UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

LAVANDERÍA 3B AUTOSERVICIO

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

MILAGROS ALEXANDRA CORZO BARRANTES –

Administración de Empresas

VICTOR EMILIO POEMAPE MUÑOZ –

Marketing y Gestión Comercial

JOSE ALBERTO ROSELL CAMPOS –


ESTRELLA LUCERO SERNA ROSALES –


CHRISTOPHER JONATHAN MARTIN ANDERSON

MEDRANO –


Lima – Perú

2018

INDICE DE CONTENIDO

Resumen Ejecutivo ........................................................................................................... 1

Capítulo I: Información general ......................................................................................... 4

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ................................................ 4

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ....................................... 5

1.3. Definición del negocio. ........................................................................................ 8

1.4. Descripción del producto o servicio. .................................................................. 10

1.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................... 10

1.6. Estrategia genérica de la empresa. ................................................................... 13

Capítulo II: Análisis del entorno ...................................................................................... 14

2.1. Análisis del Macro entorno ................................................................................ 14

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) .......................... 14

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ......... 14

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ...................................................................... 15

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................... 20

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .. 21

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ........................ 29

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ....................... 30

2.1.2.1. Mercado internacional. ........................................................................... 30

2.1.2.2. Mercado del consumidor. ....................................................................... 30

2.1.2.3. Mercado de proveedores ....................................................................... 30

2.1.2.4. Mercado competidor. ............................................................................. 33

2.1.2.5. Mercado distribuidor .............................................................................. 33

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........................ 33

2.2. Análisis del Micro entorno ................................................................................. 34

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. .......................................... 34

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................. 35

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ...................................................... 36

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................ 38

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ........................................... 39

Capítulo III: Plan estratégico ........................................................................................... 40

3.1. Visión y misión de la empresa. .......................................................................... 40

3.2. Análisis FODA. .................................................................................................. 40

3.3. Objetivos. .......................................................................................................... 43

Capítulo IV: Estudio de mercado .................................................................................... 44

4.1. Investigación de mercado ................................................................................. 44

4.1.1. Criterios de segmentación. ........................................................................... 44

4.1.2. Marco muestral. ............................................................................................ 45

4.1.3. Entrevistas a profundidad. ............................................................................ 49

4.1.4. Focus Group. ................................................................................................ 60

4.1.5. Encuestas. .................................................................................................... 63

4.2. Demanda y oferta .............................................................................................. 82

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ............................................................... 82

4.2.2. Estimación del mercado disponible. .............................................................. 82

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ................................................................. 83

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................. 86

4.2.5. Frecuencia de compra. ................................................................................. 87

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ............................................................ 87

4.2.7. Estacionalidad. ............................................................................................. 88

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ............................................ 94

4.3. Mezcla de marketing ........................................................................................103

4.3.1. Producto. .....................................................................................................103

4.3.2. Precio. .........................................................................................................107

4.3.3. Plaza. ..........................................................................................................109

4.3.4. Promoción. ..................................................................................................110

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ....................................................................110

4.3.4.2. Promoción para todos los años. ............................................................112

Capítulo V: Estudio legal y organizacional .....................................................................116

5.1. Estudio legal .........................................................................................................116

5.1.1. Forma societaria ..........................................................................................116

5.1.2. Registro de marcas y patentes ....................................................................121

5.1.3. Licencias y autorizaciones ...........................................................................123

5.1.4. Legislación laboral .......................................................................................124

5.1.5. Legislación tributaria ....................................................................................127

5.1.6. Otros aspectos legales ................................................................................129

5.1.7. Resumen del capítulo ..................................................................................130

5.2. Estudio Organizacional ....................................................................................131

5.2.1. Organigrama funcional ................................................................................131

5.2.2. Servicio tercerizado. ....................................................................................132

5.2.3. Descripción del puesto de trabajo. ...............................................................132

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios de terceros. .............................136

5.2.5. Aspectos laborales. .....................................................................................138

Capítulo VI: Estudio técnico ...........................................................................................154

6.1. Tamaño del proyecto ............................................................................................154

6.1.1. Capacidad instalada ....................................................................................154

6.1.2. Capacidad utilizada .....................................................................................155

6.1.3. Capacidad máxima ......................................................................................156

6.2. Procesos ..............................................................................................................157

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ..............................................157

6.2.2. Programa de producción..............................................................................158

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ..................................................159

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. ................................160

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. .....................................................160

6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................160

6.3.1. Maquinarias. ................................................................................................160

6.3.2. Equipos. ......................................................................................................161

6.3.3. Herramientas. ..............................................................................................162

6.3.4. Utensilios. ....................................................................................................162

6.3.5. Mobiliario. ....................................................................................................163

6.3.6. Útiles de oficina. ..........................................................................................164

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .............................164

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ....................168

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de

ventas. .........................................................................................................171

6.4. Localización ..........................................................................................................173

6.4.1. Macro localización. ......................................................................................173

6.4.2. Micro localización. .......................................................................................174

6.4.3. Gastos de adecuación. ................................................................................175

6.4.4. Gastos de servicios. ....................................................................................175

6.4.5. Plano del centro de operaciones. .................................................................177

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. .......................................................178

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ..............................................................180

6.5.1. Impacto ambiental. ......................................................................................180

6.5.2. Con los trabajadores. ...................................................................................181

6.5.3. Con la comunidad. .......................................................................................181

Capítulo VII: Estudio económico y financiero .................................................................182

7.1. Inversiones ...........................................................................................................182

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ...........................................................182

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. .....................................................................182

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ...........................................................183

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................185

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método déficit acumulado). ........................186

7.1.6. Liquidación del IGV. .....................................................................................192

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. .......................................................194

7.2. Financiamiento .....................................................................................................195

7.2.1. Estructura de financiamiento. ......................................................................195

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ......................................................................196

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ..........................................................196

7.3. Ingresos anuales ..................................................................................................198

7.3.1. Ingresos por ventas. ....................................................................................198

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .............................................................199

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .........................................................200

7.4. Costos y gastos anuales .......................................................................................201

7.4.1. Egresos desembolsables .............................................................................201

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ........................................201

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................201

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ........................................................203

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ............................................204

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ........................................................205

7.4.2. Egresos no desembolsables ........................................................................205

7.4.2.1. Depreciación. ........................................................................................205

7.4.2.2. Amortización de intangibles. .................................................................206

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ................................................207

7.4.3. Costos fijos y variables unitarios ..................................................................208

7.4.4. Costos Unitarios ..........................................................................................208

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ..............................................................209

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .....................209

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ......................................210

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .............211

8.4. Flujo de Caja Operativo. .......................................................................................213

8.5. Flujo de Capital. ....................................................................................................214

8.6. Flujo de Caja Económico. .....................................................................................215

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ..............................................................................216

8.8. Flujo de Caja Financiero. ......................................................................................217

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera ...............................................................219

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ...........................................................................219

9.1.1. Costo de oportunidad ..................................................................................219

9.1.1.1. CAPM. ..................................................................................................219

9.1.1.2. COK propio. ..........................................................................................220

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .........................................221

9.2. Evaluación económica financiera ..........................................................................222

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ........................................................................222

9.2.1.1. VANE y VANF. ......................................................................................222

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ...............................................................223

9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ..................................................224

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ...........................................................226

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ....................................................................227

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ..............................................................227

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ..................................................228

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ....................228

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ..............229

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ......................................................................230

9.3.1. Variables de entrada. ...................................................................................230

9.3.2. Variables de salida. .....................................................................................230

9.3.3. Análisis unidimensional. ..............................................................................230

9.3.4. Análisis multidimensional. ............................................................................231

9.3.5. Variables críticas del proyecto. ....................................................................232

9.3.6. Perfil de riesgo. ............................................................................................232

Conclusiones .................................................................................................................233

Recomendaciones .........................................................................................................234

BIBLIOGRAFÍA ..............................................................................................................235

ANEXOS ........................................................................................................................237

INDICE DE TABLAS

Tabla 1 Modelo Canvas Lavandería 3B ............................................................................ 9

Tabla 2 Datos Geográficos Distritos VMT y VES ............................................................ 12

Tabla 3 Población Estimada Según Departamentos, según INEI .................................... 15

Tabla 4 Población Distritos VMT ..................................................................................... 16

Tabla 5 Población Distritos VES ..................................................................................... 17

Tabla 6 Población económicamente activa VMT ............................................................. 19

Tabla 7 Población económicamente activa VES ............................................................. 20

Tabla 8 Tipo de cambio promedio venta 2013 – abr 2018 .............................................. 27

Tabla 9 Riesgo País ....................................................................................................... 28

Tabla 10 Población Total de VMT y VES ....................................................................... 46

Tabla 11 Porcentaje de población por edades de VMT y VES ........................................ 46

Tabla 12 Mercado Potencial ........................................................................................... 82

Tabla 13 Mercado Disponible ......................................................................................... 83

Tabla 14 Total de Mercado Efectivo ................................................................................ 85

Tabla 15.......................................................................................................................... 86

Tabla 16 Frecuencia de compra ..................................................................................... 87

Tabla 17 Cuantificación Anual de la Demanda ............................................................... 88

Tabla 18 Resultados por estacionalidad de adquisición del servicio de lavado y secado 89

Tabla 19 Estacionalidad anual para servicio de lavado y secado .................................... 89

Tabla 20 Redistribución de los pesos para estacionalidad de invierno y primavera por

servicio de lavado y secado ............................................................................ 90

Tabla 21 Estacionalidad mensual por servicio de lavado y secado para el año 2019...... 90

Tabla 22 Estacionalidad mensual por servicio de lavado y secado para los años 2020-

2023 ............................................................................................................... 91

Tabla 23 Resultados por estacionalidad de adquisición del servicio de solo secado ...... 91

Tabla 24 Estacionalidad anual para servicio de solo secado .......................................... 92

Tabla 25 Redistribución de los pesos para estacionalidad de invierno y primavera por

servicio de solo secado ................................................................................... 92

Tabla 26 Estacionalidad mensual por servicio de secado para el año 2019 .................... 93

Tabla 27 Estacionalidad mensual por servicio de secado para los años 2020-2023 ....... 93

Tabla 28 Programa de ventas en unidades por servicio de lavado y secado para el año

2019 ............................................................................................................... 94


2020 ............................................................................................................... 95


2021 ............................................................................................................... 95


2022 ............................................................................................................... 96


2023 ............................................................................................................... 96

Tabla 33 Programa de ventas en unidades por servicio secado para el año 2019 .......... 97





Tabla 38 Resumen de programa de ventas en cantidades ............................................. 99

Tabla 39 Kilogramos promedio de ropa por servicio de lavado y secado .......................100

Tabla 40 Valor venta promedio por cada servicio ..........................................................100

Tabla 41 Programa de ventas en soles por servicio de lavado y secado y por servicio de

solo secado para el año 2019 ........................................................................101





Tabla 44 secado para el año 2022 .................................................................................102



Tabla 46 Resumen de programa de ventas valorizado ..................................................103

Tabla 47 Terminología del servicio ................................................................................108

Tabla 48 Cuadro de gastos anuales de promoción ........................................................113

Tabla 49 Aporte de Capital Social en Soles ...................................................................116

Tabla 50 Comparativo de formas societarias entre una S.R.L y una S.A.C ....................117

Tabla 51 Valorización para la constitución de una empresa...........................................120

Tabla 52 Beneficios laborales de la Pequeña empresa ..................................................125

Tabla 53 Valorización de las actividades del Régimen laboral .......................................126

Tabla 54 Valorización del Régimen Especial Tributario .................................................129

Tabla 55 Valorización de los aspectos legales ...............................................................130

Tabla 56 Valorización por áreas ....................................................................................130

Tabla 57 Planilla del proyecto ........................................................................................141

Tabla 58 Remuneración mensual de la planilla por todos los años del proyecto ............142

Tabla 59 Detalle de planilla administrativa por el primer año del proyecto .....................143

Tabla 60 Resumen anual de planilla administrativa por todos los años del proyecto .....144

Tabla 61 Detalle de planilla MOD por el primer año del proyecto ...................................145

Tabla 62 Resumen anual de planilla MOD por todos los años del proyecto ...................146

Tabla 63 Detalle de planilla MOI por el primer año del proyecto ....................................147

Tabla 64 Resumen anual de planilla MOI por todos los años del proyecto ....................148

Tabla 65 Cuadro resumen de planillas por el primer año del proyecto ...........................149

Tabla 66 Cuadro resumen de planillas por todos los años del proyecto .........................149

Tabla 67 Comparativo en porcentaje de valor total de ventas vs total pago de planillas 150

Tabla 68 Detalle de gastos por servicios tercerizados para el primer año del proyecto ..150

Tabla 69 Resumen de gastos por servicios tercerizados por todos los años del proyecto

......................................................................................................................151

Tabla 70 Horario de Personal ........................................................................................152

Tabla 71 Horario de Personal Terciarizado ....................................................................153

Tabla 72 Horas de atención diaria .................................................................................154

Tabla 73 Horas de atención diaria .................................................................................154

Tabla 74 Capacidad utilizada .........................................................................................155

Tabla 75 Porcentaje de utilización de capacidad instalada ............................................156

Tabla 76 Capacidad máxima .........................................................................................156

Tabla 77 Cuantificación de la Demanda ........................................................................158

Tabla 78 Resumen de Programa de Producción ............................................................158

Tabla 79 Necesidad de detergente y suavizante por bolsas de 110gr por todos los años

del proyecto. ..................................................................................................159

Tabla 80 Necesidad de detergente y suavizante por sacos de 20kg por todos los años del

proyecto. ........................................................................................................159

Tabla 81 Maquinarias para operaciones ........................................................................160

Tabla 82 Equipos para operaciones ...............................................................................161

Tabla 83 Equipos para oficina ........................................................................................161

Tabla 84 Herramientas ..................................................................................................162

Tabla 85 Utensilios ........................................................................................................162

Tabla 86 Mobiliario de oficinas .......................................................................................163

Tabla 87 Mobiliario de producción .................................................................................163

Tabla 88 Útiles de oficina ...............................................................................................164

Tabla 89 Cuadro Mantenimiento Mensual de máquinas de operaciones .......................164

Tabla 90 Cuadro Mantenimiento Anual de máquinas de operaciones ............................165

Tabla 91 Cuadro Mantenimiento Mensual de equipos y mobiliario de oficina ................166

Tabla 92 Cuadro Mantenimiento Anual de equipos y mobiliario de oficina .....................167

Tabla 93 Programa Mensual de reposición de herramientas .........................................168

Tabla 94 Programa Anual de reposición de herramientas ..............................................169

Tabla 95 Programa Mensual de reposición de utensilio y útiles de limpieza ..................169

Tabla 96 Programa Anual de reposición de utensilio y útiles de limpieza .......................170

Tabla 97 Programa de compras posteriores ..................................................................171

Tabla 98 Cuadro de ponderación del Macro entorno .....................................................173

Tabla 99 Cuadro de ponderación del Micro Entorno ......................................................174

Tabla 100 Gastos de adecuación del Local ...................................................................175

Tabla 101 Cuadro de gastos de servicios ......................................................................176

Tabla 102 Cuadro de gastos de responsabilidad social. ................................................181

Tabla 103 Inversión en Activo Fijo Depreciable .............................................................182

Tabla 104 Inversión en Activo Intangible........................................................................183

Tabla 105 Inversión en Gastos Pre-Operativos ..............................................................183

Tabla 106 Inventarios iniciales .......................................................................................185

Tabla 107 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ..........................186

Tabla 108 Liquidación de IGV ........................................................................................192

Tabla 109 Resumen de estructura de inversiones .........................................................194

Tabla 110 Estructura de financiamiento .........................................................................195

Tabla 111 Detalle de Deuda y Capital Propio ................................................................195

Tabla 112 Detalle de aporte de cada socio ....................................................................195

Tabla 113 Financiamiento del activo fijo ........................................................................196

Tabla 114 Cronograma de Pagos ..................................................................................196

Tabla 115 Cuadro resumen de amortización e interés ...................................................197

Tabla 116 Detalle mensual de ingresos por ventas del primer año del proyecto ............198

Tabla 117 Resumen de Ingresos por ventas por todos los años del proyecto ................199

Tabla 118 Recuperación de capital de trabajo ...............................................................199

Tabla 119 Ratio de necesidad de capital de trabajo .......................................................200

Tabla 120 Valor de Desecho Neto del activo fijo ............................................................200

Tabla 121 Presupuesto de Mano de Obra Directa .........................................................201

Tabla 122 Presupuesto de costos indirectos ..................................................................203

Tabla 123 Presupuesto de gastos de administración .....................................................204

Tabla 124 Presupuesto de gastos de ventas .................................................................205

Tabla 125 Depreciación .................................................................................................205

Tabla 126 Amortización de intangibles ..........................................................................206

Tabla 127 Amortización de gastos pre-operativos .........................................................206

Tabla 128 Gasto por activos fijos no depreciables .........................................................207

Tabla 129 Costos Variables y Fijos Unitarios .................................................................208

Tabla 130 Costos Unitario Promedio por servicio ..........................................................208

Tabla 131 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ...............................210

Tabla 132 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ......211

Tabla 133 Análisis Vertical de Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros212

Tabla 134 Flujo de Caja Operativo. ................................................................................213

Tabla 135 Flujo de Capital .............................................................................................214

Tabla 136 Flujo de Caja Económico. .............................................................................215

Tabla 137 Flujo del Servicio de la deuda. ......................................................................216

Tabla 138 Flujo de Caja Financiero ...............................................................................217

Tabla 139 Liquidación del IGV Anual .............................................................................218

Tabla 140 Cálculo del COK Método CAPM ....................................................................219

Tabla 141 Cálculo del COK Propio ................................................................................220

Tabla 142 TCEA y TCEA Neta de Deuda de Activo Fijo ................................................221

Tabla 143 Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital .......................................221

Tabla 144 Cálculo del VANE ..........................................................................................222

Tabla 145 Cálculo del VANF ..........................................................................................222

Tabla 146 Cálculo de TIRE y TIRF ................................................................................223

