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ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA
7a Memoria Anual 2008 y Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2008
Índice General
Presentación 3 01 Introducción 4 02 Carta del Presidente 5 03 Convocatoria 6 04 Quienes Somos 7 Perfil y Estructura Organizativa 8
05 Organigrama 9 06 Asociados 10 07 Órganos de Gobierno 11 08 Órganos Auxiliares 12 09 Recursos Humanos 13 Gestión 14
10 La Actual Comisión Directiva 15 11 Aportes y Ahorros 16 12 Préstamos 20 14 Gestiones y Servicios Varios 26 Actividades Sociales 29
15 Metas Alcanzadas 30 16 Inversiones 31 Actividades Culturales y Deportivas 32
17 Sede Asuncón 33 18 Sede Encarnación 34 19 Sede Ayolas 36 Estados Financieros 37
20 Balance Anual 38 21 Cuadro de Resultados 42 22 Ratios 44 23 Dictamen de la Junta de Fiscalización 46 24 Presupuesto Anual 2009 49 25 Propuesta de Distribución de Excedentes 56
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Buscar en la memoria, serena, reflexivamente, es siempre un acto de aprendizaje. Aun cuando lo recordado no siempre haya sido de la dimensión de nuestras expectativas, siempre será un testimonio para aprender de nosotros, de nosotras. Con esta intención, hemos realizado el presente resumen de lo que ha sido nuestra vida institucional en el 2008. Contamos no solo lo que ha sido nuestra contribución a los socios con los que más trabajamos e interactuamos, sino lo fundamental de nuestra vida institucional, que es la participación de todos los socios en el desarrollo y crecimiento. Al revisar esta memoria y mirar nuestros retos futuros, tenemos el compromiso de que al final del 2009 los resultados de nuestros esfuerzos sean aún más esperanzadores.
Memoria Anual 2008 INTRODUCCIÓN
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Apreciados socios: En nombre de los demás Miembros de la Comisión Directiva quiero manifestarles que nos complace presentarles esta memoria del ejercicio 2008 donde esta plasmada las actividades que se han realizado en este año. En una época de cambios como la que estamos viviendo en todos los aspectos de la vida del país, la Asociación ha demostrado no depender de estos vaivenes para continuar progresando gracias a una administración independiente. En este año estamos entregando los resultados de la aplicación de una política que ha sido delineada de acuerdo a una proyección de crecimiento sostenido y conservador para evitar sobresaltos y que ha sido aprobada en la asamblea de socios. Se realizaron trabajos de mejoramientos de infraestructuras para una mejor atención a los socios y se seguirán ofreciendo más servicios a los mismos a medida que estos lo soliciten o los representantes de las sedes así lo sugieran. En otro aspecto de la vida institucional de la Asociación se han llevado a cabo diferentes actividades culturales y deportivas para poder dar cumplimiento a los fines consagrados en nuestros estatutos sociales. Todas estas actividades están suficientemente detalladas en esta memoria que estamos presentando hoy. Agradecemos profundamente los aportes que realizan los socios, que sirven para seguir creciendo en forma sostenida y que demuestra el nivel de confianza en su Asociación que hace que hoy día sea una de las Asociaciones más grandes y sólidas del país, contribuyendo al desarrollo del mismo a través del cumplimiento cabal con todas las obligaciones tributarias fijadas en la ley. Debemos seguir creciendo tanto en lo económico como en lo social y para ello nos proponemos en este año incentivar el sentido de pertenencia del socio hacia su Asociación. Por ultimo, se hace muy necesario renovar el compromiso con nuestros socios nuestra gente y fundamentalmente con la Empresa a la cual ofrecemos nuestro trabajo, conciente y responsable, desde cada lugar en que hemos sido asignados para llevar a cabo nuestra tarea, de seguir por la senda del mejoramiento económico y del desarrollo social y cultural de los socios y sus familias. Muchas Gracias Jorge Montenegro Presidente Comisión Directiva
Memoria Anual 2008 CARTA DEL PRESIDENTE
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CONVOCATORIA
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA
De acuerdo con lo establecido en lo artículos 17, 27 y 29 de los Estatutos Sociales, La Comisión Directiva de la ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA (A.P.P.E.B.Y.), convoca a los Señores Socios a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, a realizarse en el local del Salón Auditorio de Relaciones Publicas, sito en la Villa Permanente de la ciudad de Ayolas, el día 31 de marzo de 2009 a las 12:00 horas, en su primera convocatoria. Si a la hora señalada no se reuniese el quórum legal previsto en los Estatutos, se reunirá en la segunda Convocatoria, con cualquier número de socios, una hora después de la primera para considerar el siguiente:
ORDEN DEL DIA
1. Lectura y consideración del Acta de la Asamblea anterior. 2. Lectura y consideración de la Memoria de la Comisión Directiva, el Balance, el Cuadro
Demostrativo de Resultado, y el Dictamen e Informe de la Junta de Fiscalización. 3. Elección del Presidente y Secretarios de Asamblea. 4. Elección de candidatos a ocupar los cargos de la Junta de Fiscalización y el Tribunal
Electoral Independiente. 5. Consideración del Plan de Trabajos y Presupuesto General de Gastos y Recursos. 6. Distribución de Excedentes. 7. Asuntos Varios. 8. Nombramiento de dos socios para suscribir en representación de todos los presentes el
Acta de la Asamblea.
La Comisión Directiva Ayolas, 9 de marzo de 2009
Memoria Anual 2008 CONVOCATORIA
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A.P.P.E.B.Y. La Asociación del Personal Paraguayo de la Entidad Binacional Yacyretá fue constituida en la búsqueda del bienestar económico y social de los asociados y sus familiares a través de la cooperación, ayuda mutua, solidaridad social y la elevación cultural y moral de los mismos, el 9 de Septiembre de 1989, según Escritura Publica Nº 110, registrada en la sección Personería Jurídica bajo el Nº 217, folio 2044 y siguientes, dependiente de la Dirección General de los Registros Públicos.
Nuestra Visión Brindar a nuestros asociados y sus familias la posibilidad y las herramientas para hacer frente a sus necesidades y aspiraciones económicas, sociales y culturales por medio de servicios con calidad y de fácil acceso, conforme a los principios y valores consagrados en los Estatutos Sociales.
Nuestra Misión Que la A.P.P.E.B.Y. sea una asociación reconocida por su grandeza, por la calidad de sus servicios, por su solidez económica y financiera, caracterizada por su ejemplar intervención en el mercado y que se identifique con sus asociados por ser protagonista en su desarrollo socio cultural.
Memoria Anual 2008 QUIENES SOMOS
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Memoria Anual 2008 ORGANIGRAMA
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Al 31 de Diciembre de 2008 estaban asociados a la A.P.P.E.B.Y. 1050 personas entre socios y
funcionarios, 1046 socios activos y 4 Socios Vitalicios Jubilados, el periodo se había iniciado con
1074 socios. Fueron incorporados 67 socios y se retiraron 91 personas, entre desvinculados,
jubilados y renuncias, además de seis decesos.
Memoria Anual 2008 ASOCIADOS
0
200
400
600
800
1000
1200
DIC 1998 DIC 2000 DIC 2002 DIC 2003 DIC 2004 DIC 2005 DIC 2006 DIC 2007 DIC 2008
404
615
1045 995 1000 10051025
1074 1050
Can
tid
ad
es
ASOCIADOS POR PERIODOS
Ayolas53751%
Asunción 26525%
Encarnación24824%
DISTRIBUCION DE SOCIOS POR SEDES
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Junta de Fiscalización Presidente Benigno Esquivel C. Secretaria Maria Isolina Viana Román Vocales Titulares Víctor Delgado Alfredo Daniel Arce Hugo N. Bauza Recalde Vocales Suplentes Nimia Alonso Higinio Zarza González Martín Jacquet
Tribunal Electoral Independiente Presidente Luís A. Obregón Benítez Secretario Oscar Kohn Zentena Vocales Titulares Lorenzo Rojas Cáceres Luís Quintana Pessoa Héctor Díaz Vocales Suplentes Gabriela Benítez Karina Morínigo Mateo Alonso
Comisión Directiva
Presidente Jorge Daniel Montenegro Paiva
Vicepresidente Pedro Ramón Silva Arana
Secretario Rubén Darío Quiñónez Velázquez
Tesorero Silvio Espínola Rojas
Pro Secretario Eusebio Lugo Olmedo
Pro Tesorero Mario Fleitas Aquino
Vocales Titulares María Concepción Frutos Corvalán
Edgar Arzamendia
Vocales Suplentes Luis Limousin Alberto Senón Flores Taurino González Fretes
Representantes de Sede
Titular Asunción Edgar Saúl Arias
Suplente Asunción Guillermo Miranda
Titular Encarnación Alberto Cairé Figueredo
Suplente Encarnación Cesar A. Romero F.
