14 1,841 2,436 3,200 4,135 5,258
Cuchillos 10 1,319 1,773 2,371 2,817 4,028
Total 151 16,711 21,626 27,451 34,014 42,379
Nota: Elaboración propia
218
Presupuesto anual pago MOI
Personal MOI Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo del personal 18,660.00 223,920.00 307,920.00 307,920.00 307,920.00 307,920.00
Asignación Familiar 93.00 1,116.00 1,116.00 1,116.00 1,116.00 1,116.00
Gratificaciones 0.00 20,339.40 27,969.40 55,938.80 55,938.80 55,938.80
CTS 781.38 9,376.50 15,014.83 30,029.67 30,029.67 30,029.67
ESSALUD 1,687.77 20,253.24 27,813.24 27,813.24 27,813.24 27,813.24
SCTR 230.66 2,767.94 3,801.14 3,801.14 3,801.14 3,801.14
Senati 0.00 1,827.72 2,510.22 2,510.22 2,510.22 2,510.22
Total anual 21,452.81 279,600.80 386,144.84 429,129.07 429,129.07 429,129.07
Nota: Elaboración propia
Presupuesto anual de compra del resto de CIF
Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Alquiler de Instalaciones 7,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000
Seguro para la Instalaciones 35,806 35,806 35,806 35,806 35,806
Servicios Luz - Agua 240,755 312,035 399,143 497,253 625,763
Servicios de Terceros 33,600 33,600 33,600 33,600 33,600
Capacitaciones 5,000 8,000 8,000 10,000 12,000
Compra de Moldes para la producción 58,039 36,582 18,291
Repuestos para maquinaria 0 21,483 21,483 21,483 21,483
Útiles e Implementos del área 13,748 19,102 22,055 26,115 27,410
Total CIF con IGV 470,947 550,608 622,379 708,257 840,061
IGV 71,839 83,991 94,939 108,039 128,145
Total CIF sin IGV 399,108 466,617 527,440 600,218 711,916
Nota: Elaboración propia
Presupuesto anual de compra de aceite para las máquinas (CIF)
Resumen por año Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024
Aceite para las máquinas 0.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00
Total 0.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00 2,175.00
Nota: Elaboración propia
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Estos gastos anualizados se apreciarán en la siguiente tabla:
219
Presupuesto de gastos de administración en Soles
Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año 5
Alquiler de Instalaciones 2,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Servicios Luz - Agua - Telefonía 273 3,279 3,279 3,279 3,279 3,279
Servicios de Terceros 14,640 14,640 14,640 14,640 14,640
Responsabilidad Social 21,800 21,800 21,800 21,800 21,800
Gastos de Integración 5,000 8,000 8,000 10,000 10,000
Gastos de Capacitación 2,000 2,000 4,000 4,000 6,000
Examen de Salud Ocupacional 3,600 3,900 4,200 4,500 4,650
Útiles de Oficina 3,928 4,522 4,846 5,278 5,440
Total Gastos con IGV 78,247 82,141 84,765 87,497 89,809
IGV 11,936 12,530 12,930 13,347 13,700
Sueldos Administrativos 255,286 256,258 284,752 284,752 284,752
Total Gastos sin IGV 255,286 256,258 284,752 284,752 284,752
Total Gastos Administrativos 333,533 338,400 369,517 372,249 374,561 Nota: Elaboración propia
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
A continuación detallamos los gastos de ventas:
Presupuesto de gastos de ventas
Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año 5
Alquiler de Instalaciones 1,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
Servicios Luz - Agua - Telefonía 137 1,640 1,640 1,640 1,640 1,640
Servicios de Terceros 398,300 481,500 559,900 620,300 631,500
Útiles de Oficina 1,964 2,261 2,423 2,639 2,720
Gastos de Combustible 23,393 30,293 38,706 48,164 60,543
Gastos de Fidelización 144,453 187,221 239,486 298,352 375,458
Gastos de Movilidad 1800 21,600 21,600 28,800 28,800 28,800
Telefonía Móvil 474 5,688 5,688 7,584 7,584 7,584
SOAT 400 400 400 400 400
Total Gastos con IGV 609,438 742,602 890,939 1,019,878 1,120,645
IGV 92,965 113,278 135,906 155,575 170,946
Sueldos del área Comercial 381,414 518,516 726,218 876,264 951,287
Total Gastos sin IGV 381,414 518,516 726,218 876,264 951,287
Total Gastos del área Comercial 990,851 1,261,118 1,617,156 1,896,142 2,071,931 Nota: Elaboración propia
220
7.4.2. Egresos no desembolsables.
Para nuestro caso, los valores que entran en esta categoría son los de la depreciación de
nuestros activos y la amortización del pago por las licencias de software además de gastos
preoperativos según lo que señala la ley del impuesto a la renta en su artículo 37 inciso g).
7.4.2.1. Depreciación.
Como iniciamos las operaciones y hasta el tercer año de operaciones siendo una MYPE,
nos acogeremos a la depreciación acelerada que la ley nos faculta (línea recta en tres
años). Ya para los años 4° y 5°, no quedará ningún activo por depreciar. Analizaremos la
siguiente tabla:
Depreciación
Depreciación Activos Tangibles
Valor Total
Vida Útil
Depreciación Anual
Depreciación Acumulada
Valor en
Libros
Valor de Mercado
Valor Rescate
Equipos de Informáticos 13,131 3 4,377 13,131 0 3,939 2,777
Muebles de oficina 7,698 3 2,566 7,698 0 1,925 1,357
Maquinaria y Equipos 716,113 3 238,704 716,113 0 179,028 126,215
Total de Inversión (Periodo 0) 736,943 245,648 7.3.3 130,349
Depreciación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Equipos de Informáticos 4377.10 4377.10 4377.10
Muebles de oficina 2566.13 2566.13 2566.13
Maquinaria y Equipo (periodo 0) 238704.33 238704.33 238704.33
Depreciación Anual 245647.57 245647.57 245647.57 Nota: Elaboración propia
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
La empresa depreciará sus intangibles en un plazo de 3 años según la ley de la Pyme.
Amortización de intangibles
Amortización de Intangible Gastos Preoperativos
Valor Plazo Amortización
Anual
Aplicación - Página Web - Licencias 9,880.00 5 1,976.00
Gastos Preoperativos 256,725.21 5 51,345.04 Nota: Elaboración propia
53,321.04
221
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Presentamos el siguiente detalle de lo requerido para el acondicionamiento de la planta y
local de venta.
Acondicionamiento del local
Mobiliario Cantidad Precio unitario Costo sin IGV IGV Total
Aire acondicionado 2400btu 5 2,500.00 10,593.22 1,906.78 12,500.00
Señalización de Seguridad 25 5.00 105.93 19.07 125.00
Pintura del local + mano de obra 1 6,000.00 5,084.75 915.25 6,000.00
Compra e Instalación Drywall 3x3 7 540.00 3,203.39 576.61 3,780.00
Gastos en grifería + mano de obra 1 2,000.00 1,694.92 305.08 2,000.00
Panel con rejilla para luminarias 60 79.90 4,062.71 731.29 4,794.00
Luminarias 120 19.90 2,023.73 364.27 2,388.00
Redes eléctricas + mano de Obra 1 2,800.00 2,372.88 427.12 2,800.00
Sistema contra Incendio 1 25,000.00 21,186.44 3,813.56 25,000.00
Detector de humo 18 25.00 381.36 68.64 450.00
Juego de Estantes 24 75.00 1,525.42 274.58 1,800.00
Pallets 20 18.00 305.08 54.92 360.00
Botiquín 3 70.00 177.97 32.03 210.00
Extintores PQS 8 65.00 440.68 79.32 520.00
Extintores para metal 5 85.00 360.17 64.83 425.00
Luces de emergencia 18 99.90 1,523.90 274.30 1,798.20
Ventiladores para oficina 6 99.90 507.97 91.43 599.40
Tomacorrientes 35 25.00 741.53 133.47 875.00
Frigobar 1 590.00 500.00 90.00 590.00
Microondas 1 250.00 211.86 38.14 250.00
Cámaras de seguridad 6 600.00 3,050.85 549.15 3,600.00
Tanques de Agua 2500 Litros 2 830.00 1,406.78 253.22 1,660.00
Total 61,461.53 11,063.07 72,524.60
Nota: Elaboración propia
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
En los siguientes cuadros se detallan los precios unitarios de producción y el costo total
unitario, que se calculados en función a los insumos, material directo, MOD y el CIF.
222
Costo de producción unitario y costo total unitario
Costos Totales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Material Directo 1,389,178.65 1,789,938.17 2,262,370.35 2,802,154.81 3,456,112.63
Mano de Obra Directa 100,292.58 226,832.56 282,745.89 375,230.30 406,058.44
CIF 3,150,982.44 4,037,643.73 4,838,721.43 5,438,934.73 6,413,655.99
Gastos Administración 321,597.32 325,869.54 356,586.44 358,901.69 360,861.01
Gastos de Ventas 897,886.31 1,147,840.15 1,481,250.47 1,740,567.32 1,900,985.34
Total Costos 5,859,937.29 7,528,124.15 9,221,674.57 10,715,788.85 12,537,673.41 Nota: Elaboración propia
Costo Unitario y Margen de Contribución
Costo Total Unitario Margen de Contribución
Productos Valor Venta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 2.97 1.52 1.51 1.46 1.42 1.37 49% 49% 51% 52% 54%
Vasos 16 Onz 5.51 2.80 2.77 2.72 2.65 2.56 49% 50% 51% 52% 53%
Vasos 21 Onz 5.85 2.84 2.84 2.82 2.79 2.75 51% 52% 52% 52% 53%
Platos 5.00 3.67 3.65 3.61 3.55 3.49 27% 27% 28% 29% 30%
Cucharas 3.31 1.49 1.48 1.46 1.41 1.36 55% 55% 56% 57% 59%
Tenedores 3.31 1.16 1.17 1.15 1.13 1.09 65% 65% 65% 66% 67%
Cuchillos 3.31 0.97 0.98 0.98 0.92 0.94 71% 70% 70% 72% 72% Nota: Elaboración propia
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
En el siguiente cuadro se detalla los costos fijos y variables unitarios, los mismos que están
estrechamente ligados al volumen de la producción.