Tabla 147 Cálculo de TIRE y TIRF Modificado ..............................................................224

Tabla 148 Periodo de recuperación económico descontado ..........................................224

Tabla 149 Periodo de recuperación financiero descontado ............................................225

Tabla 150 Relación B/C Económico y Financiero ..........................................................226

Tabla 151 Costos Variables y costos fijos. .....................................................................227

Tabla 152 Estado de Resultados Costeo Directo ...........................................................228

Tabla 153 Estimación PE en unidades ..........................................................................229

Tabla 154 Estimación PE en soles .................................................................................229

Tabla 155 Costo directo comprobación Punto Equilibrio ................................................229

Tabla 156 Análisis Unidimensional ................................................................................231

Tabla 157 Analisis Multidimensional ..............................................................................232

INDICE DE FIGURAS

Figura 1. Consulta de ruc .................................................................................................. 4

Figura 2. Logo de la empresa Lavandería 3B autoservicio ............................................... 4

Figura 3. Clasificación Arancelaria 84.20. ......................................................................... 7

Figura 4. Clasificación Arancelaria 84.20. ......................................................................... 8

Figura 5. Ilustración: Real Plaza de Villa María – Local contiguo .................................... 11

Figura 6. Ilustración: Mega Plaza Express del distrito de VES ........................................ 11

Figura 7. Distribución de hogares según NSE 2017 - Lima Metropolitana, APEIM .......... 12

Figura 8. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017 - Lima Metropolitana, APEIM .. 13

Figura 9. Estadística poblacional 2018 ........................................................................... 14

Figura 10. Evolución del ingreso promedio per cápita 2007 - 2017 ................................. 18

Figura 11. Balanza comercial .......................................................................................... 21

Figura 12. Balanza Comercial Valores FOB .................................................................... 21

Figura 13. Producto Bruto Interno Real por habitante ..................................................... 22

Figura 14. Crecimiento Mundial ...................................................................................... 22

Figura 15. PBI por sectores productivos ......................................................................... 23

Figura 16. PBI y Demanda interna .................................................................................. 23

Figura 17. Inflación 2008 - 2017 ..................................................................................... 24

Figura 18. Inflación vs meta de inflación ......................................................................... 24

Figura 19. Inflación por ciudades 2017 ........................................................................... 25

Figura 20. Inflación Subyacente por ciudades 2017 ........................................................ 25

Figura 21. Comparativo de la tasa de inflación 2016 – 2017 ........................................... 26

Figura 22. Tasa de interés de referencia nominal y real* ................................................ 26

Figura 23. Riesgo País ................................................................................................... 28

Figura 24. Producto Lavadora + Secadora...................................................................... 31

Figura 25. Productos variados Novinsa .......................................................................... 32

Figura 26. Lavanderías ................................................................................................... 34

Figura 27. Logo Pressto .................................................................................................. 35

Figura 28. Logo Turb@ Express ..................................................................................... 35

Figura 29. Logo 1 ............................................................................................................ 37

Figura 30. Logo 2 ............................................................................................................ 37

Figura 31. Marcas de electrométricos de línea blanca. ................................................... 38

Figura 32. Evolución del ingreso promedio per cápita 2007 - 2017 ................................. 38

Figura 33. Persona en una lavandería ............................................................................ 43

Figura 34. Logo Cálidda .................................................................................................. 43

Figura 35. Consumo y estila de vida ............................................................................... 44

Figura 36.Foto de Entrevista al especialista de sistema de gas de la empresa Cálidda. . 49

Figura 37. Foto de la Entrevista a la Administradora de Lavandería Sur Express ........... 52

Figura 38. Foto de la Entrevista a la Administradora de Lavandería Aurora .................... 54

Figura 39. Foto de la Entrevista al Jefe comercial de Novotec. ....................................... 56

Figura 40. Plano de localización. ...................................................................................110

Figura 41. Volantes para la campaña de lanzamiento. ...................................................112

Figura 42. Consulta de Ruc – SUNAT ...........................................................................118

Figura 43. Organigrama de Lavanderías 3B Autoservicio. .............................................131

Figura 44. Organigrama de Lavanderías 3B Autoservicio. .............................................157

Figura 45. Tasa de deposito a plazo entidades financieras ............................................220

1

Resumen Ejecutivo

Uno de los servicios básicos del hogar, dentro de nuestra sociedad y el mundo, es

mantener limpia las vestimentas que usamos a diario. Por ello, vimos una oportunidad de

negocio al no encontrar una empresa de lavado rápido o autoservicio, en el sector 9

(Cono Sur) de Lima, puesto que los consumidores demandan gran cantidad sobre este

particular servicio, por tal motivo elaboramos el siguiente proyecto: El de generar una

lavandería de autoservicio, donde el público podrá realizar de forma fácil, rápida y

manera confortable esta necesidad básica del hogar.

Es importante mencionar que, debido a los climas severos por humedad dentro de

la zona, los pocos espacios que las familias destinan para el secado de las prendas

mojadas, la demora en la entrega de ropa, la falta de confianza en los servicios de lavado

y con qué insumos operan las lavanderías clásicas, nace la propuesta de Lavandería 3B

Autoservicio.

Este proyecto es un nuevo en concepto de autoservicio de lavado en el mercado

del sector 9 (cono sur) Lima, donde con equipos de última generación para este sector,

un ambiente cálido, con comodidades (Sillones, tv, WiFi, etc.), precios acordes al

mercado; con todo ello, contribuiremos a que las personas puedan desempeñar

actividades que dejaban de realizar debido a esta necesidad que se utiliza normalmente

en el domicilio.

La propuesta también contribuye al medio ambiente, debido a que, nuestros

centros de lavados son equipos que trabajan con energía a gas, por el cual tenemos

como socio estratégico a la empresa Cálidda, que trabaja con una responsabilidad social

corporativa con todos sus clientes contribuyendo a minimizar la cantidad de CO2 que

daña nuestra capa de ozono.

Para el informe I definimos el nombre de la empresa denominada

AUTOSERVICIO DE LAVADO 3B SRL que tiene como rubro el lavado y secado de las

prendas de vestir del hogar, teniendo como horizonte de inversión de 5 años iniciando en

el 2019 teniendo como año 0 el presente año 2018.

Definimos el negocio y presentamos nuestro modelo de CANVAS compuesto por

nuestros socios clave, actividades clave, propuestas de valor, relación con clientes,

segmento de clientes, recursos clave, canales de distribución y fuentes de ingreso.

2

La estrategia que utilizaremos es la Diferenciación, por la particularidad de la

misma da como resultado un producto propio, representativo y único. El autoservicio de

lavado que ofrecemos se dará de forma fácil, rápida y confortable que es lo que lo

caracteriza. Cabe resaltar que, la estrategia de la diferenciación se basará en la calidad

garantizada.

Para el análisis del macroentorno del país se tomaron en cuenta diferentes

factores utilizados como la tasa de crecimiento de la población, la balanza comercial tanto

para importaciones como exportaciones, indicadores económicos como el PBI, la

inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país, y las leyes o reglamentos

vinculados al proyecto. Para el análisis del microentorno se analizaron las 5 fuerzas de

Porter.

Culminando nuestro plan estratégico planteamos la visión y misión de la empresa,

se realizó el análisis FODA y determinamos los objetivos de la empresa.

Para el informe II, se realizó el estudio del mercado, aplicando criterios de

segmentación, encontramos nuestro marco muestral, se realizaron 5 entrevistas de

profundidad a los especialistas del tema, también realizamos encuestas y ejecutamos 2

focus group con nuestro público objetivo que son los hombres y mujeres entre 20 y 64

años del nivel socioeconómico C y D de las zonas 9 de Lima metropolitana.

Se realizaron las estimaciones del mercado potencial, disponible, efectivo,

objetivo, calculamos la frecuencia de compra, cuantificamos la demanda, se determinó la

estacionalidad y se elaboró el programa de ventas.

Adicionalmente, se elaboró la mezcla de marketing basándonos en las 4P tales

como: producto (descripción), precio sugerido, plaza (canales de distribución) y

promoción.

Para el informe III se realizó el estudio legal del proyecto, determinando la forma

societaria, obtuvimos los costos que se requieren para el registro de marcas y patentes,

licencias y autorizaciones. También se determinó el tipo de legislación laboral rigiéndonos

en la ley del régimen laboral MYPE, así como también la legislación tributaria.

Estructuramos el organigrama de la empresa determinando los puestos de trabajo

requeridos tanto en planilla como tercerizados. También encontramos capacidad

3

instalada de 163.95 servicio de lavado diario en Lavandería 3B Autoservicio, la capacidad

utilizada en promedio del 79.44% en un turno promedio12.86 horas de una semana.

Asimismo, se elaboró el programa de producción para los 5 años del proyecto

comenzando con una producción de 33,631 servicios (Lavado/secado y solo secado) en

el 2019, con estos datos determinamos la tecnología que será utilizada para el proceso

de producción como maquinarias, equipos, herramientas, utensilio, mobiliario, útiles de

oficina. También realizamos el estudio de localización teniendo como ubicación del sector

de Cesar Vallejo en Villa María del triunfo, al costado del Real Plaza del mismo distrito.

Para el informe IV realizamos el estudio económico y financiero, concluyendo que

el monto total que invertir es de S/ 281,298.13 soles incluyendo el IGV, definimos el

financiamiento, ingresos, gastos para poder elaborar el estado de resultados y flujo de

caja para determinar la viabilidad del proyecto.

Se calculó la tasa de descuento encontrando el costo de oportunidad (COK)

obteniendo un 30.3%, costo promedio ponderado (WACC) obteniendo un 27.75%, con

estos resultados encontramos los indicadores de rentabilidad VANE con S/ 231,506.76

soles, VANF con S/ 222,331.60 soles, TIRE de 58 % mayor al WACC, TIRF 80.27 %,

TIRF modificado económico de 42.42% y financiero de 52.43 %, el tiempo de

recuperación del proyecto. También realizamos el análisis Beneficio costo obteniendo

1.82 soles, por cada sol de inversión el proyecto recibe 0.82 céntimos y 2.58 soles por

cada sol de inversión propia, el accionista recibe 1.58 soles.

Además, se analizó el punto de equilibrio encontrando que en el 2019

necesitamos producir mínimo 19,562 servicio (Lavado/secado y solo secado) que

representan 463,383.90 soles para cubrir los costos y gastos del 1er año. También

realizamos el análisis de sensibilidad y de riesgo con las variables de entrada, salida para

realizar el análisis multidimensional y determinan las variables críticas del proyecto,

obteniendo un perfil de riesgo moderado.

Para finalizar, se realizaron las conclusiones y recomendaciones para el proyecto.

4

Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

La empresa o Unidad de Negocio tendrá el siguiente nombre AUTOSERVICIO DE

LAVADO 3B SRL.

El proyecto tendrá una evaluación de 05 años, tomando en cuenta la durabilidad de

que estos equipos de lavado y secado tendrán, un uso constante y permanente,

podrían tener un tiempo de vida limitado, buscando pensar en una renovación de los

mismos al final del proyecto.

Figura 1. Consulta de ruc

Fuente: Web py

Datos según ficha RUC:

Razón Social: Autoservicio de Lavado 3B SRL

Nombre Comercial: Lavandería 3B Autoservicio.

Logo:

Figura 2. Logo de la empresa Lavandería 3B autoservicio

Diseño: Propio

5

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

Actividad Económica:

La actividad económica está orientada brindar servicios de lavado, secado y

planchado. Por lo tanto, la categoría otorgada es Servicios Personales y del Hogar.

95201 lavanderías, lavasecos y tintorerías

Código CIIU

El Código CIIU con el que cuenta el proyecto según la Cámara de Comercio es 9601

Lavado y limpieza, incluso la limpieza en seco, de productos textiles y de piel Esta

clase incluye:

• El lavado y la limpieza, incluso la limpieza en seco de todo tipo de prendas de vestir

(incluidas las pieles), y de productos textiles, que se realizan con equipo mecánico, a

mano o por autoservicio que funciona con máquinas accionadas con monedas, para

el público en general o para clientes industriales y comerciales.

• La recogida y entrega de lavandería.

• El lavado de alfombras y tapetes, y la limpieza de cortinas y telones, se realicen en

el local o en la residencia del cliente.

• El suministro de ropa de cama, uniformes de trabajo y artículos similares de

lavandería.

• Las reparaciones menores de alteración de prendas de vestir y otros artículos

textiles cuando se efectúan en conexión con la limpieza. Esta clase excluye:

• El alquiler de prendas de vestir distintas de los uniformes de trabajo, aun cuando su

limpieza forme parte integrante de la actividad. Se incluye en la clase 7729, «Alquiler

y arrendamiento de otros efectos personales y enseres domésticos n.c.p.».

6

Partida Arancelaria:

Esta partida comprende una gran variedad de máquinas y equipos para:

I. Lavar, limpiar, escurrir, planchar, blanquear, teñir, secar o para tratamientos similares

de los hilados, tejidos o manufacturas de materias textiles, con excepción de las

máquinas de lavar la ropa (partida 84.50).

II. Aprestar o acabar los hilados o tejidos después de la hilatura o del tejido

respectivamente para mejorar el aspecto o las propiedades (tundido, batanado, lustrado,

etc.) o conferirles propiedades nuevas (impregnación, recubrimiento, etc.), con

excepción de las máquinas que se utilizan para aprestar o acabar el fieltro (partida

84.49).

III. Enrollar, desenrollar, plegar, cortar o dentar los tejidos.

Estas máquinas y aparatos quedan clasificados aquí, siempre que están provistos de los

dispositivos mecánicos mencionados y manifiestamente destinadas al tratamiento de

materias textiles.

- Máquinas para lavar con dispositivos de Calentamiento o sin ellos

- Forman parte de este grupo, principalmente:

- 1) Las máquinas de lavar industriales para los hilados, tejidos o cualquier

manufactura textil, con excepción de las máquinas de lavar la ropa blanca (partida

84.50), tales como las máquinas de lavar de túnel, a través de las cuales avanzan

los hilados en madejas, se someten a pulverizaciones sucesivas con líquidos y

finalmente se secan y las máquinas para lavar los tejidos en pieza.

- Esta partida comprende las máquinas de lavar industriales utilizadas durante el

proceso de fabricación de tejidos y otras materias textiles para el acabado o para

la eliminación del apresto del artículo elaborado.

- 2) Las escurridoras de rodillos.

- 3) Las máquinas sacudidoras, que se utilizan en las lavanderías para

desenmarazar las piezas húmedas y extenderlas para el planchado.

- 4) Las máquinas y las prensas de planchar (de placas, de cilindros con mesa, de

cilindros y cubeta, etc.), incluidas las prensas para planchar las prendas y las

prensas para fijar, pero con excepción de las alisadoras o de las máquinas de

planchar del tipo de las calandrias, incluso de uso doméstico (partida 84.20).

7

Figura 3. Clasificación Arancelaria 84.20.

Fuente: Tribunal Aduanero Nacional

8

Figura 4. Clasificación Arancelaria 84.20.

Fuente: Tribunal Aduanero Nacional

1.3. Definición del negocio.

La actividad de LAVANDERIA 3B AUTOSERVICIO es brindar en nuestro

establecimiento el autoservicio para lavado, secado de prendas de vestir, de cama,

cortinas, etc. en un tiempo reducido, sumado a ello, ofreceremos el autoservicio de

planchado. LAVANDERIA 3B AUTOSERVICIO contará con centros de lavados

industriales, ecológicos y de calidad, disponible para las personas que residen en los

distritos de Villa María del Triunfo y Villa El Salvador (zona 9).

Este negocio será bajo el modelo B2C, cuyo público objetivo serán hombres y

mujeres, familias residentes en los distritos de Villa El Salvador, Villa María

pertenecientes al NSE C y D.

La lavandería tendrá una ubicación estratégica en la intersección de las calles

1ro. De mayo con auxiliar de cdra. 38 de la Av. Pachacútec, Urbanización Cesar

Vallejo - costado del Real Plaza en Villa María del Triunfo.

9

Tabla 1

Modelo Canvas Lavandería 3B

Nota: Elaboración propia.

SOCIOS CLAVE ACTIVIDADES CLAVE PROPUESTA DE VALOR RELACIONES CLIENTE SEGMENTOS CLIENTES

Novotec (Perú)

Efameinsa

Makro (Perú)

Cálidda (Perú)

Publicidad

Servicio de mantenimiento periódico a los equipos.

Ofreceremos un nuevo concepto de lavanderías con un autoservicio de lavado fácil, rápido y eficaz. Con la finalidad de brindar un ahorro de tiempo a nuestros clientes, para que puedan aprovecharlo en diversas actividades familiares, sociales, laborales, y académicas, mejorando su calidad de vida.

Atención personalizada.

Fácil y eficaz.

Experiencia agradable en el Local

Relación a base de confianza.

Personas del NSE ―C y D‖ que residan en los distritos de Villa María y Villa el Salvador.

RECURSOS CLAVE

Personal Calificado.

Infraestructura: L ay out moderno.

Maquinaria especializada.

Dinero aportado por los socios.

Servicio Técnico

CANALES

Volanteo (mercados populares, intersección de avenidas principales, centro comercial Real Plaza, Hipermercado Tottus, Sodimac, Maestro, Mega Plaza).

Boca a Boca.

Redes Sociales: Facebook, Instagram, pagina web, aplicativo.

ESTRUCTURA DE COSTOS

Costos Fijos: Planilla Alquiler de local Muebles de oficina

Costos Variables: Servicios (Luz, agua, teléfono, internet) Publicidad y Marketing Insumos (Detergentes)

FLUJO DE INGRESOS

Pago en efectivo / Tarjetas Débito y Crédito.

10

1.4. Descripción del producto o servicio.

Lavanderías 3B Autoservicio, será un establecimiento donde se lleva a cabo el

proceso de lavar y secar la ropa por parte del mismo cliente, e incluso brindar un servicio

adicional de planchado dejando el producto de manera limpia y lista para su uso.

