2. La programació econòmica i els objectius de política pressupostària
2.1 El pressupost i la programació econòmica
Des d’una perspectiva de programació econòmica a mitjà termini, el pressupost és
l’instrument de planificació anual en el qual es concreten l’acció de govern i altres objectius
de programació econòmica. En última instància, la programació té com a objecte garantir
una actuació coherent i eficaç orientada a la consecució de determinats objectius o prioritats
de govern, en el marc en un concret context macroeconòmic i institucional.
El Pressupost 2018 de la Generalitat es realitza en aplicació de la Llei 1/2015, de 6
de febrer, de la Generalitat, d’hisenda pública, del sector públic instrumental i de
subvencions, i l’aprovació dels plans operatius regionals de Feder i FSE, així com el Pla de
desenvolupament regional.
1. Les línies d’actuació del Consell són, principalment, els eixos continguts en l’Acord
del Botànic, d’11 de juny de 2015:
1. Rescat de persones, de manera que tota persona tinga cobertes les
necessitats vitals bàsiques:
- Dret a l’habitatge, exempció lloguers IVSA
- Renda garantida de ciutadania
- Combatre la pobresa infantil
- Aplicació efectiva de la Llei de promoció d’autonomia personal i atenció a les
persones en situació de dependència, dotant-la dels recursos necessaris i resolució
immediata de casos pendents.
- Posar fi a la violència de gènere, com a objectiu transversal.
2. Regeneració democràtica i lluita contra la corrupció, apostant per unes
institucions inclusives, transparents, austeres i eficaces, al servei dels ciutadans:
- Transparència.
- Eficàcia contra la corrupció i el clientelisme: oficina de lluita contra el frau i la
corrupció.
- Reducció de les despeses supèrflues (alts càrrecs, cotxes oficials, etc.).
3. Governar per a les persones, amb el consegüent restabliment i ampliació
dels serveis públics per al compliment efectiu dels drets socials:
- Prioritzar en la despesa de govern el sistema públic de sanitat i educació i els
serveis socials per damunt de qualsevol altra partida. Elaborar i negociar amb el conjunt dels
creditors de la Generalitat un pla de reestructuració de deute que impedisca que els
venciments limiten l’aplicació d’aquestes prioritats.
- Recuperació del sistema sanitari públic.
- Recuperació de l’atenció sanitària per a tots aquells col·lectius que l’han
perduda amb el Reial decret 16/2012.
- Paralitzar les retallades en serveis públics i progressivament garantir
l’extensió i augment de la qualitat.
- Extensió progressiva de l’ensenyament públic de 0 a 3 anys. Increment
progressiu de l’oferta de formació professional.
- Elaboració d’una llei valenciana d’educació consensuada amb la comunitat
educativa, amb la finalitat de dotar el nostre sistema educatiu d’estabilitat normativa i de les
partides pressupostàries que necessita per a continuar millorant la qualitat de l’educació.
- Reduir progressivament la ràtio en totes les etapes educatives, incrementant
el nombre de professors i presentant un calendari d’eliminació de tots els barracons.
- Acordar amb la comunitat educativa les mesures necessàries per a pal·liar els
efectes negatius que tindrà l’aplicació de la LOMCE, fins que s’aconseguisca la seua
derogació.
- Garantir el dret fonamental a la informació mitjançant una ràdio i televisió
públiques valencianes.
- Aprovar una llei integral per a la igualtat efectiva de persones LGTBI i contra
la discriminació per orientació sexual o identitat de gènere i un pla autonòmic per a la
igualtat de tracte, contra el racisme, la xenofòbia i la intolerància.
- Promoure la paritat en els òrgans institucionals i engegar un pla d’igualtat
retributiva.
- Apostar per unes administracions compromeses amb la cultura valenciana i,
especialment, en el paper del valencià.
4. Nou model productiu, com a requisit per a l’eixida de la crisi i la generació
de benestar a llarg termini. Ha de basar-se en el coneixement, la investigació i el
desenvolupament innovador i articular-se sobre el principi de sostenibilitat (social,
productiva, ambiental, política).
- Reindustrialització de la nostra economia, recuperació de l’agricultura
valenciana, impuls d’un turisme sostenible i de qualitat i per un model de comerç equilibrat
que done suport al comerç de proximitat.
- Impulsar la transició ecològica del model productiu amb especial atenció a
l’eficiència energètica, impuls de les energies renovables, la gestió sostenible de residus, la
utilització eficient de les matèries primeres i la logística intel·ligent que minimitze l’impacte
en el medi ambient.
- Recuperació del sistema financer valencià. Refundació de l’Institut Valencià
de Finances per a transformar-lo en una entitat pública amb accés al crèdit del BCE i fons del
BEI. Incentivar a través de l’IVF el model de caixes d’estalvis no bancaritzades i la creació de
caixes i cooperatives de crèdit local.
- Dotació de les infraestructures estratègiques: garantir la finalització del
Corredor Mediterrani en els terminis establits, pressionant el govern central pel compliment
dels compromisos adquirits. Desbloquejar la reforma de l’Estatut d’Autonomia respecte a les
inversions de l’Estat a la Comunitat Valenciana.
- Articulació del sistema valencià d’innovació, a partir del bon funcionament i
interacció de REDIT, l’IVACE, les universitats i el teixit productiu. Cal recuperar la funció
pública dels instituts tecnològics, enfortir les relacions entre les empreses i la resta d’actors i
ampliar els recursos destinats a la innovació, vinculant-los sempre a projectes d’aplicació
comercial.
- Paper actiu de les institucions com a agent de desenvolupament.
L’Administració compta amb una sèrie d’instruments que han de servir per a promocionar el
canvi de model: incentius fiscals, financers (via l’IVF), mecanismes d’assessorament integral
(per al sanejament, reorientació i creació de nous projectes), contractacions públiques, etc.
Aquestes han de ser eines actives per a estimular la creació d’empreses, les empreses que
innoven i les que afronten processos de creixement intern, els projectes que enforteixen els
districtes, les empreses que s’internacionalitzen, les que tenen una gestió més democràtica
(cooperatives i cogestionades) i aquelles més respectuoses amb el seu entorn.
- Avançar cap a unes relacions laborals que revertisquen el procés de
precarització, amb la col·laboració dels sindicats i altres entitats ciutadanes. El nou model ha
de garantir treballs de qualitat i salaris dignes. Pla específic de foment del cooperativisme i
l’economia social.
5. Finançament just i auditoria ciutadana
- Exigir a l’Estat un finançament adequat per a poder garantir la prestació dels
serveis públics. Exigir el reconeixement del deute històric de l’Estat.
- Auditoria ciutadana del deute de la Generalitat, dels diferents departaments i
les entitats dependents, amb publicitat dels informes finals.
- Creació d’una agència tributària pròpia, d’acord amb el que s’estableix en
l’Estatut d’Autonomia.
L’hivern de 2016 es va realitzar un seminari del Consell a Morella amb la finalitat de
fer balanç del primer mig any d’executiu i per a reformular el pacte del Botànic. Li va seguir,
l’estiu de 2016, el seminari que va tindre lloc a Torrevella per a realitzar un balanç del primer
any de govern, amb la conclusió que s’havien complit o estaven en execució el 90 % dels
objectius i mesures acordats en el seminari de Morella. Després li va seguir el seminari de
gener de 2017 a Sagunt amb el compromís d’aconseguir més fons europeus i reforçar els
serveis socials i on es va concloure que tots els objectius marcats en les dues trobades
anteriors estaven executats o en vies d’execució.
Finalment, l’estiu de 2017, es va realitzar el seminari d’Ademús el juliol de 2017,
amb el balanç que s’havien complit el 78 % dels compromisos fixats en anteriors seminaris i
la resta estaven en execució.
El seminari va concloure amb 50 nous reptes per als pròxims mesos. L’executiu va
fixar cinc prioritats per a cada conselleria. En la part que correspon a Presidència, s’ha volgut
donar un nou impuls al Fons autonòmic de cooperació municipal, amb l’objectiu que tots els
municipis de la Comunitat puguen executar obres cofinançades per la Unió Europea.