223
Costos variables
Costos Variables Unitarios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Vasos 6 Onz 0.06 0.06 0.05 0.05 0.05
Materia Prima 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Vasos 16 Onz 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Materia Prima 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Vasos 21 Onz 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11
Materia Prima 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Platos 0.14 0.14 0.14 0.14 0.13
Materia Prima 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Cucharas 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Materia Prima 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Tenedores 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Materia Prima 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.02 0.02 0.02 0.02 0.01
Cuchillos 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
Materia Prima 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF Variable 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 Nota: Elaboración propia
224
Capítulo VIII:
Estados Financieros Proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
• El proyecto considera un horizonte de evaluación de 5 años.
• Se proyecta el inicio de operaciones en el mes de enero 2020.
• La puesta en marcha de la empresa se realizará en diciembre 2019, iniciando el
pre-operación para contar con inventarios iniciales.
• Se considera el IGV vigente del 18%
• Estamos afectos al régimen tributario Mype los dos primeros años y al Régimen
tributario General a partir tercer año en adelante, tomando la tasa de 29.5% IR.
• El capital de trabajo será financiado con el capital propio de los accionistas.
• Las ventas al canal B2C serán a crédito a 60 días
• Las ventas al canal B2B serán a crédito a 30 días
• La compra de materia prima se realizará al contado.
• El estado de ganancias y pérdidas NO incluye IGV.
• El flujo de caja incluye IGV.
• La estructura de capital estará compuesta por 62.25% de capital propio y 37.75%
de préstamo bancario (6.32% Crédito Vehicular con el Interbank y 31.44% crédito
con el BBVA).
• El préstamo bancario por compra de activos fijos será a 3 años a una TCEA de
25.60% y para la compra de los vehículos a 3 años con una TCEA 15.64%.
• El tipo de moneda está expresada en Soles.
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
El estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros es un informe financiero que nos
muestra la rentabilidad de la empresa durante un periodo determinado sin considerar los
gastos financieros.
225
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 4,080,593 5,288,728 6,765,139 8,428,025 10,606,146
(-)Costo de Ventas 1,869,920 2,619,190 3,326,747 4,359,613 5,235,271
Utilidad Bruta 2,210,672 2,669,538 3,438,391 4,068,412 5,370,875
(-)Gastos Administrativos 321,597 325,870 356,586 358,902 360,861
(-)Gastos de Ventas 897,886 1,147,840 1,481,250 1,740,567 1,900,985
(-)Depreciación 245,648 245,648 245,648 0 0
(-)Amortización 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Utilidad Operativa 692,220 896,860 1,301,586 1,915,622 3,055,708
(-)Impuesto a la Renta 29.5% 204,205 264,574 383,968 565,108 901,434
Utilidad Neta 488,015 632,286 917,618 1,350,513 2,154,274
Nota: Elaboración propia.
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
El estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal es un informe
financiero que nos muestra la rentabilidad de la empresa durante un periodo determinado
considerando los gastos financieros y el escudo fiscal.
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 4,080,593 5,288,728 6,765,139 8,428,025 10,606,146
(-)Costo de Ventas 1,869,920 2,619,190 3,326,747 4,359,613 5,235,271
Utilidad Bruta 2,210,672 2,669,538 3,438,391 4,068,412 5,370,875
(-)Gastos Administrativos 321,597 325,870 356,586 358,902 360,861
(-)Gastos de Ventas 897,886 1,147,840 1,481,250 1,740,567 1,900,985
(-)Depreciación 245,648 245,648 245,648 0 0
(-)Amortización 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Utilidad Operativa 692,220 896,860 1,301,586 1,915,622 3,055,708
(-)Gastos Financieros 84,439 93,380 104,504 0 0
Utilidad antes de Impuestos 607,782 803,480 1,197,082 1,915,622 3,055,708
(-)Impuesto a la Renta 179,296 237,027 353,139 565,108 901,434
Utilidad Neta 428,486 566,453 843,943 1,350,513 2,154,274 Nota: Elaboración propia.
8.4. Flujo de Caja Operativo.
Los ingresos netos de efectivo derivados de las operaciones de la empresa, los
encontramos en el siguiente flujo de caja operativo:
226
Flujo de Caja Operativo.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por Ventas 4,815,099 6,240,698 7,982,864 9,945,069 12,515,253
(-)Costos de Insumos (variables) 1,934,410 2,493,885 3,153,735 3,906,256 4,824,247
(-)Costos de Producción (Fijos) 853,675 1,162,320 1,314,149 1,495,518 1,658,331
(-)Gastos Administrativos 333,533 338,400 369,517 372,249 374,561
(-)Gastos de Ventas 990,851 1,261,118 1,617,156 1,896,142 2,071,931
(-)Liquidación del IGV 118,599 362,168 496,192 647,159 863,359
(-)Depreciación de Activos 245,648 245,648 245,648 0 0
(-)Amortización de Intangibles 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Utilidad Operativa 285,061 323,839 733,146 1,574,424 2,669,503
(-)Impuesto a la Renta 84,093 95,533 216,278 464,455 787,503
(+)Depreciación de Activos 245,648 245,648 245,648 0 0
(+)Amortización de Intangibles 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Flujo Económico Operativo 499,937 527,275 815,837 1,163,290 1,935,320
Nota: Elaboración propia.
8.5. Flujo de Capital.
En la tabla de Flujo de capital incluimos el año 0, los años del horizonte del proyecto, 5
años y el año de liquidación.
Flujo de Capital
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversión en Activos -736,943
Valor Residual 130,349
Intangibles -266,605
Inversión en Capital de Trabajo -268,728 -79,258 -96,648 -108,643 -142,211 695,487
-1,272,276 420,679 430,627 707,194 1,021,079 2,761,156
Nota: Elaboración propia.
8.6. Flujo de Caja Económico.
El flujo de caja económico nos muestra los ingresos y egresos de dinero durante todo el
tiempo de operaciones del proyecto.
227
Flujo de Caja Económico.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por Ventas 4,815,099 6,240,698 7,982,864 9,945,069 12,515,253
(-)Costos de Insumos (variables) 1,934,410 2,493,885 3,153,735 3,906,256 4,824,247
(-)Costos de Producción (Fijos) 853,675 1,162,320 1,314,149 1,495,518 1,658,331
(-)Gastos Administrativos 333,533 338,400 369,517 372,249 374,561
(-)Gastos de Ventas 990,851 1,261,118 1,617,156 1,896,142 2,071,931
(-)Liquidación del IGV 118,599 362,168 496,192 647,159 863,359
(-)Depreciación de Activos 245,648 245,648 245,648 0 0
(-)Amortización de Intangibles 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Utilidad Operativa 285,061 323,839 733,146 1,574,424 2,669,503
(-)Impuesto a la Renta 84,093 95,533 216,278 464,455 787,503
(+)Depreciación de Activos 245,648 245,648 245,648 0 0
(+)Amortización de Intangibles 53,321 53,321 53,321 53,321 53,321
Flujo Económico Operativo 499,937 527,275 815,837 1,163,290 1,935,320
Inversión en Activos -736,943
Valor Residual 130,349
Intangibles -266,605
Inversión en Capital de Trabajo -268,728 -79,258 -96,648 -108,643 -142,211 695,487
Flujo de caja económico -1,272,276 420,679 430,627 707,194 1,021,079 2,761,156
Nota: Elaboración propia.
8.7. Flujo del Servicio de la deuda.
El flujo del servicio de la deuda nos brinda información acerca del cronograma de pagos,
número y monto de la cuota incluido intereses derivados del financiamiento pactado con
los bancos. Para nuestro proyecto hemos considerado dos financiamientos, un crédito
vehicular con el INTERBANK, con una TCEA de 15.64% por un monto de 80,346 soles en
tres años; y el otro financiamiento de 400,000 con el banco BBVA con una tasa de 25.60%,
en un plazo de tres años.
A continuación, se muestran los cronogramas de pagos:
228
Flujo del Servicio de la deuda – Financiamiento Vehicular Interbank
Mes Deuda Amortización Interés Cuota
Año 1
1 80,346 1,791 979 2,770
2 78,555 1,813 957 2,770
3 76,742 1,835 935 2,770
4 74,906 1,858 913 2,770
5 73,049 1,880 890 2,770
6 71,168 1,903 867 2,770
7 69,265 1,926 844 2,770
8 67,339 1,950 820 2,770
9 65,389 1,974 797 2,770
10 63,415 1,998 773 2,770
11 61,417 2,022 748 2,770
12 59,395 2,047 724 2,770
Año 2
13 57,349 2,072 699 2,770
14 55,277 2,097 673 2,770
15 53,180 2,122 648 2,770
16 51,058 2,148 622 2,770
17 48,910 2,174 596 2,770
18 46,735 2,201 569 2,770
19 44,534 2,228 543 2,770
20 42,306 2,255 515 2,770
21 40,052 2,282 488 2,770
22 37,769 2,310 460 2,770
23 35,459 2,338 432 2,770
24 33,121 2,367 404 2,770
Año 3
25 30,754 2,396 375 2,770
26 28,358 2,425 345 2,770
27 25,934 2,454 316 2,770
28 23,479 2,484 286 2,770
29 20,995 2,515 256 2,770
30 18,481 2,545 225 2,770
31 15,935 2,576 194 2,770
32 13,359 2,608 163 2,770
33 10,752 2,639 131 2,770
34 8,112 2,671 99 2,770
35 5,441 2,704 66 2,770
36 2,737 2,737 33 2,770
Nota: Elaboración propia.
229
Flujo del Servicio de la deuda – Financiamiento BBVA
Mes Deuda Amortización Interés Cuota
Año 1
1 400,000 7,816 7,670 15,486
2 392,184 7,966 7,520 15,486
3 384,218 8,118 7,368 15,486
4 376,100 8,274 7,212 15,486
5 367,826 8,433 7,053 15,486
6 359,393 8,595 6,892 15,486
7 350,799 8,759 6,727 15,486
8 342,039 8,927 6,559 15,486
9 333,112 9,098 6,388 15,486
10 324,013 9,273 6,213 15,486
11 314,740 9,451 6,035 15,486
12 305,290 9,632 5,854 15,486
Año 2
13 295,658 9,817 5,669 15,486
14 285,841 10,005 5,481 15,486
15 275,836 10,197 5,289 15,486
16 265,639 10,392 5,094 15,486
17 255,247 10,592 4,895 15,486
18 244,655 10,795 4,691 15,486
19 233,861 11,002 4,484 15,486
20 222,859 11,213 4,274 15,486
21 211,646 11,428 4,059 15,486
22 200,219 11,647 3,839 15,486
23 188,572 11,870 3,616 15,486
24 176,702 12,098 3,388 15,486
Año 3
25 164,604 12,330 3,156 15,486
26 152,274 12,566 2,920 15,486
27 139,708 12,807 2,679 15,486
28 126,901 13,053 2,433 15,486
29 113,848 13,303 2,183 15,486
30 100,545 13,558 1,928 15,486
31 86,987 13,818 1,668 15,486
32 73,168 14,083 1,403 15,486
33 59,085 14,353 1,133 15,486
34 44,732 14,628 858 15,486
35 30,104 14,909 577 15,486
36 15,195 15,195 291 15,486
Nota: Elaboración propia.
