Autoevaluación de Control Interno
/contraloriaytransparenciagubernamental
Septiembre 2017
Contraloría y Transparencia Gubernamental
Dirección de Órganos de Control Interno y Vigilancia
Washington No. 2000
Torre Administrativa
Pisos 21,22 y 23
Colonia Obrera, C.P. 64010
Monterrey, Nuevo León
COORDINADOR DE CONTROL INTERNO DE
SU DEPENDENCIA O ENTIDAD
Nombre:
Teléfono:
¿QUÉ ES EL CONTROL INTERNO?
Es el conjunto de mecanismos y
procedimientos establecidos para alcanzar los
objetivos y metas; obtener información
confiable y a tiempo; cumplir con las leyes y
normas y cuidar el buen uso de los recursos
públicos.
OBJETIVOS
AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO
GRADO DE MADUREZ
Video de Sensibilización para la Autoevaluación
del Control Interno https://goo.gl/ziRPu9
AUTOEVALUACIÓN
Implementar mecanismos de Control Interno para el cumplimiento de metas y objetivos
Conducir a una seguridad razonable en el logro de objetivos (Prevenir riesgos)
Fortalecer el apego al marco legal Generar una adecuada rendición de cuentas Transparentar el ejercicio de la función
pública
NORMAS GENERALES
DE CONTROL INTERNO
Establecen los criterios básicos y necesarios para determinar el Control Interno, a partir de estos, las Dependencias y entidades establecerán y/o actualizarán las políticas, procedimientos y sistemas que formen parte de sus actividades y operaciones administrativas.
1 AMBIENTE DE CONTROL
2 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
3 ACTIVIDADES DE CONTROL
4 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
5 SUPERVISIÓN Y MEJORA
Consiste en la aplicación de una encuesta a
Servidores Públicos, de acuerdo con su Nivel de
Responsabilidad de Control Interno, su
propósito es conocer el avance en la
implementación de las Normas Generales de
Control Interno, identificar áreas de
oportunidad e implementar acciones que
contribuyan a la mejora continua.
Las Normas Generales de Control Interno se
componen de varios elementos, estos son
mecanismos, acciones y prácticas de
supervisión o evaluación de cada sistema,
actividad o proceso; que permiten identificar,
evitar y, en su caso, corregir con oportunidad los
riesgos o condiciones que limiten, impidan o
hagan ineficiente el logro de objetivos de la
institución.
En la encuesta se enuncian las condiciones que,
según cada elemento de control, se deben de
cumplir.
Se pide señalar el Grado de Madurez en que,
según su percepción, se encuentra el
elemento de control, seleccionando entre los
siguientes:
EVIDENCIA DOCUMENTAL
Grado Condiciones del elemento de Control
0 Inexistente - No existen.
1 Inicial -Están definidas pero no están
formalizadas.
2
Intermedio- Se encuentran documentadas
y autorizadas por el Titular de la Institución
u Órgano de Gobierno.
3 Avanzado-Están operando y existe
evidencia documental de su cumplimiento.
4
Están operando eficiente y eficazmente, y
existe evidencia documental de su cumpli-
miento
5
Mejora Continua- Están en un proceso
institucionalizado de mejora continua y
existe evidencia documental de instancias
evaluadoras y fiscalizadoras, internas y
externas, de su eficiencia y eficacia.
Se pide mencionar los documentos, reportes o registros que se utilizan en la Dependencia o Entidad .
“Lo que no se define no se puede medir.
Lo que no se mide, no se puede mejorar.
Lo que no se mejora, se degrada siempre”.
Lord Kelvin
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