2. La normativa pressupostària, comunitària i bàsica estatal, exigeixen que els
pressupostos s’emmarquen en plans pressupostaris a mitjan termini com a garantia de
l’estabilitat pressupostària, sostenibilitat financera i transparència de les finances públiques.
Amb un període mínim de tres anys, la finalitat dels plans pressupostaris és garantir
una programació pressupostària coherent amb els objectius d’estabilitat pressupostària i
deute públic i de conformitat amb la regla de despesa. Tota modificació o desviació del pla
pressupostari a mitjan termini haurà de ser explicada.
En termes similars, l’article 27 de la Llei 1/2015, de 6 de febrer, de la Generalitat,
conté l’obligació d’elaborar escenaris pressupostaris plurianuals en els quals es plasme la
programació econòmica de l’activitat del sector públic de la Generalitat amb pressupost
limitatiu. Aquests escenaris s’ajustaran a l’objectiu d’estabilitat pressupostària corresponent
a la Comunitat i determinaran els límits a l’acció de govern en les seues decisions amb
incidència en el pressupost. De la mateixa manera, qualsevol instrument de programació
haurà d’adequar el seu contingut i previsions amb vista a garantir la seua coherència amb els
escenaris pressupostaris de la Generalitat.
Al seu torn, els escenaris plurianuals i qualsevol instrument de programació
pressupostària haurà de servir als objectius enumerats en l’article 24 de la Llei 1/2015, de 6
de febrer, de la Generalitat, d’hisenda pública, del sector públic instrumental i de
subvencions i que són els següents: estabilitat pressupostària, sostenibilitat financera,
plurianualitat, transparència, eficiència en l’assignació i la utilització dels recursos públics,
responsabilitat i lleialtat institucional, així com l’equilibri territorial dins de la Comunitat i la
realització interna del principi de solidaritat.
Per a l’elaboració del pressupost 2018, s’ha partit amb el següent escenari:
El Consell de Política Fiscal i Financera va aprovar, en la reunió del 27 de juliol de
2017, els nous objectius de dèficit i deute de les comunitats autònomes per al període
2018-2020.
La nova senda s’emmarca dins de les mesures que s’han d’adoptar en relació amb les
comunitats autònomes com a conseqüència de la decisió del Consell de la Unió Europea del
passat 8 d’agost i suposa que l’objectiu de dèficit queda establit en el -0,4 % del PIB per a
2018.
En coherència amb aquests objectius, per a l’exercici 2018 els objectius de deute
públic per a les comunitats autònomes es fixen en el 24,1 % del PIB.
El Consell de Ministres va aprovar, en la reunió del 28 d’abril de 2017, la remissió al
Consell de Ministres de la Unió Europea i a la Comissió Europea de l’actualització del
Programa d’estabilitat d’Espanya 2017-2020 i del Programa nacional de reformes
d’Espanya 2017.
L’actualització del Programa d’estabilitat manté la senda de reducció del dèficit públic
acordada amb la Unió Europea, i el situa per a enguany en el 3,1 % del producte interior
brut (PIB) i del 2,2 % en 2018, de manera que Espanya podrà abandonar el procediment de
dèficit excessiu.
En línia amb la recomanació realitzada per l’Airef, cal assenyalar la dificultat
diferencial de la Comunitat Valenciana respecte a altres comunitats autònomes a l’hora de
complir l’objectiu d’estabilitat, a pesar que la nostra despesa en termes de renda per capita
està per sota de la mitjana del conjunt.
Així doncs, com que no existeix una desviació de major despesa de la Comunitat
Valenciana respecte al conjunt de comunitats autònomes, s’evidencia que la major dificultat
a ajustar-se a l’objectiu de dèficit que ha mostrat en anteriors exercicis rau en
l’infrafinançament de la Comunitat Valenciana.
La nostra comunitat, tal com ha quedat contrastat en els diferents informes
econòmics, emesos tant per institucions públiques com privades, per a aconseguir la despesa
mitjana per habitant de les comunitats autònomes necessitaria disposar d’ingressos
addicionals. Aquest fet ha sigut novament confirmat per l’informe elaborat per la comissió
d’experts per a la reforma del finançament autonòmic que va ser creada pel Consell de
Ministres de 10 de febrer de 2017, després dels acords de la Conferència de Presidents de
17 de gener de 2017.
Així mateix, aquests informes assenyalen que el dèficit que té la Comunitat
Valenciana és produït per un model de finançament que la discrimina en els ingressos que li
atribueix.
3. En el pressupost 2018 han incidit també els programes operatius regionals
2014-2020 FEDER i Fons Social Europeu de la Comunitat Valenciana, així com el Pla de
desenvolupament rural. Així es recullen en els estats d’ingressos els recursos procedents
d’aquests instruments.
Els fons estructurals a la Comunitat Valenciana 2014-2020 tenen com a elements de
referència o pilars bàsics:
• L’estratègia Europa 2020.
• El marc financer plurianual 2014-2020.
• El nou marc normatiu o legislatiu que regula els fons estructurals.
• El marc estratègic comú.
• Les recomanacions específiques del Consell per Estat membre.
L’estratègia Europa 2020 té com a prioritat a curt termini eixir enfortits de la crisi,
però el seu objectiu a llarg termini és “convertir la UE en una economia intel·ligent,
sostenible i integradora amb alts nivells d’ocupació, productivitat i cohesió social”, d’ací el
seu triple enfocament quant a la consideració que fa del concepte de creixement:
• Creixement intel·ligent, a través d’inversions més eficaces en educació,
investigació i innovació.
• Creixement sostenible, gràcies a l’impuls decidit a una economia baixa en
carboni i a una indústria competitiva.
• Creixement integrador, que pose l’accent en la creació d’ocupació i la
reducció de la pobresa.
El marc financer plurianual 2014-2020 (MEC) defineix l’escenari pressupostari a set
anys vista, que ha de permetre avançar en els objectius de l’estratègia Europa 2020, entre
les partides de la qual està la destinada a la política de cohesió que finança els programes
operatius (rúbrica 1.b). Va ser aprovat pel Parlament Europeu el 19 de novembre de 2013
sobre la proposta del Consell de 8 de febrer de 2013.
El marc estratègic comú, definit en l’annex I del Reglament (UE) núm. 1303/2013,
del Parlament Europeu i del Consell, de 17 de desembre de 2013, que estableix disposicions
comunes d’aplicació als fons estructurals i d’inversió europeus (fons EIE), fixa els principis
rectors estratègics per a facilitar el procés de programació i coordinació sectorial i territorial
de la intervenció de la Unió Europea amb càrrec als fons EIE i amb altres instruments i
polítiques europees pertinents, d’acord amb l’estratègia de la UE per a un creixement
intel·ligent, sostenible i integrador, per a la consecució dels següents objectius temàtics:
1) potenciar la investigació, el desenvolupament tecnològic i la innovació;
2) millorar l’ús i la qualitat de les tecnologies de la informació i de les comunicacions
i l’accés a aquestes;
3) millorar la competitivitat de les xicotetes i mitjanes empreses i del sector agrícola
(en el cas del FEADER) i el sector de la pesca i l’aqüicultura (en el cas del FEMP);
4) afavorir la transició a una economia baixa en carboni en tots els sectors;
5) promoure l’adaptació al canvi climàtic i la prevenció i gestió de riscos;
6) protegir el medi ambient i promoure l’eficiència dels recursos;
7) promoure el transport sostenible i eliminar les estrangulacions en les
infraestructures de xarxa fonamentals;
8) promoure la sostenibilitat i la qualitat en l’ocupació i afavorir la mobilitat laboral;
9) promoure la inclusió social i lluitar contra la pobresa i qualsevol forma de
discriminació;
10) invertir en educació, formació i formació professional per a l’adquisició de
capacitats i un aprenentatge permanent;
11) millorar la capacitat institucional de les autoritats públiques i l’eficiència de
l’administració pública.