Memoria Anual 2008 ÓRGANOS DE GOBIERNO
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Comité de Créditos Sub Comisión de Transporte Ayolas
Presidente Representante
Eusebio Lugo Olmedo Gabino Fernández
Secretario
Mario Fleitas Aquino Vocales
Lilian Osorio
Ruben Ramos Cristino Ayala
Sub Comisión de Deportes Ayolas Presidente Aldo Aguilera Vicepresidente Carlos Sanguina Secretaria Magdalena Salinas Pro Secretario Gerardo Ribeiro Vocales Fanny Acosta Roberto Camarasa Edgardo Villalba
Sub Comisión de Deportes Encarnación Presidente Artemio Nunes Vice presidente 1º Pablo Almada Vice presidente 2º Víctor Hugo Barrios Secretario Luís Fernando Royg Pro Secretario Luís Chamorro Vocales Carlos Harms Abal Alderete Carlos Kein
Memoria Anual 2008 ÓRGANOS AUXILIARES
Órganos de Gestión Administrativa Asesorías Contable y Administrativa
Miguel Ángel Arias
Jurídica Martha Benítez de Delvalle
Administración Administrador-Recursos Humanos-Servicios
Generales Juan Manuel Ruiz
Sede Ayolas Oficial de Créditos
Carmelo Diosnel Cáceres Bareiro
Caja - Ordenes de Compras - Western Unión
Richard Daniel Aguilera Ibarra
Mesa de Entrada - Recepción Shirley Romina Sandoval Hospital Informática - Contratos - Ahorros
Alan David Vera Benítez
Facturación - Cuenta Corriente
Olga Viviana Godoy Gallardo
Tesorería administrativa
Edita Mosqueira Archivo - Ordenanza
Jorge Javier Ibarra Balmori Sede Asunción Encargado Administrativo
Carlos Enrique Achucarro Giménez
Asistente William Daniel Mora Santacruz
Sede Encarnación Encargada Administrativa Ethel Araceli Viveros Ruiz Díaz
Asistente Cristian Daniel Agüero Leite
Memoria Anual 2008 RECURSOS HUMANOS
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Elecciones
El 27 de marzo de 2008 se celebró la Asamblea General Ordinaria con Elecciones de los nuevos Miembros de la Comisión Directiva, con la presentación de Lista única.
Sesiones La Comisión Directiva ha celebrado 17 Sesiones Ordinarias en el año, con el quórum legal previsto en los Estatutos Sociales. Queda resaltar la gran responsabilidad de los Representantes de las Sedes Asunción y Encarnación que invirtieron tiempo y movilidad para participar de las reuniones, en donde surgieron las políticas y las decisiones referentes a numerosos aspectos de la vida societaria de nuestra Asociación y cuyas discusiones y análisis tuvieron en participación en la totalidad de las reuniones al quórum estatutario en todas las convocatorias. La primera sesión de la Comisión Directiva fue llevada a cabo el 09 de abril de dos mil ocho,
quedando conformada La Comisión Directiva de la siguiente manera: Presidente Sr. Jorge
Daniel Montenegro Paiva, Vice Presidente Sr. Pedro Ramón Silva Arana, Secretario Sr. Rubén
Darío Quiñónez Velázquez, Pro Secretario Sr. Eusebio Lugo, Tesorero Sr. Silvio Espínola
Rojas, Pro Tesorero Sr. Mario Fleitas Aquino, Vocales Titulares Sra. Maria Concepción Frutos
y el Sr. Edgar Arzamendia Vocales Suplentes Sr. Luís Limousin, Taurino González y Senón
Flores, Representantes de la Sede Asunción Sr. Edgar Saúl Arias y el Sr. Guillermo Miranda,
Representantes de la Sede Encarnación Sr. Alberto Cairé y el Sr. Cesar Romero.
TAREAS ADMINISTRATIVAS Una de las políticas implementadas por la Comisión Directiva ha sido la de establecer un
seguimiento personalizado a todas las solicitudes planteadas por los socios y agentes
externos. En ese sentido, todos los planteamientos formulados a la Comisión Directiva
fueron respondidos con las formalidades requeridas caso por caso. Durante el período del 7
de abril de 2008 al 19 de diciembre de 2008 fueron redactadas 1.564 notas. Por otro lado
fueron recepcionados 611 expedientes y fueron elaboradas 8 Resoluciones.
Memoria Anual 2008 LA COMISION DIRECTIVA
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Mejora de la capacidad crediticia En los últimos años la Asociación ha tenido un crecimiento muy importante de los APORTES REEMBOLSABLES, alcanzando al cierre del ejercicio la suma de Gs. 4.877.184.909, compuesta de la siguiente manera; la suma de Gs. 4.560.851.941 corresponde a socios activos y Gs. 316.332.968 pertenece a socios inactivos es decir pendientes para retiros (Desvinculados, Renunciantes), comparado al año 2007 hubo un incremento de Gs. 1.170.451.749, apoyados por los aportes directos y la capitalización de los aportes individuales de los excedentes 2007 de los socios de la Sede Ayolas y Encarnación la suma de Gs. 334.540.314, los excedentes de los socios de la Sede Asunción fueron destinados a un Fondo Pro Sede Social la suma de Gs. 96.239.687. Haciendo un breve comparativo de la evolución del crecimiento de los aportes reembolsables de la Asociación en los últimos seis años, a continuación el siguiente cuadro comparativo:
Memoria Anual 2008 APORTES Y AHORROS
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
5.000
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
9291.224
1.504
2.027
2.653
3.707
4.877
MIL
LO
NE
S
AÑOS
APORTES REEMBOLSABLES
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Tasas de Ahorros
En cuando a la captación de ahorros en el 2008 se ha mejorado en gran medida. Este
aumento se debe a la política de promoción del ahorro entre los asociados mediante la
implementación de tasas atractivas, actualmente la A.P.P.E.B.Y. ofrece la mejor tasa del
mercado, gracias a los bajos costos financieros, tasas de retorno de interés bajos y la gran
necesidad de financiamiento de los socios. Los tipos de ahorros son ,A la Vista, Programado y
a Plazo Fijo.
En sesión Ordinaria número doce de fecha veinticinco de septiembre del año dos mil ocho, la
Comisión Directiva ha resuelto modificar las tasas de Interés de Ahorros a la Vista, Fijo y
Programado quedando establecido de la siguiente manera.
Memoria Anual 2008 APORTES Y AHORROS
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
86
169
194 191Millones
CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO A LA VISTA CON CAPITALIZACION
TASAS DE AHORRO
A LA VISTA
4 % Anual con Capitalización Trimestral s/ Saldo
Capital Plazos6 meses 12 meses 18 meses 24 meses
Gs. 100.000 a 9.999.999 7% 9% 10% 11%Gs. 10.000.000 a 29.999.999 8% 10% 12% 13%Gs. 30.000.000 a 49.999.999 9% 11% 13% 14%Gs. 50.000.000 a 100.000.000 10% 13% 15% 16%
PROGRAMADO
8 % Anual sin Capitalización
AHORRO A PLAZO FIJO
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Memoria Anual 2008 APORTES Y AHORROS
0
20
40
60
80
100
120
37
86
98
116Millones
CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO PROGRAMADO SIN CAPITALIZACION
0
50
100
150
200
250224
45
25 21
Millones
CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO_PROGRAMADO
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Memoria Anual 2008 APORTES Y AHORROS
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
45
13
164
409Millones
CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DEAHORRO A PLAZO FIJO
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Creciendo
Siguiendo el espíritu solidario que ha recuperado el crédito dentro de la Asociación, este ha
salido fortalecido con la implementación de dos políticas, de corto y largo plazo. Por un lado,
manteniendo la tasa de interés de 28% para prestamos a largo plazo y la implementación de
la tasa de 15% para plazos hasta doce meses (interés sobre saldos con seguro de vida
incluido), y por otro lado se ha potenciado enormemente el Fondo de Ayuda Emergencia
(F.A.E.) para combatir la usura y realizar compras varias en efectivo, buscando ventajas
considerables a través de compras al contado realizadas por los socios, así como también
para casos de urgencias. La ventaja adicional de este fondo es la rapidez de su desembolso.
Memoria Anual 2008 PRESTAMOS
2007 2008 2007 2008 2007 2008
ENERO 9.750.000 36.800.000 2.450.000 28.250.000 71.700.000 68.200.000FEBRERO 29.150.000 27.950.000 6.850.000 50.400.000 73.950.000 150.150.000MARZO 19.350.000 29.250.000 19.400.000 17.050.000 77.050.000 97.100.000
ABRIL 29.400.000 90.550.000 20.000.000 67.480.000 100.950.000 157.200.000MAYO 39.350.000 53.800.000 21.250.000 44.000.000 88.500.000 173.117.899JUNIO 38.800.000 90.250.000 11.750.000 49.700.000 93.700.000 208.300.000
JULIO 35.350.000 119.700.000 4.800.000 74.100.000 68.300.000 136.650.000AGOSTO 60.800.000 109.550.000 28.770.000 69.300.000 128.550.000 220.750.000SEPTIEMBRE 51.450.000 88.200.000 23.650.000 73.250.000 84.350.000 172.650.000
OCTUBRE 50.750.000 101.750.000 26.750.000 54.650.000 108.800.000 222.700.000NOVIEMBRE 32.050.000 79.800.000 20.250.000 75.200.000 66.900.000 183.400.000DICIEMBRE 22.600.000 66.800.000 12.500.000 37.250.000 82.700.000 143.700.000
Totales 418.800.000 894.400.000 198.420.000 640.630.000 1.045.450.000 1.933.917.899
AYOLASASUNCION ENCARNACIONDESEMBOLSOS FONDO AYUDA EMERGENCIA F.A.E.
