8/17/2019 Diagnóstico Del Sistema Financiero Ecuatoriano Su Responsabilidad Social e Inadecuada Aplicación de Procesos Ad…
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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE JURISPRUDENCIA, CIENCIAS POLÍTICAS Y SOCIALES
CARRERA DE DERECHO
Diagnóstico d! sist"a #inanci$o c%ato$iano s%
$s&onsa'i!idad socia! inadc%ada a&!icación d &$ocsos
ad"inist$ati(os a t$a()s d *&dicions + $#o$"as !ga!s
Tsis &$(ia a !a o'tnción d! t-t%!o d.
A/O0ADA
AUTORA. Lo(ato Fo$t1n 0a'$i!a 2a$c!a
E3"ai!. 0a'+cita45678!o(ita9O%t!oo:Co"
TUTOR. D$a O;da d La$co 2a$-a d! Ca$"n 2Sc
En$o, 57%ito
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DEDICATORIA
A mis padres por ser mi apoyo incondicional, el pilar fundamental quienes con mis defectos y
virtudes nunca me han dado la espalda siempre me han guiado por el camino correcto, tanto
en mi vida personal como en mi carrera Universitaria.
A mi hermana porque es mi mejor amiga, compañera con la que he compartido alegrías y
tristezas, un ejemplo a seguir por sus cualidades una de ellas es la responsabilidad y el
esfuerzo diario, cualidades que se han convertido en la base para poder cumplir mis sueños y
ser una profesional.
Gracias.
Gabriela ovato.
2
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AGRADECIMIENTO
A Dios por permitirme despertar y vivir un nuevo día lleno de aciertos y desaciertos, por ser elque me llena de bendiciones.
A mi Doctora María del Carmen Ojeda, por su valiosa enseñanza impartida, por su inmensa
paciencia, esuerzo y comprensi!n día con día. A la que admiro y respeto no solo por "aber sido
mi tutora en esta tesis sino por ser una persona inteli#ente, responsable, luc"adora y una mujer
e$cepcional.
%
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DECLARATORIA DE ORIGINALIDAD
&uito, 2' de enero de 2()*
+o, abriela Marcela -ovato ort/n, autora de la investi#aci!n, con cedula de ciudadanía 01
)')*'23'4 libre y voluntariamente declaro que el trabajo de #rado titulado
5DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU
RESPONSABILIDAD SOCIAL E INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS
ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES” es
de mi plena autoría, ori#inal y no constituye pla#io o copia al#una, constituy6ndose en
documento /nico, como mandan los principios de la investi#aci!n cientíica, de ser
comprobado lo contrario me someto a las disposiciones le#ales pertinentes.
7s todo cuanto puedo decir en "onor a la verdad.
Atentamente.
abriela Marcela -ovato ort/n,
)')*'23'4
Correo8 #abycita92%(3lovita:outloo;.com
3
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AUTORIZACIÒN DE LA AUTORIA INTELECTUAL
+o, abriela Marcela -ovato ort/n, en calidad de autora de la tesis realizada sobre
“DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU
RESPONSABILIDAD SOCIAL E INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS
ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES” por
la presente autorizo a la ,?, ) y
dem=s pertinentes de la ley de propiedad intelectual y su @e#lamento.
&uito, 2> de enero de 2()*
@MA
C.C. )')*'23'
*
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APROBACION DEL TUTOR DE TESIS
>
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'
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APROBACION DEL JURADO CALIFICADOR
-os miembros del Burado 7$aminador aprueban el inorme de titulaci!n8 “DIAGNÓSTICO
DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU RESPONSABILIDAD SOCIAL E
INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE
EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES”
ara constancia irman.
4444444444444444444444444444444
@7D70E7
444444444444444444444444444444444 44444444444444444444444444444444
FOCA- FOCA-
?
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ÍNDICE DE CONTENIDOS
D7DCAEO@A...........................................................................................................................ii
A@AD7CM70EO................................................................................................................iii
A
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3. 0EE. MA@CO DOCE@0A@O.................................................................................2)
2.%. DA0LECO E
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2.>. A0K- ODA D7 -A 7EL0 D7 CO0E@O- + .). MAE@G D7 @O@GACL0 D7 OO@E
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%.>.). OI-ACL0...................................................................................................)%(
%.>.2. M
3.3. COM@OIACL0 D7 -O OIB7EFO D7 -A 0F7EACL0.....................)'?
3.3.). Objetivos de la nvesti#aci!n.................................................................................)'?
CAJE
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E@AIABO CEADO............................................................................................................2(*
)%
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ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro ). Matriz de riorizaci!n de Oportunidades.................................................................))'
Cuadro 2. Matriz C7..............................................................................................................))?
Cuadro %. oblaci!n y Muestra................................................................................................)%)
Cuadro 3. Operacionalizaci!n de las Fariables.........................................................................)%*
Cuadro *. An=lisis de 7ntrevistas.............................................................................................)'(
Cuadro >. An=lisis de 7ntrevistas.............................................................................................)'*
Cuadro '. Mejoramiento de la #esti!n de evaluaci!n y control interno operativo....................)??
Cuadro ?. Mejoramiento de la #esti!n de evaluaci!n y control interno operativo....................)*
)3
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ÍNDICE DE GRÁFICOS
r=ico ). roblemas de Control y upervisi!n del istema inanciero..................................))?
r=ico 2. @7
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r=ico )*. @7
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RESUMEN EJECUTIVO
D")*+,-."#$ /01 -"-.02) !"+)+#"0r$ 0#3).$r")+$ -3 r0-4$+-)5"1"/)/ -$#")1 0 "+)/0#3)/)
)41"#)#",+ /0 4r$#0-$- )/2"+"-.r)."6$- ) .r)67- /0 0840/"#"$+0- 9 r0!$r2)- 10*)10-'
7n el presente trabajo de investi#aci!n aborda la problem=tica e$istente en torno a los sistemas
monetarios internacionales que "an inluido desde inales del si#lo en la aplicaci!n del
sistema inanciero ecuatoriano, y como la economía del 7cuador se "a ido inte#rando en dic"os
sistemas, la aplicaci!n dentro de un ordenamiento jurídico, desarrollando de esta manera una
recopilaci!n de criterios doctrinarios tanto de juristas como de or#anismos e instituciones
pertinentes al campo del Derec"o Monetario Iancario.
Determinar la orientaci!n que se "a dado al r6#imen del sistema inanciero, con undamento,
tanto en las tendencias internacionales sobre sistemas monetarios, así como en relaci!n a la
aplicaci!n directa de los or#anismos e instituciones que ri#en en el 7cuador y dem=s leyes
conorme a la normativa, a los principios consa#rados en la Constituci!n de la @ep/blica del
7cuador, que al inal arrojar=n una conclusi!n acerca de, c!mo se debe resolver las
controversias e$istentes en el campo econ!mico4inancieroW en el particular caso de la
preeminencia de eventuales crisis o deudas que se maniiestan en determinada 6poca, las causas
y consecuencias #eneradas por ciertas eventualidades.
P)1)5r)- #1)60:
7conomía,
istema Monetario,
istema inanciero,
Constituci!n de la @ep/blica del 7cuador.
)'
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ABSTRACT
T;0 !"+/"+* $! .;0 0#3)/$r")+ !"+)+#")1 -9-.02: ".- -$#")1 r0-4$+-"5"1".9 )+/ "+)/0
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)
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INTRODUCCIÓN
7l presente trabajo contiene una recopilaci!n de las principales deiniciones del istema
inanciero 7cuatoriano y su estructuraW los !r#anos rectores de este sistema y, las tendencias. 7l
sistema inanciero es uno de los ejes importantes dentro de la economía convirti6ndose en la
base undamental para la #eneraci!n de riqueza, sirviendo de apoyo a los entes econ!micos en
las diversas instituciones inancieras.
Dentro de las características podemos decir que el sistema inanciero es el eje principal para la
economía de un país, para la realizaci!n de transacciones econ!micas ya que re#ula todas las
transacciones personales, empresariales del 7stado tanto a nivel nacional e internacional.
Act/an de manera "abitual, captando recursos del p/blico para obtener ondos a trav6s de
dep!sitos o cualquier otra orma de captaci!n, con el objeto de utilizar los recursos así
obtenidos, total o parcialmente, en operaciones de cr6dito e inversi!n.
7l principal rol de una instituci!n parte del sistema inanciero ecuatoriano como son los bancos
y las sociedades inancieras, es captar recursos a trav6s de dep!sitos y colocaciones de dinero, y
a su vez proporcionar a sus clientes servicios adicionales y modernos en un marco cada vez m=s
competitivo tales como tarjetas de cr6dito, banca tele!nica o servicios en línea con sistemas de
se#uridad que #arantizan la privacidad y la discreci!n de la inormaci!n que se presenta en
pantalla, así como la comodidad para los clientes, entre otras. Cabe recalcar el papel e inluencia
que tiene el S0#.$r M$+0.)r"$ F"+)+#"0r$ que se reiere a las transacciones econ!micas que se
realizan en el =mbito monetario y inanciero. Aquellas operaciones que los a#entes econ!micos
realizan en las instituciones bancarias, cooperativas de a"orro y cr6dito, mutualistas, tarjetas de
cr6dito, inancieras, Ianco 7cuatoriano de la Fivienda, Corporaci!n inanciera 0acional,
Ianco 0acional de omento y Ianco Central del 7cuador.
Eambi6n considero primordial realizar un repaso de las instituciones que orman parte delistema inanciero la manera como la economía del 7cuador se "a ido desarrollando. 7l
estudio de la incorporaci!n creaci!n del Ianco Central del 7cuador dentro de un sistema
inanciero, dic"a instituci!n recibe de todas las entidades del sistema inanciero ecuatoriano los
balances diarios, semanales y mensuales, a partir de los cuales, con las aplicaciones
inorm=ticas que para el eecto se "an desarrollado, se obtienen una serie de indicadores que dan
cuenta de la marc"a del sector, el Ianco central del ecuador es una de las entidades aut!nomas
de derec"o p/blico, es decir esta manejada y supervisada por el estado, de duraci!n indeinida y
con patrimonio propio.