L’Acord d’associació d’Espanya 2014-2020, adoptat per la comissió el 30 d’octubre de
2014, elaborat per l’Estat espanyol en diàleg amb la comissió i en col·laboració amb els socis
pertinents (administracions implicades, agents econòmics i socials, i representants de la
societat civil estableix mecanismes per a garantir la coherència amb l’estratègia de la Unió
per a aconseguir un creixement intel·ligent, sostenible i integrador, així com amb els
objectius específics de cada fons.
Els recursos assignats a la Generalitat Valenciana procedents del FEDER i FSE per al
2014-2020 ascendeixen a 896,20 milions d’euros i s’executen a través dels dos programes
operatius regionals de la Generalitat (un cofinançat pel FEDER i un altre pel FSE), un
programa d’operatius pluriregionals de l’AGE gestionat des de la Generalitat, el Programa
operatiu ocupació juvenil, i en menor quantia via projectes de cooperació territorial europea:
• Programa operatiu regional FEDER Comunitat Valenciana (aprovat per la CE
el 02/07/2015): 590 milions d’euros.
• Programa operatiu regional FSE Comunitat Valenciana (aprovat per la CE el
17/12/2015): 177,4 milions d’euros.
• Programa operatiu ocupació juvenil, pluriregional, (aprovat per la CE el
12/12/2014): 128,8 milions d’euros.
Amb càrrec al FEADER es finança el Programa de desenvolupament rural de la
Comunitat Valenciana 2014-2020, aprovat per la Decisió d’Execució, de 28 de juliol de 2015,
de la Comissió Europea. El contingut dels programes de desenvolupament rural està establit
en el Reglament (UE) núm. 1305/2013 del Parlament Europeu i del Consell, de 17 de
desembre de 2013, relatiu a l’ajuda al desenvolupament rural a través del Fons Europeu
Agrícola de Desenvolupament Rural (FEADER), així com en el marc nacional d’Espanya, en
què s’inclou un quadre resum amb la contribució del FEADER per comunitat i any.
L’objectiu de nivell superior del Programa de desenvolupament rural de la Comunitat
Valenciana 2014-2020 és la millora de la qualitat de vida dels habitants del mitjà rural
valencià en el marc d’un model social i sostenible per al medi ambient, per a això s’han
establit els següents objectius intermedis entorn dels quals s’articulen les mesures del
PDR CV 2014-2020:
1. Foment de la competitivitat de les explotacions agràries.
2. Suport al sector forestal i aprofitament complet del seu potencial des d’una
perspectiva multifuncional (econòmica, social i ambiental).
3. Protecció dels recursos naturals i control de les emissions dels gasos efecte
hivernacle.
4. Diversificació de l’activitat econòmica de les zones rurals i suport a la iniciativa
LEADER.
El Programa de desenvolupament rural de la Comunitat Valenciana 2014-2020 està
cofinançat per la Unió Europea a través del FEADER, pel Ministeri d’Agricultura, Alimentació i
Medi Ambient i per la Generalitat Valenciana, que ascendeix a 204 milions d’euros el
muntant total de la contribució FEADER per al conjunt del període.
2.2 El pressupost de despeses
El pressupost de l’Administració de la Generalitat per a 2018 s’eleva a
19.956,91 milions d’euros, la qual cosa suposa una variació respecte al 2017 del +12,6 %. El
pressupost en termes consolidats, incloent-hi la totalitat del Sector Públic Autonòmic,
aconsegueix la xifra de 21.185,56 milions d’euros, la qual cosa representa un creixement
d’un 11,79 % respecte a l’exercici 2017.
El pressupost de despeses de l’Administració de la Generalitat per a 2018 destina el
70,7 % a operacions no financeres, amb 14.104,80 milions d’euros, la qual cosa suposa un
increment del 6,3 % respecte de 2017.
El capítol I de despeses de personal en el Projecte de pressupostos de la Generalitat
per a l’exercici 2018 aconsegueix un total de 5.797,27 milions d’euros, la qual cosa
representa un creixement de 282,7 milions d’euros respecte a l’exercici 2017 i un increment
en termes relatius del 5,1 %.
Igual que en l’exercici anterior, el Projecte de pressupostos d’aquest exercici s’ha vist
condicionat per l’absència del Projecte de llei de pressupostos generals de l’Estat i, per tant,
de la normativa bàsica en matèria retributiva i pressupostària per a l’any 2018, ja que
aquesta matèria està reservada a la regulació bàsica de l’Estat.
En aquest context, en el Pressupost de la Generalitat per a 2018, es mantenen les
retribucions en el mateix nivell que en 2017, fins que hi haja una regulació bàsica estatal en
aquesta matèria per part de l’Administració general de l’Estat. En previsió d’aquesta, en la
Llei de pressupostos de la Generalitat per a 2018 es regula la forma en la qual el Consell
puga dur a terme les adaptacions necessàries que permeten el seu compliment, una vegada
s’haja aprovat la normativa bàsica estatal.
Així mateix, s’ha realitzat una dotació de crèdit amb caràcter instrumental en el
capítol I de la secció 20, “Despeses diverses”, a fi de realitzar els ajustos pressupostaris que
siguen necessaris per a aplicar el creixement retributiu que es determine per part de
l’Administració general de l’Estat.
El capítol I de la Generalitat, sense incloure la provisió esmentada en el paràgraf
anterior, ascendeix a 5.639,5 milions d’euros i registra un creixement de 146,9 milions
d’euros i un 2,68 per cent respecte a l’exercici 2017.
Una vegada realitzades totes aquestes consideracions prèvies, la quantificació del
capítol I recull, d’una banda, la consolidació de les millores aprovades durant els dos últims
exercicis en matèria de personal i, d’altra banda, les mesures que es preveuen adoptar
durant l’exercici 2018. A continuació es detallen les principals partides de despesa que
integren el Projecte de pressupostos de capítol I per a l’exercici 2018.
Pel que fa a les mesures de caràcter general que afecten el conjunt de les
retribucions del personal al servei de la Generalitat cal destacar:
Tal com s’ha indicat anteriorment, no s’aplica cap increment retributiu de caràcter general
respecte a l’exercici 2017, fins que l’Administració General de l’Estat regule aquesta
matèria amb caràcter bàsic.
S’inclouen els crèdits necessaris per al reconeixement de l’antiguitat, el compliment de
nous triennis i la progressió en els diferents sistemes de carrera professional.
Es preveuen crèdits per a poder atendre durant l’exercici 2018 les substitucions derivades
de l’ampliació de les dispenses sindicals corresponents a les organitzacions sindicals,
acordada en les meses generals de negociació I i II de 31 de juliol de 2017.
Pel que fa a les ofertes d’ocupació pública, i davant l’absència de normativa bàsica per a
l’exercici 2018, es manté la regulació de l’exercici 2017, que adaptava en l’àmbit de la
Generalitat Valenciana la normativa bàsica estatal en aquesta matèria. D’aquesta manera,
es preveuen, d’una banda, les ofertes d’ocupació pública per a l’exercici 2018, mitjançant
les convocatòries ordinàries de cada sector de personal i, d’altra banda, es continuen els
procediments d’estabilització de l’ocupació temporal previstos en la normativa bàsica
durant els exercicis 2017 a 2019.
- En l’àmbit del personal al servei de l’Administració del Consell, s’han inclòs els crèdits
necessaris per a l’aplicació del Decret 93/2017, que modifica el Decret 186/2014, de
carrera professional horitzontal, a fi de computar el temps de serveis prestats en grups de
titulació diferents a l’actual.
S’ha tingut en compte la previsió de majors costos de personal per l’abonament dels
complements de carrera professional horitzontal que puguen afectar el personal interí de
llarga durada.
Finalment, el projecte de llei estableix per a l’exercici 2018 l’actualització de les quanties
relatives als components del complement específic de festivitat, nocturnitat i treball per
torns, pel qual es retribueixen les condicions específiques en què s’exerceixen
determinats llocs de treball.