Meses
Fondo de Ayuda Emergencia (F.A.E.)
DE A
50.000 750.000 dos
750.001 1.500.000 tres
1.500.001 2.000.000 cuatro
2.000.001 4.000.000 seis
4.000.001 6.000.000 ocho
FONDOS
Prestamos en efectivo de forma inmediata por medio de Ordenes de Compra
hasta Gs. 6.000.000.- de la siguiente manera:
Montos Plazos
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Fondo Rotativo de Ayuda Social (F.R.A.S.)
La Constitución del Fondo Rotativo, surge a partir de la distribución de excedentes del año 2002, con el fin de ayudar económicamente a nuestros asociados, quienes se encuentran en un estado grave de salud a raíz de un accidente o fallecimiento de un familiar, el monto destinado a este fondo en el 2007 alcanzo la suma de Gs. 119.695.622 aumentando en el 2008 la suma de Gs. 30.770.002 alcanzando la suma de Gs. 150.465.624, la distribución de este monto esta reglamentado en Gs. 5.000.000 por asociado amortizables hasta en 24 cuotas iguales sin intereses. Convirtiéndonos así en un apoyo sustentable a nuestros asociados. Durante el año 2008 fue desembolsado un total de Gs. 33.000.000.-
Crédito Mobiliario
Durante el año 2008 este sistema crediticio fue aumentando ya que ofrece una ventaja para los socios por la baja tasa de interés (24% a un plazo de 24 meses). Dicho fondo está destinado para la adquisición de electrodomésticos, equipos informáticos, motos, muebles y otros enseres y la misma consiste en que la Asociación adquiere las mercaderías a precio de costo y financia a los socios. El monto desembolsado durante este periodo asciende la suma 45.383.000.
Memoria Anual 2008 PRESTAMOS
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
2.000
Asu 2007 Asu 2008 Enc 2007 Enc 2008 Ayo 2007 Ayo 2008
419
894
198
641
1.045
1.934Millones
GRAFICO COMPARATIVO DE DESEMBOLSOSF.A.E. POR SEDE 2007 - 2008
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Caja Mutual Los desembolsos de la Caja Mutual han experimentado un aumento exponencial entre los años 2003 a 2007, y un crecimiento aún mayor en el 2008, esta bonanza de préstamos provenientes de la Caja Mutual se debe fundamentalmente a la recuperación de fondos genuinos por vía judicial y al aumento de la Cuota Aporte en el 2008, y los aumentos salariales de los socios. En este periodo los desembolsos de la Caja se mantuvieron hasta la suma de Gs.15.000.000 por socio, sin restricción de la solicitud por debajo del monto máximo, manteniendo las mismas condiciones de cancelación del año pasado. Los desembolsos en el 2008 de la Caja Mutual a través de Préstamos Directos de la Caja Mutual Gs. 5.498.087.000, a través del Fondo de Ayuda Emergencia F.A.E. Gs. 3.468.947.899 y Crédito Mobiliario Gs. 45.383.00, esto con relación al año 2007 tuvieron un incremento en un:
27% en los Préstamos Directos de la Caja Mutual,
109% en el Fondo de Ayuda Emergencia F.A.E.,
59% en Crédito Mobiliario.
Memoria Anual 2008 PRÉSTAMOS
Asuncion1.095.722.000
20%
Encarnacion1.173.200.000
21%
Ayolas3.229.165.000
59%
REPRESENTACION GRAFICADE DESEMBOLSOS DE LA CAJA MUTUAL
POR SEDE AÑO 2008
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008
349786
2.003
3.435
6.009
9.012
MIL
LO
NE
S
AÑOS
DESEMBOLSOS ANUALES FONDO CAJA MUTUAL
PRESTAMOS CAJA MUTUAL-FONDO AYUDA EMERGENCIA-CREDITO MOBILIARIO
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Comité de Créditos Nuevamente en este periodo se ha destacado la labor de los Miembros del Comité y el Oficial de Créditos que han mantenido la calidad y la responsabilidad en sus labores, mejorando el servicio en agilidad y transparencia. El Comité ha realizado 48 sesiones en el año interrumpiéndose únicamente en el periodo de vacaciones de fines de diciembre e inicio de enero. El Comité de créditos realizó el estudio de 1.460 solicitudes, distribuidas de la siguiente manera: 831 Caja Mutual, 604 solicitudes de las entidades financieras, 6 del Fondo Rotativo 19 del Crédito Mobiliario. De las 604 solicitudes de las entidades financieras, 209 corresponden al Banco Itapua, 10 a Cefisa, 247 a Interfisa, 57 a Solar, 2 a Financiera Santa Ana, 5 a Coopasi, 73 a El Comercio y 1 a Finexpar.
Memoria Anual 2008 PRÉSTAMOS
2007 2008 Estudiadas 11.158.528.867 13.172.766.700 Aprobadas 10.745.395.867 12.079.656.700 No Aprobadas 413.133.000 1.093.110.000
Años Solicitudes
Coopasi73.000.000
1%El Comercio846.500.000
5%
Caja Mutual9.012.417.899
58%
Itapua2.336.000.000
15%
Cefisa119.000.000
1%
Interfisa2.507.500.000
16%
Solar621.186.000
4%
Santa Ana13.000.000
0%
DISTRIBUCION DE CREDITOS DESEMBOLSADOSAÑO 2008 CON ENTIDADES FINANCIERAS
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Ordenes de Compras
Se han firmado 54 nuevos contratos con casas comerciales que se suman a las 949 existentes
y prosigue el convenio de trabajo con la Cooperativa San Ignacio Ltda. para el acceso de los
socios a la adquisición de electrodomésticos con amplios planes de financiación, operando la
A.P.P.E.B.Y. como gestor de cobranza. La financiación de las Casas Comerciales se mantuvo
en un promedio de Gs. 300.000.000 por mes, con todos los ramos de servicios incluyendo
combustibles, supermercados, roperías, electrodomésticos, seguro Odontológico, ópticas,
Seguros contra todo riego de auto vehículos, Seguro de sepelios y Asistencia en rutas.
Memoria Anual 2008 PRÉSTAMOS
Mes Ayolas Asuncion Encarnacion Total Mensual Cant. O.C
ene-08 99.179.124 51.365.188 51.365.188 201.909.500 620
feb-08 114.182.434 146.992.092 86.857.230 348.031.756 793
mar-08 72.195.313 107.036.556 53.292.750 232.524.619 615
abr-08 91.147.733 167.576.505 66.109.301 324.833.539 808
may-08 106.171.237 144.241.123 71.551.750 321.964.110 833
jun-08 111.067.186 161.996.129 83.922.800 356.986.115 745
jul-08 112.644.174 162.959.542 80.518.669 356.122.385 797
ago-08 93.932.327 159.439.217 55.442.900 308.814.444 766
sep-08 73.674.261 135.160.388 42.169.563 251.004.212 727
oct-08 115.877.140 156.077.637 49.757.478 321.712.255 772
nov-08 125.816.891 127.643.374 63.163.740 316.624.005 653
dic-08 159.690.343 147.906.130 57.853.225 365.449.698 678
Totales 1.275.578.163 1.668.393.881 762.004.594 3.705.976.638 8.807
Ordenes de Compras Emitidas - Casas Comerciales
25
Bancos, Financieras y Comercios El criterio de la Junta de Fiscalización como recomendación en el periodo anterior se mantuvo en este periodo, solicitando se reduzcan lo préstamos con terceros debido a la alta dependencia de capital externo. La Comisión Directiva ha considerado el carácter social de los fines de la Asociación por lo que no se ha reducido los préstamos a los valores considerados normales, de manera que aún se observan coeficientes inferiores en los ratios. Esto es así porque de realizar un corte brusco en la concesión de los préstamos con terceros no se evitará el endeudamiento de los socios, si de la A.P.P.E.B.Y. Sin embargo, esos socios quedarán a merced de la obtención de créditos personales, con tasas y requerimientos mucho mayores, o en algunos extremos de usureros, debido a la necesidad real de financiación que existe. No obstante, consideramos que la racionalidad en la concesión de créditos sumado al aumento del patrimonio de la A.P.P.E.B.Y. van ayudar a disminuir año tras año la dependencia externa.