En este negocio contaremos con personal capacitado para el apoyo constante

que requieran nuestros clientes en el uso de los centros de lavado y planchado, en donde

pueda encontrar equipos disponibles para las diferentes actividades que deseen realizar.

Además, ofreceremos insumos químicos necesarios para el lavado.

Un concepto adicional, será que, durante el tiempo de espera de lavado, secado y

planchado de acuerdo con el volumen de ropa que lleven los clientes, brindaremos un

espacio cálido, cómodo y acogedor durante su permanencia ofreciendo ventajas

diferenciales como: bebidas, Wifi, televisor y otros.

1.5. Oportunidad de negocio.

Sabemos que los procesos de lavandería realizados en el hogar de los distritos de

Villa María y Villa El Salvador son de manera manual, debido a que un gran porcentaje no

cuenta con equipos propios de este servicio. Por otro lado, el elevado costo de las

máquinas para el secado de ropa, consumo de energía, climas cambiantes donde existe

lluvia, humedad que ha generado que el tiempo de secado de ropa sea mayor. Por eso

nuestra idea de negocio se vuelve atractiva, ya que, las personas podrán tener un

excelente servicio de lavado, secado y planchado en un tiempo reducido, dentro de un

lugar agradable.

También, brindamos una mejora en la calidad de vida, ya que, nuestros clientes

tendrán un ahorro de tiempo, el cual podrán aprovecharlo para compartir con su familia

y/o dedicarse a otras actividades.

Asimismo, cabe mencionar que nuestra idea de negocio ofrece la oportunidad a

nuestros clientes de satisfacer necesidades básicas como es el de lavar, secar y planchar

las prendas, sumando que esto lo harán en un mismo día sin tener que depender a que el

clima este soleado.

11

Por último, fomentaremos un nuevo hábito de consumo que beneficiará a nuestros

clientes en el ahorro del uso de agua, luz y también una cultura ambiental ya que nuestro

servicio contará con centro de lavados ecológicos.

Figura 5. Ilustración: Real Plaza de Villa María – Local contiguo

Fuente: Google

Figura 6. Ilustración: Mega Plaza Express del distrito de VES

Fuente: Google

12

Información adicional: Datos geográficos:

Tabla 2

Datos Geográficos Distritos VMT y VES


Para la distribución de zonas y hogares, se ha tomado en cuenta la información

de la Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados 2017 (APEIM

2017).

Figura 7. Distribución de hogares según NSE 2017 - Lima Metropolitana, APEIM

Fuente: Apeim

DISTRITO VMT VES

Gentilicio Villa mariano Villa Salvadoreño

Densidad 6,356.03 hab/Km2 13,778.09 hab/Km2

Superficie 70.57 Km2 35.46 Km2

Población 448,549 hab. 488,571 hab.

13

Figura 8. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017 - Lima Metropolitana, APEIM

Fuente: Apeim

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

Según Porter: Se basa en dotar al producto o servicio de una cualidad única que

es valorada de forma positiva por los consumidores y que permite cobrar precios

superiores.

Esta cualidad única puede apoyarse en todo tipo de características: diseño,

atributos técnicos, desempeño, atención al cliente, rapidez de entrega, oferta de servicios

complementarios, etc.

Lavandería 3B Autoservicio, realizará la estrategia de diferenciación según lo

manifestado por Porter, apoyado en un nuevo concepto de consumo en los distritos de

Villa Marías y Villa El Salvador, ya que, tendrá como objetivo general poder brindar a los

clientes un contraste amplio en el servicio con la competencia, otorgando ahorro de

tiempo, dinero, higiene, comodidad y entretenimiento.

14

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macro entorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

SUPERFICIE: 1. 285.261 km

HABITANTES: 32.162.184

CAPITAL: Lima

PRINCIPALES CIUDADES:

● Lima

● Arequipa

● Cuzco

● Trujillo

Figura 9. Estadística poblacional 2018

Fuente: Ipsos

Según el informe de Estadística poblacional 2018' — realizado por Ipsos con

fuentes del INEI — nuestro país supera los 32 millones de personas.

La cifra estimada es de 32 millones 162 mil 184 peruanos, de los cuales un 52.1%

pertenecen a la población adulta de entre 21 a 59 años, quienes en los dos últimos años

han mostrado un crecimiento progresivo.

La información poblacional es revisada a manera global, por departamentos del

Perú, principales ciudades, y distritos de Lima Metropolitana. El 78.2% pertenece al área

urbana del país, del cual el 32.2% es de Lima Metropolitana.

https://peru21.pe/noticias/encuesta-ipsos

https://peru21.pe/noticias/inei

15

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

Tabla 3

Población Estimada Según Departamentos, según INEI

Tasa de crecimiento: 1.01% Tasa de crecimiento promedio anual de la población censada, según departamento, 1940, 1961,

1972, 1981, 1993 Y 2007

Departamento Tasa de Crecimiento Promedio Anual (%)

1940-1961 1961-1972 1972-1981 1981-1993 1993-2007

Total 2.2 2.9 2.5 2.2 1.5

Amazonas 2.9 4.6 3.0 2.4 0.8

Ancash 1/ 1.5 2.0 1.4 1.2 0.8

Apurímac 0.5 0.6 0.5 1.4 0.4

Arequipa 1.9 2.9 3.2 2.2 1.6

Ayacucho 0.6 1.0 1.1 -0.2 1.5

Cajamarca 1/ 2.0 1.9 1.2 1.7 0.7

Prov. Const. del Callao 2/ 4.6 3.8 3.6 3.1 2.2

Cusco 1.1 1.4 1.7 1.8 0.9

Huancavelica 1.0 0.8 0.5 0.9 1.2

Huánuco 1/ 1.6 2.1 1.6 2.7 1.1

Ica 2.9 3.1 2.2 2.2 1.6

Junín 1/ 2.1 2.7 2.2 1.6 1.2

La Libertad 1/ 2.0 2.8 2.5 2.2 1.7

Lambayeque 2.8 3.8 3.0 2.6 1.3

Lima 4.4 5.0 3.5 2.5 2.0

Loreto 1/ 2.8 2.9 2.8 3.0 1.8

Madre de Dios 5.4 3.3 4.9 6.1 3.5

Moquegua 2.0 3.4 3.5 2.0 1.6

Pasco 1/ 2.0 2.3 2.0 0.5 1.5

Piura 2.4 2.3 3.1 1.8 1.3

Puno 1.1 1.1 1.5 1.6 1.1

San Martín 2.6 3.0 4.0 4.7 2.0

Tacna 2.9 3.4 4.5 3.6 2.0

Tumbes 3.7 2.9 3.4 3.4 1.8

Ucayali 1/ 6.8 5.9 3.4 5.6 2.2

Provincia de Lima 3/ 5.2 5.7 3.7 2.7 2.0

Región Lima 4/ 2.0 1.9 1.9 1.3 1.5


16

Tabla 4

Población Distritos VMT

Población total, por área urbana y rural, y sexo, según departamento, provincia, distrito y edades simples

DEPARTAMENTO, PROVINCIA,

TOTAL

POBLACIÓN

DISTRITO Y EDADES SIMPLES HOMBRES MUJERES

Distrito VMT

378,470 186,911 191,559

Menores de 1 año (001)

6,451

3,289

3,162

De 1 a 4 años (004)

29,011 14,804

14,207

De 5 a 9 años (009)

34,161 17,503

16,658

De 10 a 14 años (015)

35,685 17,986

17,699

De 15 a 19 años (021)

36,147 17,903

18,244

De 20 a 24 años (027)

36,852 18,093

18,759

De 25 a 29 años (033)

36,050 17,700

18,350

De 30 a 34 años (039)

35,192 17,239

17,953

De 35 a 39 años (045)

30,096 14,585

15,511

De 40 a 44 años (051)

24,014 11,592

12,422

De 45 a 49 años (057)

17,895

8,558

9,337

De 50 a 54 años (063)

15,454

7,318

8,136

De 55 a 59 años (069)

11,927

5,691

6,236

De 60 a 64 años (075)

9,922

4,830

5,092

De 65 y más años (081)

19,613

9,820

9,793

Nota: INEI - Censos Nacionales realizados 2007:

17

Tabla 5

Población Distritos VES

POBLACIÓN TOTAL, POR ÁREA URBANA Y RURAL, Y SEXO, SEGÚN

DEPARTAMENTO, PROVINCIA, DISTRITO Y EDADES SIMPLES

DEPARTAMENTO, PROVINCIA,

TOTAL

POBLACIÓN

DISTRITO Y EDADES SIMPLES HOMBRES MUJERES

Distrito VES

381,790 189,495 192,295

Menores de 1 año (001)

6,921 3,474 3,447

De 1 a 4 años (004)

29,588 15,137 14,451

De 5 a 9 años (009)

35,556 18,139 17,417

De 10 a 14 años (015)

37,945 19,182 18,763

De 15 a 19 años (021)

38,209 19,022 19,187

De 20 a 24 años (027)

39,702 19,659 20,043

De 25 a 29 años (033)

36,423 18,131 18,292

De 30 a 34 años (039)

34,827 17,045 17,782

De 35 a 39 años (045)

29,944 14,500 15,444

De 40 a 44 años (051)

22,891 11,248 11,643

De 45 a 49 años (057)

17,684 8,409 9,275

De 50 a 54 años (063)

15,063 7,160 7,903

De 55 a 59 años (069)

12,477 5,979 6,498

De 60 a 64 años (075)

9,678 4,972 4,706

De 65 y más años (081)

14,882 7,438 7,444

Nota: Población Nominalmente Censada.

Fuente: INEI - Censos Nacionales realizados 2007

18

Ingreso per cápita (PBI): $15,085

El ingreso per cápita nos indica cual es el ingreso promedio que recibirá un

ciudadano de un país, este hace referencia al nivel de ingresos que se requiere para

poder subsistir. Dicha cifra se obtiene dividiendo el ingreso de un país con respecto a la

población total en un periodo determinado.

Figura 10. Evolución del ingreso promedio per cápita 2007 - 2017

Fuente: INEI

19

Población económicamente activa

Ingreso mensual proveniente del trabajo de la población ocupada del área urbana,

según principales características, según INEI.

Tabla 6

Población económicamente activa VMT

POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA DE 14 Y MÁS AÑOS DE EDAD, POR CATEGORÍA DE OCUPACIÓN, SEGÚN DEPARTAMENTO, PROVINCIA, ÁREA URBANA Y RURAL, SEXO Y RAMA DE ACTIVIDAD

ECONÓMICA.

DEPARTAMENTO, PROVINCIA, ÁREA URBANA Y RURAL, SEXO Y RAMA DE

ACTIVIDAD ECONOMICA

Distrito VILLA MARIA DEL TRIUNFO (000)

CATEGORIA DE OCUPACION TOTAL Hombres (023) Mujeres (046)

EMPLEADO

59,049

32,438

26,611

OBRERO

31,324

26,720

4,604

TRABAJADOR INDEPENDIENTE

55,365

36,358

19,007

EMPLEADOR O PATRONO

2,466

1,618

848

TRABAJADOR FAMILIAR NO REMUNERADO

2,869

991

1,878

TRABAJADOR DEL HOGAR

10,634

436

10,198

DESOCUPADO

6,047

3,573

2,474

167,754

102,134

65,620

Nota: No se empadronó a la población del distrito de Carmen Alto, provincia de Huamanga, departamento de

Ayacucho.

Fuente: INEI - Censos Nacionales realizados en el 2007

20

Tabla 7

Población económicamente activa VES

POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA DE 14 Y MÁS AÑOS DE EDAD, POR CATEGORÍA DE OCUPACIÓN, SEGÚN DEPARTAMENTO, PROVINCIA, ÁREA URBANA Y RURAL, SEXO Y RAMA DE ACTIVIDAD

ECONÓMICA

DEPARTAMENTO, PROVINCIA, ÁREA URBANA Y RURAL, SEXO Y RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA

Distrito VILLA EL SALVADOR (000)

CATEGORIA DE OCUPACION TOTAL Hombres (023) Mujeres (046)

EMPLEADO

54,988

30,264

24,724

OBRERO

31,732

26,560

5,172

TRABAJADOR INDEPENDIENTE

62,130

40,632

21,498

EMPLEADOR O PATRONO

2,341

1,612

729

TRABAJADOR FAMILIAR NO REMUNERADO

3,876

1,238

2,638

TRABAJADOR DEL HOGAR

9,529

390

9,139

DESOCUPADO

7,435

4,493

2,942

172,031

105,189

66,842

Nota: INEI - Censos Nacionales realizados en el 2007

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

● Balanza Comercial: Considerando la información obtenida del BCR – Guía

metodológica de la nota semanal podemos manifestar, que la balanza comercial

registra la diferencia entre el valor de las exportaciones y el de las importaciones

de bienes. Ambos rubros se registran a precios FOB, es decir, excluyendo los

costos de transporte, fletes y seguro, los cuales se registran en el rubro de

servicios de la balanza de pagos.

21

Figura 11. Balanza comercial

Fuente: Memoria 2017 – BCRP

Figura 12. Balanza Comercial Valores FOB


2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

● PBI: Según lo manifestado por el diario el comercio en su publicación web del día

19 de octubre 2017, nos manifiesta que es el Producto Bruto Interno siendo el

principal indicador de medición de la economía de un país, por ello, es el que

permite tomar decisiones respecto al rumbo que está tomando la economía. Y se

determina sumando el consumo efectuado por las familias, el efectuado por el

gobierno, las inversiones y las exportaciones deducidas de las importaciones.

22

● Cabe manifestar si el PBI disminuye, implica que todos estos componentes

también caigan en indicador.

Figura 13. Producto Bruto Interno Real por habitante


Figura 14. Crecimiento Mundial

Fuente: Memoria 2017 - BCRP

23

Figura 15. PBI por sectores productivos


Gráfico 15: PBI por tipo de gasto


Figura 16. PBI y Demanda interna


● Tasa de inflación: Según lo mencionado por el BCRP la inflación es un incremento

generalizado y continúo de precios, lo que equivale a la desvalorización de la

moneda con consecuencias negativas en la actividad económica y en el bienestar

24

de la población. Por el contrario, cuando se observa una caída generalizada y

continua de precios, estamos ante una deflación.

Figura 17. Inflación 2008 - 2017


Figura 18. Inflación vs meta de inflación


25

Figura 19. Inflación por ciudades 2017


Figura 20. Inflación Subyacente por ciudades 2017


26

Figura 21. Comparativo de la tasa de inflación 2016 – 2017

Fuente: Latín American Consesus Forecast

● Tipo de interés: Según el BCRP el interés es el precio que alguien paga

(PRESTATARIO) por usar el dinero de otra persona (PRESTAMISTA) durante un

periodo determinado.

Es importante detallar que rol del BCRP es regular la tasa de intereses que

afectar la tasa de interés interbancaria, se modifica las tasas de interés de corto y

largo plazo que los bancos cobran a sus clientes.

Figura 22. Tasa de interés de referencia nominal y real*


27

● Tipo de cambio

Tabla 8

Tipo de cambio promedio venta 2013 – abr 2018

Nota: BCRP - Elaboración propia.

● Riesgo País: Bajo lo detallado en el portal web de Infobae en fecha octubre 2015

Técnicamente, se define de ese modo al índice que difunde segundo a segundo el

Banco JP Morgan-Chase, que se denomina "EMBI" más el agregado del país en

cuestión.

Se toma el promedio de rendimientos de los títulos de la deuda del Tesoro de los

EEUU y se lo compara con el que otorgan los bonos públicos que emiten cada

país.

Como se trata de tasas porcentuales, para tornarse más entendible, se construye

el indicador en puntos básicos (pb), en el que cada punto porcentual es

equivalente a 100 pb.

TIPO DE CAMBIO PROMEDIO VENTA 2013 - ABRIL 2018

MES / AÑO 2013 2014 2015 2016 2017 20.18

Enero

2.552

2.810

3.007

3.439

3.342

3.217

Febrero

2.579

2.813

3.080

3.508

3.262

3.250

Marzo

2.595

2.807

3.093

3.410

3.265

3.253

Abril

2.598

2.795

3.121

3.303

3.249

3.232

Mayo

2.646

2.788

3.152

3.336

3.275

Junio

2.748

2.795

3.162

3.318

3.269

Julio

2.778

2.787

3.183

3.301

3.250

Agosto

2.802

2.815

3.240

3.335

3.243

Septiembre

2.780

2.865

3.221

3.384

3.248

Octubre

2.770

2.907

3.250

3.388

3.252

Noviembre

2.799

2.926

3.339

3.405

3.242

Diciembre

2.786

2.963

3.385

3.398

3.248

28

Tabla 9

Riesgo País

Riesgo País: EMBIG (Variación en pbs) - Spread - EMBIG Perú (pbs)

Meses Años

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Enero 110 177 202 266 157 122

Febrero 127 183 183 282 152 132

Marzo 140 167 184 227 141 147

Abril 133 154 177 210 149 145

Mayo 133 149 166 208 141 158

Junio 180 145 177 210 144 163

Julio 175 147 187 184 142 150

Agosto 191 157 217 170 155 17

Octubre 173 170 226 147 140 -

Noviembre 182 165 219 168 139 -

Diciembre 177 182 236 165 136 -

Nota: EMBIG Perú - Elaboración propia.

Figura 23. Riesgo País

Fuente: EMBIG Perú - Elaboración propia.

29

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Decreto Legislativo N°943 - Ley del Registro Único de Contribuyentes.

Dicho decreto obliga a generar un número de RUC, que tiene como finalidad

contar con un sistema de identificación.

Decreto Supremo N° 122 – 94 – EF Reglamento de la Ley del Impuesto a la

Renta.

Decreto que encuadra los ingresos que comprende el ámbito de aplicación del

Impuesto a la Renta.

Artículo 6° - Código de la Edificación en su artículo 7.3.6

Artículo que pide cumplir con los siguientes requisitos:

- Poseer una Barrera Sanitaria destinada a combatir las infecciones cruzadas

en la lavandería.

