PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA FACTURESComissió Economia Empresa i Ocupació
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures
Importància que, per la Unió Europea, tenen el terminis de pagament• Existència de normativa reguladora i pràctiques comercials molt
heterogènies, necessitat d'homogeneïtzació per a la creació d’ unveritable mercat interior
Mesures adoptades• Recomanació 12 05 1995 sobre terminis de pagament• Directiva 2000/35/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 29 juny• Ley 3/2004 de 29 de desembre, de medidas de lucha contra la morosidad• Ley 15/2010 que modifica parcialmente la Ley 3/2004• Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo de 16 de
febrer (Refosa)
Dictamen del Comité Económico y Social Europeo sobre la “Comunicación de la Comisiónal Parlamento Europeo, al Consejo, al comité Económico y social Europeo y al comité delas Regiones- Aprovechar las ventajas de la facturación electrónica” Octubre 2011
LA LLEI 15/2010 TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS
2Tramitació electrònica factures 15 febrer 2012
Objectiu: Homogeneïtzació de terminis i reducció morositat
Fixació de terminis* Gradual: AAPP a 30d el 2013Durant 2012 és 40 dies
En cas d’incompliment* Procediment jurisdiccional àgil pera reclamar el pagament
* Meritament automàticinteressos de demora, ara és
8,0%
Ajuntament de Barcelona, avançament terminis legals Mesura de Govern: 2012 pagament a 30 dies
LA LLEI 15/2010 TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS
3Tramitació electrònica factures 15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 4
TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS: TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA FACTURES
Requeriments previs• Revisió dels procediments existents
• Automatització, anticipació i no duplicitat de tasques de control, especialment formal.
• Procediment exclusivament electrònic: estandardització i signatura electrònica
• Existència de factura format electrònic• Digitalització certificada, t factura, factura electrònica
• SAP ECOFIN adaptat a aquest model de gestió
Mesures complementàries adoptades : Gerent Municipal 29.12.2011INSTRUCCIÓ PEL COMPLIMENT DE LA MESURA DE GOVERN DE 30 DE SETEMBRE DE 2011 PER
AFAVORIR LA LIQUIDITAT DELS PROVEÏDORS DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA• Termini i criteri de selecció d’obligacions de pagament setmanal• Informació de gestió i seguiment
15 febrer 2012
Síntesi fases del procés
ATENCIÓ PRESENCIAL I REGISTRE PAPER
VALIDACIÓ INICIAL
VALIDACIONS I SIGNATURES TÈCNIQUES
COMPTABILITZACIÓ I SIGNATURA
ADMINISTRATIVA
PROCÉS GESTIÓ FACTURA (continu)
FACTURA TELEMÀTICA:
• eFACTURA• tFACTURA
DIGITALITZACIÓ EMPRESA EXTERNA
SIGNATURA ÒRGAN CONTRACTACIÓ
FISCALITZACIÓ FACTURES I SIGNATURA
INTERVENCIÓ
Devolució incorrectes
Exemptes de fiscalització
GESTIÓ I CONTROLS DE TRESORERIA.