8.8. Flujo de Caja Financiero.
Presentamos en el siguiente cuadro resumen, donde se detalla el flujo de caja financiero
relacionado al préstamo otorgado por ambos bancos.
230
Flujo de Caja Financiero – Resumen
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Financiamiento 480,346
Amortización -127,340 -157,649 -195,358
Interés 60,853 91,162 128,871
Escudo Fiscal -17,952 -26,893 -38,017
Flujo del Financiamiento 480,346 -84,439 -93,380 -104,504
Nota: Elaboración propia.
231
Capítulo IX:
Evaluación Económico-Financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad.
9.1.1.1. CAPM.
Según el modelo CAPM, también denominado modelo académico, se usan datos del
mercado extranjero (beta americana) y se calcula con la adición del riesgo país un COK
teórico para el mercado peruano.
CAPM
COK (METODO CAPM)
Tasa Libre de Riesgo 3.00%
Beta Desapalancado 1.01
Beta Apalancado 1.442
Prima de Mercado 8.45%
Riesgo País 1.21%
COK 16.39% Nota: Elaboración propia
9.1.1.2. COK propio.
El COK propio es un indicador que se calcula mediante promedio simple del costo de
oportunidad del capital de cada uno de los accionistas, teniendo en cuenta escenarios de
otro tipo de inversión. La tasa de rendimientos de estas inversiones, la TCEA del préstamo
bancario y el factor de riesgo son considerados para la obtención de dicho indicador.
232
COK propio
Accionistas Rentabilidad
Alva Novoa, Gonzalo Javier 5.50%
Ocharan Mendoza, Silvia Carolina 4.27%
Mendoza Mena, Julissa Esther 4.50%
Meza Cabrejos, Rony 7.40%
Viera Gomez, Maira Mariceli 6.56%
Inversionista 7.80%
Promedio de Rentabilidad 6.01%
TCEA - BBVA 25.60%
Factor Riesgo 5.26
COK Propio 31.61% Nota: Elaboración propia
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Para determinar el WACC tomamos en cuenta el costo de las diferentes fuentes de
financiamiento que se usará para la inversión del proyecto.
Costo promedio ponderado de capital (WACC)
Peso Costo Peso*Costo
Capital Propio 62% 32% 19.67%
Crédito Vehicular 6.32% 15.64% 0.70%
Crédito Compra de Activos 31.44% 25.60% 5.67%
WACC 26.04%
Nota: Elaboración propia
9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.
Para el caso del flujo económico utilizaremos el WACC y para el flujo financiero
trabajaremos con el COK.
233
9.2.1.1. VANE y VANF.
VANE. Indicadores económicos
Tasa de Descuento (WACC) 26.04%
Valor Actual Neto 958,219
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 1.75
Periodo de Recuperación Descontado 3.90 Años
TIR Económica 49.04% Nota: Elaboración propia
VANF. Indicadores financieros
Tasa de descuento (COK) 31.61%
Valor Actual Neto 962,479
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 2.22
Periodo de Recuperación Descontado 3.62 Años
TIR Financiera 67.25% Nota: Elaboración propia
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
Para hallar estos indicadores trabajaremos con las siguientes tasas, en el caso de los flujos
económicos se utilizará el WACC y para el caso de los flujos financieros se trabajará con
el COK.
TIRE. Indicadores económicos
Tasa de Descuento (WACC) 26.04%
Valor Actual Neto 958,219
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 1.75
Periodo de Recuperación Descontado 3.90 Años
TIR Económica 49.04%
TIR Modificada 34.89% Nota: Elaboración propia
234
TIRF. Indicadores financieros
Tasa de descuento (COK) 31.61%
Valor Actual Neto 962,479
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 2.22
Periodo de Recuperación Descontado 3.62 Años
TIR Financiera 67.25%
TIR Modificada 46.52% Nota: Elaboración propia
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
El periodo de Recuperación descontado nos permitirá conocer el periodo de recuperación
de la inversión del proyecto.
Período de recuperación. Indicadores económicos
Tasa de Descuento (WACC) 26.04%
Valor Actual Neto 958,219
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 1.75
Periodo de Recuperación Descontado 3.90 Años
TIR Económica 49.04% Nota: Elaboración propia
Período de recuperación. Indicadores financieros
Tasa de descuento (COK) 31.61%
Valor Actual Neto 962,479
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 2.22
Periodo de Recuperación Descontado 3.62 Años
TIR Financiera 67.25% Nota: Elaboración propia
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Por cada 1.00 sol invertido obtendremos 0.31 y 0.54 soles en beneficios, respectivamente.
235
Análisis Beneficio / Costo Económico
Tasa de Descuento (WACC) 26.04%
Valor Actual Neto 958,219
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 1.75
Periodo de Recuperación Descontado 3.90 Años
TIR Económica 49.04% Nota: Elaboración propia
Análisis Beneficio / Costo Financiero
Tasa de descuento (COK) 31.61%
Valor Actual Neto 962,479
Índice de Rentabilidad (Beneficio/Costo) 2.22
Periodo de Recuperación Descontado 3.62 Años
TIR Financiera 67.25% Nota: Elaboración propia
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.
A continuación, detallamos los costos variables y fijos requeridos para el cálculo del punto
de equilibrio.
Costos variables, costos fijos
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas (En soles) 4,815,099 6,240,698 7,982,864 9,945,069 12,515,253 Costos Variables 1,934,410 1,256,712 1,610,540 2,010,337 2,534,582 Margen de Contribución 2,880,689 4,983,986 6,372,324 7,934,732 9,980,671 % Margen de Contribución 59.83% 79.86% 79.83% 79.79% 79.75% Costos y Gastos Fijos 2,631,655 3,434,775 4,123,903 4,488,527 5,043,947
Nota: Elaboración propia
9.2.2.2. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles.
En la siguiente tabla presentamos el punto de equilibrio expresado en soles.
Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles
Punto de Equilibrio monetario 4,398,836 4,300,853 5,166,177 5,625,737 6,324,853 Nota: Elaboración propia
236
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
En la siguiente tabla presentamos el punto de equilibrio calculado en unidades.
Estimación y análisis del punto de equilibrio en paquetes de 25 unidades.
Punto de Equilibrio (Paquetes de 25 unidades)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas (En soles) 4,815,099 6,240,698 7,982,864 9,945,069 12,515,253
Costos Variables 1,934,410 1,256,712 1,610,540 2,010,337 2,534,582
Margen de Contribución 2,880,689 4,983,986 6,372,324 7,934,732 9,980,671
% del Margen de Contribución 59.83% 79.86% 79.83% 79.79% 79.75%
Costos y Gastos Fijos 2,595,628 3,422,975 4,095,983 4,464,389 5,021,503
Punto de Equilibrio Monetario 4,338,617 4,286,077 5,131,200 5,595,482 6,296,710
Precio Promedio 202.40 202.40 202.40 202.40 202.40
Punto de Equilibrio en Unidades 21,436 21,176 25,352 27,646 31,110
B2C
5.31% Vasos 6 Onz 1,139 1,125 1,347 1,469 1,653
16.45% Vasos 16 Onz 3,526 3,483 4,170 4,548 5,118
6.98% Vasos 21 Onz 1,497 1,479 1,771 1,931 2,173
11.95% Platos 2,561 2,529 3,028 3,302 3,716
5.92% Cucharas 1,269 1,254 1,501 1,637 1,842
3.95% Tenedores 846 836 1,001 1,091 1,228
1.97% Cuchillos 423 418 500 546 614
B2B
2.18% Vasos 6 Onz 468 463 554 604 680
10.14% Vasos 16 Onz 2,174 2,147 2,571 2,804 3,155
6.46% Vasos 21 Onz 1,385 1,368 1,637 1,786 2,009
9.20% Platos 1,973 1,949 2,334 2,545 2,864
7.30% Cucharas 1,565 1,546 1,851 2,019 2,272
7.30% Tenedores 1,565 1,546 1,851 2,019 2,272
6.08% Cuchillos 1,304 1,288 1,543 1,682 1,893
Total 101%
Nota: Elaboración propia
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
El análisis de sensibilidad nos permite medir los resultados por variaciones que existan en
las variables, para nuestro caso hemos tomado la variable el precio del producto y precio
de los insumos.
237
9.3.1. Variables de entrada.
Se considerarán dos variables para la elaboración del análisis de sensibilidad en el
presente trabajo:
• Precio del Producto.
• Precio de los Insumos.
9.3.2. Variables de salida.
Las variables de salida que serán consideradas para la elaboración del análisis de
sensibilidad en el presente trabajo serán:
• VANF
• TIRF
9.3.3. Análisis unidimensional.
Se trabajó con una variación de +/- 2.5% para cada variable, y se obtuvo los siguientes
resultados:
Variación del precio del producto
-10.0% -5.0% 0.0% 5.0% 10.0% 15.0% 20.0% 25.0% 22.529%
VAN 1,369.797 1,166.138 962.479 758.820 555.161 351.502 121.411 -118.620 4.00
TIRF 82.12% 74.69% 67.25% 59.78% 52.28% 44.74% 36.12% 27.24% 31.61% Nota: Elaboración propia
Analizando solo la variación del precio del producto, el proyecto puede soportar una
reducción máxima del 3.82% una reducción mayor del precio provoca la no viabilidad del
proyecto
Variación del precio de los insumos
-10% -7.5% -5.0% -2.5% 0.0% 2.5% 5.0% 7.5% -7.758%
VAN -318.226 36.067 369.891 666.185 962.479 1,258.773 1,555.067 1,851.361 103.00
TIRF 19.89% 32.95% 45.46% 56.41% 67.25% 78.01% 88.72% 99.38% 31.61% Nota: Elaboración propia
238
Por otro lado, si solo analizamos la variación del precio de los insumos, el proyecto puede
soportar un aumento máximo del 21.44%, ante un incremento mayor del precio, el proyecto
no sería viable.