Memoria Anual 2008 PRESTAMOS
Prestadores dic-07 dic-08
Itacua 0 0
Continental 0 0
Continental - Itacua 114.421.383 839.249
Cefisa 282.774.700 121.065.600
La Paraguaya 0 0
Itapua 2.288.334.295 1.950.929.750
Lloyds Bank 0 0
El Comercio 867.356.593 998.860.739
Interfisa 1.977.899.100 2.671.723.000
Solar 280.582.100 530.596.600
Vision 0 0
Finexpar 58.057.470 7.074.442
Coopasi 0 83.167.898
Santa Ana 0 10.362.078
Ordenes de Compras 510.792.885 382.630.330
Totales 6.380.218.526 6.757.249.686
COMPARATIVO DEUDAS CON TERCEROS
BANCOS - FINANCIERAS - CASAS COMERCIALES
26
Planilla de Autorización para Descuentos a Socios La Asociación, con su aval institucional, brinda acceso a múltiples servicios, hacia compañeros de trabajos que sufren accidentes, pérdida de seres queridos o fallecen, abaratando costos, mejorando la comodidad y el confort del asociado, canalizando en concepto de Aportes a estas instituciones la suma de Gs. 210.289.823 en el presente periodo, y día a día sigue aumentando su relacionamiento institucional con las distintas áreas del quehacer ciudadano principalmente en la ciudad de Ayolas facilitando actividades deportivas y culturales con los siguientes grupos de socios y emprendimientos:
Nº DONACIONES Nº DONACIONES
1 Aporte BATEL 32 Donación Amelia Valenzuela
2 Aporte Capilla S.F. Javier 33 Donación Amisadai Duarte
3 Aporte Casa Parroquial 34 Donación Banco de Sangre
4 Aporte Comisión Futbol Suizo 35 Donación Beatriz Benitez
5 Aporte Compra de Inmueble 36 Donación Carlos Franco
6 Aporte de 15 años Sector Operaciones 37 Donación Elías Villar
7 Aporte Escuela 1315 Villa Permanente 38 Donación Elías Villar
8 Aporte Escuela 1315 Villa Permanente 39 Donación Fermina Barrios
9 Aporte Escuela de Fútbol Villa P. 40 Donación Fermina Risso
10 Aporte Escuela Del Futuro Infor. 41 Donación Karina Machado
11 Aporte Evento Conf. Grupo 4 Seguridad 42 Donación Maria Estigarribia
12 Aporte Parroquia San Jose Mi 43 Donación Miguel Alanis
13 Aporte Rifa 3º Curso Villa 44 Donación p/ Egidio Martínez - Adelanto
14 Aporte Roberto Camarasa 45 Donación p/ Martina Espinola
15 Aporte Rojas Doria 46 Donación p/ Mónica Ledesma
16 Aporte Sub Com Fútbol Salón 47 Donación Pabla Villanueva
17 Aporte Sub Com Fútbol Suizo 48 Donación Teodosia Aranda
18 Aporte Taller Prevención del Suicidio 49 Donación Calixto Fariña
19 Ara 50 Donación Ever Barrios
20 Asoc. De Jinetes Yacyreta 51 Donación Gilberto Ayala
21 Cena Día de los Enamorados 52 Donación Javier Pelozo
22 Cena Solidaridad Cristiana 53 Entrada Show AB OVO
23 Cira 54 Mba'e Porâ
24 Club San Antonio 55 Parroquia San Jose Mi Deporte
25 Club Nueva Estrella 56 Parroquia San Jose Mi RD
26 Club Operaciones 57 Rifa Banco de Sangre
27 Club Social y Dep. San José Mi 58 Sifuseby
28 Comisión Deporte San Benito 59 Sifuseby
29 Donación Ma. Panfila duarte 60 Sport Toluca
30 Donación Madam Linch Escuela 61 Venta Adhesiones Hamburgueseada 1º BATEL
31 Donación a favor de Matias Nuñez 62 Venta Ent. Festival Arary
Memoria Anual 2008 GESTION Y SERVICIOS VARIOS
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La APPEBY y la comunidad de Ayolas
Además de apoyar a estas instituciones a través del mecanismo de Planillas de Descuentos, la A.P.P.E.B.Y brinda un servicio social al canalizar donaciones directas, las cuales fueron contempladas en el Presupuesto. En el 2008 estas donaciones alcanzaron la suma de Gs. 15.084.000. A continuación se detallan las Instituciones y personas beneficiadas.
Memoria Anual 2008 GESTIÓN Y SERVICIOS VARIOS
Nº Donaciones realizadas por la APPEBY
1 Esc. San Benito p/ Org. de la colonia de vacaciones
2 Sub Comisión de Natación del CSDY
3 Escuela de tenis del CSDY
4 Sra. Juana Coronel
5 Festejo Día del Maestro de la Esc. Núcleo 1
6 Municipalidad de Ayolas p/ Homenaje a la Patria y a la Madre
7 Curso de Prevención del Suicidio
8 Infancia y Adolescencia Misionera
9 San Roque SRL
10 Radio corpus
11 Grupo de Ballet Rojas Doria
12 Obra Teatral Maria - Esc. Villa Permanente
13 Centro Cristiano Emmanuel
14 Miguel Alanis
15 Festejo día del Niño del Bº Las Mercedes
16 Sub Comisión de Deportes del CSDY
17 Sub Comisión de Padres Taekwondo
18 3er Curso del BTI del CNEMDVP
19 2do Curso del BTI del CNEMDVP
20 Unidad de Salud Mental-Centro de Salud Ayolas
21 Proyecto Nac. Por el Deporte “Por un Paraguay mejor”
22 Escuela El Salvador de Asunción p/ Festejo Dia del Niño
23 Esc. Virgen de Fátima Coeju 1 -Festejo Día de la Juventud
24 Centro de Estudiantes UNP p/ fiesta de Aniversario Ayolas
25 ARPAS Barrocas p/ Viaje a Bs. As. Argentina
26 Asociación de Jinetes Yacyreta
27 Festival Arary
28 Sra. Juana Romero de Ortiz
29 Escuela de Música Sonidos de la Tierra
30 Sra. Mabel Velazco
31 1º Torneo Intercolegial Organizado por el CNEMDVP
32 Olimpiada Nacional de Matemáticas Esc. Villa Permanente
33 Federación Misionera Fútbol Yacyreta - Selección de Ayolas
34 Sra. Panfila Duarte
35 4º Seminario Tecnología Informática – UCA
36 Compra de Heladera Cónsul al Centro de Salud.
37 Capilla Virgen las Mercedes para refracción de la capilla.
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Western Unión Un servicio único ofrecido por la Asociación para los socios y la masa societaria de la Ciudad de Ayolas Prosigue el servicio de envío y recepción de dinero Exterior / Interior a través del convenio firmado con la Financiera El Comercio, este servicio es de utilidad tanto para socios y funcionarios de la E.B.Y. como para la comunidad de Ayolas principalmente. Durante el año el movimiento representó para la A.P.P.E.B.Y. un ingreso por comisiones de U$S 2.392.
Obsequio de Fin de Año A manera de retribución e incentivo a los socios se ha vuelto una agradable costumbre el Obsequio de Fin de Año, que en esta ocasión consistió en un Bolso Térmico con logotipo impresión digital fotográfico con una serie de productos como calendario caballete tipo PVC para escritorio, llavero colgante, destapador, bolígrafo tipo ejecutivo, manijas chopp, vasos, sidra, lata de durazno, vino, caramelos, papas fritas y pan dulce.
Rifa de Fin de Año – 1000 NÚMEROS VENDIDOS La tradicional Rifa de Fin Año tuvo una acogida sin precedentes por primera vez se vendió la totalidad de los números habilitados (1000 números) por un valor global de Gs 200.000.000 y una inversión de Gs. 156.261.122 con los siguientes premios:
Memoria Anual 2008 GESTIÓN Y SERVICIOS VARIOS
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30
Subsidio por Fallecimiento El subsidio por fallecimiento, como su nombre lo indica consiste en una asistencia financiera y solidaria de la Asociación, para con sus socios/as y familiares directos. Considerando que el Capitulo I, Art. 6º, inc. (o), de los Estatutos Sociales de La Asociación, establece como uno de los fines específicos el otorgar subsidios por fallecimiento de socios y familiares directos, la Comisión Directiva ha determinado la implementación del subsidio por fallecimiento a partir del 1º de julio de 2008, para lo cual elaboró un Reglamento aprobado por Resolución Nº 06/2008-2009. Los montos estipulados en dicho Reglamento fueron fijados de acuerdo al grado de parentesco y son los siguientes:
Curso de Ingles Convenio APPEBY & APPEI La Comisión Directiva en el año 2007 en busca del cumplir con las obligaciones establecidas en los Estatutos Sociales, suscribió un Convenio con la Asociación de Padres de Educación Integral A.P.P.E.I. para la implementación de un Curso de Ingles dictado por profesionales del Centro Cultural Paraguayo Americano C.C.P.A. de la Ciudad de Asunción por un periodo de 8 meses a partir del mes de marzo-2007, subsidiando La Asociación Gs. 20.000 por alumno hijos/as de socios/as y la provisión de materiales didácticos para el buen desenvolvimiento de las clases. En el año 2008 en vista a la gran concurrencia, la Comisión Directiva resolvió renovar el citado Convenio a fin de dar la continuidad a dicho Curso de Ingles en las mismas condiciones, aumentando el subsidio a Gs. 25.000 por alumno.
