8/16/2019 Cuestionario de Nómina
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UNIVERSIDAD POLITÉCNICA SALESIANA
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CUENTA PARA EL ANÁLISIS: __________________________________________________________
NOMBRE DE LA EMPRESA: ____________________________________________________________
NOMBRE DEL FUNCIONARIO:_____________________________________________________________
INTRODUCCIÓN.
El presente cuestionario de control interno se realiza con el fn de determinar la
extensión y oportunidad de los procedimientos que se realizan en la empresa,institución o dependencia siendo el mismo aplicable en la misma, para verifcar
los programas y ciclos que se cumplen dentro del ciclo nómina para la
respectiva revisión, evaluación, solidez y debilidades del control interno de
nómina.
PREGUNTAS CERRADAS
Marque c! u!a "#$ %a& re&'ue&(a& acr)e a% re&'ec(*+ c!(r%*!(er! que &e rea%*,a e! %a e-'re&a.
S NO1. ¿Se realiza una conciliación mensual a la cuentabancaria de nómina por una persona dierente a la querealiza dic!o proceso"
S
NO#. ¿Se aplica un proceso de control de frmas derecepción por parte de los traba$adores en el procesode nómina"
S NO
%. ¿El &ee de 'alento (umano autoriza las !oras extrasdel personal que !a excedido la $ornada laboral"
S NO
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). ¿Se verifca periódicamente el Sistema de *óminacon el personal activo de la empresa"
S NO
+. ¿a empresa utiliza biom-tricos para registrar las
!oras traba$adas del personal"
S NO
. ¿os bonos, comisiones y otros incentivos sonautorizados por el &ee /inanciero 0dministrativo y &eede 'alento (umano"
S NO
. ¿Se realiza un control adecuado de la recepción yautorización de las solicitudes de anticipos de sueldosdentro de los cinco primeros d2as de cada mes"
S
NO
3. ¿a empresa comprueba el saldo a pagar de nómina
con los c!eques emitidos"
S NO
4. ¿Existe una actualización periódica de la base dedatos del personal que labora en la empresa"
S NO
15. ¿Se verifca que se emita correctamente pre
enumerado los c!eques y que estos cuenten con lasrespectivas frmas de autorización previos al pago"
S NO
11. ¿El 6epartamento de 'alento (umano lleva eldebido control de los expedientes del personal con lainormación actualizada y ver2dica"
S NO
1#. ¿a persona encargada de realizar los roles depago es la misma que entrega los roles al fnal de cadaper2odo al personal de la empresa"
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PREGUNTAS ABIERTAS
Fa+r re&'!)a %a& &*/u*e!(e& 're/u!(a&
1%. ¿7u- !erramienta o documento utiliza el personal en la empresa
para solicitar vacaciones y ausencia temporal"
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1%. ¿8u9les son los benefcios que orece la empresa para el personal
que labora en la misma"
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1+. ¿8u9l es el proceso de verifcación de las tar$etas de tiempo del
personal"
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16.¿8u9l es el monto m9ximo para que la empresa emita pr-stamos a
los empleados"
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17.¿7ui-n es la persona que comprueba que exista una adecuada
distribución de roles de pago del personal que labora en la empresa"
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18.¿7u- personal de la empresa realiza la autorización para la
aprobación de bonos y gratifcación en el personal de ventas"
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19. ¿7u- personal est9 autorizado para suplantar a un empleado en su
per2odo de vacaciones"
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20.¿8u9l es la persona autorizada que designar9 al personal encargado
de reemplazar al empleado que !a solicitado vacaciones acorde a sus
unciones"
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21.¿7u- !erramienta utiliza la empresa para controlar la $ornada laboral
del personal"
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22.¿8u9l es la persona encargada de custodiar los expedientes de los
traba$adores"
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23.¿7u- personal administrativo es el que interviene en la autorización
de vacaciones y ausencia temporal"
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24.¿8u9les son las normas y procedimientos para la liquidación de
sueldos"
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25.¿a empresa, que medios utiliza para la actualización del personal
activo de la misma"
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26.¿7ui-n revisa y aprueba las declaraciones del impuesto a la renta
sobre los sueldos recibidos de cada empleado"
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27.¿7ui-n es el encargado de emitir los c!eques respectivos para el
personal que labora en la empresa"
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28.¿7u- personal est9 autorizado para el uso y verifcación de la base de
datos del relo$ biom-trico"
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29.¿:or qu- medios se realizan las notifcaciones del personal que tiene
multas"
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30.¿8u9l es la ec!a m9xima para que el personal de la empresa reciba
su sueldo"
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F*r-a )e %a 'er&!a a %a que &e rea%*,0 %a e!cue&(a:
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Lu/ar 1 Fec2a:_____________________________________________________
AUDITORA
FINANCIERA IIING.
3ORGE4APATA
NOMBRE:MIC5ELLE
LÓPE4COBOS
GRUPO:678
TRABA3OACADÉMICO:CUESTIONARIO DE
CONTROLINTERNO"CICLONÓMINA$
UNIVERSIDAD
POLITÉCNICA
SALESIANA
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