9.3.4. Análisis multidimensional.
Variación del VAN ante una variación en el precio del producto y el precio de Insumo
VAN Variación del Precio del Producto
-7.5% -5.0% -2.5% 0.0% 2.5% 5.0% 7.5%
Va
ria
ció
n d
e P
recio
de
Insum
o
-7.5% 379.086 675.380 971.674 1,267.968 1,564.262 1,860.556 2,156.850
-5.0% 272.719 573.550 869.844 1,166.138 1,462.432 1,758.726 2,055.020
-2.5% 156.083 471.721 768.015 1,064.309 1,360.603 1,656.897 1,953.191
0.0% 36.067 369.891 666.185 962.479 1,258.773 1,555.067 1,851.361
2.5% -83.948 262.424 564.356 860.650 1,156.944 1,453.238 1,749.532
5.0% -203.964 144.526 462.526 758.820 1,055.114 1,351.408 1,647.702
7.5% -330.553 24.510 360.697 656.991 953.285 1,249.579 1,545.873 Nota: Elaboración propia
Variación de la TIRF ante una variación en el precio de Insumo y el precio del producto
TIR Financiera Variación del Precio del Producto
-7.5% -5.0% -2.5% 0.0% 2.5% 5.0% 7.5%
Va
ria
ció
n d
e P
recio
de
Insum
o
-7.5% 45.83% 56.78% 67.63% 78.41% 89.12% 99.79% 110.42%
-5.0% 41.84% 53.02% 63.90% 74.69% 85.42% 96.10% 106.74%
-2.5% 37.45% 49.25% 60.16% 70.97% 81.72% 92.41% 103.06%
0.0% 32.95% 45.46% 56.41% 67.25% 78.01% 88.72% 99.38%
2.5% 28.49% 41.44% 52.65% 63.52% 74.30% 85.02% 95.69%
5.0% 24.08% 37.00% 48.88% 59.78% 70.59% 81.32% 92.01%
7.5% 19.47% 32.52% 45.10% 56.03% 66.86% 77.62% 88.32% Nota: Elaboración propia
9.3.5. Variables críticas del proyecto.
En relación a las variables de entrada para el presente proyecto de negocio, hemos elegido
como principales variables el precio del producto y el costo del insumo. De las cuales
hemos obtenido como resultado que, respecto al precio del producto, este podría reducirse
hasta 3.82% de ser mayor a este porcentaje el proyecto de negocio resultaría inviable.
Asimismo, en el caso de la variable costo del insumo, el proyecto soportaría hasta un
aumento de precio de 21.44%, de ser mayor este porcentaje el proyecto resultaría inviable.
239
9.3.6. Perfil de riesgo.
Con respecto al perfil de riesgo, para el caso del escenario pesimista, asumiendo una caída
de precio del producto de 5% y un incremento del costo del insumo en 5%, nuestro VAN
sería 92,021 y la TIR Financiera de 35%.
Para el escenario neutral, asumimos que el precio del producto no sube ni baja, al igual
que el costo del insumo, obteniendo un VAN de 920,060 y una TIR financiera de 65.47%.
Para el escenario optimista, vamos a asumir que el precio del producto sube y el costo del
insumo baja, con lo que obtendríamos un VAN de 2,114,431 y una TIR financiera de
108.43%.
240
Capítulo X:
Conclusiones y Recomendaciones
10.1. Conclusiones
• Concluimos que el mercado del menaje descartable es de una muy alta
potencialidad; pues el cuidado del medio ambiente a través del no uso de plástico
PET forma parte de la actual estructura del plan de Gobierno. Siendo altamente
probable la aprobación de la ley para el uso obligatorio de materiales
biodegradables, aumentando de esta forma las probabilidades de éxito de nuestro
proyecto.
• Concluimos también, que al establecer como nuestra competencia a las compañías
que producen menaje de plástico PET en lugar de las basadas en materiales
biodegradables, se ha podido obtener una mejor perspectiva de mercado y de
fijación de precios.
• Sabemos que la promoción de nuestra marca es de suma importancia para la
viabilidad del proyecto, pues nos ayudará con el posicionamiento y a cubrir los
objetivos de ventas; por tal motivo, se invertirá en marketing y promoción
aproximadamente el 8% relacionado a las ventas, suma que irá creciendo de forma
proporcional a las ventas.
• Finalmente, se concluye que nuestro proyecto es rentable pues el Valor Actual Neto
es positivo S/ 920,060 y la TIR 65.47% indica un valor superior a la tasa de
descuento 31.61% obteniendo un spread mayor a 0, con lo que evidenciamos
nuestra la viabilidad de nuestro proyecto.
241
10.2. Recomendaciones
• Se recomienda concretar alianzas estratégicas con nuestros clientes tanto para el
segmento B2B como B2C para poder llegar a la mayor cantidad de personas,
asegurar nuestras ventas y hacer conocido nuestro producto.
• Debemos garantizar nuestra competitividad con una buena estructura de costos y
fortaleciendo nuestras capacidades como organización para lograr el máximo
rendimiento de nuestros recursos.
• De darse las leyes favorables al medio ambiente, se debe aprovechar el hecho de
ser de las primeras empresas en funcionamiento con productos eco amigables.
• Debemos asegurar nuestra productividad ya que ella sustenta la capacidad de
crecimiento de la empresa y es la que determina si somos o no competitivos.
• Se recomienda lograr un posicionamiento a mediano plazo, ya que ello nos
asegurará grandes volúmenes de venta, lo cual asegurará la sostenibilidad de
nuestra empresa.
242
242
BIBLIOGRAFÍA
Agencia Iberoamericana para la Difusión de La Ciencia y La Tecnología. (2010). Plástico Biodegradable hecho a base de Almidón de Maíz. México, México. Obtenido de http://www.dicyt.com/viewNews.php?newsId=17483
Asian Machinery Usa, Inc. (2015). Catalogos Equipos con Tecnologia en Plasticos Bio-Degradable. Obtenido de http://asianmachineryusa.com/thank-you/
Axioma B2B Marketing. (2016). Tecnología del Plástico. Obtenido de http://www.plastico.com/temas/Grethsell-elabora-envases-compostables-en-PLA-derivado-del-almidon-de-maiz+114295
BBC Mundo. (20 de julio de 2017). "Hay tantos residuos de plástico en el mundo que podrían cubrir un país como Argentina": la advertencia de un grupo científicos sobre la contaminación que acecha al nuestro planeta. Obtenido de Mundo: https://www.bbc.com/mundo/noticias-40664725
BBC Mundo. (11 de diciembre de 2017). 5 gráficos para entender por qué el plástico es una amenaza para nuestro planeta. Obtenido de Mundo: https://www.bbc.com/mundo/noticias-42304901
Collantes, I., Leyva, M., Mejía, J., & Ruíz, D. (2017). Planeamiento Estratégico de la Industria Peruana del Plástico. Pontificia Universidad Católica del Perú, Escuela de Posgrado. Lima: PUCP. Obtenido de http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/bitstream/handle/123456789/9037/COLLANTES_LEYVA_PLANEAMIENTO_PLASTICO.pdf?sequence=3
Collazo, S., Ortega , R., Talens, P., & Chiralt, A. (s.f.). Films Biodegradables a Base de Almidón de Maíz y Policaprolactona: Efecto del Ácido Cítrico como agente de entrecruzamiento. Valencia - España. Obtenido de https://riunet.upv.es/bitstream/handle/10251/33929/TFM%20Sofia%20Collazo.pdf;sequence=1
Congreso de la República del Perú. (1982). Gaceta Ley General de Industrias Ley 23407. Obtenido de http://www.regionucayali.gob.pe/produce/images/headers/ley23407.pdf
Congreso de la República del Perú. (2011). Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo Ley 29783. Obtenido de http://www.munlima.gob.pe/images/descargas/Seguridad-Salud-en-el-Trabajo/Ley%2029783%20_%20Ley%20de%20Seguridad%20y%20Salud%20en%20el%20Trabajo.pdf
Ecoologic.com. (s.f.). De las plantas al plástico ecoológico. Obtenido de ecoologic.com: https://www.ecoologic.com/de-las-plantas-al-bioplastico
García Liñán, S. (23 de mayo de 2017). ¿Cuánto tiempo tardan los plásticos en biodegradarse? Obtenido de El Financiero: http://www.elfinanciero.com.mx/opinion/salvador-garcia-linan/cuanto-tiempo-tardan-los-plasticos-en-biodegradarse
García, A. (2015). Obtención de un Polímero Biodegradable a partir de Almidón de Maíz. Informe, Santa Tecla. Obtenido de https://www.itca.edu.sv/wp-content/themes/elaniin-itca/docs/2015-Obtencion-de-un-polimero-biodegradable.pdf
Indecopi. (2010). Código de Protección y Defensa del consumidor. Obtenido de https://www.indecopi.gob.pe/documents/20195/177451/CodigoDProteccionyDefensaDelConsumidor%5B1%5D.pdf/934ea9ef-fcc9-48b8-9679-3e8e2493354e
243
243
Indecopi. (2018). Gaceta Electrónica de propiedad Industrial. Obtenido de http://servicio.indecopi.gob.pe/gaceta/
Packgreen. (s.f.). Envases Biodegradables. Desechables Biodegradables Packgeen. Obtenido de http://packgreen.com.mx/Productos
Salgado, R. (2014). Bioplásticos: Productos Biodegradables. Saber más. Obtenido de https://sabermas.umich.mx/archivo/tecnologia/141-numero-1856/285-bioplasticos-productos-biodegradables.html
Sunafil. (2017). Régimen Laboral Especial de La Micro y Pequeña Empresa. Obtenido de http://ucsp.edu.pe/wp-content/uploads/2017/04/PPT-RLE-MYPE-INPA.pdf
Sunat. (2017). Emprender. Obtenido de http://emprender.sunat.gob.pe/regimen-mype
Sunflex. (2017). Linea Ecologica Planecos. Obtenido de https://www.sunflexcol.com/productos/linea-ecologica
Tecnología del plástico. (Agosto de 2016). Grethsell elabora envases compostables en PLA derivado del almidón de maíz. Obtenido de Tecnología del plástico: http://www.plastico.com/temas/Grethsell-elabora-envases-compostables-en-PLA-derivado-del-almidon-de-maiz+114295
Tecnología del plástico. (Setiembre de 2016). Nuevo PLA flexible y con mayor resistencia para sustituir el PP en envases. Obtenido de Tecnología del plástico: http://www.plastico.com/temas/Nuevo-PLA-flexible-y-con-mayor-resistencia-para-sustituir-el-PP-en-envases+115297
244
244
ANEXOS
Respuestas a las preguntas de la encuesta online
Pregunta 1
De los 208 encuestados, 121 fueron varones y 87 fueron mujeres.