PROPOSTA PAGAMENTS
FISCALITZACIÓ INTERVENCIÓ I
SIGNATURA
TINENT D’ALCALDE SIGNATURA
PROCÉS GESTIÓ DE PAGAMENTS (electrònic i setmananal)
A S S
S S S
SIGANTURA TRESORERIA
S
Signatura Aprovació
1 2 4 5
6
3
5
EXECUCIÓ PAGAMENT
S
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 6
COMPLIMENT TERMINIS 2011
ObligacionsPERIODES Dies Dies Nombre % Import %Mitjà pagament 43,18 Fins a 50 7.499 75,58 145.665.831,00 80,60Mitjà de pag. excedit 19,84 Entre 51 i 60 1.410 14,21 22.932.009,00 12,70Mitjà del pendt pagament 60,32 Entre 61 i 70 481 4,85 3.868.906,00 2,14Mmitjà pendt del pag excedit 10,32 Entre 71 i 80 195 1,97 2.481.176,00 1,37
Entre 81 i 90 86 0,87 906.387,00 0,50Més de 90 251 2,53 4.875.872,00 2,70
Dies pagament sense ponderació Ministeri46,80 Totals 9.922 100,01 180.730.181,00 100,01
ObligacionsDies Dies Nombre % Import %
Mitjà pagament 34,66 Fins a 50 6.851 81,35 135.304.762,72 89,18Mitjà de pag. excedit 5,88 Entre 51 i 60 1.251 14,85 13.801.432,66 9,10Mitjà del pendt pagament 58,38 Entre 61 i 70 197 2,34 1.989.838,19 1,31Mmitjà pendt del pag excedit 8,38 Entre 71 i 80 57 0,68 254.280,03 0,17
Entre 81 i 90 32 0,38 198.297,46 0,13Més de 90 34 0,40 164.843,34 0,11
Dies pagament sense ponderació Ministe42,79 Totals 8.422 100,00 151.713.454,40 100,00
INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 1er trimestre 2011
PERÍODES DE PAGAMENT TRIMESTRAL AJUNTAMENT DE BARCELONA 2011. Àmbit llei 15/2010 de mesures de lluita contra la morositat de operacions comercials
INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 2on trimestre 2011
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 7
COMPLIMENT TERMINIS 2011
PERÍODES DE PAGAMENT TRIMESTRAL AJUNTAMENT DE BARCELONA 2011. Àmbit llei 15/2010 de mesures de lluita contra la morositat de operacions comercials
INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 3r trimestre 2011Obligacions
Dies Dies Nombre % Import %Mitjà pagament 39,38 Fins a 50 4.468 62,70 110.213.861,78 81,06Mitjà de pag. excedit 12,93 Entre 51 i 60 1.685 23,65 16.970.848,75 12,48Mitjà del pendt pagament 67,67 Entre 61 i 70 551 7,73 3.661.837,27 2,69Mmitjà pendt del pag excedit 17,67 Entre 71 i 80 227 3,19 2.568.875,28 1,89
Entre 81 i 90 106 1,49 827.698,08 0,61Més de 90 89 1,25 1.730.299,39 1,27
Dies pagament sense ponderació Ministe48,44 Totals 7.126 100,01 135.973.420,55 100,00
INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 4rt trimestre 2011Obligacions
Dies Dies Nombre % Import %Mitjà pagament 36,31 Fins a 50 5.940 77,79 118.169.465,52 89,88Mitjà de pag. excedit 23,72 Entre 51 i 60 808 10,58 7.108.976,25 5,41Mitjà del pendt pagament 88,18 Entre 61 i 70 392 5,13 1.503.053,87 1,14Mmitjà pendt del pag excedit 38,18 Entre 71 i 80 195 2,55 1.756.070,94 1,34
Entre 81 i 90 84 1,10 312.286,75 0,24Més de 90 217 2,84 2.619.643,81 1,99
Càlcul dies pagament sense ponderació Ministeri45,33 Totals 7.636 99,99 131.469.497,14 100,00
15 febrer 2012
• L’Ajuntament presenta un bon grau de compliment dels terminis marcats2011 son 50 dies data presentació factura al registre
• La reducció de terminis 2011 2012 és molt significativa: de 50 a 30 dies. Manteniment garanties caire lliberatori del pagament
• Hi ha marge per a la reducció, però assolir pagament a 30 dies en contextdescentralitzat de decisions de despesa i de la seva gestió requereix unaorganització amb característiques determinades:• Solvent des d’el punt de vista econòmic financer. TRESORERIA• Administrativament eficient. DISSENY i APLICACIÓ CIRCUITS• Tecnològicament avançada. SISTEMES INFORMÀTICS
COMENTARIS SOBRE LES DADES DE TERMINIS DE PAGAMENT
8Tramitació electrònica factures 15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 9
Moment actual: Prova pilot en marxa
• Àmbit subjectiu: Districte Gràcia, (7/11) Sector Medi Ambient (21/11)
Idoneïtat de l’àmbit escollit: volum i tipologia d’actuacions, permet que el pilot funcioni realment com laboratori de proves dels elements rellevants: Digitalització certificada; SAP ECOFIN; Impacte en la organització
• Durada: Novembre 2011 març 2012. Tancament