- Desinfección periódica de los pisos e instalaciones.

- Control Ambiental de la carga térmica, iluminación, ventilación y nivel sonoro.

Ley de Sociedades Mercantiles N° 266687.

INDECOPI

Organismo Público del Estado Peruano que permite proteger la marca y signos

distintivos del negocio.

Ley N° 28611- Ley General del Medio Ambiente en Perú.

Esta ley se relaciona con aspectos del tema ambiental en el Perú, en medida

que todos estamos obligados a contribuir a una efectiva gestión ambiental y a

proteger el medio ambiente.

Se informa acerca del Estándar de Calidad Ambiental (ECA), el cual es un

indicador de la calidad ambiental que mide la concentración de sustancias,

elementos, parámetros físicos, químicos y biológicos que se podrían encontrar

en el suelo, aire o agua pero que no representan peligro.

30

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado internacional.

Las lavanderías de autoservicio empezaron siendo líder durante mucho

tiempo en Estados Unidos y hasta ahora es muy común verlas, en el sótano de

los edificios, en cada estado del país en diferentes barrios y calles. Sin

embargo, en los últimos años uno de los mercados con mayor potencial ha sido

Europa, sobretodo España ya que actualmente hay entre 1.200 y 1.500

establecimientos de este tipo. Las empresas líderes son ´¨LA WASH¨ ´que

cuenta con más de 160 lavanderías en España y ―FRESH URBAN.

En Latinoamérica, todavía no es un mercado muy común, sin embargo,

en Colombia por ejemplo también tienen una lavandería líder de autoservicio

que poco a poco se expande con el nombre de ―Lavasport SAS‖ y poco a poco

también salen competidores para este tipo de lavandería.

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

Nuestro mercado consumidor seria personas NSE C y D que no

cuenten con lavadora y/o secadora. Cubriremos la necesidad básica de

consumo de un sector del mercado de lavado de prendas, cuyo estilo de vida

es primordial, el cual les permite tener más tiempo de calidad con la familia y/o

otros deberes. Brindándole un nuevo concepto a base de un servicio

diferenciado del auto lavado. La lavandería tendrá una ubicación estratégica en

la intersección de las calles 1ro. De mayo con auxiliar de cdra. 38 de la Av.

Pachacútec, Urbanización Cesar Vallejo - costado del Real Plaza en Villa María

del Triunfo.

2.1.2.3. Mercado de proveedores

NOVOTEC

Es una empresa que se dedica al diseño e implementación de

Lavanderías para todo tipo de uso: comercial, industrial, hotelero, clínicas,

hospitales entre otros. Contamos con un equipo de profesionales con años de

31

experiencias en el rubro, lo que nos permite ofrecerles las mejores alternativas

en equipamiento al menor costo de inversión.

Ellos cuentan con la lavadora semi- industrial, las cuales necesitaríamos

para el autoservicio.

Figura 24. Producto Lavadora + Secadora

Fuente: Pág. Web Novotec

Contacto: OFICINA PRINCIPAL

Telef.: 441-0573 | 221-7164 | 221-0793

Av. Ignacio Merino 2666 Lince, Lima

Email: [email protected]

NOVINSA COMERCIAL

Empresa peruana con más de 20 años de experiencia en el mercado,

dedicada a la importación y comercialización de las mejores marcas en lavandería

y cocina industrial; así mismo cuentan con el mejor cuerpo técnico y un gran

equipo de profesionales que brindan la asesoría necesaria para que los clientes

desarrollen su idea de negocio.

mailto:[email protected]

32

Figura 25. Productos variados Novinsa

Fuente: Pág. Web Novinsa

Contacto:

330 - 6888 / 423 - 3910

[email protected]

Cal. Fulgencio Valdez 217

Breña – Lima

Para el planchado, nuestro proveedor será:

EFAMEINSA

33

CONTÁCTENOS

Av. Los Cisnes Mz H2 Lt18

Urb. Club de Huachipa

(511) 371-0006

[email protected]

2.1.2.4. Mercado competidor.

Nuestro mercado competidor directo en el cono sur seria casi nulo, ya

que no se ofrece este tipo de servicio. Aparte adicional a este también

ofrecemos un pequeño espacio de entretenimiento para que los clientes

esperen a que se termine de lavar y secar ropa. Sin embargo, nuestra

competencia indirecta sería las lavanderías convencionales.

2.1.2.5. Mercado distribuidor

Para el servicio que brindamos no es necesario utilizar distribuidores ya

que se trata de canal directo, asimismo un servicio diferenciado, ya que es un

autoservicio.

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

No existen leyes o reglamento vinculados al sector, pero podría

considerarse la norma ISO14000 que hace referencia al cuidado del

medioambiente.

34

2.2. Análisis del Micro entorno

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

En el mercado local, actualmente no están bien posicionadas las

lavanderías como autoservicios, más si existen diferentes lavanderías que brindan

servicios de buen nivel.

Habiendo realizado un análisis de la zona, se ha podido determinar que el

mayor porcentaje de habitantes no acude a este tipo de establecimientos como

son las lavanderías, pues son aquellos de un mayor status de la misma zona 9

que hacen uso de este tipo de servicio.

Se ha podido detectar que el mayor número de lavados y autoservicios de

lavado se encuentran en distritos aledaños como son Surco, Chorrillos y La

Molina.

Figura 26. Lavanderías

Fuente: Google Maps

Dentro de estas se encuentran, por citar algunos ejemplos:

- Laundry Service, en el distrito de Villa María del Triunfo se ubican 19 locales que

brindan este servicio, mientras que en distrito de Villa El Salvador se han podido

encontrar 24 establecimientos-

Entre los principales competidores en la zona sur, podemos citar:

- Pressto: Ubicada dentro de los Supermercados Tottus, el cual se encuentra

ubicado en una zona de alto tránsito.

- Turbo Express: Ubicada en Avenida El triunfo 628 – Lima, quien también tiene

el formato de una lavandería convencional.

35

- Entre otras, que cuentan con el formato convencional.

Figura 27. Logo Pressto

Fuente: Pag. Web Pressto

Figura 28. Logo Turb@ Express

Fuente: Pág. Web Lavandería Turb@ Express

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

El poder de negociación de clientes es bajo, debido a la limitada accesibilidad a

este tipo de servicios con los que cuenta el mercado en esa zona, los puntos de venta

de estos servicios de tipo lavanderías convencionales se encuentra ubicada en zonas

limitadas fuera de los distritos objetivos y a nivel de supermercados de la misma zona

es reducida.

Por lo tanto, en la zona 9 de Lima, donde se tiene como objetivo la apertura del

negocio, no se encuentran lavanderías con estas características similares o

diferenciales a las del concepto de 3B.

Nuestro autoservicio de lavado, busca brindarles ventajas a nuestros clientes

que no encuentran en la zona, con atención de calidad y precio reducido, es decir, con

ello, lo que se busca es cambiar diferentes conceptos en el consumidor sobre el

servicio de lavado:

36

- Cambiar el hábito de lavado de un gran porcentaje de la población de VMT, el cual

se realiza de manera doméstica.

- Mejorar el tiempo de lavado de los habitantes de VMT, quienes actualmente debido

a las condiciones geográficas con las que cuenta el distrito, pasan por

inconvenientes del proceso de lavado, secado y planchado.

- Cambiar la idea de que todo servicio de lavandería tiene costos elevados, pudiendo

ser prejuicio para su canasta familiar.

- Mejorar en la calidad de vida de las personas o familias, teniendo en cuenta que

ello no solamente incluye elementos de riqueza y empleo, sino también de

ambiente físico, salud, educación y recreación.

Por lo expuesto, se podrá realizar ello gracias a la tecnología que podremos

adquirir, el servicio diferenciado de atención personalizada y la comunicación en los

canales de venta: Volanteo, boca a boca, web y redes sociales.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Se considera que la fuerza de negociación de proveedores es baja, debido a:

a. De los centros de lavado: En el mercado de esta categoría existen variedades

de marcas comerciales y no tan comerciales, pero se pueden encontrar

diferentes proveedores con precios similares para productos nacionales e

importados.

Para efectos de la puesta en marcha del negocio, se tendrá en cuenta a la

empresa Novotec, empresa dedicada al equipamiento de lavanderías en el

rubro hospitalario, hotelero y mineros.

Además de ello, encontramos en el mercado a Novinsa, como parte de la

ventaja de esta empresa es que posee una larga experiencia en importación,

distribución, mantenimiento y venta de repuestos garantizando y un mejor servicio.

37

Figura 29. Logo 1

Fuente: Pag. Web Novotec / Novinsa

Figura 30. Logo 2

Fuente: Pag. Web Novotec / Novinsa

Por otro lado, se hace mención a las marcas más reconocidas en el mercado

como:

LG: Gama de equipos con tecnología 6motion, favoreciendo a que las prendas no

se enreden y favoreciendo un mejor tiempo.

Mabe: Gama de equipos con capacidades de hasta 17 Kg, en ambas funciones de

lavado y secado, con 04 niveles de agua, sumado a 05 programas de lavado y

centrifugado.

Frigidaire: Marca americana pero que actualmente en el tipo de equipos como son

centros de lavado no han tenido un impacto trascendental en los consumidores de

Lima y Provincia.

38

Figura 31. Marcas de electrométricos de línea blanca.

Fuente: Web

b. De los insumos: En este sentido, si se cuenta con una amplia lista de

proveedores, encargados del abastecimiento de productos para la limpieza a

nivel empresarial.

A continuación, se nombran, algunas marcas que existen en el mercado:

En el mercado se encuentran mayoristas como Makro, quienes cuentan con

precios muy competitivos, que nos permitirán reducir costos

Figura 32. Evolución del ingreso promedio per cápita 2007 - 2017

Fuente: INEI

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

El lavado de prendas bajo la modalidad de autoservicio, cuenta con productos

sustitutos en el mercado de manera indirecta, la cual serían las lavadoras y secadoras

convencionales en el hogar; sin embargo, existe el hábito de asistir a lavanderías

convencionales, las cuales se utilizan para prendas de vestir u otros de difícil lavado; sin

embargo, la desventaja frente a nuestro servicio es que el tiempo de lavado y entrega

de las prendas no son inmediatas, el costo se torna más elevado, entre otros.

39

Un factor que podría ser perjudicial para nosotros es la reducción de precios de

las lavadoras y secadoras, pues los consumidores, tomando en cuenta el mayor poder

adquisitivo de los peruanos, lograrían adquirir equipos para sus casas.

Incluso, un producto sustituto que podría considerarse, pero en menor riesgo,

son las mismas personas que trabajan lavando ropa a ciertas familias.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

En este aspecto, se puede decir que el ratio de inversión será elevado,

considerando:

- Economías de Escala: Se pretende contar con un capital formado por 05

accionistas, el cual nos ayudará a poder comprar los insumos necesarios en

cantidades para poder reducir los costos de adquisición, pero aun así será

elevado. Ello se dará tanto para las máquinas como para los insumos de limpieza.

- Alta Inversión Inicial: La inversión podría ser muy costosa; pues estos equipos

industriales tienen esas características (centros de lavado); así como también la

implementación del local y la adaptación de las instalaciones de agua, luz, y gas,

más los costos de servicios adicionales que deseamos realizar.

- Acceso a proveedores y canales de distribución: No contaremos con canales de

distribución y el acceso a proveedores será de manera intermitente, de acuerdo a

requerimiento de insumos y mantenimiento.

- Alta diferenciación de algún producto: No existe una competencia posicionada en

la zona 9, por lo que quizá ello nos ayude a poder tener un mayor éxito.

- Falta de experiencia en la industria: Este punto podría ser crucial para el

desarrollo y la puesta en marcha del negocio, por lo que se pretende realizar un

análisis previo de todas las aristas: atención, precios, modernidad y tecnología,

etc.

- Barreras legales: No existen barreras de alta complejidad, más solo la parte

documentaria y administrativa de permisos municipales, entre otros.

40

Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

Visión

Posicionar a Lavanderías 3B Autoservicio al cabo de un periodo de mediano

plazo, como el mejor autoservicio de lavanderías en el cono sur, generando una alta

satisfacción a sus clientes.

Misión

Colaborar en el apoyo doméstico de lavandería a todos nuestros clientes,

brindándoles servicio de calidad y confort. Los cuales generan para ellos, ahorro de

tiempo, dinero, dándole rapidez en la limpieza de sus prendas y sobre todo brinden

confianza.

Valores

● Confianza

● Calidad

● Transparencia y honestidad

● Responsabilidad Social

● Diferencia

3.2. Análisis FODA.

F.O.D.A.

La matriz F.O.D.A. la podemos definir como la confrontación de los factores

internos y externos, con el fin de poder establecer estrategias genéricas.

De la importancia de los factores podemos detallar las cuatro siguientes

estrategias:

● FO: Fortaleza – Oportunidades

● DO: Debilidades – Oportunidades

● FA: Fortalezas – Amenazas

● DA: Debilidades – Amenazas

41

DEBILIDADES AMENAZAS

A1. Luego de conocer nuestro, aparezcan

competidores directos.

A2. Cortes del servicio básicos (luz, agua y gas).

A3. Inseguridad ciudadana.

Análisis FODA Lavandería 3B AUTOSERVICIO

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

F1. Nuevo concepto de autoservicio de lavado.

F2. Equipamiento ecológico y moderno (gas).

F3.. Servicio de calidad al cliente.

O1. No hay competencia directa.

O2. Clima bastante húmedo.

O3. Abastecimiento de gas en la zona.

O4. Necesidad del mercado (Nueva tendencia).

D1. No contar con lo local propio

D2. Inexperiencia en el negocio

D3. Los bancos más grandes, no financian nuevos

proyectos.

42

Análisis FODA Estrategias

Cuadrante FO Cuadrante DO

Cuadrante FA Cuadrante DA

1. Fomentar y promocionar las nuevas tendencias

del mercado con respecto al autoservicio de lavado

y secado.

2. Aprovechar las instalaciones de la zona con

respecto al gas. Menor costo minimizando la

contaminación ambiental. (F1, F2, F3, O1, O3).

1. Se generará innovación ya que se ahorrará

tiempo por el secado, generando una tendencia

de consumo.

2. Durante el periodo de inicio y mientras que

el cliente se adapte a este nuevo estilo de vida

se brindaran algunas ofertas.

3.- Negociar buenas tasas de préstamos con las

entidades bancarias.

1. Se implementará estrategias de promoción y

publicidad para lograr fidelizar a nuestros clientes

(F1, A1)

2. Se realizará mantenimientos preventivos a las

maquinas e instalaciones. (F2, A4)

1. Veremos la posibilidad de negociar un

alquiler venta del predio para poder competir

ante cualquier ingreso de nuevos competidores.

2. Innovar constantemente nuestras

promociones y ofrecer calidad en el servicio a

nuestros clientes

43

3.3. Objetivos.

● Fomentar el hábito del autoservicio de una necesidad básica de consumo de un

sector del mercado de lavado de prendas, cuyo estilo de vida es primordial.

Brindándole un nuevo concepto de autoservicio diferenciado de lavado. Así

mismo, brindaremos el servicio de planchado a vapor como también la venta de

detergentes en raciones exactas. Todo ello aportándoles ahorro, tanto en lo

económico como en el tiempo. Ello bajo un estándar cálido de confianza y

seguridad.

Figura 33. Persona en una lavandería

Fuente: Web

● Aprovechar la nueva fuente de energía (gas natural), contribuyendo a una menor

contaminación ambiental (CO2), con el fin de tener una vida sana con niveles de

ahorro económico significativos para la sociedad, apoyados en la empresa que lo

comercializa (Cálidda).

Figura 34. Logo Cálidda

Fuente: Pág. Web Cálidda

44

Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

El modelo de negocio planteado será B2C (Business to consumer), debido a que

a esta tiene referencia a la acción comercial entre negocio y un cliente.

Nuestro público objetivo son hombres y mujeres de 20 a 64 años de los NSE C y

D de las zonas 9 de Lima. Siendo específicamente los distritos de Villa María del triunfo y

Villa el Salvador

Así mismo, el negocio estará dado para las personas dependientes e

independientes que deseen obtener beneficios bajo un nuevo concepto practico, rápido,

eficaz, innovador y moderno en el autoservicio de lavanderías, donde pueda

experimentar momentos agradables bajo un ambiente cómodo y cálido.

Podemos toma en referencia los estilos de vida de Marketing Arellano con

respecto a los NSE C y D teniendo a las personas progresistas, las modernas y las

conservadoras.

Figura 35. Consumo y estila de vida

Fuente: Marketing Arellano

45

4.1.2. Marco muestral.

Tamaño de la muestra:

En el marco muestral del proyecto estará dirigido a Hombres y mujeres de Villa

María del triunfo y Villa el salvador del nivel socioeconómico C y D entre 20 a 64 años.

Para realizar el cálculo del tamaño de la muestra se procedió a tomar en cuenta

una técnica de muestreo no probabilístico para población infinita.

Una vez obtenido el tamaño de la muestra procederemos a desagregar la muestra

considerando el mercado potencial del año base (2018)

Según nuestro índice el cálculo de los mercados empieza desde la proyección de

la población. Para esto procederemos a proyectarla con alguno de los métodos

sugeridos.