)
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7l an=lisis de la investi#aci!n busca de terminar la orientaci!n que se "a dado al istema
inanciero 7cuatoriano, con undamento tanto en las tendencias internacionales sobre el sistema
monetario internacional, como en relaci!n a los principios consa#rados en la Constituci!n de
la @ep/blica del 7cuador.
-a investi#aci!n #ira entorno a dar respuesta a una pre#unta central que se reiere si e$iste el
debido cumplimiento de las metas de las instituciones que orman parte del istema inanciero
y cu=l "a sido la orientaci!n, re#ularizaci!n que se "a dado en nuestro país a partir de las
reormas introducidas, tanto por la -ey de @6#imen Monetario, como por la ley #eneral de
instituciones del sistema inanciero.
7stos cambios se dan en un momento "ist!rico en el que e$isten nuevas tendencias sobre un
r6#imen econ!mico4 monetario en 7uropa y Am6rica latina, tendencias que, por un lado, con
observancia de los principios constitucionales que ri#en la materia o inclusive en prescindencia
constitucional de ellos, da una preeminencia a la imposici!n directa como medio eectivo de
recaudaci!n y, por otro buscan mayor transparencia econ!mica con la adopci!n de medidas y
mecanismos eicientes para reorzar, #arantizar estabilidad rente a eventualidades precarias o
perjudiciales para el manejo econ!mico de un país, en el conte$to de las relaciones comerciales
internacionales que obedecen a la realidad actual, así como en la promoci!n de la inversi!n
nacional y e$tranjera, acorde a la inalidad monetaria bancaria y que encuentra constancia con
las normas de la ley de r6#imen monetario y la ley #eneral de instituciones del sistema
inanciero.
-a metodolo#ía utilizada es deductiva tratando cada tema del trabajo con detenimiento, para
lue#o lle#ar a conclusiones especíicas en torno a las respuestas es#rimidas de la pre#unta
central y cada uno de los temas planteados para el desarrollo de la investi#aci!n, dentro de un
marco disciplinario que corresponde al Derec"o Monetario y Iancario en #eneral, con
proyecci!n local y comparada, así como al Derec"o Constitucional. or lo tanto, las uentesde estudio son normativas y doctrinarias.
Dentro de este =mbito la presente investi#aci!n se encuentra estructurada en cuatro capítulos
que se reieren a8
CAE
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CAE
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CAPÍTULO I
EL PROBLEMA'
%'%' PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA'
7l istema inanciero procura la asi#naci!n eiciente de recursos entre a"orradores y
demandantes de cr6dito, un sistema inanciero sano, requiere intermediarios eicaces y
solventes, un marco le#al que establezca claramente los derec"os y obli#aciones de las partes
involucradas, con el in de alentar el sano desarrollo del mismo.
Así, se tiene conocimiento, que los sistemas de control inanciero "an estado li#ados a la
corrupci!n administrativa y inanciera, tanto del sector p/blico como del sector privado, en
donde al#unas instituciones cerraron sus puertas sin devolver el dinero a los depositantes que
son le#ítimos dueños y tambi6n al sector empresarial, lo que provoc! que muc"as personas
pierdan su dinero y las empresas quiebren por la alta de liquidezW acontecimientos que
aportaron para que los inversionistas nacionales y del e$terior, ten#an desconianza al momento
de invertir su dinero a trav6s del istema inanciero ecuatoriano.
Dentro de nuestro país quiz= el mayor problema se encuentra en el campo econ!mico
inanciero, debido a la desaprensi!n y des"onestidad con que se "a administrado especialmente
el sector bancario, lo que dio como resultado la quiebra inanciera del >(Z de la Ianca rivada
en el 7cuador en el año de ), lo que repercuti! de orma dram=tica en el p/blico que basado
en la conianza del sistema, "abía dejado sus capitales en los bancos en orma de dep!sitos.
-a banca se vio obli#ada a un proceso de saneamiento que le permita recuperar la conianza de
sus depositantes lo#rando que estos inviertan dentro del istema inanciero que a la par
posibilite el desarrollo econ!mico y social del país, a trav6s de los diversos productos y
servicios que oerta, diri#idos a los sectores8 a#ropecuario, industrial, comercial, y apoyo al
pequeño y mediano empresario a trav6s de los micro cr6ditos.
Durante la "istoria 7cuatoriana podemos decir que se "a visto envuelta en crisis y des!rdenes
econ!micos constantes, m=s a/n si la economía de nuestro país "a sido diri#ida por re#lasderivadas de los cambios, modiicaciones por parte de un istema Monetario nternacional.
3
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7l 7cuador comienza a adquirir estabilidad econ!mica inanciera, cuando en )??, setenta años
despu6s de su undaci!n como estado independiente el presidente en ese entonces el eneral
7loy Alaro establece la -ey de Monedas, que lo#ra inte#rar al país en el istema Monetario
nternacional basado en el atr!n Oro, rente al desorden econ!mico que enrentaba el país y a
partir de la @evoluci!n Buliana se estableci! una Caja de Conversi!n, la cual serviría de base
para la undaci!n en )2' del Ianco Central del 7cuador. Cuando parecía que el país se
encaminaba "acia una estabilidad y crecimiento sur#e la ran Depreciaci!n econ!mica la
misma que aecta a todas las reormas julianas asumiendo nuestro país uno de los periodos m=s
#rave crisis.
A partir de los años setenta, con el descubrimiento y e$portaci!n del petr!leo, el país cambia
radicalmente su estructura econ!mica y sus indicadores macroecon!micos crecen de manera
multiplicada. ero la crisis a la que se "a visto sometido el país provoca disminuciones en el
producto per c=pita, elevadas inlaciones, altísima volatilidad en el tipo de cambio, el
empobrecimiento #eneralizado y emi#raci!n de la poblaci!n.
+a que para conse#uir una estabilidad econ!mica el país "a necesitado de varios cambios e
inluencias internacionales, modiicaciones tanto en un ordenamiento jurídico y pr=ctico en
cuanto a la aplicaci!n de t6cnicas, estrate#ias y sistemas econ!micos que coadyuven al
sur#imiento econ!mico de un país.
%'(' FORMULACIÓN DEL PROBLEMA'
R-a inadecuada aplicaci!n de procesos administrativos y operativos obstaculiza el
cumplimiento de la responsabilidad social en el istema inanciero 7cuatorianoS
%'&' PREGUNTAS DIRECTRICES'
RCu=l es el =mbito de competencia de los or#anismos de control y supervisi!n de las
entidades del istema inanciero 0acionalS
• R&u6 marco le#al especiico ri#e a las nstituciones del istema inanciero 0acionalS
*
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• R&u6 "erramientas y principios coadyuvarían para el manejo transparente y eiciente de
las operaciones inancierasS
%'' OBJETIVOS'
%''%' OBJETIVO GENERAL'
7stablecer si la inadecuada aplicaci!n de los procesos administrativos y operativos obstaculiza
el cumplimiento de la responsabilidad social, a trav6s de la e$pedici!n de nuevas normas o
reormas de las mismas, con el in de evidenciar una actuaci!n transparente y eicaz en el
istema inanciero 7cuatoriano.
%''(' OBJETIVOS ESPECÍFICOS'
• Mencionar cu=l es el =mbito de competencia de los or#anismos de control y supervisi!n
de las entidades del istema inanciero 0acional.
• dentiicar qu6 marco le#al especíico ri#e a las nstituciones del istema inanciero
0acional.
• Deinir qu6 "erramientas y principios jurídicos coadyuvarían al manejo transparente de
las operaciones inancieras.
• 7laborar un marco reerencial te!rico4pr=ctico sobre las medidas que se cumplen para
evaluar y valorar la #esti!n econ!mica inanciera en las nstituciones del istema
inanciero rente una eventual crisis.
%'' JUSTIFICACIÓN'
-a importancia de estudiar y analizar si el sistema inanciero cumple con las metas y medidas
adecuadas en cuanto a una #esti!n econ!mica inanciera sur#e a partir de la e$istencia de una
inestabilidad econ!mica en el país, la alta de transparencia, control y eiciencia que se manejan
en este tipo de operaciones sobre todo la re#ularizaci!n y normativa le#al que se debe emplear
para poder atender cualquier eventual crisis inanciera salva#uardando los recursos econ!micos,
dep!sitos de personas y empresas para poder llevar a cabo un mejor control de sus inanzas y
atender sus necesidades.
>
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-a inconsistencia que e$iste "oy en la actualidad dentro de nuestro istema inanciero se debe a
varios actores y cambios tales como8 procesos de uni!n monetaria en 7uropa, instauraci!n de
cajas de conversi!n y dolarizaci!n en Am6rica, 5 !o "istema #onetario $nternacional [ asociado
a la inconvertibilidad del d!lar de los 7stados
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Eomando en cuenta que el 7cuador al ser un país pionero en consa#rar derec"os en una Carta
Ma#na. 7n su Ar.' (&'@ 7l istema 7con!mico es social y solidarioW reconoce al ser "umano
como sujeto y inW propende a una relaci!n din=mica y equilibrada entre sociedad, 7stado y
mercado, en armonía con la naturalezaW y tiene por objetivo #arantizar la producci!n y
reproducci!n de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir.
7l sistema econ!mico se inte#ra por %las formas de organizaci&n econ&mica p'blica, privada, mi(ta,
popular y solidaria) a economía popular y solidaria se regular* de acuerdo con la ley e incluir* a los
sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios+.
7ste marco constitucional, reconoce y le#itima las pr=cticas y e$periencias solidarias de "acer
economía y se establecen las condiciones necesarias para propiciar la construcci!n de unsistema socialW basado no solamente en el crecimiento econ!mico a toda costa, sino acorde a la
realidad de nuestros pueblos y de sus pr=cticas ancestrales. U7ric Oc"oa Eocac"iV.