El sector educatiu, amb un creixement de 95,6 milions d’euros, concentra el major
increment de despesa de capítol I en termes absoluts, a fi de revertir les mesures
d’austeritat de períodes anteriors. En aquest sentit, les majors consignacions de crèdit s’han
destinat per a incrementar les dotacions de personal en les diferents àrees docents, i es
poden destacar les actuacions següents:
S’han inclòs els crèdits necessaris per a la consolidació dels llocs creats en el curs
escolar 2017/2018, a fi d’aconseguir la reducció de les ràtios en els diferents nivells
d’ensenyament, la implantació progressiva de les unitats d’Educació Infantil en el nivell
de 2 a 3 anys i de la Formació Professional Bàsica i la Formació Professional dual.
També es preveuen majors dotacions per als plans de millora educativa i programes de
reforç, així com l’augment de les partides destinades a la consolidació dels llocs en
centres de formació del professorat (CEFIRE), i en els serveis centrals i territorials de la
Conselleria d’Educació per a funcions d’assessorament docent.
Previsió per a la creació de nous llocs de treball en el curs escolar 2018/2019, que
permeta continuar el procés de reducció de les ràtios i el compliment dels acords
adoptats en aquesta matèria.
Dotació dels crèdits necessaris per al reconeixement i abonament del component
retributiu relacionat amb la formació permanent (sexennis) del professorat interí.
Les despeses de personal de la Conselleria de Sanitat arriben a un total de 2.615,2
milions d’euros i representen la major partida de despesa en el capítol I. Els crèdits destinats
en aquest àmbit, a més de cobrir les necessitats en matèria d’antiguitat i progressió de grau
de carrera professional i desenvolupament professional dels professionals del sector, van
dirigits a finançar les actuacions següents:
Increment de crèdits destinats a plans de reforç, plans de substitucions de vacances,
així com d’altres permisos i llicències, substitucions dels processos d’incapacitat
laboral, etc.
Procés de reversió del departament de salut de la Ribera.
Internalització en determinats departaments de les ressonàncies magnètiques.
Creixement de plantilla per a canviar el model de prescripció farmacèutica en
residències de 3a edat.
Increment de cost per augment de places oferides de personal sanitari en formació
(metges interns residents) per al curs 2017/2018.
Creixements de plantilla per obertura de nous centres de salut o ampliació d’unitats
hospitalàries.
Els crèdits destinats al capítol I de la Conselleria de Justícia, Administracions
Públiques, Reformes Democràtiques i Llibertats Públiques suposen aproximadament 201
milions d’euros. Pel que fa al personal al servei de l’Administració de Justícia, és possible
destacar les partides següents:
S’han proveït les dotacions necessàries per a la continuació del procés d’implantació
de la Nova Oficina Judicial i l’adaptació progressiva de l’estructura retributiva
d’aquest personal, mitjançant l’aprovació de les corresponents relacions de llocs de
treball i la introducció dels complements específics.
Per a donar compliment al que es disposa en l’Acord de la Mesa Sectorial de Justícia
de 5 de maig de 2016, ratificat per Acord de 16 de setembre de 2016, del Consell,
s’estableixen les noves quanties del complement autonòmic transitori que ha de
percebre el personal que el 31 de desembre de 2017 no tinga adaptada la seua
estructura retributiva al nou règim resultant de la implantació de la Nova Oficina
Judicial.
Es preveu la continuació del programa d’actuació implantat en l’exercici 2017 dirigit a
reconéixer la trajectòria i actuació professional dels funcionaris dels cossos al servei
de l’Administració de justícia en l’àmbit de la Comunitat Valenciana.
A més, s’han previst crèdits per a la creació de nous jutjats a la Comunitat
Valenciana i el reforç de les plantilles existents.
Les despeses de personal de la Vicepresidència i Conselleria d’Igualtat i Polítiques
Inclusives experimenten el major increment en termes relatius, amb un percentatge superior
al 14,4 per cent. Els principals increments es produeixen en les següents partides de caràcter
social:
Increment dels plans d’actuació per a la substitució per vacances i altres permisos
del personal en àrees d’especial protecció social, així com en els centres de persones
majors, de menors o de persones amb diversitat funcional.
Plans de substitució de personal per incapacitat temporal.
Creació de diversos llocs relacionats amb l’aplicació de la Llei de la dependència i la
gestió dels expedients de les persones amb diversitat funcional.
Acumulació de tasques en diverses àrees funcionals de la Vicepresidència i la
Conselleria d’Igualtat i Polítiques Inclusives, mitjançant la programació d’actuacions
destinades a una prestació del servei públic eficient.
Previsió de crèdits per a la creació de llocs amb la finalitat de continuar els processos
d’internalització dels serveis sociosanitaris prestats amb caràcter extern, mitjançant
comandes o altres fórmules de gestió.
En conclusió, aproximadament el 90 per cent de la despesa del capítol I de les
diferents conselleries es destina als sectors d’educació i sanitat, amb un import de 5.035
milions d’euros. Si s’hi afigen les actuacions en matèria d’igualtat i polítiques inclusives i les
corresponents a l’Administració de Justícia, les despeses de personal s’eleven fins als 5.351,2
milions d’euros, per la qual cosa prop d’un 95 per cent del total de despeses de personal es
destina a aquelles matèries de major contingut social, com ho són l’ensenyament, la sanitat i
els serveis socials, consolidant així, el marcat caràcter social dels pressuposts per a 2018.
Les despeses de funcionament de l’Administració de la Generalitat per a 2018
ascendeixen a 3.255,26 milions d’euros, la qual cosa suposa un increment respecte a 2017
d’un 6 %. Del total de la despesa, 3.189,22 milions d’euros corresponen a les conselleries, i
es destaca el pes importantíssim que té l’àrea sanitària amb 2.367,09 milions d’euros, la
qual cosa representa el 74,22% del total de l’esmentada despesa.
La Vicepresidència i Conselleria d’Igualtat i Polítiques inclusives destina 331,65
milions d’euros a aquestes despeses, la qual cosa suposa un total del 10,40 % d’aquest. La
Conselleria d’Educació, amb 258,60 milions d’euros té un pes de 8,11%.
DISTRIBUCIÓ PRESSUPOST 2018 (CAP. II) PER CONSELLERIES
SECCIONS 2017 € 2018 € PES RELATIU
05 Presidència de la Generalitat 9.242.790 9.665.840 4,58
06 Hisenda i Model Econòmic 97.220.410 85.543.650 -12,01
07 Justícia, Administració Pública, Reformes Democràtiques i Llibertats Públiques 36.992.770 40.634.830 9,85
08 Habitatge, Obres Públiques i Vertebració del Territori 39.915.200 31.287.820 -21,61
09 Educació, Investigació, Cultura i Esport 253.199.630 258.603.130 2,13
10 Sanitat Universal i Salut Pública 2.208.730.080 2.367.090.590 7,17
11 Economia Sostenible, Sectors Productius, Comerç i Treball 4.880.000 4.545.000 -6,86
12 Agricultura, Medi Ambient, Canvi Climàtic i Desenvolupament 54.587.360 57.708.040 5,72
16 Vicepresidència i Conselleria d'Igualtat i Polítiques Inclusives 315.531.810 331.652.820 5,11
22 Transparència, Responsabilitat Social, Participació i Cooperació 2.484.080 2.483.980 0,00
TOTAL CAPÍTOL: 2 3.022.784.130 3.210.937.450 6,97
Amb aquests recursos es fa front essencialment a les demandes de productes
sanitaris, farmàcia hospitalària, material sanitari per a consum i reposició en hospitals i
centres de salut, laboratoris, neteja, seguretat, concessions sanitàries, residències de
menors, centres de dia, despeses de funcionament de col·legis públics, menjador i transport.
El capítol III corresponent a les despeses financeres ascendeix a 492,88 milions
d’euros i experimenta una pujada de 14,27 milions d’euros respecte a l’exercici 2017. La
major part d’aquest import correspon als interessos del deute, que ascendeix a 473,77
milions d’euros.
Pel que fa a les transferències corrents i de capital, el seu import ascendeix a
5.156,65 milions d’euros, la qual cosa suposa una variació respecte a l’exercici 2017 del
9,6 %. Del total de la despesa, 5.048,21 milions d’euros corresponen a les conselleries.