Utilizaremos una tasa de crecimiento promedio de cada distrito en base a la

población histórica del 2010-2015 según INEI.

n = (Z^2)*p*q

E^2

nivel de confianza = 95% Z=1.96 Probabilidad de éxito(p) = 50% Probabilidad de fracaso(q) = 50% Margen de error = 5% n = (1.96^2)*50%*50% = 385

(5%^2)

n= 385 encuestas

46

Tabla 10

Población Total de VMT y VES

Nota: CPI 2017 – Elaboración propia

Tabla 11

Porcentaje de población por edades de VMT y VES

Nota: CPI 2017 – Elaboración propia

Población 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64

VILLA EL SALVADOR 463,014 46,768 40,194 40,295 38,199 28,156 24,031 21,000 18,078 14,378

VILLA MARIA DEL TRIUNFO 448,545 42,283 38,750 39,660 37,397 28,771 23,687 20,986 16,832 14,358

20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64

VILLA EL SALVADOR 10.1% 8.7% 8.7% 8.3% 6.1% 5.2% 4.5% 3.9% 3.1%

VILLA MARIA DEL TRIUNFO 9.4% 8.6% 8.8% 8.3% 6.4% 5.3% 4.7% 3.8% 3.2%

47

Proyectado de la población histórica según INEI considerando una tasa de crecimiento promedio de Lima metropolitana de los últimos 10 años.

Años Población Lima metropolitana Tasa de crecimiento

2006 7,744,537

2007 7,861,745 1.51%

2008 7,977,709 1.48%

2009 8,095,747 1.48%

2010 8,219,116 1.52%

2011 8,348,403 1.57%

2012 8,481,415 1.59%

2013 8,617,314 1.60%

2014 8,751,741 1.56%

2015 8,890,792 1.59%

Tasa de crecimiento promedio 1.55%

Población 2016

Población 2016

Villa María del triunfo

463,014

Villa el Salvador

448,545

Total población en personas 911,559

Una vez hallado la tasa de crecimiento de cada distrito procederemos a proyectar

de forma geométrica la población (2018 – 2023) de cada distrito tomando como base de

cálculo el año 2016.

Población proyectada en personas

Distrito 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Villa María del triunfo 477,436 484,815 492,308 499,917 507,643 515,489

Villa el Salvador 462,516 469,664 476,923 484,294 491,779 499,379

Total 939,952 954,479 969,231 984,211 999,422 1,014,868

Al encontrarse la población proyectada, procederemos a ubicar el mercado

potencial que en síntesis es la población segmentada (tiene el perfil sociodemográfico del

proyecto), 1° del año base para desagregar la muestra.

48

Población proyectada desagregada la muestra en base a los factores sociodemográficos antes mencionados, obteniendo así el número de encuestas a realizar por distrito

DISTRITO Villa María del triunfo Villa el Salvador

Población 2018 en personas 477,436 462,516

Total 939,952

C 45.80% 45.80%

D 32.10% 32.10%

Factor Nse 77.90% 77.90%

20 - 24 10.10% 9.43%

25 - 29 8.68% 8.64%

30 - 34 8.70% 8.84%

35 - 39 8.25% 8.34%

40 - 44 6.08% 6.41%

45 - 49 5.19% 5.28%

50 - 54 4.54% 4.68%

55 - 59 3.90% 3.75%

60 - 64 3.11% 3.20%

Total edad (20-64) 58.55% 58.57%

Se multiplica la población proyectada del año base 2018 por el Factor NSE y el Factor

edad de cada distrito obteniéndose así el mercado potencial de cada distrito.

Distribución de encuestas por distrito

DISTRITO Mercado Potencial 2018 % de cuota Cuota distribuida

Villa María del triunfo 217,764 50.78% 196

Villa el Salvador 211,037 49.22% 189

Total 428,801 100.00% 385

Después de haber alcanzado el mercado potencial de cada distrito, se procede a

dividir cada mercado potencial entre el mercado potencial total para alcanzar los

porcentajes % de la cuota (Verificando que porcentaje % de encuestas se debe realizar

en cada distrito).

49

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Entrevista a especialista de sistema de gas de la empresa Cálidda

Objetivo: Validar la importancia del servicio ofrecido por la empresa Cálidda, así como

también los beneficios que este podrá darnos al negocio.

También aprovechar su expertir para las mejoras de nuestro planteamiento, dado que se

ha desempeñado como ejecutivo de ventas de campo en los distritos del cono Sur.

Figura 36.Foto de Entrevista al especialista de sistema de gas de la empresa Cálidda.

Sobre el negocio: Opinión sobre el negocio de lavanderías.

En el mercado Comercial, las lavanderías son uno de nuestros clientes

potenciales por el buen consumo de combustible que utilizan diario. Un aproximado de

1500 m3 mes, así mismo hay mucha demanda dentro de este giro, debido a que las

personas hoy en día alquilan sus domicilios y el volumen de personas por vivienda se

incrementa.

Perfil: Nombre: Jaime Masciotti Otero Profesión: Administrador de Empresas Coordinador de ventas Comerciales Cálidda. Experiencia: 8 Años Fecha de entrevista: 06 de Setiembre de 2018

50

Sobre nuestra Idea:

Su idea planteada no está fuera de contexto, más aún se ve atractiva, teniendo en

consideración la necesidad de las personas con respecto al clima, por lo que está genera

retrasos en el secado de las prendas.

Pero si es importante detallarles que el segmento donde desean aperturar, es un

mercado con un esquema diferente, por lo que tendrían que tener mucha consideración

en la comunicación de su producto, tratando de cambiar una cultura distinta a la actual

que se ve hoy en día.

Por ello les recomiendo trabajar mucho sobre las promociones, el precio y lo que

diferenciara de las lavanderías tradicionales a un autoservicio de lavado.

Con respecto al ahorro dada las cifras de Cálidda, una familia ahorra un 41%

anual de su gasto en este tipo de consumo (Lavadoras), es por ello que usarlo sería muy

recomendable para su negocio.

Sobre los servicios que deseamos realizar:

El autoservicio es un tipo de servicio que aun las personas en el Perú no están

muy acostumbradas a realizar, por ello será todo un reto que puedan explotar esta buena

oportunidad bajo su propuesta de valor. Si les puedo detallar que tuve la oportunidad de

visitar el cono sur hace uno o dos años atrás, y la demanda que existe de lavandería en

fuerte. Por ello si recomendaría tentar con un nuevo concepto en esa zona.

Por otro lado, Jaime Masciotti si nos recomendó agregar un espacio donde las

personas puedan distraerse el tiempo de espera, así como también colocar canastillas

para cuando los clientes saquen su ropa y un módulo o mueble para el doblado de la

ropa.

Sobre el uso de gas natural (Cálidda):

Les detallo algunos puntos que de todas maneras les servirá:

Economía: El ahorro promedio en comparación al uso de otros combustibles

alcanza hasta el 60%

51

Seguridad: El Gas Natural es más liviano que el aire y ante un eventual escape se

disipa más rápido en el ambiente

Continuidad: El comercio contará con el servicio las 24 horas del día, los 365 días

del año (similar al servicio de agua o luz).

Responsabilidad con el Medio Ambiente: El Gas Natural tiene un Impacto

reducido en el medio ambiente, en la combustión no se generan cenizas ni

residuos.

Sobre el logotipo:

Con respecto al logo actual y ver la evolución del primero, les puedo comentar

que debería de tener algo más llamativo con respecto al lavado, así mismo la palabra

autoservicio debe reflejarse de mayor forma. Por el tema de los colores le pareció

llamativo.

Sobre la implementación:

Les puedo detallar que dentro de los más importante están las formas del pago

(beneficios que Cálidda brinda), y al ser un monto que haciende a más de los 10,000 mil

soles esta sería recomendable financiarla con la siguiente estructura:

Al contado, se paga el 100%.

Diferido, se requiere el pago de una cuota inicial del 20% del valor de lo

presupuestado, sobre el saldo se aplica una tasa de financiamiento del 18%. En

caso se escoja esta opción, nuestra área de créditos les solicitará información

financiera para hacer una evaluación crediticia, dependiendo del resultado ellos

decidirán el tipo de garantía requerida.

También detallarles que se deben contar con todos los permisos ediles y

gubernamentales, para que no se pueda dilatar las instalaciones del servicio de gas.

Entrevista a Lavandería Sur Express, ubicado en la calle Merced de Cesar Vallejo -

VMT

Objetivo: Aprovechar la experiencia del negocio, debido a que cuenta con dos locales en

diferentes zonas del distrito, así como también, ver los tipos de servicios que brindan, la

oferta y demanda que pudiesen tener.

52

Figura 37. Foto de la Entrevista a la Administradora de Lavandería Sur Express

Información del negocio:

La lavandería Sur Express cuenta con dos locales ubicados en las zonas de

Cesar Vallejo y Mariano Melgar, este último es el local más antiguo donde empezó hace

un poco más de dos años. Su visión es posicionarse en diferentes zonas del distrito de

Villa María del Triunfo y tienen pensado aperturar en el 2019 un local más, posiblemente

en la zona de Tablada de Lurín.

Tipos de servicio que realizan:

Los tipos son:

Lavado.

Secado.

Lavado de frazadas, cubrecamas (ropa de cama) y cortinas.

Lavado al seco de ternos, pantalones y sacos.

Ofertas que ayudaron al lanzamiento del negocio:

Las ofertas ofrecidas al público fueron relativamente relacionadas con el precio de

los servicios. Debido a que el su anterior local en Mariano Melgar esta estrategia les dio

resultado. Cabe manifestar que ajustaron su lista inicial de precios para poder captar

clientela.

Perfil: Nombre: Rosa Acosta Ruiz Cargo: Administradora del Local Experiencia: 2 Años Fecha de entrevista : 07 de Setiembre de 2018

53

Lavado por peso de prendas básicas - s/ 3.00 soles x Kilo a partir de 2 Kg.

Solo secado - s/ 2.00 soles x Kilo.

Lavado de ternos al seco s/ 18.00 soles.

Ropa de cama desde s/ 12.00 soles x Kilo.

Recomendó cobrar por kilo y no hora

La demanda de clientes en la zona:

La Sra. Rosa me indico que el promedio de ropa que ella como administradora y

lavadora del local realiza está dentro de un rango de 25 kilos a 30kilos. Teniendo cliente

que por semanas dejan casi 15 kilos ellos solo.

Si manifestó que cuando tiene mayor demanda, realiza la derivación de las

prendas a su otro local para el lavado y lo traen ya embolsado para entregar.

Apreciación del cliente con relación al servicio:

Indico que, si existe cierta cantidad de desconfianza del cliente, los cuales

primero, revisan toda su ropa para ver si esta lavada y si es de ellos, luego a las horas

hay cliente que regresan con prendas que dicen que no son de ellos o que están

manchadas. No me indico el porcentaje, pero manifestó que si existe ese riego y esas

molestias.

Entrevista a Cadena de Lavanderías Aurora, ubicado en la calle La Merced de Cesar

Vallejo -VMT

Objetivo: Conocer su experiencia con la implementación, lanzamiento, seguridad del

local, cantidad de equipamiento y la problemática con la licencia de funcionamiento.

54

Figura 38. Foto de la Entrevista a la Administradora de Lavandería Aurora

Implementación del Local:

Sra. Mary me indico que el local es alquilado de casi 24 mt2 (4 x 6) su costo

promedio en la zona es de s/ 800.00 soles, para su implementación conto con dos

lavadoras y dos secadoras, maquinas que fueron adquiridas de segunda (no nuevas). Así

mismo cuenta con una balanza colgante analógica y un mostrador. Ello si a la fecha esta

enrejada debido a que ya ha sufrido dos veces robo en el horario nocturno.

Lanzamiento del local:

Para su lanzamiento optaron por dos estrategias de comunicación; La primera fue

a bordo de una moto taxi la cual tenía un parlante, donde comunicaban los servicio y

horarios de su local.

Esta comunicación fue por alrededor de casi tres semanas de forma interdiaria.

También contaron con ofertas como el 2 x 1 y precios por debajo del mercado por

al cabo de un mes. Hasta que comenzó a tener presencia de cliente.

Seguridad y Licencia de Funcionamiento:

Con respecto a la seguridad de la zona me detallo que es escaza, debido a que

en la calle que se encuentra (Hoyos Rubios - Cesar Vallejo - VMT) es de baja

luminosidad, teniendo que atender con una reja y solo recibiendo por una puerta pequeña

las prendas.

Perfil: Nombre: Mary Callupe Carranza Cargo: Administradora del Local Experiencia: 1 Año Fecha de entrevista : 07 de Setiembre de 2018

55

Teniendo alguna incomodidad de sus clientes por la falta de atención al momento

de revisar sus prendas.

Con respecto a la licencia de funcionamiento me indico que se volvió engorroso,

debido a que los directivos municipales del distrito de son demasiados corruptos y que

todo lo complicaban para poder obtener una ganancia por debajo de la mesa. Inclusive

ella mantiene su cartel de propaganda por dentro de su local.

Adicional a ello, en su momento no pudo aperturar un negocio en Villa el Salvador

porque la burocracia de la nueva alcaldía solicitaba muchos requisitos para la apertura de

su negocio. A pesar de que en Villa María del Triunfo existe más corrupción no le

pusieron tantas trabas.

Adicional a ello me comenta también que cuentan con tres locales el primero en

Cesar Vallejo, el segundo el Nueva Esperanza y el Tercero en Bernardo Alcedo, todas

zonas del distrito de Villa María del Triunfo.

56

Entrevista a Lavandería Sur Express, ubicado en la calle Merced de Cesar Vallejo –

VMT

Objetivo: Conocer las diferentes variedades de productos relacionados con respecto al

Servicio de lavandería que pueda existir en nuestro mercado, así mismo, conocer los

costos de inversión, servicio técnico, alianzas comerciales y experiencia en la

implementación.

Figura 39. Foto de la Entrevista al Jefe comercial de Novotec.

Información del negocio:

Sobre la información de Francisco De La Piedra (Jefe comercial de Novotec), nos

indica que son unos importadores y comercializadores de equipamiento tanto para las

industrias de la cocina como para la lavandería. Novotec nace en los años 1985 en

España y tiene presencia en 12 países actualmente.

Perfil: Nombre: Francisco de la Piedra (Administrador de Empresas) Cargo: Jefe comercial Novotec Experiencia: Mas de 5 Años Fecha de entrevista: 08 de Setiembre de 2018

57

Sobre los tipos de Lavadoras y Secadoras:

Novotec cuenta con las siguientes líneas de producto.

Lavandería Comercial.

Línea Semi – Industrial.

Línea Industrial.

Línea Hotelera.

Línea Textil.

Línea Hospitalaria.

Smart Clean – Wet Cleaning.

La recomendada por Francisco (Jefe comercial de Novotec), para nuestro negocio

seria la línea Semi – Industrial que son equipos con tiempo de trabajo continuo de hasta

16 horas. Así mismo, recomienda tener los que son centro de lavado (Combo: Lavadora

secadora a gas apilable de marca: HUEBSCH y modelo: YTGE5ASPP113TWW01) para

el ahorro de espacio y mejor tecnología.

También Francisco nos comenta que, dentro del área de servicio técnico de

postventa, cabe la posibilidad de tener una maquina reten (segunda) ante cualquier

eventualidad de tener que parar algún equipo por más de 8 horas. Así mismo, el servicio

técnico está garantizado al trabajo de 24 horas con respuesta de atención de 3 horas

como máximo.

Inversión:

Los costos de los equipos tienen un valor de $ 4,366.00 dólares americanos cada

uno. Del precio Francisco nos manifestó que por una cantidad mayor a cinco

unidades se podría tentar un descuento considerable.

El costo de los mantenimientos preventivos periódicos que se realizan cada seis

meses tendría un valor de $ 90.00 dólares americanos y que dependiendo de

algunos componentes que requieran su cambio por su propio uso este podría

llegar no más de $ 120.00 dólares americanos.

A los costos de la máquina y los servicios de mantenimiento se debe agregar el

monto de los insumos de la instalación de todos los equipos que tiene un

promedio de s/ 1,000.00 soles (único precio de instalación).

58

El costo de mano de obra de la instalación esta asumida por Novotec como parte

del servicio de la compra.

Francisco De la Piedra está dedicado a este rubro hace más de 5 años, y nos

comenta que conoce bastante bien su rubro y sus competidores ofreciendo en el

segmento el mejor producto con el mejor servicio.

Conclusiones de las entrevistas de profundidad:

De las cuatro entrevistas pudimos nutrimos de la siguiente información,

obteniendo las conclusiones que nos ayudaran en la validación cuantitativa, luego dicha

información nos será útil para la elaboración de estrategia general:

Sobre el Negocio:

Mercado potencial.

Existe demanda.

Ahorro de combustible (Gas).

Buena idea de alta rentabilidad a mediano y largo plazo.

Fuerte comunicación para generar atracción hacia el local.

Sobre la implementación:

Dificultad en las municipales.

Costo de alquiler entre s/ 800 a s/ 1,000 soles promedio mensual.

Costo de instalación s/ 1,000 soles promedio (costo único).

Costo de Maquinaria unitarias $ 4,400 dólares. Para la implementación 10

máquinas que dan un valor de $ 44,000 dólares americanos.

Para el lanzamiento campañas relacionada a la atracción de cliente – estrategias

de precios.

Sobre el Servicio

Trabajar mucho en cambiar la cultura del lavado convencional.

Calculo de cobro en horas, diferenciado a lo de kilogramos.

Atención posventa inmediata.

Reten de máquina de lavado (eventualidad mayor).

59

Sobre la imagen de la marca

Nos recomienda mejoremos el logo.

Sobre el cliente

Demostrarle transparencia.

Darle las comodidades ausentes en los servicios de lavado convencional.

Recomienda poder tener un servicio de citas para poder reservas maquinas.

Brindar la opción de traer sus insumos o comprarlos en el establecimiento.

Sobre las licencias

No dejarse amedrentar por la corrupción.

En Villa María del Triunfo es más fácil tramitar la licencia.

Posicionarse en el distrito de Villa María del Triunfo cerca de un lugar con alto

tránsito.

Sobre los precios

Recomendaron realizar el lavado por Kilo

Con respecto al precio está dado en un promedio de 3 a 4 soles el kilogramo.

60

4.1.4. Focus Group.

Primer Focus Group

DATOS FOCUS GROUP

Fecha de elaboración 11 de Setiembre 2018

Hora de inicio 6:00 pm

Participantes 6 mujeres

Duración 1 hora

Objetivo Obtener información acerca de nuestro servicio, como el grado de aceptación, así mismo

recomendaciones adicionales para la implementación y mejora.

