10/04/23 03:53 p. m. 1Sangolquí, 16 de septiembre de 2013
ESCUELA POLITÉCNICA DEL EJÉRCITO
Luis Alberto Catucuago Toapanta
10/04/23 03:53 p. m. 2
Sangolquí, 16 de septiembre de 2013
Auditoría Ambiental para Productos LácteosSan Pablito
Maestría en Auditoría Ambiental
10/04/23 03:53 p. m. 3
LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA
Local
Global
DEFINICIÓN
10/04/23 03:53 p. m. 4
La auditoría es una herramienta de gestión que comprende la evaluación sistemática, documentada, periódica y
objetiva del funcionamiento de la organización.
OBJETO DE LA AUDITORÍA AMBIENTAL
10/04/23 03:53 p. m. 5
• Análisis de un aspecto específico de la producción, cambio de materias primas o nuevos productos.
• Análisis global de la empresa y su funcionamiento.
AUDITORÍA DE CONFORMIDAD
10/04/23 03:53 p. m. 6
• Se busca comprobar que la empresa funciona
cumpliendo con toda la normativa ambiental vigente.
• El aspecto jurídico es el mas importante.
ETAPAS DE LA AUDITORÍA AMBIENTAL
• Auditoría.
10/04/23 03:53 p. m. 7
• Pre-auditoría.
• Post-auditoría.
PRE-AUDITORIA
• Definición del alcance (técnico, jurídico, etc.).
10/04/23 03:53 p. m. 8
• Identificación de fuentes de información.
• Definir el nivel de detalle de la auditoría.
• Visita previa a la empresa.
AUDITORÍA
Fase 1: Recopilación de pruebas.
10/04/23 03:53 p. m. 9
Fase 2: Estudio de los puntos fuertes y débiles de
la empresa.
Fase 3: Estudio de la información recopilada.
Fase 4: Informe sobre los resultados de la
auditoría o informe previo.
FASE 1: RECOPILACIÓN DE PRUEBAS
Permite conocer el control interno yel funcionamiento de la empresa
10/04/23 03:53 p. m. 10
• Documentos.• Entrevistas.• Cuestionarios.• Análisis de las normativas.• Controles técnicos de equipos.• Visitas e inspecciones.
FASE 2: Fortalezas y debilidades
• Verificar si se cumplen las normativas.
10/04/23 03:53 p. m. 11
1. Definición del reparto de tareas y responsabilidades.
• Se evalúa el riesgo que corre la empresa y la
eficiencia de los controles internos.
2. Existencia de control interno.
3. Existencia de medidas de seguridad.
4. Existencia de documentos escritos.
FASE 3: Estudio de la información recopilada
• Se evalúa la información recopilada.
10/04/23 03:53 p. m. 12
• Se define la situación de la empresa frente a la ley o a las normativas internas.
• Se analizan los riesgos ambientales, jurídicos, etc., derivados del incumplimiento.
FASE 4: Informe previo
• Está dirigido a la gerencia y técnicos de la empresa.
10/04/23 03:53 p. m. 13
• Se ponen de manifiesto los riesgos ambientales, jurídicos y económicos.
• Presentado en una reunión donde se intercambien ideas.
POST-AUDITORÍA
• Elaboración del documento final.
10/04/23 03:53 p. m. 14
• Presentación ante el directorio.
• Presentación ante otros organismos.
10/04/23 03:53 p. m. 15
CONCLUSIONESCumplimiento de las Medidas Ambientales
10/04/23 03:53 p. m. 16
El PMA actualizado de la planta, con el conjunto de medidas y acciones que se deberán cumplir durante el período de dos años. Todas las medidas recomendadas en el PMA deben ser documentadas a fin de presentar las evidencias a los auditores y consultores ambientales durante la ejecución de futuras Auditorias.
CONCLUSIONES
10/04/23 03:53 p. m. 17
RECOMENDACIONES• Mantener estricto control de la limpieza de la trampa de grasa.• Revisar la caducidad de los extintores contra incendios.• Mantener la señalización interna y externa perfectamente visible.• Implementar el plan de manejo de desechos y capacitar a todo el personal.• Establecer convenios con gestores ambientales calificados por la autoridad competente a fin de gestionar la disposición final de desechos.
10/04/23 03:53 p. m. 18
• Capacitar al personal por lo menos dos veces al año.
RECOMENDACIONES
• Cumplir con las actividades establecidas en el Cronograma de cumplimiento del PMA.
• Todas las medidas correctivas o preventivas recomendadas en el PMA deben ser documentadas a fin de presentar las evidencias a los auditores y consultores ambientales durante la ejecución de futuras Auditorías.
• Debe ser flexible y planificada.
10/04/23 03:53 p. m. 19
• La AA, no debe tener una receta escrita.
Gracias
Top Related