I+.0r7- Pr#."#$'@ 7s necesario que las entidades re#uladoras encar#adas de preservar la
economía del país est6n obli#adas a reparar el daño causado por las inadecuadas medidas
practicadas en las operaciones inancieras4 econ!micas. 7stablecer si las medidas o m6todos que
se "an aplicado para preservar un istema inanciero eiciente "an cumplido con dic"o objetivo
y que eectos "an producido.
inalmente el presente trabajo cuenta con la 3."1"/)/ 4r#."#) 9 3r/"#)
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CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO'
('%' ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIÓN'
7l artículo %( de la -ey de @6#imen Monetario y Ianco del 7stado establecen que el istema
inanciero en el 7cuador comprende el Ianco Central, las instituciones del sistema inanciero
p/blico y las instituciones del sistema inanciero privado, entidades re#uladas por la
uperintendencia de Iancos y que corresponden undamentalmente al prop!sito y contenido de
esta obra.
7l sistema crece en virtud de la incorporaci!n de nuevos bancos nacionales y e$tranjeros, el
mutualismo, el cooperativismo de a"orro y cr6dito, las compañías inancieras y otros a#entes de
cr6dito. -a -ey eneral de Iancos promul#ada en )? tuvo vi#encia en una 6poca de #rave
crisis econ!mica en el país y ue concebida bajo el r6#imen del patr!n oro, sin la consideraci!n
de que los bancos necesitaban un control.
-a @evoluci!n Buliana de )2* produjo un cambio sustancial en el tema, al undarse en )2' el
Ianco Central y en )2? la uperintendencia de Iancos y el Ianco Qipotecario del 7cuador.
osterior a la crisis de los años %(, y para adecuarse a las políticas del ondo Monetario
nternacional, la ley eneral de Iancos y la -ey de @6#imen Monetario surieron b=sicas
modiicaciones mediante las reormas de )3?.
7n el año )'3 se promul#a la Codiicaci!n de la -ey eneral de Iancos, mediante @e#istroOicial >*? uplemento del )3 de octubre de )'3. 7n el año de )3 se dero#! la -ey eneral
de Iancos de )?' por la -ey eneral de nstituciones del istema inanciero, publicada en el
uplemento del @e#istro Oicial 3% del )2 de mayo de )3, la misma que ue objeto de varias
reormas.
inalmente, la Codiicaci!n de la -ey eneral de nstituciones del istema inanciero,
publicada en el @e#istro Oicial 2*( del 2% de enero del 2(() constituye la normativa
actualmente vi#ente. 7sta normativa vi#ente re#ula la creaci!n, or#anizaci!n, actividades,uncionamiento y e$tinci!n de las instituciones del sistema inanciero privado.
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Adem=s, la -ey contiene disposiciones para que la uperintendencia de Iancos ejerza control y
vi#ilancia sobre estas instituciones. 7ste panorama normativo se amplía con el @e#lamento
eneral a la ley eneral de nstituciones del istema inanciero @.O. 3'* del 3 de julio de
)3.
-a uperintendencia de Iancos, como m=$imo or#anismo de control del sistema inanciero
privado, re#lamenta ese control mediante @7O-
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Ocaña, -uis en su tesis presenta un estudio proundo de las nuevas reormas en los cuerpos
normativos e instituciones de control y las consecuencias jurídicas del denominado servicio de
orden p/blico, sobre las actividades inancieras, en donde e$isten reormas concretas sobre
leyes y re#lamentos en las entidades bancarias. Ucaña, -/ 0onsecuencias 1urídicas de
denominar a las actividades financieras como "ervicos de rden 2'blico en la 0onstitucion
3cuatoriana.4
arcía, @. y C"ac!n, A. 7n su tesis, e$pone que las empresas ymes "an sido las m=s
beneiciadas con cr6ditos de instituciones inancieras, ya que de este sector empresarial e$iste
un #ran volumen de captaciones y colocaciones de ondos, lo que "a promovido el desarrollo
del sistema inancieroW y es la cartera de cr6dito comercial la que mayores recursos "a captado,
mientras que la de Microcr6dito posee menos clientes. 5García, -//4
Calle, D. y Moroc"o, D.4 7n su tesis maniiesta la necesidad de construir un modelo de ries#o
de cr6dito que evite la ocurrencia de ries#os de reapreciaci!n y de curva de rendimiento, lo que
se lo lo#rar= a trav6s de reormas en las leyes y re#lamentos aplicados a la administraci!n
inanciera. 50alle, -64
0oello, 3. 3n su trabajo de tesis concluye argumentando que es necesario
desarrollar, promover y mantener políticas macroecon&micas y microecon&micas
que garanticen la estabilidad y solvencia del sistema7 a trav8s de normas y
regulaciones relacionadas con la transparencia de las actividades bancarias, la
divulgaci&n de informaci&n y la responsabilidad de los directivos bancarios.
50oello, -//4
-a señorita -ilian D=vila ortu#al, en su tesis maniiesta que8
os bancos como parte del sistema financiero aportan ventajas en varios sentidos9
disponen de informaci&n sobre las empresas y sus gestores, mejorando así la
asignaci&n de capital y el gobierno corporativo7 gestionan los riesgos
transversales, intertemporales y de liquidez, animando a la eficiencia inversora y al
crecimiento econ&mico, movilizan el capital para e(plotar economías de escala.
Como Ar#umento a avor de la re#ulaci!n bancaria maniiesta que %3l bienestar global de la
sociedad es la justificaci&n b*sica que suele esgrimirse a favor de la regulaci&n bancaria, puesto que si
esta es adecuada y equilibrada, aleja el riesgo de una crisis sist8mica y otorga estabilidad financiera y
desarrollo econ&mico.
))
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Al contrario, las quiebras bancarias disminuyen la conianza en el sector bancario y #eneran
inestabilidad inanciera, adicionalmente pueden provocar el denominado 5efecto contagio[. 7s
decir la posibilidad de que una sola quiebra bancaria provoque un eecto domin!, que resulte en
quiebras #eneralizadas en el sistema bancario, con un elevado costo social y econ!mico. Cabe
indicar que esta situaci!n puede darse tanto a nivel nacional como internacional. 5:*vila4
7n la si#uiente tesis es menester en este trabajo anotar que previa a la e$pedici!n de la -ey
eneral de nstituciones del istema inanciero, el 7cuador contaba con dos leyes que re#ían al
sistema inanciero del país8 -a -ey eneral de Iancos, que data de )2' y la -ey de Compañías
inancieras que se promul#! en )'*. or lo tanto el "ec"o de que se emita un solo cuerpo
le#al que re#ule las actividades que desarrollan todos los intermediarios inancieros ormales, se
debe considerar como un paso importante.
-a - liberaliza las actividades del sector inanciero casi en su totalidad, pero al mismo
tiempo simpliica el control re#ulatorioW es decir, conduce al pie de la letra el proceso de
liberalizaci!n y desre#ulaci!n, ya que adem=s %introduce el concepto de supervisi&n compartida
entre el sector p'blico y privado ;+ , con el prop!sito de minimizar el ries#o moral, lo lamentable
de todos estos esuerzos es, que los resultados demostraron consecuencias totalmente dierentes.
-a relaci!n entre liberalizaci!n inanciera y ciclos econ!micos es evidente #racias a la
movilidad de los lujos de capitalW recurrentemente los capitales son atraídos "acia un país que
#arantiza buena rentabilidad y bajo ries#o, #racias a ciertas medidas que liberalizan el mercadoW
con estos recursos los bancos dinamizan su #esti!n, relej=ndose este "ec"o en el crecimiento y
desarrollo de las actividades inancieras, así como en las burs=tiles. 7st= demostrado que sin una
re#ulaci!n que se sustente en un marco le#al adecuado a las características propias de los
sistemas inancieros de cada país, se pone en ries#o la estabilidad macro y microecon!mica de
cada uno de ellos. -o propio sucede con la supervisi!n, que debe ser ejecutada por un
or#anismo de control eiciente, moderno y comprometido con su misi!n. 5#ancero4
Diana Bulieta Arias
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('(' FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA'
('('%' MARCO LEGAL'
-a estructura del 7 se basa en el r6#imen desi#nado por el Ianco Central, en donde
intervienen varios or#anismos aut!nomos re#uladores como el Directorio del Ianco Central,
or#anismo aut!nomo y supervisado por el 7stado 7cuatoriano, tambi6n se encuentra la
uperintendencia de Iancos, entidad aut!noma que se encar#a de controlar y supervisar las
unciones de varias instituciones inancieras y inalmente se encuentran entidades inancieras
p/blicas y privadas y las dem=s instituciones controladas por la uperintendencia de Iancos y
e#uros Art. 23 ley de r6#imen monetario.
7s un conjunto de leyes, re#lamentos, decretos, normas y resoluciones que re#ulan la actividad
inanciera.
7st= conormado por8
• -a Constituci!n de la @ep/blica del 7cuador.
• -a -ey eneral de nstituciones del istema inanciero.
• -a Codiicaci!n de @esoluciones de uperintendencia de Iancos y e#uros.
• -a Bunta Iancaria
-a -ey eneral de nstituciones del istema inanciero tambi6n re#ula la or#anizaci!n y
unciones de la uperintendencia de Iancos y e#uros, entidad que tiene a car#o la supervisi!n
y control del sistema inanciero, para el correcto uncionamiento de las instituciones y la
protecci!n de los intereses del p/blico.
-as nstituciones que orman parte del sistema inanciero p/blico como privado, se encuentran
enmarcados en la ley #eneral de instituciones del sistema inanciero y la ley de r6#imen
monetario, así como tambi6n, est=n supeditadas a la supervisi!n4control de la uperintendencia
de Iancos e$cepto las casas de valores y las compañías administradoras de ondos y
ideicomisos que estar=n sujetas a la vi#ilancia de la uperintendencia de Compañías.