DISTRIBUCIÓ PRESSUPOST 2018 (CAP. IV I VII) PER CONSELLERIES
SECCIONS 2017 € 2018 € PES RELATIU
05 Presidència de la Generalitat 215.461.760 246.130.590 14,23
06 Hisenda i Model Econòmic 59.362.940 72.927.520 22,85
07 Justícia, Administració Pública, Reformes Democràtiques i Llibertats Públiques 41.072.900 47.115.990 14,71
08 Habitatge, Obres Públiques i Vertebració del Territori 160.540.550 183.106.820 14,06
09 Educació, Investigació, Cultura i Esport 1.836.372.400 1.925.057.280 4,83
10 Sanitat Universal i Salut Pública 1.223.724.120 1.307.210.580 6,82
11 Economia Sostenible, Sectors Productius, Comerç i Treball 333.236.080 357.834.440 7,38
12 Agricultura, Medi Ambient, Canvi Climàtic i Desenvolupament 118.572.380 149.679.200 26,23
16 Vicepresidència i Conselleria d'Igualtat i Polítiques Inclusives 625.325.230 735.536.890 17,62
22 Transparència, Responsabilitat Social, Participació i Cooperació 18.847.500 23.611.860 25,28
TOTAL CAPÍTOL: 4 i 7 4.632.515.860 5.041.189.040 9,30
El total de les despeses corresponents a aquests capítols referents a les àrees de
Sanitat, Educació i Igualtat i Polítiques Inclusives s’eleven a 3.967,80 milions d’euros, la qual
cosa suposa el 78,60% del total dels esmentats capítols capítols.
Pel que fa a les inversions reals, el seu import ascendeix a 513,07 milions d’euros, la
qual cosa representa una variació del 5,3 % respecte de l’exercici anterior. De la despesa
total en inversions l’import corresponent a les conselleries es desglossa en el quadre
següent:
DISTRIBUCIÓ PRESSUPOST 2018 (CAP. VI) PER CONSELLERIES
SECCIONS 2017 € 2018 € PES RELATIU
05 Presidència de la Generalitat 454.000 1.495.500 229,41
06 Hisenda i Model Econòmic 71.111.690 74.160.550 4,29
07 Justícia, Administració Pública, Reformes Democràtiques i Llibertats Públiques 18.923.940 21.885.590 15,65
08 Habitatge, Obres Públiques i Vertebració del Territori 114.703.740 133.949.000 16,78
09 Educació, Investigació, Cultura i Esport 142.659.810 111.893.440 -21,57
10 Sanitat Universal i Salut Pública 73.406.980 99.477.650 35,52
11 Economia Sostenible, Sectors Productius, Comerç i Treball 661.430 239.830 -63,74
12 Agricultura, Medi Ambient, Canvi Climàtic i Desenvolupament 55.312.160 56.067.570 1,37
16 Vicepresidència i Conselleria d'Igualtat i Polítiques Inclusives 8.340.710 12.455.800 49,34
22 Transparència, Responsabilitat Social, Participació i Cooperació 909.780 778.000 -14,48
TOTAL CAPÍTOL: 6 486.484.240 510.303.310 4,88
La despesa destinada a polítiques socials, és a dir a sanitat, educació, igualtat i
polítiques inclusives, habitatge i ocupació i formació, ascendeix a 12.778,94 milions d’euros,
la qual cosa representa el 82,84 % sobre el total d’operacions no financeres, i si no
tinguérem en compte la partida destinada a despeses financeres, el percentatge de recursos
seria del 85,58 %.
2018
10 - Sanitat Universal i Salut Pública 6.390.695.000,00
09 - Educació, Investigació, Cultura i Esport 4.720.246.070,00
16 - Vicepresidència i Conselleria d'Igualtat i Polítiques Inclusives 1.194.705.980,00
OCUPACIÓ I FORMACIÓ 375.229.680,00
HABITATGE 98.064.630,00
TOTAL 12.778.941.360,00
OPERACIONS NO FINANCERES 15.425.232.550,00
PES RELATIU DE LA DESPESA SOCIAL 82,84
OPERACIONS NO FINANCERES SENSE CAP III 14.932.252.210,00
PES RELATIU DE LA DESPESA SOCIAL 85,58
Sanitat Universal i Salut Pública 17.508.753,42
Educació, Investigació, Cultura i Esport 12.932.181,01
Vicepresidència i Conselleria d'Igualtat i Polítiques Inclusives 3.273.167,07
OCUPACIÓ I FORMACIÓ 1.028.026,52
HABITATGE 268.670,22
DIARIS 35.010.798,25
DESPESA SOCIAL PRESSUPOST 2018
INVERSIÓ DIÀRIA DESPESA SOCIAL PRESSUPOST 2018
En el quadre següent es pot observar la distribució del pressupost de l’Administració
de la Generalitat per grups funcionals.
DISTRIBUCIÓ PRESSUPOST 2017 DE LA GENERALITAT PER GRUPS FUNCIONALS
Grup Denominació 2017 2018 % Var.
0 Deute Públic 3.833.264.280,00 5.157.203.120,00 34,5
1 Serveis de Caràcter General 615.095.050,00 628.377.140,00 2,2
2 Defensa, Protecció Civil i Seguretat Ciutadana 98.583.430,00 108.961.920,00 10,5
3 Seguretat, Protecció i Promoció Social 1.227.711.670,00 1.380.920.760,00 12,5
4 Producció de Béns Públics de Caràcter Social 10.878.369.880,00 11.329.208.610,00 4,1
5 Producció de Béns Públics de Caràcter Econòmic 378.731.330,00 421.330.400,00 11,2
6 Regulació Econòmica de Caràcter General 260.442.620,00 450.175.520,00 72,9
7 Regulació Econòmica dels Sectors Productius 432.775.820,00 480.732.090,00 11,1
TOTAL 17.724.974.080,00 19.956.909.560,00 12,6
S’hi adjunten els quadres per capítols de despesa comparatius 2017-2018 del
pressupost de l’Administració de la Generalitat, així com la distribució per seccions
pressupostàries.
TOTAL GENERALITAT
Clasificació econòmica del pressupost
Total Pressupost G. V.: 19.956.909,56 Participació de les seccions
Total Secció: 19.956.909,56 100,00 % del total
100,00 Milers d'Euros.
Pressupost % Pressupost % %/var.
2017 S/Total 2018 S/Total 17/18
I I. Despeses de personal 5.514.548,75 31,1 5.797.270,12 29,0 5,1
IIII. Compra béns corrents i despeses func. 3.072.228,06 17,3 3.255.255,74 16,3 6,0
IIIIII. Despeses financeres 478.606,94 2,7 492.878,76 2,5 3,0
IVIV Transferències corrents 4.193.065,28 23,7 4.550.595,35 22,8 8,5
V. Fons de Contingència 9.000,00 9.000,00
OPERACIONS CORRENTS 13.267.449,03 74,9 14.104.999,97 70,7 6,3
VIVI. Inversions reals 487.208,41 2,7 513.069,60 2,6 5,3
VIIVII. Transferències de capital 509.834,79 2,9 606.056,83 3,0 18,9
OPERACIONS DE CAPITAL 997.043,20 5,6 1.119.126,43 5,6 12,2
OPERACIONS NO FINANCERES 14.264.492,23 80,5 15.224.126,40 76,3 6,7
VIIIVIII. Actius financers 96.067,46 0,5 83.495,20 0,4 -13,1
IXIX. Passius financers 3.364.414,39 19,0 4.649.287,96 23,3 38,2
OPERACIONS FINANCERES 3.460.481,85 19,5 4.732.783,16 23,7 36,8
Total pressupost 17.724.974,08 100,0 19.956.909,56 100,0 12,6
100
Capítols de despesa
% Distribució per capítols 2018
I
IV
VI
VII
II
TOTAL GENERALITATESTRUCTURA ORGÁNICA DEL PRESSUPOST
Milers d'Euros.
Pressupost % Pressupost % %/var.