Pregunta 2
245
245
Respecto al rango de edad, se obtuvo los siguientes resultados:
19 Años: 2 personas
20 Años: 6 personas
21 Años: 1 persona
22 Años: 2 personas
23 Años: 2 personas
24 Años: 6 personas
25 Años: 14 personas
26 Años: 14 personas
27 Años: 8 personas
28 Años: 13 personas
29 Años: 13 personas
30 Años: 12 personas
31 Años: 1 persona
32 Años: 21 personas
33 Años: 10 personas
34 Años: 7 personas
35 Años: 10 personas
36 Años: 3 personas
37 Años: 4 personas
38 Años: 13 personas
39 Años: 4 personas
40 Años: 7 personas
41 Años: 2 personas
42 Años: 1 persona
43 Años: 1 persona
44 Años: 2 personas
47 Años: 1 persona
48 Años: 1 persona
49 Años: 1 persona
51 Años: 1 persona
52 Años: 1 persona
55 Años: 1 persona
57 Años: 1 persona
65 Años: 3 personas
66 Años: 1 persona
73 Años: 1 persona
Pregunta 3
246
246
Aquí se obtuvieron los siguientes resultados:
San Miguel: 42 personas (20.2%)
Pueblo Libre: 31 personas (14.9%)
Magdalena: 26 personas (12,5%)
Jesús María: 17 personas (8.2%)
Miraflores: 17 personas (8.2%)
Santiago de Surco: 16 personas (7.7%)
Surquillo: 15 personas (7,2%)
La Molina: 12 personas (5.8%)
San Borja: 12 personas (5.8%)
Lince: 10 personas (4.8%)
San Isidro: 5 personas (2.4%)
Barranco: 5 personas (2.4%)
Otros distritos: 0 personas (0%)
Pregunta 4
Las respuestas fueron:
Sí: 160 personas (76.9%)
No: 48 personas (23.1%)
247
247
Pregunta 5
Las respuestas fueron:
Una vez a la semana: 46 personas (22.1%)
Una vez al mes: 65 personas (31.3%)
Cada dos o tres meses: 13 personas (6.3%)
En ocasiones especiales 84 personas (40.4%)
Pregunta 6
Las respuestas fueron:
Tiendas retail (supermercados): 102 personas (49%)
Bodega cerca de casa: 57 personas: (27.4%)
Distribuidores mayoristas (como mercado central): 36 personas (17.3%)
Mercado: 3 personas (1.5%)
Otros: 10 personas (4.8%)
248
248
Pregunta 7
Se tienen los siguientes resultados:
Muy Importante (4): 159 personas (76.4%)
Importante (3): 41 personas (19.7%)
Poco Importante (2): 6 personas (2.9%)
Nada Importante (1): 2 personas (1%)
Pregunta 8
Los encuestados respondieron:
Sí: 193 personas (92.8%)
No: 15 personas (7.2%)
249
249
Pregunta 9
Se obtuvieron las respuestas que se muestran a continuación:
Sí: 97 personas (46.6%)
No: 111 personas (53.4%)
Pregunta 10
Las respuestas fueron:
Sí: 148 personas (99.3%)
No: 1 persona (0.7%)
250
250
Pregunta 11
Respuestas:
Alta frecuencia (3): 36 personas (25.7%)
Mediana frecuencia (2): 74 personas (52.9%)
Baja frecuencia (1): 30 personas (21.4%)
Pregunta 12
Se obtuvieron las siguientes respuestas:
Tiendas retail (Supermercados): 98 personas (69%)
Tiendas Orgánicas: 31 personas (21.8%)
Bodegas cerca de casa: 24 personas (16.9%)
Distribuidores Mayoristas (Lima): 20 personas (14.1%)
251
251
Pregunta 13
Los encuestados respondieron de la siguiente manera:
25 unidades: 101 personas (50.8%)
50 unidades: 68 personas (34.2%)
100 unidades: 27 personas (13.6%)
Más de 100 unidades: 3 personas (1.5%)
Pregunta 14
Los resultados fueron los siguientes:
6 onzas líquidas (1): 124 personas (59.9%)
10 onzas líquidas (2): 76 personas (36.7%)
21 onzas líquidas (3): 7 personas (3.4%)
252
252
Pregunta 15
Los encuestados respondieron así:
Muy bueno: 165 personas (79.3%)
Bueno: 38 personas (18.3%)
Ni bueno ni malo: 5 personas (2.4%)
Pregunta 16
Las respuestas fueron las siguientes:
Definitivamente sí: 138 personas (66.3%)
Probablemente sí: 68 personas (32.7%)
Probablemente no: 2 personas (1%)
Definitivamente no: 0 personas (0%)
253
253
Pregunta 17
Se obtuvieron las siguientes respuestas:
Sí: 198 personas (95.2%)
No: 10 personas (4.8%)
Pregunta 18
254
254
Se tienen los siguientes resultados, considerando la presentación de 50 unidades:
Para vasos de 6 oz (con precio base de mercado de S/.3.90):
• Hasta S/. 1 más: 69 personas (33.2%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 100 personas (48.1%)
• Más de S/. 2 adicionales: 33 personas (15.9%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 6 personas (2.8%)
Para vasos de 10 oz (con precio base de mercado de S/.9.90):
• Hasta S/. 1 más: 50 personas (24.1%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 108 personas (51.9%)
• Más de S/. 2 adicionales: 44 personas (21.2%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 6 personas (2.8%)
Para vasos de 21 oz (con precio base de mercado de S/.19.90):
• Hasta S/. 1 más: 48 personas (23.1%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 99 personas (47.6%)
• Más de S/. 2 adicionales: 53 personas (25.5%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 8 personas (3.8%)
Para platos de postre (con precio base de mercado de S/.13.90):
• Hasta S/. 1 más: 57 personas (27.4%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 96 personas (46.2%)
• Más de S/. 2 adicionales: 47 personas (22.6%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 8 personas (3.8%)
255
255
Para platos grandes (con precio base de mercado de S/.19.90):
• Hasta S/. 1 más: 47 personas (22.6%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 103 personas (49.5%)
• Más de S/. 2 adicionales: 49 personas (23.6%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 9 personas (4.3%)
Para cucharas (con precio base de mercado de S/.9.90):
• Hasta S/. 1 más: 63 personas (30.2%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 96 personas (46.2%)
• Más de S/. 2 adicionales: 37 personas (17.8%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 8 personas (3.8%)
Para tenedores (con precio base de mercado de S/.9.90):
• Hasta S/. 1 más: 63 personas (30.3%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 97 personas (46.6%)
• Más de S/. 2 adicionales: 42 personas (20.2%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 6 personas (2.9%)
Para cuchillos (con precio base de mercado de S/.9.90):
• Hasta S/. 1 más: 63 personas (30.3%)
• De S/. 1 a S/. 2 más: 96 personas (46.2%)
• Más de S/. 2 adicionales: 42 personas (20.2%)
• No está dispuesto a pagar adicional: 7 personas (3.3%)
256
256
Pregunta 19
Las respuestas fueron las siguientes:
Tiendas Retail (Supermercados): 167 personas (80.3%)
Distribuidores mayoristas (C. de Lima): 57 personas (27.4%)
Bodega cerca de casa: 98 personas (47.1%)
Tiendas ecológicas – orgánicas: 38 personas (18.3%)
Pregunta 20
Las respuestas fueron:
Eco Parwa: 102 personas (49%)
Bio Parwa: 94 personas (45.2%)
Ninguna: 12 personas (5.8%)
257
257
Pregunta 21 (Para la marca Eco Parwa)
Las respuestas fueron las siguientes:
Logo 1: 62 personas (60.8%)
Logo 2: 34 personas (33.3%)
Logo 3: 6 personas (5.9%)
Pregunta 22 (Para la marca Bio Parwa)
Las respuestas fueron las siguientes:
Logo 1: 54 personas (50.9%)
Logo 2: 41personas (38.7%)
Logo 3: 11 personas (10.4%)
258
258
Pregunta 23
Las respuestas a esta pregunta fueron:
Redes Sociales: 174 personas (83.7%)
Página Web: 20 personas (9.6%)
Ferias Ecológicas: 11 personas (5.3%)
Otros: 3 personas (1.4%)
Transcripción de Encuestas
Se planteó un cuestionario para el sector B2B que incluye las siguientes preguntas que
fueron emitidas después de hacer la presentación de la empresa y producto:
• Producto: Cubiertos y utensilios descartables hechos de fécula de maíz.
• Vasos en tamaños de 6, 16 y 21 onzas.
• Platos de 22 cm.
• Cucharas, tenedores y cuchillos.
2. ¿Utiliza menaje descartable para su negocio? (vasos, platos, cubiertos)
3. ¿Con qué frecuencia compra envases descartables para su negocio?
4. ¿Qué tipo de envases descartables compra?
5. ¿Quiénes son sus principales proveedores?
6. ¿Utiliza productos descartables biodegradables en su negocio?
7. ¿Estaría Usted dispuesto a comprar nuestros productos biodegradables?
8. ¿Estaría dispuesto a pagar un poco más por vasos, platos y cubiertos descartables si
consideramos un material que no contamine el medio ambiente para su elaboración?
9. ¿Cuánto más estaría dispuesto a pagar, considerando que nuestros productos
contribuyen al cuidado del medio ambiente con una imagen de responsabilidad Social
y ecológica?
259
259
10. ¿Considera que nuestros productos le darían un valor agregado a su negocio? ¿Cuál?
11. ¿Qué atributos determinaría la compra de nuestros productos en relación a los envases
descartables tradicionales?
12. ¿Qué volumen estaría dispuesto a comprar?
13. ¿En qué época del año suele comprar más?
14. ¿A través de que canal le gustaría conocer sobre nuestro producto, solicitar información
o hacer su pedido de compra?
15. ¿Cuál suele ser su forma de pago (contado /crédito)?