Perfil del cliente

Mujeres jóvenes de 28 a 55 años que trabajan de manera dependiente nos

manifestaron que les parecía interesante la idea planteada del autoservicio de

lavandería, y que no tendrían ningún inconveniente en probarlo.

Algunas de nuestras participantes relacionan la idea con las lavanderías de

autoservicio que existe en EEUU.

Les agrada la idea de que dentro de nuestro espacio de autoservicio de

lavandería también puedan acceder a servicios como wifi, un espacio cómodo

para que puedan realizar otras cosas mientras esperan su ciclo de lavado.

Les gusta la idea de que puedan adquirir implementos para el lavado de su ropa

como, detergentes, suavizantes, lejía, entre otros.

Así mismo nos dieron a conocer las dificultades que tenían al momento del

secado dentro de su hogar, ya que les puede demorar hasta 3 días (solo tomando

en cuenta el secado) debido a la humedad que existe en dichos distritos.

Preferirían que en el tiempo que usan para el lavado de sus prendas puedan

ocuparlo en otras cosas como pasar más tiempo en familia, trabajos de

universidad, trabajo laboral, entre otros.

61

Servicio

Se les consulto acerca del nombre del servicio, marca y eslogan, AUTOSERVICIO

LAVANDERIA 3B y nos manifestaron que les parecía un nombre llamativo por lo

que ya lo habían escuchado antes lo de 3B, por lo que se decidió que nos

quedaríamos con lo ya realizado.

Horario

Les preguntamos en que horario les convendrían asistir y nos respondieron que

preferían con mayor frecuencia en horas de la tarde y noche al llegar de sus

trabajos y/o estudios, por lo que la idea de atender de 8:00 a 20:00 les sería

conveniente.

62

Segundo Focus Group

DATOS FOCUS GROUP

Fecha de elaboración

11 de Setiembre 2018

Hora de inicio 7:00 pm

Participantes 5 hombres

Duración 1 hora

Objetivo Obtener información acerca de nuestro servicio, como

el grado de aceptación, así mismo recomendaciones

adicionales para la implementación y mejora.

Perfil del consumidor:

Hombres de 25 a 60 años que trabajan de manera dependiente nos manifestaron

que les parecía interesante la idea planteada del autoservicio de lavandería, y que

no tendrían ningún inconveniente en probarlo, pues no suele haber este tipo de

servicio en la zona, ya que solo conocen las lavanderías convencionales.

Algunas de nuestras participantes relacionan la idea con las lavanderías de

autoservicio que existe en EEUU, de acuerdo a las lavadoras en las cuales

insertas la moneda y empieza a funcionar la lavandería y la secadora.

Les agrada la idea de que dentro de nuestro espacio de autoservicio de

lavandería también puedan acceder a servicios como wifi, un espacio cómodo

para que puedan realizar otras cosas mientras esperan su ciclo de lavado y

secado, ya que hasta podrían llevar su laptop para trabajar o distraerse ya que

contamos con nuestro servicio de wi fi.

A diferencia de las mujeres lo que más les llama la atención es el espacio de

entretenimiento con el que cuenta la lavandería.

Así mismo nos dieron a conocer las dificultades que tenían al momento del

secado dentro de su hogar, ya que les puede demorar hasta 3 días (solo tomando

en cuenta el secado) debido a la humedad que existe en dichos distritos.

Preferirían que en el tiempo que usan para el lavado de sus prendas puedan

63

ocuparlo en otras cosas como pasar más tiempo en familia, trabajos de

universidad, trabajo laboral, entre otros.

Servicio

Se les consulto acerca del nombre del servicio, marca y eslogan, AUTOSERVICIO

LAVANDERIA 3B y nos manifestaron que les parece atractivo el nombre, pero

sobretodo la idea de servicio de ellos mismos poder lavar y secar ropa.

Horario

Les preguntamos en que horario les convendrían asistir y nos respondieron que

preferían con mayor frecuencia en horas de la tarde y noche al llegar de sus trabajos y/o

estudios, por lo que la idea de atender de 8:00 a 20:00 les sería conveniente.

4.1.5. Encuestas.

Somos estudiantes del último ciclo de la carrera de Administración de Empresas y

Marketing de la Universidad San Ignacio de Loyola y estamos realizando un

trabajo de investigación acerca de un nuevo concepto de servicio de lavandería y

secado de prendas (autoservicio). Agradecemos de antemano el tiempo brindado

en participar de esta encuesta. Favor de responder las preguntas con total

sinceridad. ¡Gracias!

64

LAVANDERÍA 3B AUTOSERVICIO

Sección 1: Filtros generales:

1. Genero

a) Femenino.

b) Masculino.

2. ¿En qué rango de edad se encuentra?

a) De 20 a 30 años.

b) De 31 a 40 años

c) De 41 a 55 años

d) De 56 a 64 años

e) Otros

3. ¿Cuál es su distrito de residencia?

a) Villa El Salvador.

b) Villa María del Triunfo.

c) Otros.

4. ¿Cuál es su ingreso familiar?

a) 1500 - 2000

b) 2001 - 2500

c) 2501 - 3000

d) 3001 - 3500

e) Otros

Sección 2: Perfil del consumidor

5. ¿Cuenta Ud. con lavadora?

a) Si.

b) No.

6. ¿Cuenta Ud. con secadora?

a) Si.

b) No.

7. ¿De qué forma realiza el lavado y secado de las prendas del hogar?

a) Lavadora propia.

b) Yo mismo.

c) Servicio de lavandería.

d) Contrato a una persona que lave en casa.

e) Otro.

65

8. ¿Con que frecuencia semanal realiza el lavado de sus prendas en cualquiera de

sus formas?

a) 1 vez

b) 2 veces

c) 3 veces

9. ¿Cuál es el tiempo que ocupa en lavar su ropa?

a) De 1 a 2 horas.

b) De 3 a 5 horas.

c) Más de 5 horas.

10. ¿Cuál es el tiempo que demora en secar su ropa?

a) De 1 a 2 días.

b) De 3 a 4 días.

c) De 5 días a más.

11. ¿Piensa que invierte demasiado tiempo en lavar y secar sus prendas?

a) Si.

b) No.

12. ¿Quién se encarga del lavado de las prendas en su hogar?

a) Papá o mamá.

b) Hijo(a).

c) Otros miembros de familia.

d) Empleada.

e) Yo mismo.

13. ¿Qué tan satisfecho se encuentra Ud. con el proceso de lavado y secado en su

hogar?

a) Bueno.

b) Regular.

c) Malo.

14. ¿Acude a un servicio de lavandería regularmente?

a) Si.

b) No.

Sección 3: Validación del producto

15. Nuestra idea de negocio es presentarle al público una lavandería autoservicio

para lavado y secado de prendas y edredones, donde encuentren precios que les

permita un ahorro de tiempo, para que puedan aprovecharlo en diversas

actividades familiares, sociales, laborales, y académicas, mejorando su calidad de

vida, dentro de un ambiente agradable mientras esperan el término de los ciclos

de lavado y secado; adicional a esto también ofreceremos el autoservicio de

planchado.

66

¿Estaría Ud. dispuesto(a) a usar el autoservicio en lavado y secado?

a) Si.

b) No.

16. Indique el servicio que adquiriría con mayor frecuencia.

a) Servicio de lavado.

b) Servicio de secado.

17. ¿Consideraría importante que nuestra lavandería autoservicio cuente con un

ambiente de espera con wi fi, tv, dispensador de bebidas y snack, etc.?

a) Si.

b) No.

18. ¿En qué horario estaría dispuesto(a) a ir a la lavandería?

a) Horas de la mañana

b) Horas de la tarde

c) Horas de la noche

19. ¿De acuerdo con su ritmo de vida, en cuanto tiempo le conviene que esté lavada

su ropa?

a) 1 hora

b) 2 horas

c) 3 horas

d) 4 horas

20. ¿De acuerdo con su ritmo de vida, en cuanto tiempo le conviene que esté secada

su ropa?

a) 1 hora

b) 2 horas

c) 3 horas

d) 4 horas

21. ¿Le gustaría que nuestra lavandería cuente también con el autoservicio de

planchado?

a) Si.

b) No.

22. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de lavado su ropa?

a) Entre S/ 2 y S/ 2.5 soles

b) Entre S/ 2.5 y S/ 3 soles

c) Entre S/ 3 y S/ 3.5 soles

d) Entre S/ 3.5 y S/ 4 soles

e) Más de S/ 4

23. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de secado de su ropa?

a) Entre S/ 2 y S/ 2.5 soles

b) Entre S/ 2.5 y S/ 3 soles

c) Entre S/ 3 y S/ 3.5 soles

d) Entre S/ 3.5 y S/ 4 soles

e) Más de S/ 4

67

24. ¿Qué medio de pago le convendría utilizar?

a) Tarjeta de débito y/o crédito

b) Transferencia

c) Efectivo

25. ¿Con que frecuencia asistiría a nuestra lavandería?

a) Semanal

b) Quincenal

c) Mensual

26. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de lavado y secado con mayor

frecuencia?

a) Verano

b) Otoño

c) Invierno

d) Primavera

e) Indiferente

27. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de secado con mayor frecuencia?

a) Verano

b) Otoño

c) Invierno

d) Primavera

e) Indiferente

28. ¿Cuánto Kg de ropa en promedio lavaría y secaría en cada visita?

a) De 3 a 5 kg

b) De 5 a 10 kg

c) De 10 a 15 kg

d) De 15 kg a más.

29. ¿A través de qué medios publicitarios le gustaría enterarse de nuestra lavandería

autoservicio?

a) Redes sociales

b) Página web

c) Radio

d) Otros

68

Resultados:

Sección 1: Filtros generales

Líneas abajo se muestran los resultados de las encuestas realizadas, en donde la mayor

cantidad fueron dirigidas al público femenino con un 60%, mientras que el público

masculino es equivalente al 40%.

%

Masculino 190 40.10%

Femenino 285 59.90%

Total 475 100.00%

De acuerdo a los resultados de la pregunta n°2, podemos apreciar que el rango de edad

mayor es de 31 a 40 años representando un 42%, seguido está el rango de edad de 20 a

30 años con un 25%, luego están las personas de 41 a 55 años con el 19%, el rango de

56 a 64 años representa el 11% y finalmente tenemos un 3% que se encuentran en

rangos de edad.

%

De 20 a 30 años 120 25.30%

De 31 a 40 años 197 41.40%

De 41 a 55 años 91 19.10%

De 56 a 64 años 53 11.10%

Otros (fin de la encuesta) 15 3.10%

Total 475 100.00%

40%

60%

1. Género

Masculino

Femenino

25%

42% 19%

11% 3%

2. ¿En qué rango de edad se encuentra?

De 20 a 30 años

De 31 a 40 años

De 41 a 55 años

De 56 a 64 años

Otros (fin de laencuesta)

69

En los resultados de la pregunta n°3, podemos apreciar que el 43% residen en el distrito

de Villa El Salvador, el 41% en el distrito de Villa María del Triunfo y un 16% que reside

en otros distritos.

%

Villa el salvador 196 42.5%

Villa María del triunfo 189 41.2%

Otros (fin de la encuesta) 75 16.3%

Total 460 100.0%

En los resultados de la pregunta n°4, podemos apreciar que el 29% tiene un ingreso

familiar entre S/ 2,501 – S/ 3,000, el 28% tiene un ingreso entre S/ 1,500 – S/ 2,000, el

25% entre S/ 2,001 – S/ 2,500, finalmente las personas que tiene un ingreso familiar de

S/ 3,001 – S/3,500 representan un 18%.

1500-2000 107 27.80%

2001-2500 96 24.90%

2501-3000 110 28.70%

3001-3500 72 19%

Otros (fin de la encuesta) 0 0%

Total 385 100.00%

43%

41%

16%

3. ¿Cuál es su distrito de residencia?

Villa el salvador

Villa María deltriunfo


28%

25% 29%

18%

0%

4. ¿Cuál es su ingreso familiar?

1500-2000

2001-2500

2501-3000

3001-3500


70

Sección 2 perfil del consumidor

En los resultados de la pregunta n°5, podemos apreciar que el 53% si cuenta con

lavadora, mientras que el 47% no.

%

Si 205 53.30%

No 180 46.70%

Total 385 100.00%

En los resultados de la pregunta n°6, podemos apreciar que el 78% no cuenta con

secadora, mientras que el 22% sí.

%

Si 85 22.20%

No 300 77.80%

Total 385 100.00%

En los resultados de la pregunta n°7, podemos apreciar que el 48% realiza el lavado y

secado de sus prendas con su lavandería propia, el 25% lo hace ellos mismo, el 20%

utiliza el servicio de lavandería, el 4% contrata a una persona que lave su ropa y

finalmente un 3% utiliza otra forma.

%

Lavandería propia 185 48.10%

Yo mismo 97 25.30%

Servicio de lavandería 76 19.80%

Contrato a una persona que lave su ropa 17 4.30%

Otro 10 2.50%

Total 385 100.00%

53%

47%

5. ¿Cuenta Ud. con lavadora?

Si

No

22%

78%

6. ¿Cuenta Ud. con secadora?

Si

No

71

En los resultados de la pregunta n°8, podemos ver que el 52% realiza el lavado de sus

prendas 2 veces por semana, el 26% 1 vez por semana y el 22% lo hace 3 veces por

semana.

%

1 vez 102 26.50%

2 veces 200 51.90%

3 veces 83 21.60%

Total 385 100.00%

En los resultados de la pregunta n°9,

el 50% ocupa de 1 a 2 horas en lavar su ropa, el 43% ocupa de 3 a 5 horas y el 7% más

de 5 horas.

%

De 1 a 2 horas 195 50.60%

De 3 a 5 horas 164 42.60%

Más de 5 horas 26 6.80%

Total 385 100.00%

26%

52%

22%

8. ¿Con que frecuencia semanal realiza el lavado de sus prendas

en cualquiera de sus formas?

1 vez

2 veces

3 veces

50% 43%

7%

9. ¿Cuál es el tiempo que ocupa en lavar su ropa?

De 1 a 2 horas

De 3 a 5 horas

Más de 5 horas

48%

25%

20%

4% 3%

7. ¿De qué forma realiza el lavado y secado de las prendas del hogar?

Lavandería propia

Yo mismo

Servicio de lavandería

Contrato a una persona que lave su ropa

Otro

72

En los resultados de la pregunta n°10, apreciamos que el 59% le demora en secar la ropa

de 1 a 2 días, el 36% de 3 a 4 días y solo el 5% le demora de 5 días a más.

%

De 1 a 2 días 226 58.60%

De 3 a 4 días 140 36.40%

De 5 días a más 19 5.00%

Total 385 100.00%

En los resultados de la pregunta n°11, apreciamos que el 59% le demora en secar la ropa

de 1 a 2 días, el 36% de 3 a 4 días y solo el 5% le demora de 5 días a más.

%

Sí 270 70.20%

No (fin de la encuesta) 115 29.80%

Total 385 100.00%

59% 36%

5%

10. ¿Cuál es el tiempo que demora en secar su ropa?

De 1 a 2 días

De 3 a 4 días

De 5 días a más

70%

30%

11. ¿Piensa que invierte demasiado tiempo en lavar y

secar sus prendas?

Sí

No (fin de laencuesta)

73

En los resultados de la pregunta n°12, podemos ver que el 46% representa a papá o

mamá quienes se encargan del lavado de las prendas en el hogar, mientras que el

porcentaje más bajo es el hijo(a) que representa un 9%.

%

Papá o mamá 143 46.19%

Hijo(a) 29 9.31%

Otros miembros de la familia 40 12.89%

Empleada 24 7.62%

Yo mismo 74 23.99%

Total 309 100.00%

En los resultados de la pregunta n°13, vemos que el 49% considera su satisfacción como

buena para el proceso de lavado y secado de su ropa, mientras un 43% lo considera

regular, seguido del 8% que lo considera malo.

%

Bueno 153 49.40%

Regular 132 42.60%

Malo 25 8%

Total 309 100.00%

46%

9% 13%

8%

24%

12. ¿Quién se encarga del lavado de las prendas en

su hogar?

Papá o mamá

Hijo(a)

Otros miemrosde la familiaEmpleada

Yo mismo

49%

43%

8%

13. ¿Qué tan satisfecho se encuentra Ud. con el proceso de lavado y

secado en su hogar?

Bueno

Regular

Malo

74

En los resultados de la pregunta n°14, vemos que un 40% si acude regularmente a un

servicio de lavandería, mientras que un 60% no.

Total

a) Si 113 42.00%

b) No (fin de la encuesta) 157 58.00%

Total 270 100.00%

Sección 3: Validación del producto

En los resultados de la pregunta n°15, vemos que un 70% si estaría dispuesto a usar

nuestro autoservicio de lavado y secado de

ropa, mientras que un 30% no.

Total

a) Si 80 70.80%

b) No 33 29.20%

Total 113 100.00%

42%

58%


a) Si

b) No (fin de laencuesta)

71%

29%

15. ¿Estaría Ud. dispuesto(a) a usar el autoservicio en

lavado y secado?

a) Si

b) No

75

En los resultados de la pregunta n°16, podemos apreciar que un 59% adquiriría servicio

de secado, mientras que un 41% adquiriría un servicio de lavado y secado.

%

Servicio de lavado y secado 41%

Servicio de secado 59%

Total 100%

En los resultados de la pregunta n°17, vemos que un 81% si considera importante que

contemos con un ambiente de espera con comodidades, mientras que un 19% no.

%

Si 80.90%

No 19.10%

Total 100.00%

41%

59%

16. Indique el servicio que adquiriría con mayor

frecuencia

Servicio delavadoServicio desecado

81%

19%

17. ¿Consideraría importante que nuestra lavandería autoservicio

cuente con un ambiente de espera con wi fi, tv, dispensador de bebidas y

snack, etc.?