)%
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('('(' LEY DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO'
@e#ula la creaci!n, or#anizaci!n, actividades, uncionamiento y e$tinci!n de la las instituciones
del sistema inanciero privado, así como la or#anizaci!n y unciones de la uperintendencia de
Iancos. -as instituciones inancieras p/blicas, las compañías de se#uros y de rease#uros se
ri#en por sus propias leyesW en lo relativo a su creaci!n, actividades, uncionamiento y
or#anizaci!n.
7n cuanto a las corporaciones de desarrollo de mercado secundario de "ipotecas son las /nicas
autorizadas por esta ley para actuar como iduciarias en procesos de titularizaci!n que eect/en
en el cumplimiento de sus ines.
('('&' LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO'
7stablece el @6#imen monetario de la @ep/blica, cuya ejecuci!n corresponde al Ianco Central
del 7cuador. 7l r6#imen Monetario se undamenta en el principio de plena circulaci!n de las
divisas internacionales en el país y, su libre transeribilidad al e$terior. 7n esta ley se encuentran
las disposiciones le#ales reerentes al Ianco Central del 7cuador y el Ianco del 7stado.
('('' INSTITUCIONES UE INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO
ECUATORIANO'
%' INSTITUCIONES FINANCIERAS PBLICAS'
• Ianco Central del 7cuador.
• Ianco del 7stado.
• Ianco del omento.
• Ianco ecuatoriano de la Fivienda.
• Corporaci!n inanciera 0acional.
(' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'
Iancos.
ociedades inancieras.
)3
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Asociaciones y Mutualistas de A"orro y Cr6dito para la vivienda.
Cooperativas de A"orro y Cr6dito.
Almacenes #enerales de Dep!sito.
Compañías de Arrendamiento Mercantil. Casas de Cambio.
&' INSTITUCIONES DE SERVICIOS AUXILIARES DEL SISTEMA
FINANCIERO'
Eransporte de especies monetarias y de valores.
ervicios de Cobranza. Cajeros autom=ticos.
ervicios contables y de Computaci!n.
' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'
B)+#$-' ociedad an!nima que es un intermediario en el mercado inanciero, capta recursos del
p/blico a trav6s de dep!sitos que son utilizados en las operaciones de cr6dito, inversiones y
otros servicios.
S$#"0/)/0- F"+)+#"0r)-. 0o pueden recibir recursos del p/blico en dep!sito a la vista, ni
conceder cr6ditos en cuenta corriente contratadas.
A-$#")#"$+0- 9 M3.3)1"-.)- /0 A;$rr$ 9 Cr7/".$ 4)r) 1) 6"6"0+/). @ealizan la captaci!n de
recursos del p/blico para destinarlos al inanciamiento de la vivienda, la construcci!n y al
bienestar amiliar de sus asociados.
C$$40r)."6)- /0 A;$rr$ 9 Cr7/".$. 7stas instituciones est=n ormadas por pequeños a"orristas
inspirados en la solidaridad comunitaria y de #rupo que realizan la intermediaci!n inanciera
con el p/blico.
A12)#0+0- G0+0r)10- /0 D04,-".$. ermite al tenedor de bienes, poder tenerlos con
se#uridades especíicas, contar con ellos para obtener cr6dito e incrementar sus activos.
)*
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C$24)H)- /0 Arr0+/)2"0+.$ M0r#)+."1' O 10)-"+* !"+)+#"0r$ es una operaci!n en la cual el
propietario, persona jurídica le#almente autorizada arrienda un bien por un plazo determinado y
orzoso, reconociendo el pa#o de un arriendo por parte del arrendatario.
C)-)- /0 C)25"$' @ealiza actividades indirectamente controladas por la uperintendencia de
Iancos, mientras que la actividad del Ianco Central se relaciona con la actividad cambiaria.
('('' MARCO CONSTITUCIONAL'
7n nuestra Constituci!n vi#ente, se encuentran consa#rados de manera, clara y especíica los
lineamientos y atribuciones le#almente constituidos, que tienen que ser respetados, cumplidos y
observados de manera "onesta y transparenteW no solamente por las personas, sino tambi6n por
las respectivas autoridades.
7ntre los principales artículos se encuentran los si#uientes8
Ar.' (&'@ 7l sistema econ!mico es social y solidarioW reconoce al ser "umano como sujeto y
inW propende a una relaci!n din=mica y equilibrada entre sociedad, 7stado y mercado, en
armonía con la naturalezaW y tiene por objetivo #arantizar la producci!n y reproducci!n de las
condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir.
7l sistema econ!mico se inte#rar= por las ormas de or#anizaci!n econ!mica p/blica, privada,
mi$ta, popular y solidaria, y las dem=s que la Constituci!n determine. -a economía popular y
solidaria se re#ular= de acuerdo con la ley e incluir= a los sectores cooperativistas, asociativos y
comunitarios.
Ar.' ('@ -a política econ!mica tendr= los si#uientes objetivos8
). Ase#urar una adecuada distribuci!n del in#reso y de la riqueza nacional.
2. ncentivar la producci!n nacional, la productividad y competitividad sist6mica, la
acumulaci!n del conocimiento cientíico y tecnol!#ico, la inserci!n estrat6#ica en la economía
mundial y las actividades productivas complementarias en la inte#raci!n re#ional.
%. Ase#urar la soberanía alimentaria y ener#6tica.
)>
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3. romocionar la incorporaci!n del valor a#re#ado con m=$ima eiciencia, dentro de los límites
bioísicos de la naturaleza y el respeto a la vida y a las culturas.
*. -o#rar un desarrollo equilibrado del territorio nacional, la inte#raci!n entre re#iones, en el
campo, entre el campo y la ciudad, en lo econ!mico, social y cultural.
>. mpulsar el pleno empleo y valorar todas las ormas de trabajo, con respeto a los derec"os
laborales.
'. Mantener la estabilidad econ!mica, entendida como el m=$imo nivel de producci!n y empleo
sostenibles en el tiempo.
?. ropiciar el intercambio justo y complementario de bienes y servicios en mercados
transparentes y eicientes.
. mpulsar un consumo social y ambientalmente responsable.
Ar.' ('@ -a política iscal tendr= como objetivos especíicos8
). 7l inanciamiento de servicios, inversi!n y bienes p/blicos.
2. -a redistribuci!n del in#reso por medio de transerencias, tributos y subsidios adecuados.
%. -a #eneraci!n de incentivos para la inversi!n en los dierentes sectores de la economía y para
la producci!n de bienes y servicios, socialmente deseables y ambientalmente aceptables.
Ar.' ('@ -a contrataci!n de deuda p/blica en todos los niveles del 7stado se re#ir= por las
directrices de la respectiva planiicaci!n y presupuesto, y ser= autorizada por un comit6 dedeuda y inanciamiento de acuerdo con la ley, que deinir= su conormaci!n y uncionamiento.
7l 7stado promover= las instancias para que el poder ciudadano vi#ile y audite el
endeudamiento p/blico.
Ar.' ('@ 7l endeudamiento p/blico se sujetar= a las si#uientes re#ulaciones8
). e recurrir= al endeudamiento p/blico solo cuando los in#resos iscales y los recursos
provenientes de cooperaci!n internacional sean insuicientes.
)'
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2. e velar= para que el endeudamiento p/blico no aecte a la soberanía, los derec"os, el buen
vivir y la preservaci!n de la naturaleza.
%. Con endeudamiento p/blico se inanciar=n e$clusivamente pro#ramas y proyectos de
inversi!n para inraestructura, o que ten#an capacidad inanciera de pa#o. olo se podr=
reinanciar deuda p/blica e$terna, siempre que las nuevas condiciones sean m=s beneiciosas
para el 7cuador.
3. -os convenios de rene#ociaci!n no contendr=n, de orma t=cita o e$presa, nin#una orma de
anatocismo o usura.
*. e proceder= a la impu#naci!n de las deudas que se declaren ile#ítimas por or#anismo
competente.
7n caso de ile#alidad declarada, se ejercer= el derec"o de repetici!n.
>. er=n imprescriptibles las acciones por las responsabilidades administrativas o civiles
causadas por la adquisici!n y manejo de deuda p/blica.
'. e pro"íbe la estatizaci!n de deudas privadas.
?. -a concesi!n de #arantías de deuda por parte del 7stado se re#ular= por ley.
. -a unci!n 7jecutiva podr= decidir si asumir o no asumir deudas de los #obiernos aut!nomos
descentralizados.
Ar.' (%'@ -os !r#anos competentes que la Constituci!n y la ley determinen realizar=n an=lisis
inancieros, sociales y ambientales previos del impacto de los proyectos que impliquenendeudamiento p/blico, para determinar su posible inanciaci!n. Dic"os !r#anos realizar=n el
control y la auditoría inanciera, social y ambiental en todas las ases del endeudamiento p/blico
interno y e$terno, tanto en la contrataci!n como en el manejo y la rene#ociaci!n.
Ar.' (('@ 7l resupuesto eneral del 7stado es el instrumento para la determinaci!n y #esti!n
de los in#resos y e#resos del 7stado, e incluye todos los in#resos y e#resos del sector p/blico,
con e$cepci!n de los pertenecientes a la se#uridad social, la banca p/blica, las empresas
p/blicas y los #obiernos aut!nomos descentralizados.
)?
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Ar.' (&'@ -a ormulaci!n y la ejecuci!n del resupuesto eneral del 7stado se sujetar=n al
lan 0acional de Desarrollo. -os presupuestos de los #obiernos aut!nomos descentralizados y
los de otras entidades p/blicas se ajustar=n a los planes re#ionales, provinciales, cantonales y
parroquiales, respectivamente, en el marco del lan 0acional de Desarrollo, sin menoscabo de
sus competencias y su autonomía.