Respuesta 1
Por: Cecilia Ayaucán (dueña de un catering)
1. Sí. Para sus eventos y ferias.
2. Depende del tipo de evento, oferta y época
3. Sobre todo, vasos, 10, 12, 14 y 16 oz.
4. Proveedores del mercado central.
5. Aún no ha usado. Falta de conocimiento.
6. Sí, hay interés y dependerá del precio y rentabilidad.
7. De hecho, que sí, por el interés de contribuir con el medio ambiente.
8. Si un ciento vale 27 soles, podría pagar hasta 35.
9. Por supuesto. Ya es una tendencia mundial y nacional.
10. Todo entra por los ojos. Una buena imagen es fundamental y el hacerse notar como
biodegradable.
11. Cada dos meses aproximadamente, pero dependerá de la demanda obtenida o de
una buena oferta.
12. Mejor época entre octubre y diciembre más verano.
13. Una página web y redes sociales que lleguen al celular de los posibles clientes.
14. Al contado.
Respuesta 2
Por: Paula Goveya (promotora de eventos y catering)
1. Sí.
2. Todos los meses.
3. Platos, cubiertos y vasos (especialmente 8 oz, 14 y 16 en menor cantidad)
4. Pamolsa y Darnel.
5. No, aún.
6. Claro que sí
7. Sí.
260
260
8. 20 a 30% más sobre precio de mercado.
9. Sí, daría la imagen de responsabilidad social.
10. Conocimiento del producto (información) y precio.
11. En meses pico, medio millar y meses por cientos.
12. Meses pico son diciembre y julio y días del padre y madre
13. Redes sociales, Facebook Twitter e Instagram.
14. Contado y en efectivo.
Respuesta 3
Por: Jimmy Moscoso Espejo (Ingeniero Informático – Maneja una cadena de
restaurantes llamado Pollos & Papas, seis locales, proyecta a 10)
1. Sí, en altas cantidades ya que ofrecen para llevar.
2. Compran semanalmente por razones de almacenaje, falta de espacio.
3. Vasos de plástico, cubiertos acrílicos, envases de 1 l y 0.5 l y los contenedores
térmicos.
4. Toman como referencia Macro pero tienen otros proveedores como Pamolsa.
5. No. No han tomado conocimiento aún del todo.
6. Lo deja implícito por respuesta en pregunta 7.
7. Sí, lo harían por reducir contaminación.
8. Sería por rangos, de 5 a 10%, de 10 a 15% incluso es razonable.
9. Sí, no solo por tomar ventaja de ola verde, sino por conciencia.
10. Buscaría un logo que indique claramente que los productos son biodegradables.
11. Se tomaría el total de sus compras de uno de los locales para hacer una prueba de
calidad, stocks, tiempo de entrega, etc.
12. Meses pico son julio y diciembre, bajos son febrero y septiembre. El resto,
promedio.
13. Basta con una página web bien informada y vendedor asignado.
14. Crédito a 15 días.
Respuesta 4
Por: Daniella More Novoa (Catering DM Eventos)
1. Sí, sobre todo cubiertos y vasos.
2. Una vez al mes, puede variar.
3. Sobre todo, vasos el tamaño más usado es de 200 ml (10 oz)
4. Fijos en el mercado central.
5. Aún no.
6. Sí, claro que sí.
261
261
7. Sí, previa evaluación.
8. Hasta un 20% más.
9. Sí, porque hay clientes muy interesados en lo natural y ecológico.
10. La ayuda al medio ambiente que debe estar explicada.
11. A partir de 4 a 5 millares.
12. Stockeo en enero y meses de verano.
13. Redes sociales sobre todo y catálogos al correo electrónico.
14. Crédito a 15 días.
Respuesta 5
Por: Cindy Carpio. Administradora de un Catering
1. Si, utilizo menaje descartable, según el servicio contratado.
2. Solo cuando el servicio contratado lo requiere. 1 vez al mes en general.
3. Vasos coctel y 16 oz para bebidas frías, platos para almuerzo y sorbetes.
4. Mayoristas de Centro de Lima, Makro
5. No
6. Sí, siempre y cuando el costo este dentro del presupuesto.
7. Si, si la deferencia con el costo base no es considerable.
8. 15% adicional, considerando que en mi negocio no se compran grandes volúmenes.
9. Sí, porque podría ser un factor importante de marketing para la empresa al
momento de vender nuestro servicio.
10. La razón de ser del producto: Cuidado del medio ambiente
11. Es relativo, según el requerimiento del evento. En promedio medio millar al mes
12. Octubre, noviembre y diciembre
13. Redes sociales, Facebook e Instagram
14. Contado
Respuesta 6
Por: Joselyn Arias Cieza // Área administrativa NG Restaurants
1. Si, se utiliza a nivel de restaurantes de cadena Don Belisario, tapers descartables
doble tapa, cubiertos y vasos.
2. 1 vez al mes
3. Cubiertos descartables, contenedores térmicos, vasos.
4. Pamolsa
5. Bolsas, recién desde este año
262
262
6. Sí, es importante acostumbrarnos a utilizar productos biodegradables para contribuir
como empresa al cuidado de Ecosistema, así también alinearnos a lo que en cuanto
a normas o certificaciones se requiere para mejorar la imagen de la empresa.
7. Si, como empresa con responsabilidad social sabemos que la imagen tiene un costo
pero que la retribución es mayor.
8. Se podría manejar un margen de 15% a 20% adicional.
9. Si, definitivamente vende Imagen organizacional.
10. Calidad, y diseño
11. 10 millares
12. Mayo, Julio – noviembre- diciembre
13. Web
14. Crédito a 30 días
Respuesta 7
Por: Miguel Delgado // Gerente de Operaciones de Cineplex
1. Si, en cada complejo de cine se utiliza gran volumen de envases descartables.
2. 1 vez al mes
3. En gran volumen vasos de 16 oz, 21 oz, 32 oz para bebidas frías, cucharas y sorbetes.
4. No dio información
5. No, pero hay un proyecto a corto plazo. Por el momento utilizamos envases
reciclables.
6. Sí. Como empresa sería una estrategia diferencial.
7. Sí. Sabemos que la tendencia verde incluye que sus productos tengan un costo mayor
que los tradicionales, ya que, implican otras materias primas y procesos operativos.
8. Un 20% adicional
9. Al negocio Imagen, pero suma mucho al cuidado del medio ambiente. Principalmente
Imagen institucional.
10. Calidad y precio
11. 210 millares mensuales
12. Depende de varios factores. Películas de estreno, vacaciones, feriados.
13. Web
14. Crédito 30 y 60 días
Respuesta 8
Por: Nelly Cárdenas García Godos // Gerente de Fullscreen Perú EIRL
1. Si, según requerimiento del evento.
263
263
2. 2 veces al mes.
3. Por lo general vasos de 16 y sorbetes.
4. Makro, Pamolsa
5. No
6. Si
7. Sí, porque daría una imagen de responsabilidad ecológica a mi negocio.
8. Un 5% considerando que generará un impacto positivo con el medio ambiente y una
mejor imagen como empresa.
9. Al negocio Imagen, pero suma mucho al cuidado del medio ambiente
10. Costo
11. Seis Millares al mes
12. Octubre, noviembre, diciembre
13. Web
14. Crédito 30 días
Respuesta 9
Por: David Rubio // Dueño de cadena de postrerías
1. Sí, usamos vasos, cubiertos y envases para llevar los postres.
2. Cada 2 meses.
3. vasos, cubiertos y envases para llevar los postres.
4. Darnel a pesar de ser más caros, los usamos porque tienen buen acabado.
5. No, pero es de mi interés saber más sobre estos productos.
6. Sí, pero es importante saber cuán más caros serían.
7. Sí, porque me ayudaría a conseguir nuevos clientes.
8. No más de S/0.15 – S/0.20 por unidad.
9. Sí, estos productos dan un valor agregado a la empresa por la fuerte campaña
medioambiental en la que vivimos, además de que me ayudaría a captar nuevos
clientes.
10. Los costos y la calidad del producto.
11. Diez millares cada dos meses.
12. A partir de mayo Junio hasta diciembre, en especial los meses de más frio, pues ahí
la venta sube en 30%.
13. Página de Facebook.
14. Crédito de 15 a 30 días.
264
264
Stakeholders
Stakeholder nº 1
Nombre del Entrevistado: Sabino Arias Lazo
Empresa donde labora: Consultora CALIOPE
Cargo: Gerente general y consultor
Estudios: Marketing
Producto: Cubiertos y utensilios descartables hechos de fécula de maíz.
Vasos en tamaños de 6, 16 y 21 onzas.
Platos de 22 cm.
Cucharas, tenedores y cuchillos.
1. ¿Qué opinión le merece nuestra idea de negocio?
Es una buena idea de negocio, con un producto fácil de producir y que siempre tendrá
demanda en el sector B2B de restaurantes y cafeterías. Su principal diferencial va acorde
a las exigencias de las normativas sobre envases biodegradables y sigue las tendencias
del cuidado medioambiental.
2. ¿Consideras que nuestros productos (menaje biodegradable a base de almidón
de maíz) tendrán aceptación por parte de los clientes?
Su negocio principal es el sector industrial, por tratarse de un producto B2B que va
orientado más que nada a empresas de gastronomía y servicios. Pienso que sí tendrá
aceptación por parte de los clientes por 2 motivos: es cuestión de tiempo para que todas
las cafeterías y restaurantes a nivel nacional se les exija utilizar solamente utensilios
biodegradables; y por otra parte las generaciones X e Y que actualmente representan la
mayor cantidad de fuerza laboral del país y por consiguiente la mayor masa de consumo
tienen fuertemente marcada una conciencia ambientalista por lo que sí valoran la utilización
de este tipo de productos en los restaurantes o cafeterías a los que acuden.
3. En la industria de envases descartables existe una fuerte competencia ¿Cuál
crees que debe ser el valor diferencial de nuestros productos en relación a la
competencia?
Principalmente su estrategia debe contemplar 3 aspectos:
265
265
1. Branding de la marca: Se deberá hacer un arduo trabajo por construir una marca
fácilmente reconocible por el consumidor, cuya comunicación gire en torno a una
preocupación ambiental fuerte y a la contribución ecológica que realizan empresas
como la suya. La comunicación en redes y otros medios afines a las generaciones X e
Y debe tener una gran intensidad, haciendo la marca muy conocida y generando una
comunicación boca a boca. A la vez la marca debe hacerse rápidamente de aliados
comerciales ya posicionados como cadenas de cafeterías y restaurantes conocidos,
como aliados tanto proveedor como cliente deben comunicar el valor e impacto que
tiene la utilización de sus productos y el esfuerzo que ambas empresas realizan para
seguir un objetivo sostenible.