Si

No

76

En los resultados de la pregunta n°18, podemos apreciar que un 42% estaría dispuesto a

ir a nuestra lavandería en horas de la noche, un 33% en horas de la mañana y un 25% en

horas de la tarde.

%

Horas de la mañana 32.70%

Horas de la tarde 24.70%

Horas de la noche 42.60%

Total 100.00%

En los resultados de la pregunta n°19, podemos apreciar que a un 67% le conviene que

su ropa esté lavada en 1 hora, un 28% en 2 horas, un 4% en 3 horas y un 1% en 4 horas.

%

1 hora 66.70%

2 horas 27.80%

3 horas 4.30%

4 horas 1.20%

Total 100.00%

33%

25%

42%

18. ¿En qué horario estaría dispuesto(a) a ir a la lavandería?

Horas de lamañanaHoras de latardeHoras de lanoche

67%

28%

4% 1%

19. ¿De acuerdo con su ritmo de vida, en cuanto tiempo le conviene que esté lavada y secada su ropa?

1 hora

2 horas

3 horas

4 horas

77

En los resultados de la pregunta n°20, podemos apreciar que a un 56% le conviene que

su ropa esté seca en 1 hora, un 37% en 2 horas, un 6% en 3 horas y un 1% en 4 horas.

%

1 hora 56.20%

2 horas 37.00%

3 horas 5.60%

4 horas 1.20%

Total 100.00%

En los resultados de la pregunta n°21, vemos que a un 93% le gustaría que nuestra

lavandería cuenta también con el autoservicio de planchado, mientras que un 7% no.

%

Sí 92.60%

No 7.40%

Total 100.00%

56% 37%

6% 1%

20. ¿De acuerdo con su ritmo de vida, en cuanto tiempo le conviene

que esté seca su ropa?

1 hora

2 horas

3 horas

4 horas

93%

7%

21. ¿Le gustaría que nuestra lavandería cuente también con el

autoservicio de planchado?

Sí

No

78

En los resultados de la pregunta n°22, vemos que a un 29% estaría dispuesto a pagar

entre S/ 2.5 y S/ 3.00 el kg por servicio de lavado de ropa, el 28% entre S/ 2.00 y S/ 2.50,

el 27% entre S/ 3.00 y S/ 3.50, el 11% entre S/ 3.5 y S/ 4.00 y el 5% más de S/ 4.00.

%

Entre S/. 2 y S/.2.5 soles 28.00%

Entre S/. 2.5 y S/.3 soles 29.00%

Entre S/. 3 y S/.3.5 soles 27.00%

Entre S/. 3.5 y S/.4 soles 11.00%

Más de 4 soles 5.00%

Total 100.00%

En los resultados de la pregunta n°23, vemos que a un 36% estaría dispuesto a pagar

entre S/ 2.5 y S/ 3.00 el kg por servicio de secado de ropa, el 25% entre S/ 3.00 y S/ 3.50,

el 23% entre S/ 2.00 y S/ 2.50, el 13% entre S/ 3.5 y S/ 4.00 y el 3% más de S/ 4.00.

%

Entre S/. 2 y S/.2.5 soles 23.00%

Entre S/. 2.5 y S/.3 soles 36.00%

Entre S/. 3 y S/.3.5 soles 25.00%

Entre S/. 3.5 y S/.4 soles 13.00%


Total 100.00%

28%

29%

27%

11%

5%

22. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de

lavado su ropa?

Entre S/. 2 y S/.2.5 soles

Entre S/. 2.5 y S/.3 soles



Más de 4 soles

23%

36%

25%

13%

3%

23. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de

secado de su ropa?





Más de 4 soles

79

En los resultados de la pregunta n°24, podemos apreciar que al 51% le convendría usar

el medio de pago en efectivo, el 40% con de tarjeta de débito o crédito y el 9% por medio

de transferencia.

%

Tarjeta de débito o crédito 40.38%

Transferencia 8.44%

Efectivo 51.18%

Total 100.00%

En los resultados de la pregunta n°25, podemos apreciar que un 43% asistiría de manera

quincenal a nuestra lavandería, un 31% de manera semanal y un 26% de manera

mensual.

%

Semanal 30.70%

Quincenal 43.50%

Mensual 25.80%

Total 100.00%

En los resultados de la pregunta n°26, podemos apreciar que a un 51% le es indiferente

la estación del año para adquirir nuestro servicio de lavado con mayor frecuencia, un 14%

adquiriría con mayor frecuencia en primavera, un 12% en verano, 13% en invierno y 10%

en otoño.

40%

9%

51%

24. ¿Qué medio de pago le convendría utilizar?

Tarjeta de débito ocréditoTransferencia

Efectivo

31%

43%

26%

25.¿Con que frecuencia asistiría a nuestra lavandería?

Semanal

Quincenal

Mensual

80

Estacionalidad trimestral

a) Verano 12%

b) Otoño 10%

c) Invierno 13%

d) Primavera 14%

e) Indiferente 51%

Total 100%

En los resultados de la pregunta n°27, podemos apreciar que a un 30% le es indiferente

la estación del año para adquirir nuestro servicio de secado con mayor frecuencia, un

27% adquiriría con mayor frecuencia en invierno, un 18% en otoño, 13% en primavera y

12% en verano.

Estacionalidad trimestral

a) Verano 12%

b) Otoño 18%

c) Invierno 27%

d) Primavera 13%

e) Indiferente 30%

Total 100%

12%

10%

13%

14%

51%

26. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de lavado

con mayor frecuencia?

a) Verano

b) Otoño

c) Invierno

d) Primavera

e) Indiferente

12%

18%

27% 13%

30%

27. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de

secado con mayor frecuencia?

a) Verano

b) Otoño

c) Invierno

d) Primavera

e) Indiferente

81

En los resultados de la pregunta n°28, podemos apreciar que a un 51% lavaría y/o

secaría un promedio de 5 a 10kg de ropa en cada visita, un 37% de 3 a 5kg, un 9% de 10

a 15kg y un 3% de 15kg a más.

%

3 a 5 kg 37%

5 a 10 kg 51%

10 a 15 kg 9.5%

15 kg a más 3%

Total 100%

En los resultados de la pregunta n°29, vemos que un 42% le gustaría enterar de nuestra

lavandería por medio de redes sociales, un 27% a través del volanteo, un 14% por radio,

un 13% por página.

%

Redes sociales 41.66%

Página web 12.90%

Radio 14%

Volanteo 27.48%

Otra 3.78%

Total 100%

37%

51%

9%

3%

28. ¿Cuánto Kg de ropa en promedio lavaría y/o secaría en cada visita?

3 a 5 kg

5 a 10 kg

10 a 15 kg

15 kg a más

42%

13% 14%

27%

4%

29. ¿A través de qué medios publicitarios le gustaría enterarse de nuestra

lavandería autoservicio?

Redes sociales

Página web

Radio

Volanteo

Otra

82

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Mercado Potencial= Población Proyectada * NSE en % * Edad en %

Mercado Potencial del 2019 al 2023

Para hallar el mercado potencial, se procede a multiplicar la población proyectada

2019-2023 por cada factor Nse (suma de Nse C y D de Apeim y la suma de las edades

de (20- 64) según CPI :

Tabla 12

Mercado Potencial

Nota: Elaboración propia

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Mercado Disponible:

El mercado disponible son las personas que estarían dispuestas a consumir un

producto con características similares al que ofrece el proyecto, por ende, es escogen las

preguntas filtro de la sección (perfil del consumidor) de la encuesta y se procede al

siguiente cálculo:

Mercado Disponible= Mercado Potencial * Factor mercado disponible

Distrito 2019 2020 2021 2022 2023

Villa María del triunfo 221,130 224,547 228,018 231,542 235,121

Villa el Salvador 214,298 217,610 220,974 224,389 227,857

Mercado Potencial en personas 435,428 442,157 448,992 455,931 462,978

83

Nota: Propia

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

El Mercado efectivo lo conforman las personas que sí van a comprar y pagar el

producto que ofrece el proyecto, por ende, se suele escoger dos preguntas de la

sección 3 (validación del producto) de la encuesta que darán pie a hallar el factor de

disposición de compra y el factor precio.

Mercado Efectivo general = Mercado Disponible * Factor disposición de compra

PERFIL DEL CONSUMIDOR

11. ¿Piensa que invierte demasiado tiempo en lavar y secar sus prendas?

Total

Sí 270 70.20%

No (fin de la encuesta) 115 29.80%

Total 385 100.00

%


Total

a) Si 113 42.00%

b) No (fin de la encuesta) 157 58.00%

Total 270 100.00

%

Factor mercado disponible 29.48

%

Tabla 13

Mercado Disponible

Distrito 2019 2020 2021 2022 2023



Mercado Disponible en personas 128,38

2 130,36

5 132,38

1 134,42

7 136,50

4

84

Sección 3 (Validación de producto)

15. ¿Estaría Ud. dispuesto a usar el autoservicio en lavado y secado?

Total

a) Si 80 70.80%

b) No 33 29.20%

Total 113 100.00%

Factor disposition de compra 70.8%

Distrito 2019 2020 2021 2022 2023



Mercado Efectivo general en personas 90,894 92,298 93,726 95,174 96,645

Mercado efectivo por presentación= Mercado efectivo general* Factor precio

16. Indique el servicio que adquiriría con mayor frecuencia

%

Servicio de lavado 41%

Servicio de secado 59%

Total 100%

22. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de lavado su ropa?

%

Entre S/. 2 y S/.2.49 soles 28.00%

Entre S/. 2.5 y S/.2.99 soles 29.00%

Entre S/. 3 y S/.3.49 soles 27.00%

Entre S/. 3.5 y S/.3.99 soles 11.00%


Total 100.00%

Factor precio 43.00%

85

2019 2020 2021 2022 2023



Total Mercado efectivo en personas servicio de lavado 15,869 16,113 16,363 16,615 16,873

23. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el kg en servicio de secado de

su ropa?

%

Entre S/. 2 y S/.2.5 soles 23.00%

Entre S/. 2.5 y S/.3 soles 36.00%

Entre S/. 3 y S/.3.5 soles 25.00%

Entre S/. 3.5 y S/.4 soles 13.00%


Total 100.00%

Factor precio 41.00%

2019 2020 2021 2022 2023



Total Mercado efectivo en personas servicio de secado 22,137 22,478 22,826 23,179 23,537

Tabla 14

Total de Mercado Efectivo

2019 2020 2021 2022 2023

Total Mercado efectivo en personas servicio de

lavado 15,869 16,113 16,363 16,615 16,873

Total Mercado efectivo en personas servicio de

secado 22,137 22,478 22,826 23,179 23,537

Total Mercado efectivo 38,006 38,591 39,189 39,794 40,410


86

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

El mercado objetivo son las personas que captará el proyecto, recordemos que

no podremos atender a todas las personas del mercado efectivo por la capacidad de

planta que es limitada, por ende, escogeremos un % muy pequeño del mercado

efectivo en base de la metodología de Pareto. Tomaremos en cuenta que el 80% del

mercado ya estaría siendo copado por productos sustitutos y que del 20% restante se

procederá a escoger un 15%

Mercado Objetivo= Mercado Efectivo * Tasas de mercado objetivo

Tasa de mercado objetivo 2019(15% del 20%) = 3.0%

Esta tasa crecería aritméticamente al 30% de la tasa de crecimiento poblacional del mercado potencial proyectado

2019 2020 2021 2022 2023



Total Mercado Potencial 435,428 442,157 448,992 455,931 462,978

Tasa de crecimiento 1.545% 1.546% 1.545% 1.546%

Tasa de crecimiento promedio 1.545%

Tasa de crecimiento mercado objetivo (35%*1.545%) 0.541%

2019 2020 2021 2022 2023

Tasas de mercado objetivo 3.00% 3.54% 4.08% 4.62% 5.16%

Tabla 15

Total Mercado Objetivo

Distrito 2019 2020 2021 2022 2023

Total Mercado objetivo en personas servicio de lavado y secado 476 571 668 768 871

Total Mercado objetivo en personas servicio de solo secado 664 796 932 1,071 1,215

Total mercado objetivo en personas 1,140 1,367 1,600 1,839 2,086


87

Esta tasa de mercado objetivo usualmente debe crecer al ritmo de la población o

del sector. En este caso como no se tiene competencia directa propiamente dicha se

procederá a considerar un crecimiento geométrico de la población (siendo más específico

el mercado potencial).

Por último, se procede a multiplicar el mercado efectivo por cada tasa de mercado

objetivo.

4.2.5. Frecuencia de compra.

Una vez hallado el número de personas al cual le venderemos, se procede

hallar las veces al año y la cantidad en cada ocasión de compra, para luego cuantificar

la demanda.

Es por esto que se seleccionó esta pregunta de la encuesta:

¿Con que frecuencia asistiría a nuestra lavandería?

Tabla 16

Frecuencia de compra

Veces al año % Veces promedio de asistencia

Semanal 52 30.70% 15.964

Quincenal 24 43.50% 10.44

Mensual 12 25.80% 3.096

Total

100.00% 29.5 veces al año


4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

El mercado es clave para toda inversión que se hace con la intención de

generar ingresos y ganancias. La medida de la demanda para un producto o servicio

será la cantidad de personas que lo compran o hacen uso del mismo.

Cuando se presta un servicio y se lo coloca en el mercado, este debe cumplir

con las características que los usuarios buscan, en términos de volumen, precio,

embalaje, calidad, y oferta estacional, entre otros factores.

La evaluación de la demanda (existente o potencial) para un servicio o

producto propuesto, debe ser el primer paso que se tome para determinar si una

inversión es factible o no.

88

Por lo tanto, un parámetro a medir es el porcentaje de los hogares que estarían

dispuestos a utilizar nuestro autoservicio de lavado, los cuales nos podrán ayudar a

determinar si la inversión que realizaremos es justificada, ya sea por el interés en

nuestro servicio o a la mejora de calidad de vida,

En el caso de lavanderías autoservicio 3B, se procede a estimar la demanda:

a. Se procede a realizar un estimado del crecimiento de la población de los

distritos objetivos en base a la tasa de crecimiento promedio otorgada por el

INE

Población proyectada en personas

Para poder determinar esta cifra se procede a multiplicar el mercado objetivo por la

frecuencia ponderada.

Tabla 17

Cuantificación Anual de la Demanda

2019 2020 2021 2022 2023

Total servicio de lavado y secado 14,042 16,845 19,706 22,656 25,695

Total servicio de solo secado 19,588 23,482 27,494 31,595 35,843

Total servicios 33,630 40,327 47,200 54,251 61,538


4.2.7. Estacionalidad.

Consideraremos las preguntas n°26 y n° 27 de nuestra encuesta para

hallar la estacionalidad de nuestro servicio.

Empezamos trabajando la estacionalidad por el servicio de lavado.

89

26. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de lavado y secado con mayor

frecuencia?

Estacionalidad Total por el servicio de lavado y secado

Tabla 18

Resultados por estacionalidad de adquisición del servicio de lavado y secado

Estacionalidad trimestral Distribución de todo el año Total estacionalidad

a) Verano 12.00% 12.75% 24.75%

b) Otoño 10.00% 12.75% 22.75%

c) Invierno 13.00% 12.75% 25.75%

d) Primavera 14.00% 12.75% 26.75%

e) Indiferente 51.00% 100.00%

Total 100.00%


Debido a que en realidad no existe una estacionalidad propiamente dicha para el

servicio, se procede a repartir el % de todo el año uniformemente en todas las estaciones

del año, pero aplicando los ajustes necesarios.

Recordar que en el primer trimestre sucede que se suele castigar 30% (enero –

marzo) de la estacionalidad al igual que en el segundo trimestre se castiga un 15% (abril

– junio) de modo que aproximadamente se logre el 40% de las ventas en el primer

semestre porque la marca aún es débil los 6 primeros meses del primer año.

Tabla 19

Estacionalidad anual para servicio de lavado y secado

Año Verano (Enero-

marzo) Otoño (abril junio) Invierno (Julio-setiembre) Primavera (octubre-diciembre) Total

2,019 17.33% 19.34% 27.14% 36.19% 100.00%

2,020 24.75% 22.75% 25.75% 26.75% 100.00%

2,021 24.75% 22.75% 25.75% 26.75% 100.00%

2,022 24.75% 22.75% 25.75% 26.75% 100.00%

2,023 24.75% 22.75% 25.75% 26.75% 100.00%


Se supone que a partir del séptimo mes la imagen de marca es más sólida, por

ende, ya no se castiga a partir de ese mes, pero se realiza una redistribución en base a la

estacionalidad de invierno y primavera.

90

Tabla 20

Redistribución de los pesos para estacionalidad de invierno y primavera por servicio de

lavado y secado

Redistribución para invierno y primavera

Peso Redistribución Distribución de la estacionalidad restante

c) Invierno 3.00 42.86% 27.14%

d) Primavera 4.00 57.14% 36.19%

7.00

63.34%


Este fenómeno solo sucede en el primer año de operación 2019, teniendo los siguientes

porcentajes:

Tabla 21

Estacionalidad mensual por servicio de lavado y secado para el año 2019

Estacionalidad servicio de lavado y secado 2019

Enero 4.78% Curva de aprendizaje

Febrero 5.78%

Marzo 6.78% Campaña día de la mujer

Abril 6.45% Campaña día de la madre

Mayo 7.45%

Junio 5.45%

Julio 9.05%

Agosto 9.05%

Septiembre 9.05%

Octubre 12.06%

Noviembre 12.06%

Diciembre 12.06%

100.00%


91

Estacionalidad del resto de años de operación:

Tabla 22

Estacionalidad mensual por servicio de lavado y secado para los años 2020-2023

Estacionalidad por servicio de lavado y secado 2020-2023

Enero 7.25%

Febrero 8.25%

Marzo 9.25%

Abril 7.58%

Mayo 8.58%

Junio 6.58%

Julio 8.58%

Agosto 8.58%

Septiembre 8.58%

Octubre 8.92%

Noviembre 8.92%

Diciembre 8.92%

100.00%


Ahora hallaremos la estacionalidad por el servicio de secado:

27. ¿En qué estación del año adquiriría el servicio de secado con mayor

frecuencia?