Ar.' (K'@ Eodo pro#rama inanciado con recursos p/blicos tendr= objetivos, metas y un plazo
predeterminado para ser evaluado, en el marco de lo establecido en el lan 0acional de
Desarrollo.
-as nstituciones y entidades que reciban o transieran bienes o recursos p/blicos se someter=n
a las normas que las re#ulan y a los principios y procedimientos de transparencia, rendici!n de
cuentas y control p/blico.
Ar.' ('@ 7l resupuesto eneral del 7stado se #estionar= a trav6s de una Cuenta Nnica del
Eesoro 0acional abierta en el Ianco Central, con las subcuentas correspondientes.
7n el Ianco Central se crear=n cuentas especiales para el manejo de los dep!sitos de las
empresas p/blicas y los #obiernos aut!nomos descentralizados, y las dem=s cuentas que
correspondan. -os recursos p/blicos se manejar=n en la banca p/blica, de acuerdo con la ley. -a
ley establecer= los mecanismos de acreditaci!n y pa#os, así como de inversi!n de recursos
inancieros. e pro"íbe a las entidades del sector p/blico invertir sus recursos en el e$terior sin
autorizaci!n le#al.
S0##",+ -08.): P$1."#) 2$+0.)r")? #)25")r")? #r0/"."#") 9 !"+)+#"0r)
Ar.' &('@ -as políticas monetaria, crediticia, cambiaria y inanciera tendr=n como objetivos8
). uministrar los medios de pa#o necesarios para que el sistema econ!mico opere coneiciencia.
2. 7stablecer niveles de liquidez #lobal que #aranticen adecuados m=r#enes de se#uridad
inanciera.
%. Orientar los e$cedentes de liquidez "acia la inversi!n requerida para el desarrollo del país.
3. romover niveles y relaciones entre las tasas de inter6s pasivo y activo que estimulen ela"orro nacional y el inanciamiento de las actividades productivas, con el prop!sito de mantener
)
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la estabilidad de precios y los equilibrios monetarios en la balanza de pa#os, de acuerdo al
objetivo de estabilidad econ!mica deinido en la Constituci!n.
Ar.' &&'@ -a ormulaci!n de las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y inanciera es
acultad e$clusiva de la unci!n 7jecutiva y se instrumentar= a trav6s del Ianco Central. -a ley
re#ular= la circulaci!n de la moneda con poder liberatorio en el territorio ecuatoriano.
-a ejecuci!n de la política crediticia y inanciera tambi6n se ejercer= a trav6s de la banca
p/blica. 7l Ianco Central es una persona jurídica de derec"o p/blico, cuya or#anizaci!n y
uncionamiento ser= establecido por la ley.
Ar.' &'@ -as actividades inancieras son un servicio de orden p/blico, y podr=n ejercerse,
previa autorizaci!n del 7stado, de acuerdo con la leyW tendr=n la inalidad undamental de
preservar los dep!sitos y atender los requerimientos de inanciamiento para la consecuci!n de
los objetivos de desarrollo del país. -as actividades inancieras intermediar=n de orma eiciente
los recursos captados para ortalecer la inversi!n productiva nacional, y el consumo social y
ambientalmente responsable.
7l 7stado omentar= el acceso a los servicios inancieros y a la democratizaci!n del cr6dito. e
pro"íben las pr=cticas colusorias, el anatocismo y la usura.
-a re#ulaci!n y el control del sector inanciero privado no trasladar=n la responsabilidad de la
solvencia bancaria ni supondr=n #arantía al#una del 7stado. -as administradoras y
administradores de las instituciones inancieras y quienes controlen su capital ser=n
responsables de su solvencia. e pro"íbe el con#elamiento o la retenci!n arbitraria o
#eneralizada de los ondos o dep!sitos en las instituciones inancieras p/blicas o privadas.
Ar.' &'@ 7l sistema inanciero nacional se compone de los sectores p/blico, privado, y del
popular y solidario, que intermedian recursos del p/blico. Cada uno de estos sectores contar=con normas y entidades de control especíicas y dierenciadas, que se encar#ar=n de preservar su
se#uridad, estabilidad, transparencia y solidez. 7stas entidades ser=n aut!nomas. -os directivos
de las entidades de control ser=n responsables administrativa, civil y penalmente por sus
decisiones.
Ar.' &%'@ 7l sector inanciero p/blico tendr= como inalidad la prestaci!n sustentable,
eiciente, accesible y equitativa de servicios inancieros. 7l cr6dito que otor#ue se orientar= de
manera preerente a incrementar la productividad y competitividad de los sectores productivos
2(
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que permitan alcanzar los objetivos del lan de Desarrollo y de los #rupos menos avorecidos, a
in de impulsar su inclusi!n activa en la economía.
Ar.' &%%'@ 7 sector inanciero popular y solidario se compondr= de cooperativas de a"orro y
cr6dito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, cajas de a"orro. -as
iniciativas de servicios del sector inanciero popular y solidario, y del micro, pequeñas y
medianas unidades productivas, recibir=n un tratamiento dierenciado y preerencial del 7stado,
en la medida en que impulsen el desarrollo de la economía popular y solidaria.
Ar.' &%('@ -as entidades o #rupos inancieros no podr=n poseer participaciones permanentes,
totales o parciales, en empresas ajenas a la actividad inanciera.
e pro"íbe la participaci!n en el control del capital, la inversi!n o el patrimonio de los medios
de comunicaci!n social, a entidades o #rupos inancieros, sus representantes le#ales, miembros
de su directorio y accionistas. Cada entidad inte#rante del sistema inanciero nacional tendr=
una deensora o deensor del cliente, que ser= independiente de la instituci!n y desi#nado de
acuerdo con la ley.
('('' MARCO DOCTRINARIO'
A decir de varios autores como Mc ]innon U)'%V, "aX U)'%V, a#ano U)%V, entre otros, eldesarrollo del sistema inanciero est= íntimamente relacionado con el crecimiento econ!mico.
or deinici!n, el sistema inanciero nace con el objeto de acilitar la intermediaci!n inanciera
entre los dierentes a#entes econ!micos en una sociedad.
De manera m=s amplia, el sistema inanciero nace como una estructura ormal para reducir los
costos de adquirir inormaci!n, "acer cumplir los contratos y llevar a cabo transacciones
#eneran incentivos para el sur#imiento de mercados, intermediarios y contratos inancieros. 7s
decir, sur#en con el prop!sito de reducir los costos y minimizar las ricciones y asimetrías que
e$isten en los mercados. 7l modo en que estos problemas se resuelven inluye en las decisiones
de a"orro e inversi!n, y aectan a la asi#naci!n de recursos de las economías y al crecimiento
econ!mico. alindo U2((%V8
A nivel te!rico "ay al menos cinco canales claves mediante los cuales el sistema inanciero
jue#a un papel central para estimular el crecimiento. or una parte los sistemas inancieros
movilizan y a#rupan a"orro. or otra, promueven una asi#naci!n eiciente del capital. -os
2)
http://www.monografias.com/trabajos35/sociedad/sociedad.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/todorov/todorov.shtml#INTROhttp://www.monografias.com/trabajos4/costos/costos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/sisinf/sisinf.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/moem/moem.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/mercado/mercado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/calidad-serv/calidad-serv.shtml#PLANThttp://www.monografias.com/trabajos15/ahorro-inversion/ahorro-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/cntbtres/cntbtres.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/teosis/teosis.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/sociedad/sociedad.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/todorov/todorov.shtml#INTROhttp://www.monografias.com/trabajos4/costos/costos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/sisinf/sisinf.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/moem/moem.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/mercado/mercado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/calidad-serv/calidad-serv.shtml#PLANThttp://www.monografias.com/trabajos15/ahorro-inversion/ahorro-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/cntbtres/cntbtres.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/teosis/teosis.shtml
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sistemas inancieros producen inormaci!n e$ ante sobre posibles inversiones y jue#an un papel
clave en la asi#naci!n del capital.
-os intermediarios inancieros tambi6n transorman, diversiican y manejan diversos ries#os de
una manera que no podrían "acerlo los a"orristas individuales. 7ntre ellos est=n los ries#os de
transormar las unidades de los dep!sitos, su denominaci!n y su liquidez en el proceso de
convertirlos en cr6ditos. Adicionalmente el intermediario al diversiicarse puede lidiar de mejor
manera con el ries#o crediticio. De "ec"o puede asumir m=s ries#o que el que asumiría un
a"orrista individual, lo cual es un actor clave en el impulso del crecimiento. inalmente
proporcionan liquidez y acceso a un sistema de pa#os que acilita las transacciones de bienes y
servicios.
('&' DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DEL CONTROL Y
SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL'
('&'%' ANTECEDENTES'
-a 6poca cacaotera "asta la d6cada de los %(, la 6poca bananera coloca al país como el primer
productor y e$portador de dic"o producto, se prolon#a "asta comienzo de los años '( da paso a
la 6poca petrolera.
Au#e cacaotero, e$pansi!n bancaria y vi#encia del patr!n oro. 7l aumento de las e$portaciones
ecuatorianas de cacao permiti! al país su inserci!n al mercado internacional y al desarrollo
industrial europeo. -as e$portaciones c"acoteras en el 7cuador tuvieron un sostenido
crecimiento desde antes de los años oc"enta del si#lo . uayaquil, se convirti! en el nuevo
eje econ!mico y trajo recursos a todo el país, convirti6ndose en la principal plaza comercial.
7n )?%el descenso del precio de la plata dentro del mercado internacional precipito una crisis
monetaria por lo que el sucre nacional suri! una notable depreciaci!n que beneicio a los
e$portadores cacaoteros.
