PLAN DE NEGOCIO:CODIGO:MUNICIPIO:
INDICE DE INCREMENTO % 1.05
PRODUCTOCANTIDADES VENDIDAS
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5Yogurt Batido1000cc 12,000 12,600 13,230 13,892 14,586
0 - - - - - 0 - - - - - 0 - - - - - 0 - - - - -
PRECIO DE VENTA E INGRESOS POR PRODUCTOPRODUCTO año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Yogurt Batido1000cc 3,500 3,675 3,859 4,052 4,254 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129
0 - - - - - - - - - -
0 - - - - - - - - - -
0 - - - - - - - - - -
0 - - - - - - - - - -
TOTAL INGRESOS 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129 INGRESOS/MES 3,500,000 3,858,750 4,254,272 4,690,335 5,171,094
PRODUCTOCANTIDADES A UTILIZAR POR AÑO COSTOS TOTALES ANUALES
MATERIA PRIMA E INSUMOS
COSTO AÑO 1 COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5
Yogurt Batido1000cc
MATERIA PRIMA E INSUMOS LECHE(litro) LITROS 12,000 1.0000000 750 788 827 868 912 9,000,000 9,450,000 9,922,500 10,418,625 10,939,556 FRUTA (kilos) KILOS 1,266 0.1055000 2,000 2,100 2,205 2,315 2,431 2,532,000 2,658,600 2,791,530 2,931,107 3,077,662 AZUCAR(kilos) KILOS 1,266 0.1055000 1,700 1,785 1,874 1,968 2,066 2,152,200 2,259,810 2,372,801 2,491,441 2,616,013 CULTIVO LACTICO (sobre litros) SOBRE 151 0.0125833 5,600 5,880 6,174 6,483 6,807 845,600 887,880 932,274 978,888 1,027,832 EMPAQUE (unidad) UNIDAD 12,000 1.0000000 450 473 496 521 547 5,400,000 5,670,000 5,953,500 6,251,175 6,563,734 ETIQUETA (unidad) UNIDAD 12,000 1.0000000 150 158 165 174 182 1,800,000 1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911 COMBUSTIBLE GAS LIBRA 1,040 0.0866667 1,000 1,050 1,103 1,158 1,216 1,040,000 1,092,000 1,146,600 1,203,930 1,264,127
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal 22,769,800 23,908,290 25,103,705 26,358,890 27,676,834 MANO DE OBRA DIRECTA JORNALES Mano de obra horas 1,200 0.1000000 1,500 1,575 1,654 1,736 1,823 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420 Subtotal 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420
0
MATERIA PRIMA E INSUMOS
UNIDAD DE MEDIDA
Cantidades/Año 1
Por unidad de producto
COSTO UNITARIO MP E INSUMOS
AÑO1
COSTO UNITARIO MP E INSUMOS
AÑO2
COSTO UNITARIO MP E INSUMOS
AÑO3
COSTO UNITARIO MP E INSUMOS AÑO4
COSTO UNITARIO MP E INSUMOS
AÑO5
0
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal - - - - - MANO DE OBRA JORNALES
- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -
0
MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA
- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -
0
MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA
- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -
0
MATERIA PRIMA E INSUMOS
0
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA Mano de Obra horas - - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -
TOTAL MATERIA PRIMA MAS INSUMOS 22,769,800 23,908,290 25,103,705 26,358,890 27,676,834 TOTAL MANO DE OBRA 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 24,569,800 25,892,790 27,291,616 28,771,062 30,336,254
PRODUCTOCOSTOS UNITARIOS
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Yogurt Batido1000ccMano de obra 150 165 182 201 222 Materia Prima e Insumos 1,897 1,992 2,092 2,197 2,306 INGRESOS V/S COSTOS DE PRODUCCIONTOTAL 2,047 2,158 2,274 2,398 2,528