Proyecto de Formación Artística Musical para Hijos/as de socios/as
En busca de ir fortaleciendo lo establecido en los Estatutos Sociales la Comisión Directiva en el Año 2008 apunta a la formación personal y artística de socios/as e hijos/as de socios/as poniendo en marcha el Proyecto de Formación Artística Musical para Hijos/as de socios/as mediante cursos de Vocalización y Guitarra por un periodo de 8 meses a partir del mes de julio-2008, completamente gratuitos, dictados por el Profesor Miguel Pelozo. Este proyecto seguirá con mayor énfasis durante el año 2009 y también se prevé otros cursos.
Memoria Anual 2008 METAS ALCANZADAS
Por Fallecimiento del Monto Beneficiario
Socio/a 1.000.000
Familiar autorizado por todos los herederos con
firma certificada por escribania, o distribuido en
partes iguales entre los mismos.
Conyuge 750.000 Conyuge socio/a
Hijo/a 500.000 progenitor/a socio/a
Padre o Madre 300.000 Hijos/as socios/as
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Remodelación de la Oficina Sede Ayolas y Compra de Nuevos Equipos Informáticos • Sede Asunción: para esta sede se realizo la compra de un equipo informático
consistente en 1 monitor y un Cpu. • Sede Ayolas: en esta sede se realizo la remodelación de la entrada principal y las
oficinas de atención al cliente, dichas oficinas fueron equipadas con la compra de 4 escritorios, 7 sillas giratorias, 10 sillas, 3 tandenes de 3 asientos , además se realizaron las siguientes compras: 3 monitores LCD de 15”, un AA Split de 12.000 btu, cpu para el sector de descuento, una central telefónica de más capacidad para los sub internos, un sistema de alarma, para el área de archivo fueron comprados 2 estantes metálicos, 3 gavetas metálicas y 200 carpetas colgantes.
• Sede Encarnación: para esta sede se realizo la compra de un equipo informático consistente en 1 monitor y un Cpu, un AA Split de 12.000 btu, 1 armario metálico y 4 sillas de cuerinas.
Página Web de La Asociación
La Asociación ON LINE Viendo la necesidad de brindar un servicio más eficiente a los asociados, que le permita conocer informaciones relacionadas a las actividades de su Asociación de una manera rápida, la Comisión Directiva ha decidido conveniente crear la pagina www.appeby.org.py que fue implementada a partir del mes de septiembre 2008. Con este sistema, los socios haciendo un “CLICK” pueden encontrar toda la información relacionada a los servicios que brinda nuestra Asociación. También tienen la opción de bajar e imprimir las solicitudes de préstamos, ahorros, de incorporación como socio, cuoteras de préstamos , listado de casas comerciales adheridas, listado de cumpleaños de los socios, además de interiorizarse de las circulares, del contenido de los Estatutos Sociales y Reglamentos, así también como la de efectuar consultas varias. Asimismo, se ha creado un espacio, en la cual el socio podrá realizar sus comentarios, plantear sus quejas o emitir sugerencias.
Memoria Anual 2008 INVERSIONES
32
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EVENTOS DEPORTIVOS SEDE ASUNCIÓN
Torneo de Paddle Torneo de Fútbol
Memoria Anual 2008 ACTIVIDADES SOCIALES
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EVENTOS DEPORTIVOS SEDE ENCARNACION
Torneo de Fútbol
Memoria Anual 2008 ACTIVIDADES SOCIALES
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BRINDIS DE FIN DE AÑO SEDE ENCARNACION
Memoria Anual 2008 ACTIVIDADES SOCIALES
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CLAUSURA DE FIN DE AÑO CURSO DE GUITARRA Y VOCALIZACION SEDE AYOLAS
Memoria Anual 2008 ACTIVIDADES SOCIALES
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Memoria Anual 2008 ACTIVO
ACTIVO 2.008 2.007
ACTIVO CORRIENTE 11.425.103.292 10.452.828.855
DISPONIBILIDADES 1.355.282.381 1.314.204.095
Recaudaciones a Depositar 402.125 7.054.661
Fondo Fijo 1.000.000 1.000.000
Caja Chica - Ayolas 200.000 170.600
Caja Chica - Encarnación 100.000 102.000
Caja Chica - Asunción 100.000 101.930
Extracciones a Depositar 350.000.900 400.000.900
Fondo P/O. Compra Efectivo 58.200.000 28.700.000
Fondo Rotativo Western Dolares 27.685.746 18.348.908
Fondo Rotativo Western Guaranies 15.060.348 17.161.063
Bancos Cta. Cte. 19.439.000 19.554.500
Bancos y Financieras Caja de Ahorro 883.094.262 822.009.533
CREDITOS 10.069.600.911 9.138.404.760
Deudores por Préstamos Continental-Itacua 0 113.861.883
Deudores por Préstamos CEFISA 90.632.300 238.283.800
Deudores por Préstamos Itapua S.A. 1.442.531.281 1.663.800.891
Deudores por Préstamos Financiera El Comercio 755.844.912 541.674.906
Deudores Prestamos - Interfisa 1.766.213.000 1.622.655.100
Deudores Prestamos -Solar S.A. 322.832.367 250.453.500
Deudores Finexpar 6.024.000 34.758.000
Deudores Financiera Santa Ana 2.037.000 0
Deudores Coopasi 51.407.058 0
Deudores por Préstamos Otorgados 2.822.246.655 2.338.110.878
Intereses a Cobrar sobre préstamos 664.136.728 528.678.155
Intereses a Devengar s/prestamos C.P. -664.136.728 -528.678.155
Deudores préstamos Mobiliarios 27.362.183 16.332.019
Aporte a Cta. Donación - A Cobrar 18.154.496 3.308.375
Deudores por Ordenes de Compra 312.101.039 411.030.681
Nucleo S.A. A Cobrar 0 1.110.684
Deudores O. C. APPEBY 655.537.021 173.318.592
Interes A Cobrar O.C. APPEBY 55.906.757 12.151.308
Interes a devengar O.C. APPEBY -55.906.757 -12.151.308
Planilla de descuento APPEBY - Diciembre 1.535.052.187 1.623.806.509
Seguro Médico a Cobrar 0 22.570.401
Gastos Judiciales a Cobrar 5.521.517 8.124.912
Rifas a Cobrar 91.893.334 47.152.000
Liquidaciones Finales 160.522.754 25.279.847
Garantia Alquiler 750.000 750.000
Anticipo Impuesto a la Renta 0 0
Créditos varios 2.937.807 2.021.782
EXISTENCIA 220.000 220.000
Indumentarias - APPEBY 220.000 220.000
ACTIVO NO CORRIENTE 3.291.104.039 2.515.452.106
CREDITOS 2.902.172.783 2.115.185.097
Deudores Por Préstamos Continental-Itacua 0 559.500
Deudores por Préstamos CEFISA 30.433.300 41.928.900
Deudores por Préstamos Itapua S.A. 471.495.355 622.190.414
Deudores por Préstamos Financiera El Comercio 229.335.692 322.087.693
Deudores por Préstamos Interfisa L.P. 870.443.000 310.051.000
Deudores por Préstamos Solar S.A. 204.287.200 26.460.200
Deudores Finexpar 0 20.253.000
Deudores Coopasi 31.760.840 0
Deudores por Préstamos Otorgados 1.059.273.162 741.394.526
Deudores Prestamos Mobiliarios L.P. 5.144.234 30.259.864
Intereses a Cobrar sobre Préstamos 117.949.075 85.065.935
Intereses a Devengar s/ préstamos L.P. -117.949.075 -85.065.935
Asociación del Personal Paraguayo de la Entidad Binacional Yacyretá A.P.P.E.B.Y.
ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.007.-
( EXPRESADO EN GUARANIES )
39
Memoria Anual 2008 ACTIVO
OTROS CREDITOS 259.902.225 288.044.911
Creditos Varios 95.239.479 79.918.958
Previsión para Créditos Varios -66.708.726 -66.708.726
Intereses Devengado a cobrar s-s.Negativo 0 -906.010
Credito en Gestion de Cobro Judicial 447.327.904 494.086.743
Previsión para Crédito en Gestión Judicial -225.842.734 -225.842.734
Honorarios Profesionales a Recuperar 9.886.302 7.496.680
DEUDORES PREST. CASAS COMERCIALES 23.359.447 28.129.269
Deudores por Ordenes de Compras 23.359.447 28.129.269
BIENES DE USO 105.669.584 84.092.829
Equipos de Informatica 119.202.974 104.732.392
Depreciaciones Acumul. Equipos de Informática -83.172.918 -65.616.609
Equipos de Oficina 14.671.055 11.745.655
Depreciaciones Acumul. Equipos de Oficina -9.351.782 -8.123.515
Enseres 190.143 190.143
Depreciaciones Acumul. Enseres -190.143 -190.143
Muebles y Utiles 40.974.567 26.145.682
Depreciaciones Acumul. Muebles y Utiles -3.446.603 -1.968.474
Rodados 4.766.836 4.559.328
Deprec. Acumulada - Rodado -2.783.983 -1.792.557
Instalaciones 35.909.728 19.852.684
Deprec. Acumulada - Instalaciones -11.100.290 -5.441.757
TOTAL ACTIVO 14.716.207.331 12.968.280.961
40
Memoria Anual 2008 PASIVO
2.008 2.007
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 7.480.418.853 7.192.697.352
DEUDAS CON SOCIOS 571.118.019 369.165.680
Ahorro Programado 73.957.000 94.968.000
Intereses a Pagar S/ Ahorro 41.359.674 16.278.893
Ahorro a plazo Fijo 379.540.000 157.272.549
Ahorro a la Vista 76.261.345 100.646.238
DEUDAS FINANCIERAS Y BANCARIAS 5.725.588.004 6.062.315.312
Bco. Continental - Itacua 839.249 113.861.883
Cefisa 90.632.300 240.845.800
Itapua S.A. 1.475.316.610 1.666.143.881
El Comercio 769.525.047 545.268.906
Interfisa 1.800.439.000 1.656.074.100
Solar S.A. 327.146.500 254.121.900
Finexpar 7.074.442 37.804.470
Financiera Santa Ana 10.362.078 0
Copasi 51.407.058 0
Cheques a Pagar 1.192.845.720 1.548.194.372
DEUDAS COMERCIALES 359.270.883 482.663.616
Casas Comerciales 359.270.883 482.663.616
OTROS PASIVOS 824.441.947 278.552.744
Impuesto a la Renta a Pagar 34.860.501 62.663.868
Acreedores Varios 22.948.832 23.092.410
Aporte Federación 1.553.300 755.936
Fondo Rotativo Actividad Social 122.385.303 83.794.977
Aporte para Donación 110.250 0
Aportes y Retenciones a Pagar 5.901.729 4.894.151
IVA a Pagar 4.562.035 5.400.639
Servicios Público a Pagar 758.329 961.529
Aportaciones a Devolver 316.332.968 0
Fondo Actividad Social - Ayolas 53.645.747 1.990.911
Fondo Actividad Social - Asunción 49.976.984 18.744.509
Fondo Actividad Social - Encarnación 23.988.075 0
Fondo Prev. Para Despido 32.564.602 32.564.602
Fondos para impresos 50.469.084 35.544.691
Fondo P/ Imprevistos 8.081.416 8.081.416
Fondos para inversiones Fijas 96.302.792 63.105
PASIVO NO CORRIENTE 1.869.220.685 1.387.324.544
DEUDAS CON SOCIOS 3.984.166 3.890.568
Intereses Devengados N/ Cobrado a Devolver 3.984.166 3.890.568
DEUDAS FINANCIERAS Y BANCARIAS 1.841.877.072 1.355.304.707
Bco. Continental - Itacua 0 559.500
Cefisa 30.433.300 41.928.900
Itapua S.A. 475.613.140 622.190.414
El Comercio 229.335.692 322.087.693
Interfisa L.P. 871.284.000 321.825.000
Solar S.A. 203.450.100 26.460.200
Coopasi 31.760.840 0
Finexpar 0 20.253.000
DEUDAS COMERCIALES 23.359.447 28.129.269
Casas Comerciales 23.359.447 28.129.269
TOTAL PASIVO 9.349.639.538 8.580.021.896
PATRIMONIO NETO
CAPITAL 4.608.764.585 3.754.645.804
Aportes Integrados 4.560.851.941 3.706.733.160
Aportes Caja de Ahorros y Préstamos 10.000.000 10.000.000
Aporte Socios - En Bienes 37.912.644 37.912.644
RESERVAS 24.502.182 18.195.218
Asociación del Personal Paraguayo de la Entidad Binacional Yacyretá A.P.P.E.B.Y.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.007.-
( EXPRESADO EN GUARANIES )
ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA
41
Memoria Anual 2008 PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Reserva de Revaluo 24.502.182 18.195.218
RESULTADO 733.301.026 615.400.043
Resultado del Ejercicio 733.301.026 615.400.043
Resultados Acumulados 0 0
TOTAL PATRIMONIO NETO 5.366.567.793 4.388.241.065
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO NETO 14.716.207.331 12.968.262.961
42
Memoria Anual 2008 CUADRO DE RESULTADOS
2.008 2.007
INGRESOS
INGRESOS OPERATIVOS 1.594.573.988 1.333.846.676
Intereses Cobrados s/ Préstamos 944.642.464 817.804.075
Bonificaciones Cobradas- Casas Comerciales 91.482.743 110.445.560
Bonificaciones Cobradas- Bancos y Financieras 141.129.332 149.273.036
Bonificaciones Cobradas - Nucleo S.A. 501.494 291.198
Bonificaciones Cobradas - Clubes 4.907.918 3.703.971
Intereses Cobrados s/ Caja de Ahorros 2.227.178 1.540.499
Intereses sobre Saldo Negativo 6.741.540 4.808.016
Interes Cobradas S/Ordenes de Compras 185.061.824 69.700.993
Aportes no Reembolsables - Cuota Social 217.879.495 176.279.328
INGRESOS NO OPERATIVOS 375.472.732 402.323.811
Rifas 199.500.000 217.020.000
Ingresos Varios 17.308.441 7.467.127
Ajuste de Inventario 7.004.748 920.138
Seminario 0 84.192.000
Pasaje 151.659.543 92.724.546
TOTAL INGRESOS 1.970.046.720 1.736.170.487
( EXPRESADO EN GUARANIES )
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CUADRO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.007.-
43
Memoria Anual 2008 CUADRO DE RESULTADOS
2.008 2.007
EGRESOS
COSTO DE EXPLOTACIÓN 420.102.191 409.949.857
Intereses Pagado Ahorristas 55.651.775 30.091.421
Costo Organización Rifa 156.261.122 188.277.654
Costo Seminario 0 84.192.000
Costo Pasaje 186.713.635 92.724.546
Costo Seguro sobre Préstamos 21.475.659 14.664.236
GASTOS DE ADMINISTRACION 803.154.126 707.947.651
Sueldos y Jornales 211.736.778 144.842.393
Sueldos Extraordinarios 1.963.814 46.434.465
Aguinaldos 20.692.750 18.084.076
Mantenimiento y Reparación Oficina - Jardín 6.527.909 6.023.045
Bonificación Familiar 4.476.857 3.750.847
Aporte Patronal al IPS 39.660.296 28.309.783
Previsiones 0 0
Capacitación del Personal 0 572.727
Gastos de Movilidad 3.669.637 3.965.047
Vacaciones 7.997.113 5.835.232
Honorarios Profesionales 47.890.908 47.890.908
Impresos y Utiles 9.185.951 8.192.070
Uniformes 8.182.181 3.222.726
Gastos de Informática 8.906.949 4.405.587
Gastos Telefonico 8.807.809 13.699.738
Envio de Encomiendas 2.691.375 2.201.287
Gastos de Cafeteria 1.299.649 910.065
Artículos de Limpieza 706.926 146.726
Gastos de consumición 0 17.636
Gastos Judiciales 0 933.502
Asignación Especial 27.081.670 26.100.000
Informes confidenciales- A. Crédito 460.130 351.800
Multas y Recargos 100.500 22.475
Servicio de Internet 4.030.648 5.878.948
IVA Gastos 7.995.334 9.001.461
Alquileres Pagados 9.219.050 2.100.000
Gastos de Energia Electrica 1.322.272 1.377.272
Impuesto a la Renta 75.502.700 73.315.702
Impuesto Adicional Distr. Exedente 32.673.505 32.992.066
Depreciaciones 26.912.664 26.373.376
Gastos Sociales 173.902.589 138.825.048
Gastos Solidarios 19.923.826 5.523.931
Reembolsos de Gastos a Directivos 9.138.182 10.183.773
Gastos de Asamblea 14.009.728 14.045.480
Gastos Movilidad - Directivos 5.440.000 9.704.200
Comisiones Bancarias 6.284.526 9.733.159
Chequeras 4.759.900 2.981.100
EGRESOS EXTRAORDINARIOS 746.790.403 618.272.979
Perdidas Extraordinarias varias 4.503.746 22.936
Donaciones 6.109.091 2.850.000
Gastos varios- no deducibles 2.876.540 0
Resultado del Ejercicio 733.301.026 615.400.043
TOTALES 1.970.046.720 1.736.170.487
( EXPRESADO EN GUARANIES )
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CUADRO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.007.-
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44
Memoria Anual 2008 RATIOS
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
LIQUIDEZ
PORCENTAJE153 %
11.425.103.292
7.480.418.853
PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE
ENDEUDAMIENTO
PORCENTAJE67%
4.977.184.909
7.480.418.853
45
Memoria Anual 2008 RATIOS
TOTALPASIVO
TOTALACTIVO
ENDEUDAMIENTO
PORCENTAJE64%
14.716.207.331
9.349.639.538
-
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
2007 2008
3.260
3.945
Millones
CAPITAL OPERATIVO
RENDIMIENTO DE CAPITALUTILIDAD 733.301.026 PATRIMONIO NETO 5.366.567.793
UTILIDAD 733.301.026 APORTE REEMBOLSABLE 4.560.851.941
14%
16%
46
Memoria Anual 2008 DICTAMEN DE LA JUNTA DE FIZCALIZACION
47
Memoria Anual 2008 DICTAMEN DE LA JUNTA DE FIZCALIZACION
48
Memoria Anual 2008 DICTAMEN DE LA JUNTA DE FIZCALIZACION
49