7n )?'4)?? el #obierno liberal de 7loy Alaro, asesorado por el Ianco Central del 7cuador,
emiti! ciertas disposiciones que iban encaminadas a la adopci!n del 5 tal&n de oro[ irmando un
acuerdo de Caballeros entre banqueros, e$portadores e importadores para la adopci!n t6cnica y
22
http://www.monografias.com/trabajos14/administ-procesos/administ-procesos.shtml#PROCEhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/ripa/ripa.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/administ-procesos/administ-procesos.shtml#PROCEhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/ripa/ripa.shtml
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de "ec"o del patr!n oro, sin el respaldo de nin#/n marco jurídico. 7ste sistema si#niico el
inicio de un período de estabilidad monetaria en un escenario de #ran e$pansi!n econ!mica
7l istema inanciero bancario comprendía el banco de emisi!n, los "ipotecarios, los
banqueros, y otras instituciones de a"orros, se#uros, entre otros. -os bancos que emitían
monedas eran, al mismo tiempo, los principales acreedores del obierno, de modo que los
bancos %prestaban al Gobierno en billetes y recaudaban en oro, y emitían billetes por el doble del valor
de ese oro+. 5os ?einman, 3cuador and cacao9 :omestic @esponses to the boom callapse monoe(port
cycle, , /6, p*g. BB4
7l Ianco del 7cuador, diri#i! durante cincuenta años por su #erente 7duardo Arosemena,
mantuvo una política de estabilidad, solidez y lideraz#o. 7nmarcado en los requerimientos del
sistema del patr!n oro. 7l r6#imen 5 AG@$0A[ como se lo llamaba demostr! mayor
a#resividad y su trayectoria tuvo momentos diíciles y pol6micos con relaci!n al objetivo de
preservar el valor de la moneda nacional.
7l Ianco del 7cuador, el principal acreedor del isco, si#ui! realizando pr6stamos de #ran
volumen con una política prudente para poder controlar la emisi!n monetaria manteniendo un
s!lido respaldo en met=lico, manteni6ndose bajo los límites le#ales del patr!n oro. 7l Ianco
Comercial A#rícola, ue m=s a#resivo en atentar contra el valor de la moneda.
-a crisis inanciera de los años 2(, la devaluaci!n y depreciaci!n de la moneda ue el
mecanismo que permiti! al sector e$portador paliar los eectos de la caída internacional de los
precios del cacao y el eecto de las pla#as que aectaron a las plantaciones. 7sta crisis li#ada a
las e$portaciones cacaoteras y al accionar de las instituciones inancieras y comerciales.
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-a u#a de capitales no solo tuvo que ver con el comercio sirio, sino que se vincul! tambi6n con
la depreciaci!n de la moneda y con el ausentismo de los principales propietarios que residían en
7uropa, pero como principal causa de esta u#a de capitales es la depreciaci!n y el despresti#io
de la moneda ecuatoriano.
7n )2> como residente nterino sidro Ayora, es el #estor del Ianco Central, al que or#aniz!
y dio orma le#al, propuls! el nuevo sistema inanciero, se e$pidieron leyes undamentales de
dic"o sistema8 la Moneda, la -ey Or#=nica del Ianco Central y la -ey eneral de Iancos y
e$pidi! los re#lamentos para las mencionadas leyes y los estatutos del Ianco Central.
7n )2? se cre! la caja de ensiones y se#uros para protecci!n de servidores p/blicos e$tendida
a empleados y obreros privados.
-a revoluci!n de los militares j!venes, julio )2*, este acontecimiento de connotaci!n militar,
político y econ!mico en el sistema inanciero del ecuador consistía en pequeño n/mero de
/per Iancos en su mayoría privados vinculados a #rupos de e$portaci!n del litoral con la
acultad de emitir billetes y uerte inluencia en los obiernos, ya que eran los que provenían
los recursos del 7stado #enerando una dependencia política a dic"os Iancos y vulnerabilidad al
sistema monetario.
rente a esta situaci!nW Dillon, ministro de Qacienda de la Bunta de #obierno presento un
proyecto para la creaci!n del Ianco Central, el cual no prospero. 7n la misi!n precedida por
7dXin \ ]emmerer present! al #obierno nacional el )) de ebrero de )2' los proyectos de la
nueva -ey de Monedas, -ey Or#=nica del Ianco Central, -ey eneral de Iancos, con la r/brica
de Ayora.
7stos proyectos elaborados por la misi!n ]emmerer se convertía en leyes de rep/blica y nacía
una de las instituciones m=s importantes8 el Ianco Central del 7cuador, cuya escritura
constitutiva se celebr! el de julio, se#undo aniversario de la @evoluci!n Buliana.
7dXin \. ]emmerer, considerado como el 5 #esías fue el m8dico monetario[, un abanderado
del patr!n oro a nivel internacional, en su misi!n ]emeriana trabajo cinco meses, tratando de
reormar y ordenar las inanzas p/blicas ecuatorianas.
-ue#o de los desastres resultantes de la primera uerra Mundial, entre los que constaban la
"iperinlaci!n, los países del mundo capitalistas desarrollados decidieron el re#reso al
ordenamiento monetario, que consistía en la readopci!n del patr!n oro como el sistema m=scientíico.
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-as reormas planteadas por esta misi!n ueron las si#uientes8
• @eor#anizaci!n iscal
• @estauraci!n del cr6dito nacional
• Obras p/blicas
• @eor#anizaci!n Iancaria
7l alcance de las reormas tenían su sustento en el presti#io t6cnico y acad6mico, su criterio
t6cnico representaba las políticas bancarias y monetarias m=s avanzadas. 7l apoyo brindado a
]emmerer por parte de la dictadura juliana de sidro Ayora ue incondicional y el 7cuador tuvo
un alcance superior a sus proyectos, siendo superiores a los que tuvo ]emmerer en otros países.
-a meta de ]emmerer era diseñar un modelo institucional, econ!mico y jurídico %blindado[
con relaci!n a las eímeras y recuentes turbulencias políticas nacionales. Cabe recalcar que esta
misi!n ue trascendental y se la puede sintetizar en los si#uientes proyectos de ley8
• -eyes de Ianco Central de monedas y de bancos
• -eyes de presupuestos de contabilidad #ubernamental y creaci!n de una Contraloría
eneral.
• -ey que revise los impuestos a las propiedades y el impuesto a la renta.
• -ey sobre administraci!n de aduanas, y los derec"os sobre la e$portaci!n de ta#ua.
• -ey que reorma el c!di#o penal casti#ando la alsiicaci!n y circulaci!n de c"eques
raudulentos.
• -ey que enmienda la constituci!n en los artículos en conlictos con las leyes
proyectadas por la misi!n.
• -ey de reorma del C!di#o de rocedimiento Civil y a la ley Or#=nica del oder Budicial.
Adem=s se prepararon inormes especiales sobre cr6dito p/blico, obras p/blicas, el estanco de
alco"ol, inanzas municipales, la or#anizaci!n y actividades de la rama ejecutiva, la ley de
ellos y el proyecto errocarril &uito47smeraldas.
-a misi!n de ]emmerer tuvo lo#ros en los resultados de la comisi!n inanciera con los
proyectos de la ley Or#=nica del Ianco Central y la nueva ley de Monedas. -a variedad del
2*
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patr!n oro establecida, ue la de cambios que operaron en el =mbito internacional despu6s de la
rimera #uerra Mundial que uncion! por intermedio de la banca central.
-a ley or#=nica del Ianco Central del 7cuador, la ley de Monedas y la ley #eneral de Iancos
constituyen las bases jurídicas de la nueva estructura monetaria y inanciera del 7cuador.
-a adopci!n del patr!n oro y la creaci!n del Ianco Central del 7cuador ue establecida
mediante leyes e$pedidas por el poder ejecutivo el 3 de marzo de )2'. -a banca #uayaquileña
despu6s de la revoluci!n juliana acepto la constituci!n de una sola caja de emisi!n y
amortizaci!n monetaria pero se oponía a la constituci!n de un Ianco Central.
-a base de cualquier pro#rama para la reconstrucci!n econ!mica del 7cuador es la
estabilizaci!n de la Moneda sobre el patr!n oro. ara la realizaci!n de este prop!sito la misi!n
de Consejos de 7misi!n, y un se#undo proyecto, sometido simult=neamente, que crea una nueva
5unidad de valor [ y dispone la reor#anizaci!n del sistema monetario del 7cuador[. UI 4 5Curneo,
/-4
7l sistema inanciero ecuatoriano de )%?4)3> re#istros quiebra de bancos menores que
respondan a una mala política crediticia, este período est= marcado por un proceso a#udo de
inlaci!n. 7ste problema inlacionario plantea a las autoridades #ubernamentales y monetarias la
necesidad de un reordenamiento t6cnico y jurídico.
7l Ficeministro de Qacienda Fíctor Manuel 7strada prepar! el lan inte#ral de @econstrucci!n
0acional, e$celente estudio de la situaci!n econ!mica inanciera y sobre las medidas
aconsejadas para la estabilizaci!n del ucre, el control de la inlaci!n y la reactivaci!n de la
economía nacional. Medidas que consistían en la reor#anizaci!n del Ianco Central dan
se#uridad y eiciencia en el manejo de políticas monetarias y crediticias.
2>
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• -a @acionalizaci!n y descentralizaci!n del cr6dito es lo#rar una distribuci!n #eo#r=ica
equitativa.
• -a reordenaci!n de los tipos de descuento e incentivar el omento a#rícola industrial.
• -a restricci!n del #asto p/blico para corre#ir el d6icit del presupuesto iscal.
• royectos para la creaci!n de cooperativas de cr6dito a#rícola e industrial como medio
para reactivar el aparato productivo nacional.
Mayo de )%(, el deterioro de la situaci!n econ!mico es marcado, las autoridades monetarias
tratan de controlar la emi#raci!n del metal subiendo las tasas de inter6s y el cambio. 7l
deterioro de la situaci!n econ!mica contin/o con el p=nico bancario en las ventanillas de la Caja
de A"orros de la revisora y la pro#resiva paralizaci!n econ!mica. 7l Ianco Central como
re#ulador del sistema inanciero y banco de bancos, no estaba en capacidad ni ue su política la
de brindar uertes au$ilios al Ianco del 7cuador.