La empresa a la vez puede apostar por ciertas actividades de responsabilidad
ambiental en la que pueda participar la comunidad; que ciertamente no generan un
beneficio económico, pero ayudan a que los clientes se identifiquen e involucren con la
marca.
2. Ofertas comerciales: En un inicio será muy difícil competir con un gran mercado de
utensilios hechos con plástico, por lo que su empresa deberá tener énfasis en una
optimización total de costos que le permitan ser competitivos en cuestión de precios. A
la vez, de forma introductoria la empresa deberá ofrecer ofertas atractivas a sus clientes
(restaurantes y cafeterías) junto con una buena política de crédito.
3. Servicios de entrega y postventa: Deberán tener un buen nivel de servicio con tiempos
de entrega rápidos, ejecutivos comerciales y una política de garantías por fallas en el
producto.
4. ¿Según tu experiencia cual crees que será el mayor reto al iniciar este negocio?
A mi parecer, el mayor desafío será convencer a algunos negocios de cambiar el uso de
utensilios de plástico por los suyos; ya que las empresas que trabajan con plástico tienen
una gran optimización de costos y economías de escala, que hacen sus productos muy
baratos.
5. Una de los puntos importantes antes del lanzamiento de un nuevo producto es la
promoción, ¿Cuáles consideras que son los canales y estrategias que debemos
usar para promocionar nuestra marca?
• Web
266
266
• Ferias empresariales del sector gastro-hotelero
6. Actualmente las redes sociales son parte fundamental en la estrategia de
marketing ¿Qué consideraciones debemos tener en cuenta usarlas?
Deben hacer mucha bulla en redes sociales, tanto de la promesa ambiental de la empresa,
las actividades de responsabilidad ambiental que realicen y principalmente de las alianzas
que van concretando con sus clientes (cadenas de restaurantes y cafeterías).
7. ¿Qué imagen considera que debe transmitir nuestra marca? ¿Según su opinión
el logo y el slogan de Eco Parwa transmite ese mensaje?
La marca debe transmitir claramente un compromiso medioambiental. Pueden mejorar el
logotipo, la tipografía debe tener mejor legibilidad, el nombre también podría ser más
sencillo y relacionado con el producto en sí (utensilios descartables). No sé cuál es su
slogan.
8. Los precios de los productos sustitutos juegan un papel muy importante en la
atracción de los clientes ¿qué estrategia de precio considera que se debe aplicar
para el lanzamiento de nuestros productos?
Deben seguir una estrategia de penetración de mercado, reduciendo su margen para ser
más competitivos al inicio a fin de concretar las relaciones comerciales con sus clientes;
así como una gran inversión en la comunicación de su marca, Branding y un equipo sólido
de vendedores (fuerza de ventas).
9. ¿Consideras que nuestra idea de negocio tiene buenas perspectivas para futuro?
Sí, tiene una gran proyección al futuro debido a los cambios de mentalidad generacional
que se vienen, a la mayor conciencia medioambiental que está calando en los
consumidores y a la legislación que en un futuro restringirá una gran cantidad de productos
que son dañinos para el medio ambiente.
267
267
Stakeholder N° 2
Nombre: Angel Zhang Xu
Graduado de la Universidad Nacional Agraria de La Molina
Maestría Universidad de Helsinky – Facultad de Cultura y Forestales
Código Carnet de Extranjería: 000118691
1. Según su opinión ¿Cuál es la principal problemática ambiental en la actualidad?
Creo que esa pregunta es un poco compleja porque depende de qué región estamos
enfocando pero si tuviera que enfocar las zonas urbanas, unas de las principales
problemáticas ambientales es la generación de basura y deshechos por parte de las
personas que viven en las áreas urbanas y sobretodo en las partes donde las gestiones no
están bien instaladas y se acumula la basura ahí.
2. ¿Quiénes son para usted el principal responsable de esta problemática?
Definitivamente son las personas, no culpo a las autoridades porque creo que ellos hacen
lo que pueden; pero creo que la problemática de los deshechos y la contaminación urbana
nacen de las personas mismas por su comportamiento al botar la basura en las calles, en
los parques, en los ríos sin ningún tipo de consideración, el principal actor responsable de
esta problemática son las personas.
3. ¿Considera que hay mayor preocupación en los últimos años por el cuidado del
planeta?
Creo que sí dado que las personas se están concientizando no a un ritmo deseado, por
ejemplo, esta concientización en muchos distritos he observado esos tachos que sirven
para desagregar la basura en distintos colores para cada tipo de basura y veo que las
personas si están cumpliendo usando correctamente estos tachos. Asimismo, si hay una
conciencia de que el ser humano está deteriorando mucho el planeta y que estamos
llegando a una fase que es irreversible entonces las personas están tomando conciencia y
cuidando un poco más el planeta.
268
268
4. Previa introducción ¿Qué opinión le merece nuestra idea de negocio?
Como emprendedores están en buen camino, desde el punto de vista biológico utilizar las
herramientas o los materiales que te da la naturaleza misma para utilizarlas como insumos
y fabricar cosas es el mejor camino pues igual cuando se termina de usar simplemente se
degrada y no contamina a la naturaleza, en ese sentido biológicamente es una excelente
idea crear estos menajes con material biodegradable en este caso el almidón de maíz.
5. ¿Considera que nuestros productos contribuyen al cuidado del ecosistema?
Diría que sí, ahora último en redes sociales y documentales se aprecia como los plásticos
sobretodo están generando destrucción de ecosistemas como muertes de especies
marinas, especies de rio, muertes de aves, creo que un producto que se puede biodegradar
y en este caso el almidón de maíz que es un sustrato muy fácil de biodegradar podría
reducir eso daños que estamos causando a los ecosistemas sobretodo marinos que es a
donde llegan los productos de plásticos y otros.
6. ¿Considera que nuestros productos (menaje biodegradable a base de almidón de
maíz) tendrán aceptación por parte de las personas?
Va a depender mucho de cómo ustedes lo presenten es decir por ejemplo presentarles la
idea y seguro el producto va a estar un poco más caro pero deben demostrarles a los
clientes como podrían ayudar al planeta al usar estos productos, no basta con solo decir
que son productos biodegradables, muchas personas no entienden mucho que es
biodegradables y que es no biodegradable, va a depender como publiciten sus productos
y como muestren las ventajas que tienes sus productos frente a otros que ya están en el
mercado.
7. En la industria de envases descartables existe una fuerte competencia ¿Cuál
crees que debe ser el valor diferencial de nuestros productos en relación a la
competencia?
Diría que básicamente su lado natural, apelar al lado natural de su producto es decir que
están usando insumos naturales que no va generar por ejemplo ningún tipo de distorsión
en el sabor, por ejemplo si ustedes ponen gaseosa en el vaso biodegradable de eco-Parwa
deben asegurar que no existe ningún tipo de cambio en el sabor que no va afectar a la
bebida, si ustedes pueden lograr asegurar que su producto puede funcionar como cualquier
269
269
envase descartable entonces ustedes tendrían una ventaja competitiva que es la
biodegradabilidad logrando no generar daños en el ambiente, ese sería su principal valor
diferencial, porque hoy en día las industria del plástico es básicamente venta, las personas
lo compran lo usan y los desechan y esos plásticos tardan años si es que alguna vez se
degradan, muchos de esos plásticos ni se pueden degradar pero como les digo va a
depender como ustedes van a presentar esa idea, como van a demostrar la ventaja de usar
productos biodegradables frente a los plásticos.
8. ¿Estaría Usted dispuesto a comprar nuestros productos biodegradables?
Sí, soy consciente del daño que causamos los seres humanos utilizando los insumos de
plástico que en muchas veces podemos reemplazar por simplemente no usarlos y llevar
nuestras propias bolsas de algodón, creo que la idea del producto de ustedes podría apelar
a esa excepción de la población que quiere seguir usando productos descartables pero
que no quieren hacer daño al ambiente, que es un grueso de la mayoría de la población.
9. ¿Cuánto más estaría dispuesto a pagar, considerando que nuestros productos
contribuyen al cuidado del medio ambiente?
Es una pregunta difícil de contestar, tendría que ver el producto terminado, pero si estaría
dispuesto a pagar más, no creo que el doble pero por lo menos sería un máximo de 75%
más, entiendo que estos productos demandan estudio dado que no son materiales como
plásticos sino materiales biológicos. Asimismo, si ustedes tienen el proceso ya
implementado podrían ofrecer precios competitivos.
10. ¿Qué opinas sobre la marca? (ECO-PARWA // PARWA=Flor de maíz)
Sí, me gusta el nombre refleja la idea que ustedes quieren alcanzar que sea ser ecológicos
y Parwa que significa maíz es básicamente de donde ustedes están obteniendo la materia
prima, eso está muy bien, ese nombre si sirviera.
11. ¿Qué nos recomendarías antes de iniciar el negocio?
Diría que primero ante todo ustedes hagan esas pruebas que tanto el sabor como la textura
o cualquier otro tipo de propiedad organoléptica de los alimentos no cambien cuando se
usen en sus envases, creo que eso es lo principal que las personas van a buscar, basta
que haya un sabor extraño en las bebidas las personas van a declinar en el producto,
270
270
ustedes si encuentran la forma de asegurar eso tendrán un éxito rotundo. Asimismo, que
en el futuro no solo se queden con el almidón de maíz, busquen otros materiales naturales
para que saquen otra línea de productos, el almidón de maíz es una excelente idea pero
también existen otros materiales biodegradables y que podrían ser más baratos y más
competitivos.
Stakeholder N° 3
Nombre: Carlos Miguel More Barrios
Distribuidor de plásticos en general a supermercados
1. ¿Utilizas menaje descartable para tu negocio?
Sí. Se vende todo tipo de menaje como plásticos, foam, acrílicos, platos, vasos, cubiertos,
etc.
2. ¿Con qué frecuencia se dan las ventas?
Todas las semanas, sobre todo a Supermercados Peruanos.
3. ¿Cuáles son tus principales proveedores?
Los principales como Industrias San Gabriel, Peruana de Moldeados, etc.
4. Con tu conocimiento, ¿crees que existe un mercado para envases
biodegradables?
Sí, definitivamente.
5. ¿Cuánto crees que la gente podría pagar más por un producto descartable
biodegradable?
En el sector A podrían pagar hasta el doble, pero en C/D la respuesta no sería la mejor.
6. ¿Y qué pensarías de una empresa como InBev o Backus, que pueden comprar
vasos para sus Chopps, por ejemplo?