• Àmbit objectiu: Prova tot: • Escaneig de factures• SAP ECOFIN• Resposta de la organització
PROJECTE FACTURACIÓ ELECTRÒNICA
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 10
PILOT PROJECTE FACTURACIÓ ELECTRÒNICA: QUÈ ESPEREM I OFERIM
Hem demanat al personal del districte i sector : col·laboració• Avaluï el funcionament de l’eina informàtica• Determini i objectivi, els avantatges i dificultats del nou procediment• Formuli les propostes de millora, degudament justificades• Entengui que en un procés d'estandardització és impossible donar satisfacció a totes les demandes que es formulen
El Comitè de Direcció del Projecte ha ofert: atenció i transparència• Estructura de canals de comunicació que permetin que les propostes arribin i puguin ser estudiades pels òrgans de decisió•Informació dels arguments que fonamentin les decisions a prendre
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 11
PILOT A GRÀCIA I MEDI AMBIENT i SERVEIS URBANS
Correcte funcionament de la solució i suport a la implantació
- Totes les incidències han estat lleus i s’han tractat de forma immediata.- Gràcia ha disposat de 3 setmanes de suport presencial , ara el suport és remot.- Medi Ambient , per la seva complexitat i diversitat es preveu que necessitarà mes de 3 setmanes.
- Ordenació de Pagaments. -Realitzada la primera ordenació de pagament i ordre de transferència exclusivament digital. -Resposta entitats bancàries: Setmana Santa
Digitalització certificada externa : Incidències
15 febrer 2012
Inici previst : Abril-2012
Durada del desplegament : Fins estiu 2012
Forma de desplegament: En funció del inputs del Pilot- Formació intensa prèvia a l’arrencada i suport remot posterior- Formació/Informació mes suau prèvia a l’arrencada i “acompanyament “ personalitzat durant l’arrencada.
Estudi previ condicions extensió a entitats grup municipal (majoritàries) Registre d’entrada i programa de gestió econòmico financera implementat
DESPLEGAMENT A LA RESTA DE L’AJUNTAMENT: CALENDARI I FORMA
12Tramitació electrònica factures 15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 13
COMPLIMENT TERMINIS gener 2012
INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 1er trimestre 2012Obligacions
Dies Dies Nombre % Import %Mitjà pagament 48 Fins a 30 293 6,43 1.178.839 5,25Mitjà de pag. excedit 19 Entre 31 i 40 2.321 50,91 12.151.211 42,71Mitjà del pendt pagament 50 Entre 41 i 50 1.340 29,39 8.389.263 29,49Mmitjà pendt del pag excedit 10 Entre 51 i 60 313 6,87 2.641.088 9,28
Entre 61 i 70 168 3,69 2.160.341 7,59Més de 70 124 2,72 1.927.137 6,77
Dies sense ponderació Ministeri 42 Totals 4.559 100,00 28.447.879 100,00
PERÍODES DE PAGAMENT TRIMESTRAL AJUNTAMENT DE BARCELONA 2011. Àmbit llei 15/2010 de mesures de lluita contra la morositat de operacions comercials
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 14
Coexistència durant un temps amb circuit paper dels pagaments no suportats en factures.
• Contractes exclosos de Llei de Contractes del Sector Públic: lloguers...• Pagaments no derivats de contractes: dietes per assistència a òrgans
col·legiats, expropiacions, minutes de registradors...
Total exercici 2011 Llei 15/2010
600 milions euros (24,5%)33.106 lliuraments (42,4%)
Inici de tramitació electrònica de pagaments que no son factures en alguns sectors districtes a principi d’any.
PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÓNICA DE FACTURES
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 15
PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA DE FACTURES
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 16
PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÓNICA DE FACTURES
15 febrer 2012
Tramitació electrònica factures 17
PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÓNICA DE FACTURES
Projecte originat per terminis de pagament, però te un abast molt més ampli: Tramitació integra i exclusivament electrònica d’un procediment
Reducció significativa de les hores dedicades a tramitació Possibilitat de realitzar altres tasques necessàries.
15 febrer 2012
Top Related