Seccions pressupostaries 2017 S/Total 2018 S/Total 17/18
01 - Les Corts Valencianes 33.055,52 0,2 34.686,09 0,2 4,9
02 - Sindicatura de Comptes 7.338,50 0,0 7.741,99 0,0 5,5
03 - Consell Valenciá de Cultura 1.475,44 0,0 1.475,51 0,0 0,0
04 - Consell Jurídic Consultiu 2.537,30 0,0 2.544,45 0,0 0,3
05 - Presidència de la Generalitat 281.651,28 1,6 309.545,00 1,6 9,9
16 - Vicepresidència i Conselleria D'Igualtat i Polítiques Inclusive 1.049.760,22 5,9 1.194.705,98 6,0 13,8
06 - Hisenda i Model Econòmic 291.353,13 1,6 299.151,22 1,5 2,7
07 - Justícia, Administració Pública, Reformes Democràtiques i Llibertas Públiques293.593,92 1,7 313.474,03 1,6 6,8
09 - Educació, Investigació, Cultura i Esport 4.561.276,68 25,7 4.720.246,07 23,7 3,5
10 - Sanitat Universal i Salut Pública 6.110.286,93 34,5 6.390.695,00 32,0 4,6
11 - Economia Sostenible, Sectors Productius, Comerç i Treball 367.705,97 2,1 391.810,95 2,0 6,6
12 - Agricultura, Medi Ambient, Canvi Climàtic i Desenvolupament Rural 317.231,02 1,8 352.311,69 1,8 11,1
08 - Habitatge, Obres Públiques i Vertebració del Territori 355.029,44 2,0 388.407,27 1,9 9,4
17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua 3.176,42 0,0 3.229,01 0,0 1,7
19 - Servici del Deute 3.833.264,28 21,6 5.157.203,12 25,8 34,5
20 - Despeses Diverses 180.550,63 1,0 349.189,39 1,7 93,4
22 - Transparència, Responsabilitat Social, Participació i Cooperació 34.832,53 0,2 39.617,85 0,2 13,7
24 - Comité Econòmic i Social 854,87 0,0 874,94 0,0 2,3
Total pressupost 17.724.974,08 100,0 19.956.909,56 100,0 12,6
01 - Les Corts Valencianes
02 - Sindicatura de Comptes
03 - Consell Valenciá de Cultura
04 - Consell Jurídic Consultiu
05 - Presidència de la Generalitat
16 - Vicepresidència i Conselleria D'Igualtat i Polítiques Inclusive
06 - Hisenda i Model Econòmic
07 - Justícia, Administració Pública, Reformes Democràtiques i Llibertas Públiques
09 - Educació, Investigació, Cultura i Esport
10 - Sanitat Universal i Salut Pública
11 - Economia Sostenible, Sectors Productius, Comerç i Treball
12 - Agricultura, Medi Ambient, Canvi Climàtic i Desenvolupament Rural
08 - Habitatge, Obres Públiques i Vertebració del Territori
17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua
19 - Servici del Deute
20 - Despeses Diverses
22 - Transparència, Responsabilitat Social, Participació i Cooperació
24 - Comité Econòmic i Social
% VARIACIÓ 2017/2018
4,9
5,5
0,0
0,3
9,9
13,8
2,7
6,8
3,5
4,6
6,6
11,1
9,4
1,7
13,7
2,3
0 10 20 30
2.3 El compte financer
El compte financer ens mostra les relacions d’equilibri o desequilibri entre els
ingressos i les despeses pressupostàries de l’Administració General i permet determinar els
principals saldos pressupostaris resultants dels estats econòmics del pressupost, això és,
estalvi intern i necessitat/capacitat de finançament.
Pel que es refereix a les operacions financeres l’estat de despeses per a 2018 del
pressupost de l’Administració de la Generalitat ascendeix a 4.732,78 milions d’euros, la qual
cosa suposa una variació respecte a 2017 d’un +36,8 %.
Atés que els ingressos no financers són inferiors a les despeses no financeres
previstos en l’exercici 2018, es genera un dèficit pressupostari de 506,42 milions d’euros.
Aquest dèficit que representa la suma de l’estalvi brut negatiu i la formació de capital
necessita ser finançat, per tant, mitjançant endeutament.
Concretament es recull en els pressupostos del 2018 una variació de passius
financers de 590 milions d’euros corresponent a la diferència entre l’endeutament brut que
ascendeix a 5.239,20 milions d’euros i les amortitzacions previstes l’import de les quals és
de 4.649.29 milions d’euros.
Tenint en compte la variació neta d’actius resulta una necessitat de finançament de
506,42 milions d’euros.
INGRESSOS 14.563.174,28
Impostos directes 3.931.031,44
Impostos indirectes 6.967.003,05
Taxes i preus públics 579.530,07
Transferències corrents 2.775.402,88
Ingressos patrimonials 310.206,84
DESPESES 14.104.999,97
Despeses de personal 5.797.270,12
Béns corrents i servicis 3.255.255,74
Despeses financeres 492.878,76
Transferències corrents 4.550.595,35
Fons de Contingència 9.000,00
ESTALVI 458.174,31
2.- OPERACIONS DE CAPITAL
INGRESSOS 154.534,64
Alienació d'inversions reals 0,00
Transferències de capital 154.534,64
DESPESES 1.119.126,43
Inversions reals 513.069,60
Transferències de capital 606.056,83
FORMACIÓ DE CAPITAL 964.591,79
NECESSITAT DE FINANÇAMENT 506.417,48
3.-OPERACIONS FINANCERES
ATENCIONS 4.732.783,16
Actius financers 83.495,20
Inver, finan. en s. públic
Inver. finan. fora s. públic
Fiances i depòsits constituïts
Passius financers 4.649.287,96
Amortització deute interior
RECURSOS 5.239.200,64
Actius financers 0,00
Alienació d'invers. finan. sector public
Alienacio altres inversions
Alienació d'invers. temp.
Endeutament brut 5.239.200,64
FINANÇAMENT 506.417,48
PRESSUPOST DE LA GENERALITAT ANY 2018
DESENVOLUPAMENT DEL COMPTE FINANCER
2.4 Compliment de l’objectiu d’estabilitat
Els pressupostos de la Generalitat per a l’exercici 2018 s’han d’elaborar respectant el
compliment dels objectius d’estabilitat pressupostària i de deute públic tal com exigeix la Llei
orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat i sostenibilitat financera.
Per a la fixació dels objectius d’estabilitat pressupostària i de deute públic del conjunt
de comunitats autònomes i d’entitats locals, seguint el procediment previst en la Llei, el
Ministeri d’Hisenda i Funció Pública va remetre la proposta d’objectius per al període 2018-
2020, al Consell de Política Fiscal i Financera de les Comunitats Autònomes, que va ser
objecte d’informe favorable en la seua sessió de 7 de juliol de 2017, de conformitat amb
l’article 15 de la Llei orgànica d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera.
Pel que fa al compliment dels objectius d’estabilitat pressupostària i deute públic, de
conformitat amb l’article 15 de l’esmentada Llei orgànica 2/2012 i l’Acord del Consell de Ministres
de data 7 de juliol de 2017, publicat en el BOE el 13 de juliol de 2017, l’objectiu d’estabilitat
pressupostària per a les comunitats autònomes en l’exercici 2018 es fixa en el -0,4 % del PIB i
per al conjunt de les administracions públiques (AAPP) en el -2,2 % del PIB.
L’elaboració dels pressupostos de la Generalitat per a l’exercici 2018, per segon any
consecutiu, està condicionada per, la incertesa que genera que per l’Administració General
de l’Estat no s’aprove en termini la Llei de pressupostos generals de l’Estat per a 2018.
D’acord amb aquesta circumstància, les comunitats autònomes manquen d’un marc
financer-pressupostari prou estable i transparent per a poder projectar els seus
pressupostos.
Aquesta situació provoca incertesa en els ingressos de la Generalitat, procedents del
sistema de finançament, no obstant això l’Estat ha comunicat a les CCAA els lliuraments a
compte de 2018 i la previsió de liquidació dels recursos del sistema de finançament per a
2016, tenint en compte que aquests imports tenen caràcter provisional fins a l’aprovació dels
Pressupostos Generals de l’Estat per a 2018.