Tendrían que estar muy competitivos, máximo un 30% más por el precio de mercado.
271
271
7. ¿Qué tipo de valor agregado crees que nuestros productos puedan dar a estas
empresas?
Definitivamente pone a la empresa como preocupada por el medio ambiente.
8. ¿Qué atributos consideras que podrían decidir la compra de nuestro producto
con relación al plástico tradicional?
Lo que uno busca en un descartable es la consistencia, y que no se malogre al ser
manipulado.
9. ¿Qué épocas del año consideras las de más altas ventas, fuera de que vendes
semanalmente?
Los meses de verano. De diciembre a marzo/abril.
10. ¿A través de qué canal sería bueno darnos a conocer? ¿web, redes sociales?
En B2B, web.
Stakeholder N° 4
Nombre: Cynthia Puga
1. ¿Cuál consideras que es el principal problema medioambiental en la actualidad?
Está aumentando la cantidad de desperdicios, y también aumenta la población que crea
más desperdicios.
2. ¿Qué opinión le merece nuestra propuesta de producto, el menaje de plástico a
partir del componente PLA?
Sería muy interesante porque es la tendencia el usar este tipo de productos en fiestas y
reuniones, por facilidad y precios y el no contaminar es un gran aporte.
272
272
3. ¿Considera existe una campaña para promover el cuidado del medio ambiente?
No existe tal campaña, pero sí la gente está tomando más conciencia respecto al uso del
plástico como el caso de los sorbetes (en algunos lugares ya no se entregan).
4. ¿Usted considera que productos como los nuestros contribuirían al cuidado del
ecosistema?
Sí, en cierta medida. Previa campaña de desincentivo de los otros tipos de plásticos.
5. ¿Qué tipo de campaña recomendaría para comercializar nuestros productos?
Tienen que empezar por concientizar a las empresas. El consumidor pequeño no tiene la
conciencia por su cuenta, pero obligado a comprar, consumiría. Empezar con las grandes
empresas por un tema de responsabilidad social.
6. ¿Cuáles serían las consecuencias de no tomar conciencia y acción respecto al
problema del plástico?
Ya es un problema en este momento. Se debería buscar su menor uso y su reciclaje. Atacar
al consumidor para que tome conciencia. Los comercios deben colaborar también y los
fabricantes.
7. ¿Cuán peligroso considera al plástico dentro de nuestras vidas?
El peligro pasa por la contaminación del mar. El problema no es el plástico en sí, sino su
deficiente eliminación que causa la contaminación del mar. Se debe separar la basura y
reciclar.
8. En su opinión, ¿Cómo se podría ayudar a la conservación del medio ambiente?
Depende de cada uno de nosotros, pero se debe iniciar con una estricta educación y
concientización ambiental. Reducir el consumo de agua, de electricidad, etc. En el caso de
los plásticos, el eliminarlos correctamente y, sobre todo, dejar de usarlos.
273
273
9. ¿Considera usted que el uso de menaje biodegradable es un gran paso hacia el
cambio?
Es un buen primer paso, parecería una contribución pequeña, pero puede impulsar el
cambio hacia la disminución del consumo de plástico tradicional. Ahora bien, hay
problemas más grandes que no cambiarían solo por la disminución del uso del plástico. Se
debe llegar a las botellas de gaseosa, vinagre, aceite, etc.
10. ¿Usted labora o ha laborado en contacto directo con el medio ambiente?
Todos los días, soy Ingeniera Sanitaria dedicada al tratamiento de aguas residuales y el
gran problema observado es la cantidad de plásticos sobre todo vasos.
274
274
Cotizaciones
Cotización N° : 170250918
Fecha : 25 Septiembre 2018
Cliente : Ecoparwa
Atención : Maira Viera Gómez
Estimados Señores:
Nos es grato someter a su consideración nuestra oferta por los siguientes productos que
se detallan a continuación.
Descripción Forma de
Suministro
Precio
USD Unidad
Biopolímero PLA INGEO 3251D
Cajas 750 Kg
2,70
USD/Kg
Condiciones de la Oferta:
- Entrega: ExWork
- Condición de Venta: Pago Anticipado
- Validez de la Oferta: 10 Días.
- Moneda: USD (Dólares Americanos).
Atento a sus comentarios, saluda Atte.
Jesús Medina G. Representante de Ventas
División Químicos y Especialidades
Cel: +51 9 32035959
eMail: [email protected]
Avenida San Borja Norte 166, San Borja / RUC: 20501682552 Teléfono:( 51 1) 225 1346/Teléfono Ventas: (51 1) 4423388 www.oxiquim.com/oxiquim-peru
275
275
INYECTORA DE CUBIERTOS SERIE TEN/SN3
-DIÁMETRO DE HUSILLO: 40 MM -RELACIÓN L/D: 18 MM -PESO DE INYECCIÓN: 210G/7.4ONZ
-VOLUMEN DE INYECCIÓN: 226 CM³
-PRESIÓN DE INYECCIÓN: 1313 KG/CM² -RATE DE INYECCIÓN: 168 CM³/SEC -CAP DE CARGA: 31G/S -CARRERA DE INYECCIÓN: 180 MM -TIEMPO DE INYECCIÓN: 1.35 SEC -CARRERA DE MOLDE: 322 MM -FUERZA DE CIERRE: 120 TON -ALTURA DE MOLDE (MIN-MAX): 120 – 380 MM -MOTOR PARA LA BOMBA: 15 HP
-PRESIÓN DE LA BOMBA: 140 KG/CM²
-CONSUMO ELÉCTRICO: 15 KW -CAPACIDAD DE ACEITE: 220 L -MEDIDAS DE LA MÁQUINA: 4,4x1,2x1,7 M -PESO NETO: 4,100 KG
PRECIO CIF PUERTO CALLAO. PERU…………..……………………… US $ 35,000.00
SERIE TEN/SN3
Hibridas Ahorradora de Energía
276
276
277
277
To: Ecoparwa Quote # 10237477
Atte: Mrs. MairaViera Date 09/12/18
Address: Av. Argentina 1630 , Callao, Peru.
Phone: +51 999 006 044
E-mail: [email protected]
Qty.
Description Unit Price Amount US$
1
1
1
1
1
1
1
7
PP/PS Single layer sheet extruder
Model“Avan-TecLSX 670”
Automatic Feeder. Auxiliary
equipment. Cooling Tower.
Auxiliary equipment.
Crusher. Auxiliary
equipment. Mixer.
Auxiliary
equipment.
Plastic Thermoforming Machine Model“Avan-
TecT650B” Cup Stacker.Auxiliary equipment.
Mould(price will be different according different
samples)
$ 41,300.00
$ 9,200.00
$ 5,000.00
$ 4,300.00
$ 3,900.00
$ 64,000.00
$ 13,300.00
$ 14,000.00
$ 41,300.00
$ 9,200.00
$ 5,000.00
$ 4,300.00
$ 3,900.00
$ 64,000.00
$ 13,300.00
$ 14,000.00
Sub Total: US$ 155,000.00
Sale Tax: US$ 0.00
Total Price:
US$ 155,000.00
NOTA: Sera necesario un compresor de aire, un tanque y un enfriador. Los precios reflejados
pueden variar luego de recibir las muestras y material.
Tiempo de entrega: 14-16semanasluegodecolocarla*Orden de Compra (*OC=Esta proforma
firmada y adelanto recibido) Garantía: 12 meses en partes y labor.(Garantía de fábrica en partes).
Formas de Pago:
50%adelantoalcolocarlaOrdendeCompra,50%alterminarlafabricacióndelosequipos,antes de su
envío.
Thankyou
Eng. Marcelo Simonian
Pres. Industrial Automation System, Inc.
Acceptedby:Name Sign
Date
Offer Validity 30 days
278
278
A: Hopper B:heatingpart C: hydraulic system filter netchanger D:Diehead E:Threerollers F: sheet coolingway G: wastematerialwinder H. Double working stationreceivingsheet I: electricity box J: constanttemperaturesystem K: Touch screenoperator
279
279
280
280
Bolsas, empaques plásticos industriales y publicitarios
Cotización N° 446 - 2018
SRES.
ECOPARWA
Atte.
Por medio de la presente nos es grato ofrecer a vuestra consideración la siguiente
proforma:...............................................................................................................................
Bolsas en material polietileno de baja densidad (Pebd) biodegradables transparentes,
impresas full color en ambos lados.………………………………………………………………
Medida Cantidad
(Millares)
Precio
(S/ x Mil)
Sub Totales
(S/)
11x30cm x 35 micras – 6 onzas 40 110 4,400.00
13x33cm x 35 micras – 16 onzas 60 115 6,900.00
15x36cm x 35 micras – 21 onzas 40 137 5,480.00
28x28cm x 35 micras - Platos 60 144 8,640.00
20x15cm x 35 micras – Cubiertos 50 75 3,750.00
* Precios NO incluyen el IGV
Medida Cantidad
(Millares)
Precio
(S/ x Mil)
Sub Totales
(S/)
1.0 x2.0m x 90 micras – 6 onzas 40 525 21,000.00
1.5 x2.5m x 90 micras – 16 onzas 60 542 32,520.00
2.0x3.0m x 90 micras – 21 onzas 40 614 24,560.00
1.0x2.0m x 90 micras - Platos 60 652 39,120.00
1.0x1.0m x 90 micras – Cubiertos 50 322 16,100.00
* Precios NO incluyen el IGV
_______________________________________________________________________ Oficina: Av. Cayetano Heredia 579 - Jesús María – Lima / Telef. 232-0685 Cel. 947-168140
Planta: Calle 2 Mz..I s/n - Urb. Industrial San Francisco - Ate – Lima
RUC: 20544517091
281
281
CONDICIONES DE DESPACHO:
Tiempo de Entrega : 15 - 18 días hábiles a partir de su orden de compra Lugar de entrega : En sus almacenes en Lima Forma de pago : 50% adelanto, saldo al término de producción OBSERVACIONES:
• Cotización válida por 1 mes
• Variación de medidas +/-2.5%
• Por proceso de fabricación la cantidad final sale con +/-10%
Att.
Rafael Avalos A.
Repres. Comercial
Rpm # 947-168140 Fecha: 22-10-2018
_________________________________________________________________________ Oficina: Av. Cayetano Heredia 579 - Jesús María – Lima / Telef. 232-0685 Cel. 947-168140
Planta: Calle 2 Mz..I s/n - Urb. Industrial San Francisco - Ate – Lima
RUC: 20544517091
Top Related