-os decretos ejecutivos del ? de ebrero de )%2 son la culminaci!n del proceso de vi#encia de
patr!n oro y crisis, que termina con la suspensi!n del sistema y la obli#atoriedad del Ianco
Central para otor#ar un cr6dito de )* millones de sucres, el banco acept! la suspensi!n del
patr!n oro y la libre convertibilidad de la moneda.
7l m=$imo peli#ro para el sistema del patr!n oro consistía en procesos inlacionarios que
aectan el equilibrio de la balanza de pa#os, eso si#niica la emi#raci!n del oro "acia el e$terior y una disminuci!n de las reservas oro y el medio circulante. -a inlaci!n debe ser combatida
mediante aumento de la tasa de inter6sW es decir, que con precios bajos se incentivarían las
e$portaciones y el oro volvería a luir en el incremento de las reservas del Ianco Central.
Mediante Decreto, (' octubre de )%*, ederico 6rez dero#! la incautaci!n parcial de #iros y
lue#o dispuso la revalorizaci!n del oro en poder del Ianco Central, ordenando que con la
plusvalía así obtenida se cancelaran las anteriores deudas del #obierno al Ianco Central y el
saldo utilice para la creaci!n de una Caja A#rícola y el resto para incrementar los ondos para el
servicio de la deuda e$terna.
7n )3)4)32 el Conlicto limítroe con el er/, la suscripci!n del rotocolo de @ío de Baneiro
impuesta por la uerza de aquellas circunstancias y por la presi!n internacional para la
inmediata soluci!n de conlictos en aras de la unidad continental, ue un duro #olpe en el campo
econ!mico pues con los requerimientos de deensa territorial se e$tenuaron los recurso que en
circunstancias normales debieron destinarse al desarrollo nacional.
2'
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7n )3% mediante decreto se crea el Consejo 0acional de 7conomía @.O. 0^ *( 2 Octubre, el
or#anismo consultivo y asesor con la inalidad de encausar, uniicar y diri#ir las actividades
reerentes a la producci!n, distribuci!n y consumo en el país debiendo canalizar el cr6dito "acia
dic"as actividades en beneicio colectivo.
7l Con#reso 0acional por decreto cre! el Ianco 0acional de omento rovincial, mediante el
cual se disponía que el Ianco Qipotecario del 7cuador se convierta en el Ianco 0acional de
omento rovincial. Otro acontecimiento importante ue la reuni!n en Iretton \oords en la
Conerencia Monetaria y inanciera de las 0aciones
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#obierno y la Bunta Monetaria adoptaron medidas correctivas estableciendo un subsidio de )(
sures por cada saco de arroz que se e$porte.
Con el incremento de las e$portaciones la @esera Monetaria lle#! al nivel m=s alto, e$istía un
d6icit en la industria te$til por la alta de liquidez de ley de @6#imen Monetario y se autoriz! al
Ianco Central para que cuando una #rave emer#encia de la producci!n industrial así lo
requiera, otor#ue a las industrias cr6ditos preerenciales a plazos adecuados y tipos bajo de
inter6s en operaciones con #arantía en materia prima o de productos elaborados.
Con un d6icit presupuestario no puede "aber estabilidad de la moneda ni una verdadera
reconstrucci!n econ!mica, prop!sitos que constituyeron la base del reordenamiento inanciero
aconsejado por la misi!n ]emmerer aplicados con decisi!n y acierto por Ayora.
-a ley eneral de Iancos de )2' que en buena parte se mantiene vi#ente "asta la ec"a, "a
sido el marco le#al m=s importante "asta )'( contuvo dic"a ley una adecuada normatividad,
que permiti! a la banca que se circunscribía a sus preceptos, un desarrollo irme y se#uro que
#arantizaba su solvencia.
ara la d6cada de los '( la ley acus! ya serias deiciencias que "asta a"ora no se corri#en, las
que aparecieron con el descubrimiento y comercializaci!n del petr!leo, que marc! un cambio
abismal en la economía del país y consi#uientemente en un sistema inanciero. , p*g. /D4
7l istema inanciero durante )2*4)'( tuvo transormaci!n b=sica lue#o su desarrollo y
solidiicaci!n a trav6s de los acontecimientos políticos y econ!micos, las innumerables
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reormas a la le#islaci!n pertinente, el marco le#al establecido para la actividad inanciera "a
sido rebasada por la tremenda dinamia de la realidad operativa en este campoW es decir, se va
acentuando la brec"a o el desacoplamiento entre la ormalidad le#al, estacionaria y rí#ida y la
realidad vivencial, tremendamente din=mica y cambiante.
7l 7cuador empieza a alcanzar estabilidad econ!mica cuando en )??, setenta años despu6s de
su undaci!n como estado independiente, el presidente en ese entonces el eneral 7loy Alaro
establece la -ey de Monedas, que lo#ra inte#rar al país en el istema Monetario nternacional
basado en el atr!n Oro, rente al desorden econ!mico que enrentaba el país y a partir de la
@evoluci!n Buliana se estableci! una Caja de Conversi!n, la cual serviría de base para la
undaci!n en )2' del Ianco Central del 7cuador.
Cuando parecía que el país se encaminaba "acia una estabilidad y crecimiento sur#e la ran
Depreciaci!n econ!mica, la misma que aecta a todas las reormas julianas asumiendo nuestro
país uno de los períodos de m=s #rave crisis. A partir de los años setenta, con el descubrimiento
y e$portaci!n del petr!leo, el país cambia radicalmente su estructura econ!mica y sus
indicadores macroecon!micos crecen de manera multiplicada.
ero la crisis a la que se "a visto sometido el país provoca disminuciones en el producto per
c=pita, elevadas inlaciones, altísima volatilidad en el tipo de cambio, el empobrecimiento
#eneralizado y emi#raci!n de la poblaci!nW ya que para conse#uir una estabilidad econ!mica el
país "a necesitado de varios cambios e inluencias internacionales, modiicaciones tanto en un
ordenamiento jurídico y practico en cuanto a la aplicaci!n de t6cnicas, estrate#ias y sistemas
econ!micos que coadyuven al sur#imiento econ!mico de un país.
-os sistemas de control inanciero "an estado li#ados a la corrupci!n administrativa y
inanciera, tanto del sector p/blico como del sector privado, en donde al#unas instituciones
cerraron sus puertas sin devolver el dinero a los depositantes que son le#ítimos dueños ytambi6n al sector empresarial, lo que provoc! que muc"as personas pierdan su dinero y las
empresas quiebren por la alta de liquidezW acontecimientos que aportaron para que los
inversionistas nacionales y del e$terior ten#an desconianza al momento de invertir su dinero a
trav6s del istema inanciero ecuatoriano.
7n el 7cuador, el mayor problema se encuentra en el campo econ!mico inanciero, debido a la
desaprensi!n y des"onestidad con que se "a administrado especialmente el sector bancario, lo
que dio como resultado la quiebra inanciera del >(Z de la Ianca rivada en el 7cuador en el
%(
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año de ), lo que repercuti! de orma dram=tica en el p/blico que basado en la conianza del
sistema, "abía dejado sus capitales en los bancos en orma de dep!sitos.
-a banca se vio obli#ada a un proceso de saneamiento que le permita recuperar la conianza de
sus depositantes, lo#rando que estos inviertan dentro del istema inanciero que a la par
posibilite el desarrollo econ!mico y social del país, a trav6s de los diversos productos y
servicios que oerta, diri#idos a los sectores8 a#ropecuario, industrial, comercial, y apoyo al
pequeño y mediano empresario a trav6s de los micro cr6ditos.
7l residente de la @ep/blica 7con. @aael Correa y el Ministro de 7conomía y inanzas en el
año 2((* consideraron que el ?(Z del dinero obtenido por el petr!leo ecuatoriano debía
destinarse a la poblaci!n y solamente el 2( Z al pa#o de la deuda, ante las amenazas del Ianco
Mundial dimiti! como Ministro ale#ando que no iba a someterse al mandato del Ianco
Mundial.
7n 2((?, ya como presidente del 7cuador, @aael Correa declaro que la deuda contraída por
7cuador era una deuda ile#itima, odiosa e inconstitucional que obli#aba a destinar m=s del *(Z
de los recursos econ!micos del estado a pa#ar la deuda. Correa maniest!8 lo primero es la vida,
despu6s la deuda.
7l #obierno tuvo que enrentarse a las amenazas del Ianco Mundial y del ondo Monetario
nternacional, e$puls! a los envidos del M del Ianco Central del 7cuador, cre! un comit6 de
Auditoría que concluy! que una #ran parte de la deuda de #obiernos anteriores era ile#ítima,
especialmente los contratos de deuda del año 2(((. 7l inorme ue trasladado tanto al #obierno
como a los ciudadanos de 7cuador.
('&'(' INSTITUCIONES UE INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO
ECUATORIANO'
-as instituciones del sector inanciero se clasiican de acuerdo al impacto con el que inluyen en
la economía del país8
INSTITUCIONES MONETARIAS: Cuyos pasivos son dinero, comprenden el Ianco Central
al que se involucraría en el concepto de autoridad monetaria conjuntamente con la Bunta
Monetaria, y a los bancos cuyos pasivos incluyen dep!sitos a la vista, conocidos como bancos
de dep!sito.
%)
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-os bancos rente a otras instituciones inancieras pueden recibir dep!sitos, en cuenta corriente
o a la vistaW lo que crea el dinero secundario por el actor multiplicador que estos dep!sitos
implican.
INSTITUCIONES FINANCIERAS NO MONETARIAS' 7ntendidas que captan dinero por
dierentes conceptos e innumerables prop!sitos, tales como compañías de se#uros, instituciones
de se#uridad social y pensionesW aceptan dep!sitos a plazo o de a"orro pero no a la vistaW y
tambi6n las que se dedican tanto a contraer pasivos no monetarios como el adquirir de activos
inancieros en el mercado de capital o en el e$terior.