0Mano de obra - - - - - AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Materia Prima e Insumos - - - - - INGRESOS 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129 TOTAL - - - - - COSTOS DE P 24,569,800 25,892,790 27,291,616 28,771,062 30,336,254
0Mano de obra - - - - - Materia Prima e Insumos - - - - - TOTAL - - - - -
0Mano de obra - - - - - Materia Prima e Insumos - - - - - TOTAL - - - - -
0Mano de obra - - - - - Materia Prima e Insumos - - - - - TOTAL - - - - -
1 2 3 4 5 -
10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000
INGRESOS V/S COSTOS DE PN
INGRESOSCOSTOS DE PN
AÑOS
VALORES $
PUNTO DE EQUILIBRIO
PRODUCTO VENTAS
1 Yogurt Batido1000cc 42,000,000 24,569,800 17,430,200 2 0 - - - 3 0 - - - 4 0 - - - 5 0 - - -
TOTAL 42,000,000 24,569,800 17,430,200
COSTOS FIJOS AÑO1
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,600,000 GASTOS EN VENTAS - TOTAL 5,600,000
CONCEPTO
PRODUCTO
0 0
PRECIO DE VENTA 3,500 - - COSTO VARIABLE 2,047 - - MARGEN DE CONTRIBUCION 1,453 - - (%) PARTICIPACION 1 - - MARGEN DE CONTRIBUCION PONDERADO 1,453 - -
PUNTO DE EQUILIBRIO 3,855
UNIDADES
1 Yogurt Batido1000cc 3,855 2 0 - 3 0 - 4 0 - 5 0 -
TOTAL 3,855
PRUEBA
CONCEPTOPRODUCTO
0 0
VENTAS 13,493,821 - - COSTOS VARIABLES 7,893,821 - -
COSTOS VARIABLES
MARGEN DE CONTRIBUCION
Yogurt Batido1000cc
CANTIDAD A VENDER POR PRODUCTO PARA PUNTO DE EQUILIBRIO
Yogurt Batido1000cc
MARGEN DE CONTRIBUCION 5,600,000 - - COSTOS FIJOSUTILIDAD
VALOR ($)>
1 Yogurt Batido1000cc 13,493,8212 0 03 0 04 0 05 0 0
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS ($)
PUNTO DE EQUILIBRIO
1.00 - - - - 1.00
PRODUCTO
PROMEDIO
0 0
- - - - - - - - - - 1,453
PRODUCTOTOTAL0 0
- - 13,493,821 - - 7,893,821
PARTICIPACION (%)
- - 5,600,000 5,600,000 -
GRÁFICAS DE PUNTO DE EQUILIBRIO
Nº PRODUCTO
1 Yogurt Batido1000cc 38552 0 03 0 04 0 05 0 0
Yogurt Batido1000ccQ Ventas 0 1,928 3,855 5,783$ Ventas 0 6,746,911 13,493,821 20,240,732Costo Variable 0 3,946,911 7,893,821 11,840,732Costo Fijo 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000Costo Total 5,600,000 9,546,911 13,493,821 17,440,732Beneficio -5,600,000 -2,800,000 0 2,800,000
0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0Beneficio 0 0 0 0
PE CANTIDADES
0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0Beneficio 0 0 0 0
0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0Beneficio 0 0 0 0
0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0
Beneficio 0 0 0 0
GRÁFICAS DE PUNTO DE EQUILIBRIO
Yogurt Batido1000cc7,711
26,987,64215,787,642
5,600,00021,387,642
5,600,000
0000000
0 1,928 3,855 5,783 7,711
-10,000,000
-5,000,000
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0000000
0000000
000000
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
0
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
GRÁFICAS DE PUNTO DE EQUILIBRIO
0 1,928 3,855 5,783 7,711
-10,000,000
-5,000,000
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
Q
$
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio
0 0 0 0 00
1
1
Q Ventas $ Ventas Costo Variable
Costo Fijo Costo Total Beneficio