Malgrat aquestes incerteses no es considera oportuna la pròrroga del pressupost de
2017 i s’estima necessària la presentació d’un pressupost de la Generalitat per a l’exercici
2018 que cobrisca les necessitats dels ciutadans.
Per a la Comunitat Valenciana l’objectiu de dèficit del -0,4 % del PIB regional equival
a 457,67 milions d’euros en termes absoluts. L’estimació del PIB regional ascendeix a
114.417,70 milions d’euros, segons la primera estimació de 2016 publicada per l’INE, i
aplicant un creixement del 4,4 % anual per a 2017 i del 4,3 % per a 2018, segons l’escenari
macroeconòmic presentat per l’INE i el Ministeri d’Economia, Indústria i Competitivitat en
data 3 de juliol de 2017.
L’equivalència entre el saldo pressupostari no financer consolidat amb organismes
autònoms, exclòs FEAGA i la necessitat de finançament en termes SEC del projecte de
pressupostos de la Generalitat es determina realitzant una sèrie d’ajustos sobre el resultat
pressupostari no financer:
millones euros
1.a (+) Ingressos no financers Administració Generalitat 14.717,71
1.b (+) Ingressos no financers OOAA exclòs FEAGA 690,69
1.c (-) Ajust Consolidació -401,41
2 Ingressos Consolidats 15.006,99
3.a (+) Despeses no financeres Administració Generalitat 15.224,13
3.b (+) Gastos no financieros OOAA excluido FEAGA 690,69
3.c (-) Ajust Consolidació -401,41
4. Despeses Consolidats 15.513,41
5. Dèficit / superàvit pressupostari no financer -506,42
6. Ajustos 187,53
7.Capacitat / Necessitat de finançament de l'Admon de la
Generalitat-318,89
8. En Percentatge de PIB -0,28%
CUMPLIMIENTO OBJETIVO ESTABILIDAD PRESUPUESTO GENERALITAT
(En milers de euros)
ADMINISTRACIÓ
DE LA
GENERALITAT
I Despeses de personal 5.797.270,12 124.805,99 5.922.076,11 0,00 5.922.076,11
II Compra de béns c. i despeses de func. 3.255.255,74 145.162,45 3.400.418,19 3.400.418,19
III Despeses financeres 492.878,76 629,08 493.507,84 0,00 493.507,84
IV Transferències corrents 4.550.595,35 437.409,49 4.988.004,84 351.445,85 4.636.558,99
V Fons de contingència 9.000,00 0,00 9.000,00 0,00 9.000,00
Total operacions corrents 14.104.999,97 708.007,01 14.813.006,98 351.445,85 14.461.561,13
VI Inversions reals 513.069,60 39.492,29 552.561,89 552.561,89
VII Transferències de capital 606.056,83 111.352,30 717.409,13 49.960,50 667.448,63
Total operacions de capital 1.119.126,43 150.844,59 1.269.971,02 49.960,50 1.220.010,52
VIII Actius financers 83.495,20 0,00 83.495,20 83.495,20
IX Passius financers 4.649.287,96 0,00 4.649.287,96 4.649.287,96
Total operacions financeres 4.732.783,16 0,00 4.732.783,16 0,00 4.732.783,16
TOTAL DESPESES 19.956.909,56 858.851,60 20.815.761,16 401.406,35 20.414.354,81
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT
CONSOLIDAT DE DESPESES PER CAPÍTOLS
CAPÍTOLS DE DESPESAENTITATS
AUTÒNOMES
TOTAL A
CONSOLIDAR
2018
TRANSFERÈNCIES I
COMPENSACIONS
INTERNES TOTAL
CONSOLIDAT
2018
ADMINISTRACIÓ
DE LA
GENERALITAT
2.5 El Pressupost Consolidat
El Pressupost consolidat de la Generalitat per 2018 és el resultat de la integració dels
pressupostos de l'Administració de la Generalitat i de les entitats que conformen el Sector
Públic Instrumental autonòmic, descomptant les transferències i compensacions internes
entre elles.
El seu import s'eleva a 21.185.545,00 milers d'euros, i suposa un increment respecte
al de 2017 de l'11,79 %, com pot veure's en el següent quadre.
xifres en milions
2017 2018 Variació % Variac.
Administració General (1) 17.724,97 19.956,91 2.231,94 12,59%
Organismes Autònoms (2) 761,67 858,85 97,18 12,76%
Empreses (3) 1.100,62 1.119,56 18,94 1,72%
Fundacions (4) 73,97 85,35 11,38 15,38%
Consorcis (5) 358,44 364,20 5,76 1,61%
Transferències i Compensacions Internes (6) 1068,08 1.199,33 131,25 12,29%
Pressupost Consolidat (7) = (1+2+3+4+5)-(6) 18.951,59 21.185,55 2.233,96 11,79%
PRESSUPOST CONSOLIDAT
A continuació es presenta el pressupost de les diferents entitats que formen part del Sector
Públic Instrumental, així com la seva comparació amb l'inicial de 2017.
xifres en milers €
SOCIETATS MERCANTILS / Ent. d. públ. cont. empresarial 2017Homog 2018 varia.absoluta %
INSTITUT VALENCIÀ DE FINANÇAMENTS 87.054,06 42.553,72 -44.500,34 -51,12%
RADIOTELEVISIÓ VALENCIANA 519,44 63,00 -456,44 -87,87%
RADIOTELEVISIÓ VALENCIANA, SA 11.230,56 4.991,25 -6.239,31 -55,56%
FERROCARRILS DE LA G.V. 144.462,91 185.251,60 40.788,69 28,23%
ENTITAT PÚBLICA DE SANEJAMENT D'AIGÜES RESIDUALS DE LA CV 232.941,11 253.651,88 20.710,77 8,89%
VALENCIANA D'APROFITAMENT ENERGÈTIC DE RESIDUS, SA 45.696,24 57.515,65 11.819,41 25,87%
CIRCUIT DEL MOTOR I PROMOCIÓ ESPORTIVA, SA 30.466,72 18.885,82 -11.580,90 -38,01%
CIUTAT DE LES ARTS I DE LES CIÈNCIES, SA 111.239,57 66.257,96 -44.981,61 -40,44%
SOCIETAT PROJECTES TEMÀTICS DE LA CV, SA 31.896,40 21.822,82 -10.073,58 -31,58%
CONSTRUCCIONS I INFRAESTRUCTURES EDUC. DE LA GV, SA 14.429,10 7.210,40 -7.218,70 -50,03%
CIUTAT DE LA LLUM, SAU 3.002,47 0,00 -3.002,47 -100,00%
ENTITAT D'INFRAESTRUCTURES DE LA GENERALITAT 34.960,37 51.916,18 16.955,81 48,50%
CORPORACIÓ VALENCIANA DE MITJANS DE COMUNICACIÓ 55.000,00 55.000,00 0,00 0,00%
S.A. DE MITJANS DE COMUNICACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA 25.768,93 46.821,07 21.052,14 81,70%
AEROPORT DE CASTELLÓ, SL 8.485,06 11.626,90 3.141,84 37,03%
TOTAL 837.152,94 823.568,25 -13.584,69 -1,62%
ENTITATS Dº PCO cont. pressupostària 2017Homog 2018 varia.absoluta %
AGÈNCIA VALENCIANA DEL TURISME 44.841,00 59.995,00 15.154,00 33,79%