('&'('%' INSTITUCIONES FINANCIERAS PBLICAS'
-os bancos llamados p/blicos o estatales como el Ianco 0acional de omento, el Ianco
7cuatoriano de la Fivienda, el Ianco 7cuatoriano de Desarrollo, el Ianco de Cooperativas.
ueron creados por ley para atender requerimientos crediticios, recibir los dep!sitos, rentas,
recursos o asi#naciones que se orientarían a determinados =mbitos y a sectores que no tienen
acceso a recursos en el sistema inanciero orientado a actividades productivas como8 la
a#ricultura, pequeña industria, artesanía y vivienda.
7l Ianco de omento atiende al sector a#ropecuario, de artesanías, pequeñas industrias,
comercializaci!n de productos del sectorW el Ianco 7cuatoriano de la Fivienda diri#e su acci!n
a una necesidad social como la "abitacionalW el desarrollo del I7D7 otor#a pr6stamos para la
ejecuci!n de proyectos de #ran si#niicaci!n en las que se empeñan entidades p/blicas,
seccionales o re#ionalesW el Ianco de Cooperativas tiene como objetivo la importante labor de
la ayuda social por medio de cooperativas.
%' BANCO NACIONAL DE FOMENTO'
7n el #obierno del señor alo laza y mediante decreto ley de emer#encia 01 ) del 3 de enero
de )3, @.O. ))( se dicta la ley de omento de la roducci!n y se crea el nstituto de omento
de la roducci!n, inte#rado por dos or#anismos distintos y aut!nomos8 los Iancos del sistema
de cr6dito de omento y la Corporaci!n de omento.
7nte los primeros aparece el Ianco 0acional de omento, encar#ado de la direcci!n,
administraci!n superior, orientaci!n y control de las operaciones de los Iancos rovinciales,
%2
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para diri#ir sus cr6ditos al sector a#ropecuario, orestal e industrial a corto, mediano y lar#o
plazos.
7n )*%, en 6poca del residente Felasco barra, se suprimen los directorios provinciales del
sistema, se uniica este y el Ianco de omento absorbe el activo y pasivo de ambas entidades.
7s una entidad inanciera de desarrollo, aut!noma, de derec"o privado y inalidad social
p/blica, su objetivo es estimular y acelerar el desarrollo socio4econ!mico, mediante una amplia
y adecuada actividad crediticia.
us acultades operativas son8
• Dar cr6ditos para la producci!n a#ropecuaria, artesanía, pequeña industria,
industrializaci!n y comercializaci!n de productos a#ropecuariosW para omento orestal,
pesquero, mediana industria y actividad turística.
• Administrar y actuar como a#ente iduciario de ondos especiales que constituya el
obierno o de entes e$tranjeros de inanciamiento, con ines especíicos de omento.
• romover y or#anizar empresas de abastecimiento de artículos necesarios para la
producci!n a#ropecuaria, de pesca, pequeña industria y artesanía.
7s un banco de desarrollo, una entidad estatal creada undamentalmente para estimular el
crecimiento econ!mico del país, sectores especíicos y su acci!n la llevan a cabo los si#uientessistemas crediticios8
7l cr6dito bancario se destinara a inanciar inversiones especíicas y proyectos inte#rales de
desarrollo, tales como la e$plotaci!n a#rícola, #anadera, pesquera, pequeña y mediana industria,
conservaci!n de recursos, para capital de operaci!n y comercializaci!n de productos a#rícolas,
industriales y de artesanías.
7l cr6dito de capacitaci!n inancia las inversiones de pequeñas empresas, d=ndoles asistenciat6cnica "asta que sean sujetos de cr6dito bancario8 los pequeños a#ricultores, pequeños
industriales y artesanos de reducida capacidad econ!mica.
7l cr6dito comercial, e$clusivamente a las personas naturales o jurídicas que manten#an sus
dep!sitos en el Ianco, y que los destinen, de preerencia, a inanciar la comercializaci!n de
productos de la a#ricultura, #anadería, pesca, industria y artesanía.
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-os cr6ditos especiales se conceden a instituciones que ten#an actividades concordantes con las
del Ianco de omento, mediante líneas de cr6dito que inancien "asta el '*Z de los respectivos
sub4prestamos.
7l Ianco otor#a cr6ditos tambi6n a trav6s de la aceptaci!n de letras de cambio con el objeto de
inanciar la movilizaci!n de productos a#rícolas, #anaderos, industriales, artesanalesW
entre#=ndose o transiriendo el dominio de los bienes a movilizarse o constituy6ndose adecuada
prenda mercantil sobre ello, asimismo otor#ar inanzas y avales para #arantizar cr6ditos internos
que inancien la e$portaci!n de productos a#ropecuarios, industriales o artesanales.
7l banco recibe dep!sitos monetarios de plazo menor, mayor y de a"orros, es depositario de
ondos p/blicos cuando no "ay oicinas del Ianco Central a las que pueda acudirse. uede
emitir bonos a#rícolas, c6dulas "ipotecarias, títulos de cr6dito destinados al mercado abierto,
bonos de prenda y /ltimamente bonos de omento, puede contratar empr6stitos dentro o uera
del país con el objeto de incrementar su capacidad operativa.
7l uncionamiento del sistema de bancos provinciales del Ianco 0acional de omento se
caracteriz! por una uerte proporci!n de cartera vencida que rest! liquidez a las operaciones de
omento a#ropecuario e industrial. -as causas de las p6rdidas suridas por los bancos del
sistema eran m/ltiples y se relacionaban con los si#uientes aspectos8
-as #raves p6rdidas suridas en las empresas que pertenecieron a la Corporaci!n de omento y
que pasaron al Ianco 0acional.
7l desastroso estado de cartera vencida sobre todo en los bancos provinciales de la Costa y de la
ierra.
-a alta de capacidad administrativa en los bancos provinciales
(' BANCO DEL ESTADO'
nstituci!n p/blica aut!noma, crediticia que tiene como objetivo inanciar pro#ramas,
proyectos, obras y servicios del sector p/blico y prestar servicios bancarios y inancieros
destinados a avorecer el desarrollo de las actividades econ!micas nacionales, no puede captar
ondos del p/blico a trav6s de dep!sitos. Act/an con recursos de su propio capital y recursos
%3
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que obten#an en el país o en el e$terior, por cuenta propia o del 7stado, consejos provinciales,
de las municipalidades, de las dem=s entidades p/blicas y las que ten#an inalidad social.
&' CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL'
Act/a como una banca multisectorial de se#undo piso con el in de estimular y acelerar el
desarrollo econ!mico. Canaliza pr6stamos del Ianco Mundial, ID, Corporaci!n Andina de
omento y otras entidades internacionales a las instituciones inancieras privadas y al I0 para
proyectos de inraestructura a#rícola, modernizaci!n de instalaciones y procesos en el sector
industrial, adquisici!n de activos ijos y para capital de trabajo.
us unciones son8 captar el a"orro y omentar el mercado de capitales, inanciar y participar enla ormaci!n de capitales de empresas industriales, canalizar cr6ditos e$ternos "acia empresas
industriales, prestar asistencia t6cnica, establecer y manejar ondos especiales, promover la
ormaci!n de inancieras privadas. 7ntre las operaciones de cr6dito est=n las de contratar
empr6stitos internos o e$ternos, comprar y vender títulos de mercado emitidos por el obierno
o entidades p/blicas, c6dulas "ipotecarias y bonos de prenda emitidos por bancosW conceder
pr6stamos a mediano, lar#o o corto plazo para inanciar capitales ijos o de trabajoW conceder
cr6ditos para inanciar e$portaciones de productos no tradicionalesW emitir cartas de cr6dito,
contratar sobre#iros a corto plazoW aceptar letras de cambio libradas a car#oW y realizar operaciones de reporto.
' BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA'
u inalidad "a sido solucionar problemas de la vivienda urbana y rural, mediante la provisi!n
de ondos destinados a la construcci!n, adquisici!n y mejora de la vivienda de mediano y bajo
costo. Iusca orientarse a la concesi!n de pr6stamos a mediano y lar#o plazo a las mutualistas,
cooperativas de cr6dito y vivienda y a otras instituciones que traten de resolver el problema de
la escasez de vivienda para la #ente de in#resos medianos y bajos.
('&'('(' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'
-a banca privada est= dedicada a la intermediaci!n crediticia mediante las cl=sicas operaciones
de captaci!n de recursos pasivos, dep!sitos y activos o de cr6dito. -os bancos privados est=n
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8/17/2019 Diagnóstico Del Sistema Financiero Ecuatoriano Su Responsabilidad Social e Inadecuada Aplicación de Procesos Ad…
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or#anizados como compañías an!nimas para el objeto social de dedicarse de manera "abitual y
continuaW los bancos en el 7cuador pueden ser comerciales, "ipotecarios, de a"orro y de mando.
-a banca privada es utilitaria, persi#ue el lucro en el ne#ocio bancario y por naturaleza sus
actividades son r=pidas y din=micas, e intervienen principalmente en operaciones de corto plazo
y al#unas de mediano plazo. -os bancos no debían intervenir en la colocaci!n de cartera a lar#o
plazo para inanciar actividades de construcci!n o compra de equipos y maquinarias.
7l car=cter que distin#ue a la banca de las otras instituciones inancieras esta dado m=s por los
pasivos y dep!sitos antes que por los activos y cr6ditos. + las distintas clases de dep!sitos y no
solamente aquellos que son a la vista o en cuentas corrientes propios de los comerciales. 7n el
7cuador la mayoría de bancos son comerciales, pero adem=s tienen secciones "ipotecarias, de
a"orro y de mandatoW y otros pueden ser solo "ipotecarios o de a"orro. 7l uncionamiento le#al
de los bancos privados se ri#e, dada su modalidad jurídica de compañía an!nima, por la ley de
Compañías en primer lu#arW como banco por la -ey eneral de Iancos y por las @esol
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