INGRESOS Asistencia Junta de Fiscalización 12.000.000CUENTAS Proyectado Mantenimiento Jardin 1.800.000Cuota Social 249.088.896 Gastos Solidarios 50.000.000BONIFICACIONES Solidaridad 80.000.000Casas Comerciales 74.400.000 Gastos Reembolso a
Ent. Bancarias y Financ 159.000.000 Directivos 28.000.000Núcleo S.A. 852.000 Gastos de Asamblea 28.000.000Clubes 4.908.000 Consumición 3.500.000Fondo para Impresos 24.300.000 Gastos Judiciales 15.000.000Intereses-P.C.Mutual 1.008.000.000 Vacaciones 13.112.820Interes OC- FAE 256.800.000 Bonif. Familiar 6.936.918Intereses-Saldo Negativo 9.240.000 Aporte Patronal al IPS 50.874.442OTROS INGRESOS Uniforme para funcionarios 9.000.000Rifas 200.000.000 Alquiler- Sede Asunción 13.200.000Intereses s/C. de Ahorro 2.100.000 Gastos de Capacitación 8.000.000Venta Pasaje 124.800.000 Servicio Internet 5.760.000Ingresos varios 2.500.000 Pagos de Impuestos 181.000.000Fondo p/ Actividades Sociales 264.004.418 Gasto Fin de año 200.000.000TOTAL INGRESOS 2.379.993.314 Gastos Sociales 90.000.000
Seguros prestamo CM 33.600.000 E G R E S O S Seguros caudal FAE 3.600.000CUENTAS Proyectado Gastos FinancierosSueldos y Jornales 280.729.950 Intereses Pgdos Ahorristas 75.000.000Servicios Personales 37.200.000 Impuestos Bancarios 600.000Servicios Mantenim Ofic Sede Asu 3.600.000 Chequeras 6.000.000Asignacion Especial 34.200.000 Gastos Bancarios 1.000.000Aguinaldo 25.994.163 Comisiones Bancarias 7.000.000Mantenimiento Oficina 6.805.000 INVERSIONESUtiles De oficina 9.500.000 Instalaciones 4.000.000Gastos de Movilidad 11.700.000 Equipos de Informatica 20.500.000Gastos de Informatica 9.500.000 OTROS EGRESOSImpresos 7.500.000 Organización Rifa 165.000.000Gastos Telefónico 14.000.000 Gastos varios 4.000.000Envio Encomienda 3.800.000 Donaciones 15.000.000Art.Limpieza 5.600.000 Imprevistos 47.599.866Honorarios Profesionales 58.800.000 TOTAL EGRESOS 1.688.013.159
691.980.155
35.000.000
27.000.000
654.480.155
Depreciaciones
Resultado
PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS AÑO 2009
Diferencia INGRESOS Y EGRESOS
Previsiones
Memoria Anual 2008 PRESUPUESTO 2009
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DESCRIPCION DE LA BASE DE INGRESOS PROYECTADO PARA EL 2009
CUOTA SOCIAL La Asociación cuenta al cierre del ejercicio 2.008 con 1.046 socios activos. De la misma cantidad de 952 socios aportan la cuota social, considerando que se cuentan con 94 socios vitalicio, y que los retiros sean compensadas con nuevos ingresos. BONIFICACIONES Casas Comerciales, Bancos y Financieras, Clubes, Núcleo, para la presupuestación de estos rubros se han tomado en cuenta, el comportamiento de lo recaudado en los últimos doce meses y considerando el equilibrio del endeudamiento por la atención directo con recursos propio se ha considerado esta proyección. FONDO PARA IMPRESOS Se presupuesta sobre una proyección de colocaciones mensuales de Gs. 300.000.000 en Ordenes de compras en efectivo (FAE ) y 380.000.000 mensuales en prestamos caja mutual., aplicando la retención solo al préstamo Caja Mutual. INTERESES S/ PRESTAMOS C. MUTUAL Se presupuesta en base al comportamiento de los cobros mensuales del ejercicio 2008, y la política crediticia a aplicarse en el ejercicio 2.009. INTERES SOBRE SALDO NEGATIVO La Asociación sigue en su política de replantear con los socios nuevos plazos dentro de su capacidad de pago, y a su vez recuperar el capital e intereses provisionado en forma mensual sobre los montos no desembolsados por la EBY, en casos de no llegar a un acuerdo que favorezca los intereses de la Asociación se remite a cobro Judicial. RIFAS La Asociación proyecta la organización de rifas que le permita obtener algún recursos para este periodo se tiene previsto organizar un (1) sorteo, FIN DE AÑO, asi mismo se prevé vender a Gs. 200.000 cada boleta INTERESES GANADO S/CAJA DE AHORROS La Asociación opera en base a cuentas combinadas Cajas de Ahorros/Cuentas Corrientes, lo que le permite ganar intereses sobre los depósitos en algunas Entidades Financieras. OTROS INGRESOS La Asociación puede en ocasiones a fin de dar facilidad a sus socios prestarle servicios ocasionales como ser consulta de INFORCONF.
Memoria Anual 2008 INGRESOS PROYECTADOS ‘09
51
DESCRIPCION DE LA BASE DE EGRESOS PROYECTADO PARA EL 2009
SUELDOS Y JORNALES, SUELDO EXTRAORDINARIO,ASIGNACION ESPECIAL La Asociación cuenta con 12 funcionarios todos ellos con seguro, asignados de la forma siguiente 8 (ocho) AYOLAS, 2 (dos) sede ASUNCION y 2 (dos ) sede ENCARNACION, se preve personal sustituto para la sede de AYOLAS, para cubrir en etapa de vacaciones y responsabilidad del cargo ocupado, así mismo se tiene previsto contratar servicios de limpieza, personal pasante y asistente social En cuanto a la Asignación especial la Asociación abona un monto diferenciado conforme al cargo que ocupa el funcionario cuya distribución es de Gs, 450.000 Administración por que asume la función de servicios generales, Recursos Humanos, Gs. 300.000 tesorería , y Gs. 200.000 a los cargos de mayor relevancia y 150.000 a los demàs esto a fin de diferenciar a los que tienen mayor responsabilidad dentro de la estructura administrativa de la Asociación .La Comisión Directiva considera importante dotar de uniformes a los funcionarios. La comisión tiene prevista la incorporación en las sedes de Encarnación 1 pasante rentado a razón de Gs. 800.000 mensual, Asunción 1 pasante rentado Gs. 800.000.-, 1 profesional asistente social Gs. 1.500.000.- IVA incluido para asistir en forma permanente AGUINALDOS Representa la doce ava parte del salario percibidos por los funcionarios . APORTE PATRONAL AL I.P.S. Representa la carga social asumida por la Asociación sobre el salario pagado a sus funcionarios, como ser aporte patronal, la política asumida por la Comisión Directiva desde el ejercicio 2.006.- es abonar el aporte conforme al salario percibido por sus funcionarios. VACACIONES La Asociación cuenta con seis funcionarios que le corresponde 18 días de vacaciones, otros seis a quienes corresponde 12 días de vacaciones ALQUILERES PAGADOS Actualmente la Asociación cuenta con una oficina fuera del edificio de la EBY, abonándose en concepto de Alquiler de la misma la suma de Gs. 900.000.en forma mensual, más el consumo de energía un promedio de Gs.200.000 mensual BONIFICACION FAMILIAR Representa la carga social requerida legalmente por hijos de funcionarios, actualmente se cuenta con tres funcionarias a quienes se les paga por asistencia familiar. IMPRESOS Y UTILES DE OFICINA La Asociación tiene como actividad operativa la preparación de solicitud de créditos, ordenes de compras para Casas Comerciales Ordenes para cambios en efectivo FAE, preparaciones de documentos administrativos internos, requiere 60 block hojas blancas oficio y 60 A4, 60 rollo
Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09
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fax,100 bolígrafos, perforadoras,15 cargas presillas, clik, carpetas archivadoras, 700 sobres de diferentes medidas, usufructuar servicios de fotocopias, Ordenes de Pagos, Comprobantes de Salidas, Recibos, planillas de informes, 80 bibliógrafos, es importante acotar que la Asociación adquiere con recursos propios. GASTOS DE MOVILIDAD Se prevé el pago de gastos por consumo combustible de la moto de la ASO, viajes a otras sedes, gastos de combustible abogado, profesionales contratados circunstancialmente para asesoramiento, la ASO cuenta con una moto para realizar gestiones diversas GASTOS DE INFORMATICA E IMPRESOS La Asociación cuenta con 11(once) equipos de informática asignado para los diferentes sectores operativos, estos incluyen seis (6) impresoras a chorro, 2 (dos) impresora matricial lo que implica la compra anual de 42 cartuchos de tintas negro y 22 tinta color, 36 cinta Epson, 10000 unidades formularios continuos para impresión de planillas de descuento, extractos mensuales para socios que requiere 13.200 formularios continuo , adquisición 10 cajitas disket para buck de seguridad 600 talonarios Ordenes de compras, 60 talonarios comprobantes internos, 30 talonarios pagarés, 24 talonarios recibos de dinero, 500 archivadores para actualización legajo de socios. GASTOS TELEFONICOS La Asociación cuenta con 5 (cinco) líneas propia, la misma está conectado a un aparato de fax por medio del cual recibe informaciones y remite a E. Financieras y otras sedes, actualmente se dispone servicio de internet ENVIO DE ENCOMIENDAS La Asociación normalmente remite a las otras sedes documentaciones y viceversa de las otras sedes para Ayolas (ordenes de pagos, cheques, recibo de dinero, planilla de Bancos y. Financieras, casas comerciales) ARTICULO DE LIMPIEZA La Asociación se encarga de los insumos necesarios para el mantenimiento de las oficinas que ocupa, actualmente se ha crecido en estructura edilicia contando con mayor espacio físico, se contrata periódicamente a tercero para el encerado el mantenimiento de jardín se hace a través de servicio tercerizado HONORARIOS PROFESIONALES La Asociación tiene tercerizado el servicio de Contabilidad, Asesoramiento Administrativo, control de las Gestiones operativas, Asesoramiento Jurídico, estos profesionales corren por su cuenta el uso de equipo, personal, desarrollo de sus gestiones, la parte contable asume el impuesto se tiene previsto establecer visita periódica a las sedes, la parte jurídica no incluye impuesto y gastos de traslado el que se halla presupuestado. GASTOS SOLIDARIOS La Asociación presupuesta este rubro para casos de fallecimiento de socios para avisos fúnebres, coronas, ayuda funeraria
Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09
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GASTOS DE REEMBOLSOS A DIRECTIVOS Se presupuesta el reembolso de gastos por traslado de los representantes de las sedes de Asunción, Encarnación, Ayolas la Comisión Directiva actual tiene implementado un sistema rotativo para las sesiones, el estatuto prevé sesiones quincenales. GASTOS DE ASAMBLEA En este ejercicio económico se deberá llevar a cabo Asamblea General Ordinaria, los gastos presupuestado incluye transporte de sus Asociados desde diferentes puntos ( Asunción, Encarnación), provisión de comestible, de equipos de sonido, impresiones de balance, Memoria u otras informaciones requeridas por otros estamentos CONSUMICIÓN- CAFETERÍA Se preve disponer de insumos para los días de sesiones tanto de Comisión Directiva como de los Comité de apoyo y para los socios que concurren a la oficina GASTOS JUDICIALES Se presupuesta este rubro para cubrir gastos de tasas Judiciales, ujier para notificaciones, costas por demanda no ganada PAGO DE IMPUESTOS Con la implementación de la Ley de Adecuación fiscal y la entrada en vigencia del nuevo sistema de aplicación del IVA la Asociación como otras entidad empresarial ofrece a sus asociados préstamos y a terceros servicios de cobranzas por lo que se halla afectado por el mencionado impuesto sobre los intereses cobrados a sus socios sobre préstamo Caja Mutual, FAE 5% y sobre las bonificaciones percibida de bancos, financieras, casas comerciales y clubes al 10% estos porcentajes mencionados la asociación asume como sus costo operativo el IVA incluido, de igual forma estamos sujeto al pago del Impuesto a la Renta sobre los Ingresos Gravados. GASTOS DE FIN DE AÑO La Comisión Directiva en vista al constante crecimiento de la Asociación y con el afán de satisfacer la expectativa societaria espera mejorar el obsequio para el ejercicio 2.009- GASTOS SOCIALES La Comisión Directiva tiene planificado estar en contacto permanente con sus asociados no solo vía crédito o sino también a través de participación en eventos sociales, deportivos, culturales. SEGUROS CONTRATADOS Actualmente la Asociación cuenta con seguro de protección a los prestamos Caja Mutual y considerando la fluctuación de dinero en efectivo que se maneja en las sedes para atender prestamos OC-FAE y la efectivizarían de las reposiciones. IMPREVISTOS La Administración prevé el 2% de sus ingresos futuros como imprevistos, en casos de surgir gastos no presupuestado y que sea necesario incurrir en ellas
Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09
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INVERSIONES EN MOBILIARIOS La Asociación tiene la necesidad de incorporar una heladera para la sede de Ayolas MANTENIMIENTO DE LA OFICINA DE AYOLAS La Asociación prevee la pintura de las oficina para el efecto requerirá la compra de 4 baldes de pinturas al agua, 1 balde de pintura cerámico de 18 lts, 1 balde de pintura al agua exterior, aguarras, barniz de 3,600 lts,1 balde pintura sintético de 3,600 ltrs. INFORMATICA La Asociación actualmente ya tiene incorporado un sistema de facturación, se preve implementar sistema contable informatizado, como así mismo incorporar otros mudulos de tal forma a ajustar sus actividades operativas a los requerimientos actuales. GASTOS FINANCIEROS INTERESES PAGADOS AHORRISTAS Asociación en cuanto a modalidades de contratos, la tasas de intereses se ajustará conforme al comportamiento del mercado. IMPUESTOS BANCARIOS En este rubro se halla presupuestado el cobro que los bancos efectúan por transferencias, depósitos cheques cargo otros bancos. CHEQUERAS Asociación dispone de chequeras ya sea para cuenta corriente o ahorro a la vista, además se ha incrementado considerablemente el valor de las mismas. GASTOS BANCARIOS La Asociación prevé este gastos para casos en que los bancos a más de los impuestos y comisiones incorporen a sus tarifas de cobros por servicios. COMISIONES BANCARIAS En este rubro se prevé gastos para casos de mantener saldo menor al promedio requerido por las Entidades Bancarias y comisiones por depósito de cheques en BNF, cargo otros bancos ORGANIZACIÓN RIFAS Este rubro prevé premios para sorteo, gastos de organización ( boletas, publicaciones, promociones) se preve asignar plus sobre las ventas, determinando metas por sorteo, se estima una inversión total del 70% de los ingresos generados por las ventas. DONACIONES La Asociación como Entidad Social preve el aporte o ayuda a Entidades carenciados que reunan las condiciones legales así mismo no puede estar ajeno a las necesidades de la comunidad en la cual esta asentada.
Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09
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GASTOS VARIOS Se presupuesta para casos no determinados en los rubros anteriores y que ocasionalmente surge dentro de la actividades operativa de la Asociación.
Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09
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Atendiendo los fines sociales de la A.P.P.E.B.Y. y considerando la necesidad de capital para la concesión de créditos por medio de la Caja Mutual a tasas mas bajas, la Comisión Directiva se permite proponer a los Socios destinar los excedentes según los siguientes criterios: 10% para el Fondo Propio de la Asociación Gs. 73.330.103 11% para la creación del Fondo Solidario Gs. 80.000.000 14% al Fondo de Actividad Social Gs. 103.325.257 65% para Capitalización de Aportes Gs. 476.645.667 Es imperiosa la necesidad de que la Asociación cuente con un fondo propio, en razón de que actualmente todo lo expuesto en el patrimonio tiene el carácter de reembolsable. Esta situación traerá dificultades para la Asociación, en caso de que se necesite contratar líneas de créditos para volver a canalizar a sus asociados o financiar inversiones que requieran recursos importantes, ya que uno de los más importantes parámetros que consideran las Entidades Financieras es el capital de la sociedad. El Fondo Solidario consiste en un apoyo solidario a socio/as a partir de la constitución de la misma para subsidios por: • Nacimiento: Madre o padre socio/a 250.000 • Matrimonio: cada socio/a percibirá 500.000 Fallecimiento: • Socio/a 1.000.000 • Conyuge 750.000 • Hijo/a 500.000 • Padre/madre 300.000 Actualmente el subsidio por fallecimiento es solventado con recursos propios y por la forma de entrega es un gasto no deducible, a partir de la creación de este fondo no implicara costos para la Asociación. El Fondo de Actividad Social de destina para realización de encuentros deportivos y actividades culturales entre los socios y en el periodo 2009 para la prosecución del cursos de ingles, curso de guitarra y vocalización u otras actividades de interés en cada sede. Los montos se distribuyen entre sedes en forma proporcional a la cantidad de socios. Se propone que la capitalización de los aportes, en la cuenta individual de cada socio, se realice con la aplicación de un coeficiente proporcional al aporte individual acumulado al cierre del ejercicio. Esta capitalización es más racional y de mayor utilidad para los socios que el reparto, debido a que el monto puede reinvertirse para aumentar la cartera de préstamos de la Caja Mutual.
Memoria Anual 2008 PROP. DIST. DE EXCEDENTES