INST. VALENCIÀ D'ART MODERN 6.661,41 7.610,23 948,82 14,24%
CulturArts GENERALITAT 33.450,00 38.232,93 4.782,93 14,30%
INSTITUT VALENCIÀ DE COMPETITIVITAT EMPRESARIAL 109.949,04 122.596,62 12.647,58 11,50%
INSTITUT VALENCIÀ D'ATENCIÓ SOCIAL-SANITARIA 37.821,69 39.150,35 1.328,66 3,51%
AGÈNCIA VALENCIANA D'AVALUACIÓ I PROSPECTIVA 947,97 1.017,97 70,00 7,38%
AGENCIA VALENCIANA DE LA INNOVACIÓ 28.000,00 24.219,00 -3.781,00 -13,50%
AGèNCIA VALENCIANA DE PREVENCIÓ I LLUITA CONTRA EL FRAU I LA CORRUPCIÓ DE LA CV 1.500,00 2.778,65 1.278,65 85,24%
PATRONAT DEL MISTERI D'ELX 298,10 392,00 93,90 31,50%
TOTAL 263.469,21 295.992,75 32.523,54 12,34%
ORGANISMES AUTÒNOMS 2017Homog 2018 varia.absoluta %
INST. CARTOGRÀFIC VALENCIÀ 2.303,29 3.810,73 1.507,44 65,45%
AGENCIA VALENCIANA DE SEGURETAT I RESPOSTA A LES EMERGENCIES 96.921,45 107.600,71 10.679,26 11,02%
AUTORITAT DE TRANSPORT METROPOLITÀ DE VALENCIA 0,00 14.313,91 14.313,91 NA
SERVEI VALENCIÀ D'OCUPACIÓ I FORMACIÓ 319.589,73 341.705,47 22.115,74 6,92%
INST. VALENCIÀ DE LA JOVENTUT. GENERALITAT JOVE 13.661,02 15.261,02 1.600,00 11,71%
INST. VALENCIÀ D'ADMINISTRACIÓ TRIBUTÀRIA 45.000,00 49.000,00 4.000,00 8,89%
INST. VALENCIÀ D'INVESTIGACIONS AGRÀRIES 13.670,38 13.789,76 119,38 0,87%
INSTITUT VALENCIÀ DE SEGURETAT I SALUT EN EL TREBALL 10.910,30 11.357,47 447,17 4,10%
AGÈNCIA VALENCIANA DE FOMENT I GARANTIA AGRÀRIA 259.619,60 302.012,53 42.392,93 16,33%
TOTAL 761.675,77 858.851,60 97.175,83 12,76%
FUNDACIONS DE LA CV 2017Homog 2018 varia.absoluta %
FCV INVESTIGACIÓ BIOMÈDICA DOC. COOP. INT. D. HOSP. CLÍNIC UNIV. DE
VALENCIA8.989,16 9.725,00 735,84 8,19%
FUNDACIÓ DE LA CV PER AL FOMENT DELS ESTUDIS SUPERIORS 635,70 1.821,60 1.185,90 186,55%
FUNDACIÓ PER A LA INVESTIGACIÓ DE L'HOSPITAL UNIVERSITARI DE LA
FE DE LA CV11.083,00 24.715,00 13.632,00 123,00%
F. CENTRE D'ESTUDIS AMBIENTALS MEDITERRANI 2.245,20 2.190,51 -54,69 -2,44%
FUNDACIÓ DE LA CV JAUME II EL JUST 301,72 0,00 -301,72 -100,00%
FUNDACIÓ DE LA CV PALAU DE LES ARTS REINA SOFÍA 22.990,02 22.823,40 -166,62 -0,72%
FUNDACIÓ PER AL DESENVOLUPAMENT I LA INNOVACIÓ DE LA CV 4.900,00 0,00 -4.900,00 -100,00%
FUNDACIÓ DE LA CV PER A LA INVESTIGACIÓ AGROALIMENTÀRIA 607,69 0,00 -607,69 -100,00%
FUNDACIÓ INSTITUT PORTUARI D'ESTUDIS I COOPERACIÓ DE LA CV 500,00 0,00 -500,00 -100,00%
FUNDACIÓ ATENCIÓ A LES VÍCTIMES DEL DELICTE 1.300,00 1.300,00 0,00 0,00%
FUNDACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA-REGIÓ EUROPEA 579,00 578,50 -0,50 -0,09%
FUNDACIÓ PER AL FOMENT DE LA INVESTIGACIÓ SANITÀRIA I BIOMÈDICA
DE LA CV19.843,61 22.194,88 2.351,27 11,85%
TOTAL 73.975,10 85.348,89 11.373,79 15,38%
CONSORCIS 2017Homog 2018 varia.absoluta %
CONSORCI DE MUSEUS DE LA COMUNITAT VALENCIANA 2.436,74 4.304,80 1.868,06 76,66%
CONSORCI HOSPITALARI PROVINCIAL DE CASTELLÓ 89.031,45 91.289,47 2.258,02 2,54%
CONSORCI DE GESTIÓ DEL CENTRE D'ARTESANIA DE LA CV 633,00 635,00 2,00 0,32%
CONSORCI HOSPITAL GENERAL UNIVERSITARI DE VALÈNCIA 265.728,03 267.356,85 1.628,82 0,61%
CONSORCI ESPACIAL VALENCIÀ, VAL SPACE CONSORTIUM 615,00 615,00 0,00 0,00%
TOTAL 358.444,22 364.201,12 5.756,90 1,61%
TOTAL SECTOR PÚBLIC INSTRUMENTAL 2.294.717,24 2.427.962,61 133.245,37 5,81%
COMPARACIÓ PRESSUPOSTOS 2017 homog- 2018 SECTOR PÙBLIC INSTRUMENTAL DE LA GENERALITAT
En el quadre següent es detalla el pressupost consolidat per capítols de despeses de
l'Administració de la Generalitat i de les entitats del Sector Públic Instrumental (SPI)
classificades per tipologia d'entitats: organismes autònoms, entitats de dret públic i societats
mercantils, fundacions públiques i consorcis, amb detall de les transferències internes entre
Generalitat i SPI.
(En milers d'euros)
ENTRE ENTITATS
ADMINISTRACIÓ
DE LA
GENERALITAT
I Despeses de personal 5.797.270,12 124.805,99 226.428,61 47.178,98 170.491,42 6.366.175,12 0,00 0,00 6.366.175,12
II Compra de béns corrents i gtos. de func. 3.255.255,74 145.162,45 447.130,81 23.170,39 175.696,80 4.046.416,19 0,00 209.795,16 3.836.621,03
III Despeses financeres 492.878,76 629,08 13.495,99 482,60 2.713,50 510.199,93 0,00 0,00 510.199,93
IV Transferències corrents 4.550.595,35 437.409,49 65.051,37 49,50 2.900,00 5.056.005,71 0,00 651.148,82 4.404.856,89
V Fons de contingència 9.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 0,00 0,00 9.000,00
Total operacions corrents 14.104.999,97 708.007,01 752.106,78 70.881,47 351.801,72 15.987.796,95 0,00 860.943,98 15.126.852,97
VI Inversions reals 513.069,60 39.492,29 160.095,36 12.762,72 12.235,40 737.655,37 0,00 0,00 737.655,37
VII Transferències de capital 606.056,83 111.352,30 129.424,44 1.500,00 0,00 848.333,57 0,00 278.104,86 570.228,71
Total operacions de capital 1.119.126,43 150.844,59 289.519,80 14.262,72 12.235,40 1.585.988,94 0,00 278.104,86 1.307.884,08
VIII Actius financers 83.495,20 0,00 6.800,00 11,00 0,00 90.306,20 0,00 60.278,33 30.027,87
IX Passius financers 4.649.287,96 0,00 71.134,42 193,70 164,00 4.720.780,08 0,00 0,00 4.720.780,08
Total operacions financeres 4.732.783,16 0,00 77.934,42 204,70 164,00 4.811.086,28 0,00 60.278,33 4.750.807,95
TOTAL DESPESES 19.956.909,56 858.851,60 1.119.561,00 85.348,89 364.201,12 22.384.872,17 0,00 1.199.327,17 21.185.545,00
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT 2018
CONSOLIDAT DE DESPESES PER CAPITOLS
ORGANISMES
AUTÒNOMS
ENT. D. PÚBL. Y
SOCIETATS
MERCANTILS
CONSORCISTOTAL A
CONSOLIDAR
TRANSFERÈNCIES I COMPENSACIONS
INTERNESTOTAL
CONSOLIDAT
ADMINISTRACIÓ
GENERALFUNDACIONS
Top Related