Acá también vemos que en realidad no existe una estacionalidad propiamente dicha para

el servicio de secado, por lo que se procede a repartir el % de todo el año uniformemente

en todas las estaciones del año, pero aplicando los ajustes necesarios.

Estacionalidad Total por el servicio de secado

Tabla 23

Resultados por estacionalidad de adquisición del servicio de solo secado

Estacionalidad trimestral Distribución de todo el año Total estacionalidad

a) Verano 12.00% 7.50% 19.50%

b) Otoño 18.00% 7.50% 25.50%

c) Invierno 27.00% 7.50% 34.50%

d) Primavera 13.00% 7.50% 20.50%

e) Indiferente 30.00% 100.00%

Total 100.00%


92

Utilizaremos la misma dinámica de castigo, en el primer trimestre sucede

castigaremos el 30% (enero – marzo) de la estacionalidad al igual que en el segundo

trimestre se castiga un 15% (abril – junio) de modo que aproximadamente se logre el

40% de las ventas en el primer semestre porque la marca aún es débil los 6 primeros

meses del primer año.

Tabla 24

Estacionalidad anual para servicio de solo secado

Año Verano (Enero-

marzo) Otoño (abril

junio) Invierno (Julio-

setiembre) Primavera (octubre-

diciembre) Total

2,019 13.65% 21.68% 36.96% 27.72% 100.00

%

2,020 19.50% 25.50% 34.50% 20.50% 100.00

%

2,021 19.50% 25.50% 34.50% 20.50% 100.00

%

2,022 19.50% 25.50% 34.50% 20.50% 100.00

%

2,023 19.50% 25.50% 34.50% 20.50% 100.00

%


Se supone que a partir del séptimo mes la imagen de marca es más sólida, por ende ya

no se castiga a partir de ese mes, pero se realiza una redistribución en base a la

estacionalidad de invierno y primavera.

Tabla 25

Redistribución de los pesos para estacionalidad de invierno y primavera por servicio de

solo secado

Redistribución para invierno y primavera

Peso redistribución Distribución de la estacionalidad restante

c) Invierno 4.00 57.14% 36.19%

d) Primavera 2.00 28.57% 18.10%

6.00

64.68%


93

Este fenómeno solo sucede en el primer año de operación 2019, teniendo los siguientes

porcentajes

Tabla 26

Estacionalidad mensual por servicio de secado para el año 2019

Estacionalidad por servicio de secado 2019

Enero 3.55%

Curva de aprendizaje

Febrero 4.55%

Marzo 5.55%

Abril 6.23%

Mayo 7.23%

Junio 8.23%

Julio 12.32%

Invierno Agosto 13.32%

Septiembre 11.32%

Octubre 9.24%

Noviembre 9.24%

Diciembre 9.24%

100.00%


Estacionalidad del resto de años de operación:

Tabla 27

Estacionalidad mensual por servicio de secado para los años 2020-2023

Estacionalidad por servicio de secado 2020-2023

Enero 5.50%

Febrero 6.50%

Marzo 7.50%

Abril 7.50%

Mayo 8.50%

Junio 9.50%

Julio 11.50%

Agosto 12.50%

Septiembre 10.50%

Octubre 6.83%

Noviembre 6.83%

Diciembre 6.83%

100.00%


94

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Para calcular las ventas en unidades (cantidad de servicios), vamos a multiplicar lo

siguiente:

Demanda de producto por año x La Estacionalidad

Programa de venta por servicio de lavado y secado (en unidades o cantidad de

servicios):

Año 2019:

Tabla 28

Programa de ventas en unidades por servicio de lavado y secado para el año 2019

Estacionalidad 2019 Servicio de lavado y secado

Enero 4.78% 671

Febrero 5.78% 811

Marzo 6.78% 951

Abril 6.45% 905

Mayo 7.45% 1,046

Junio 5.45% 765

Julio 9.05% 1,271

Agosto 9.05% 1,271

Septiembre 9.05% 1,271

Octubre 12.06% 1,694

Noviembre 12.06% 1,694

Diciembre 12.06% 1,694

Total 100.00% 14,044


95

Año 2020:

Tabla 29



Enero 7.25% 1,221

Febrero 8.25% 1,390

Marzo 9.25% 1,558

Abril 7.58% 1,277

Mayo 8.58% 1,446

Junio 6.58% 1,109

Julio 8.58% 1,446

Agosto 8.58% 1,446


Octubre 8.92% 1,502



Total 100.00% 16,845


Año 2021:

Tabla 30



Enero 7.25% 1,429

Febrero 8.25% 1,626

Marzo 9.25% 1,823

Abril 7.58% 1,494

Mayo 8.58% 1,691

Junio 6.58% 1,297

Julio 8.58% 1,691

Agosto 8.58% 1,691


Octubre 8.92% 1,757



Total 100.00% 19,704


96

Año 2022:

Tabla 31



Enero 7.25% 1,643

Febrero 8.25% 1,869

Marzo 9.25% 2,096

Abril 7.58% 1,718

Mayo 8.58% 1,945

Junio 6.58% 1,492

Julio 8.58% 1,945

Agosto 8.58% 1,945


Octubre 8.92% 2,020



Total 100.00% 22,658


Año 2023:

Tabla 32



Enero 7.25% 1,863

Febrero 8.25% 2,120

Marzo 9.25% 2,377

Abril 7.58% 1,949

Mayo 8.58% 2,205

Junio 6.58% 1,692

Julio 8.58% 2,205

Agosto 8.58% 2,205


Octubre 8.92% 2,291



Total 100.00% 25,694


97

Programa de venta por servicio de secado (en unidades o cantidad de servicios):

Año 2019:

Tabla 33

Programa de ventas en unidades por servicio secado para el año 2019

Estacionalidad 2019 Servicio de secado

Enero 3.55% 695

Febrero 4.55% 891

Marzo 5.55% 1,087

Abril 6.23% 1,219

Mayo 7.23% 1,415

Junio 8.23% 1,611

Julio 12.32% 2,413

Agosto 13.32% 2,609


Octubre 9.24% 1,810



Total 100.00% 19,587


Año 2020:

Tabla 34



Enero 5.50% 1,292

Febrero 6.50% 1,526

Marzo 7.50% 1,761

Abril 7.50% 1,761

Mayo 8.50% 1,996

Junio 9.50% 2,231

Julio 11.50% 2,700

Agosto 12.50% 2,935


Octubre 6.83% 1,605



Total 100.00% 23,483


98

Año 2021:

Tabla 35



Enero 5.50% 1,512

Febrero 6.50% 1,787

Marzo 7.50% 2,062

Abril 7.50% 2,062

Mayo 8.50% 2,337

Junio 9.50% 2,612

Julio 11.50% 3,162

Agosto 12.50% 3,437


Octubre 6.83% 1,879



Total 100.00% 27,495


Año 2022:

Tabla 36



Enero 5.50% 1,738

Febrero 6.50% 2,054

Marzo 7.50% 2,370

Abril 7.50% 2,370

Mayo 8.50% 2,686

Junio 9.50% 3,002

Julio 11.50% 3,633

Agosto 12.50% 3,949


Octubre 6.83% 2,159



Total 100.00% 31,596


99

Año 2023:

Tabla 37



Enero 5.50% 1,971

Febrero 6.50% 2,330

Marzo 7.50% 2,688

Abril 7.50% 2,688

Mayo 8.50% 3,047

Junio 9.50% 3,405

Julio 11.50% 4,122

Agosto 12.50% 4,480


Octubre 6.83% 2,449



Total 100.00% 35,842


Resumen de programa de venta de servicios (en unidades o cantidades):

Tabla 38

Resumen de programa de ventas en cantidades

2019 2020 2021 2022 2023


Total servicio de secado 19,587 23,483 27,495 31,596 35,842

Total servicios 33,631 40,328 47,199 54,254 61,536


Programa de ventas valorizado

Para calcular los Ingresos procederemos a hallar un promedio ponderado de

los kg de prenda en lavado y secado para así hallar un ingreso promedio por servicio.

Para esto, utilizaremos los resultados de la pregunta n°28 de la encuesta:

100

28. ¿Cuánto Kg de ropa en promedio lavaría y/o secaría en cada visita?

Tabla 39

Kilogramos promedio de ropa por servicio de lavado y secado

Kg promedio % Kg promedio ponderado

3 a 5 kg 4.00 37.00% 1.48

5 a 10 kg 7.50 51.00% 3.83

10 a 15 kg 12.50 9.50% 1.19

15 kg a más 15.00 2.50% 0.38

6.87 kg promedio en cada servicio


Teniendo el valor del kg promedio por cada servicio, pasamos a halla el valor venta

promedio por servicio:

Tabla 40

Valor venta promedio por cada servicio

Servicio de lavado y secado Servicio de secado

Precio promedio sugerido al público por kg S/. 3.00 S/. 2.00

Valor venta unitario S/. 2.54 S/. 1.69

Kg promedio por servicio 6.87 6.87

Valor venta por servicio promedio S/. 17.46 S/. 11.64


Finalmente, para el programa de venta valorizado, multiplicamos la cantidad de servicios

por el valor venta promedio de los servicios, en el caso de lavado y secado se debe

multiplicar por S/ 17.46 y en el caso de secado por S/ 11.64.

101

Programa de ventas por año (valorizado):

Año 2019:

Tabla 41

Programa de ventas en soles por servicio de lavado y secado y por servicio de solo

secado para el año 2019

2019 Servicio de lavado y secado Servicio de secado Total

Enero S/. 11,715.49 S/. 8,089.68 S/. 19,805.17

Febrero S/. 14,159.85 S/. 10,371.09 S/. 24,530.94

Marzo S/. 16,604.22 S/. 12,652.50 S/. 29,256.71

Abril S/. 15,801.07 S/. 14,188.95 S/. 29,990.02

Mayo S/. 18,262.89 S/. 16,470.36 S/. 34,733.25

Junio S/. 13,356.71 S/. 18,751.77 S/. 32,108.47

Julio S/. 22,191.34 S/. 28,086.91 S/. 50,278.25

Agosto S/. 22,191.34 S/. 30,368.32 S/. 52,559.65

Septiembre S/. 22,191.34 S/. 25,805.50 S/. 47,996.84

Octubre S/. 29,576.81 S/. 21,068.09 S/. 50,644.90

Noviembre S/. 29,576.81 S/. 21,068.09 S/. 50,644.90

Diciembre S/. 29,576.81 S/. 21,068.09 S/. 50,644.90

Total valor de ventas S/. 245,204.67 S/. 227,989.36 S/. 473,194.03

Igv S/. 44,136.84 S/. 41,038.08 S/. 85,174.93

Ingresos S/. 289,341.51 S/. 269,027.45 S/. 558,368.96


Año 2020:

Tabla 42 Programa de ventas en soles por servicio de lavado y secado y por servicio de solo secado para el año 2020


Enero S/. 21,318.35 S/. 15,038.66 S/. 36,357.01

Febrero S/. 24,269.05 S/. 17,762.38 S/. 42,031.43

Marzo S/. 27,202.28 S/. 20,497.74 S/. 47,700.03

Abril S/. 22,296.10 S/. 20,497.74 S/. 42,793.84

Mayo S/. 25,246.79 S/. 23,233.10 S/. 48,479.89

Junio S/. 19,362.86 S/. 25,968.46 S/. 45,331.32

Julio S/. 25,246.79 S/. 31,427.54 S/. 56,674.33

Agosto S/. 25,246.79 S/. 34,162.90 S/. 59,409.69

Septiembre S/. 25,246.79 S/. 28,703.82 S/. 53,950.61

Octubre S/. 26,224.54 S/. 18,681.93 S/. 44,906.47

Noviembre S/. 26,224.54 S/. 18,681.93 S/. 44,906.47

Diciembre S/. 26,224.54 S/. 18,681.93 S/. 44,906.47


Igv S/. 52,939.70 S/. 49,200.87 S/. 102,140.56

Ingresos S/. 347,049.11 S/. 322,539.01 S/. 669,588.12


102

Año 2021:

Tabla 43 Programa de ventas en soles por servicio de lavado y secado y por servicio de solo secado para el año 2021


Enero S/. 24,949.98 S/. 17,599.42 S/. 42,549.40

Febrero S/. 28,389.55 S/. 20,800.38 S/. 49,189.92

Marzo S/. 31,829.12 S/. 24,001.33 S/. 55,830.45

Abril S/. 26,084.86 S/. 24,001.33 S/. 50,086.19

Mayo S/. 29,524.43 S/. 27,202.28 S/. 56,726.71

Junio S/. 22,645.29 S/. 30,403.24 S/. 53,048.53

Julio S/. 29,524.43 S/. 36,805.14 S/. 66,329.57

Agosto S/. 29,524.43 S/. 40,006.10 S/. 69,530.53

Septiembre S/. 29,524.43 S/. 33,604.19 S/. 63,128.62

Octubre S/. 30,676.77 S/. 21,871.24 S/. 52,548.01

Noviembre S/. 30,676.77 S/. 21,871.24 S/. 52,548.01

Diciembre S/. 30,676.77 S/. 21,871.24 S/. 52,548.01


Igv S/. 61,924.83 S/. 57,606.69 S/. 119,531.51

Ingresos S/. 405,951.66 S/. 377,643.83 S/. 783,595.49


Año 2022:

Tabla 44



Enero S/. 28,686.36 S/. 20,230.03 S/. 48,916.39

Febrero S/. 32,632.26 S/. 23,908.21 S/. 56,540.48

Marzo S/. 36,595.63 S/. 27,586.40 S/. 64,182.03

Abril S/. 29,995.84 S/. 27,586.40 S/. 57,582.24

Mayo S/. 33,959.21 S/. 31,264.58 S/. 65,223.79

Junio S/. 26,049.94 S/. 34,942.77 S/. 60,992.71

Julio S/. 33,959.21 S/. 42,287.50 S/. 76,246.71

Agosto S/. 33,959.21 S/. 45,965.69 S/. 79,924.90

Septiembre S/. 33,959.21 S/. 38,609.32 S/. 72,568.52

Octubre S/. 35,268.69 S/. 25,130.39 S/. 60,399.08

Noviembre S/. 35,268.69 S/. 25,130.39 S/. 60,399.08

Diciembre S/. 35,268.69 S/. 25,130.39 S/. 60,399.08


Igv S/. 71,208.53 S/. 66,198.98 S/. 137,407.50

Ingresos S/. 466,811.45 S/. 433,971.06 S/. 900,782.51


103

Año 2023:

Tabla 45

Programa de ventas en soles por servicio de lavado y secado y por servicio de solo



Enero S/. 32,527.51 S/. 22,942.11 S/. 55,469.61

Febrero S/. 37,014.66 S/. 27,120.81 S/. 64,135.47

Marzo S/. 41,501.82 S/. 31,287.86 S/. 72,789.68

Abril S/. 34,029.04 S/. 31,287.86 S/. 65,316.91

Mayo S/. 38,498.74 S/. 35,466.56 S/. 73,965.30

Junio S/. 29,541.89 S/. 39,633.62 S/. 69,175.51

Julio S/. 38,498.74 S/. 47,979.38 S/. 86,478.12

Agosto S/. 38,498.74 S/. 52,146.44 S/. 90,645.18

Septiembre S/. 38,498.74 S/. 43,812.32 S/. 82,311.06

Octubre S/. 40,000.28 S/. 28,505.94 S/. 68,506.22

Noviembre S/. 40,000.28 S/. 28,505.94 S/. 68,506.22

Diciembre S/. 40,000.28 S/. 28,505.94 S/. 68,506.22


Igv S/. 80,749.93 S/. 75,095.06 S/. 155,844.99

Ingresos S/. 529,360.64 S/. 492,289.87 S/. 1,021,650.51


Resumen de programa de venta de servicios (valorizado):

Tabla 46

Resumen de programa de ventas valorizado

Total Ingresos 2019 2020 2021 2022 2023

Total servicio de lavado y secado S/. 245,204.67 S/. 294,109.42 S/. 344,026.83 S/. 395,602.92 S/. 448,610.71

Total servicio de secado S/. 227,989.36 S/. 273,338.14 S/. 320,037.14 S/. 367,772.08 S/. 417,194.81

Total valor de ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

Igv S/. 85,174.93 S/. 102,140.56 S/. 119,531.51 S/. 137,407.50 S/. 155,844.99

Ingresos S/. 558,368.96 S/. 669,588.12 S/. 783,595.49 S/. 900,782.51 S/. 1,021,650.51

Crecimiento de las ventas 19.92% 17.03% 14.96% 13.42%


4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Marca: Lavanderías 3B Autoservicio.

104

Lavandería 3B Autoservicio es un modelo de negocio el cual ofreceremos la

experiencia del lavado y secado de prendas de manera más rápida, donde nuestros

mismos clientes serán quienes realicen estas funciones dentro de un ambiente agradable

con centros de lavados sofisticados y de fácil manejo. Asimismo, fomentando un nuevo

hábito de consumo con la finalidad de brindar a nuestros clientes un ahorro de tiempo,

para que puedan aprovecharlo en diversas actividades familiares, sociales, laborales, y

académicas, mejorando su calidad de vida.

Nuestro servicio tendrá un enfoque diferenciado e innovador, ya que en la zona

donde estaremos el mercado aún no ha sido explotado con una propuesta similar a la

nuestra. Esto nos permitirá atraer y/o llamar la atención bajo el nuevo concepto del

autoservicio de lavado y secado de ropa en poco tiempo, teniendo la posibilidad de tomar

liderazgo en estos sectores.

Lavanderías 3B Autoservicio, de por sí ya tiene un diferencial donde se

mencionan en las siguientes características:

- La personalización: se tendrá personal capacitado, con experiencia en servicio al

cliente, donde podremos ofrecer un buen trato, una buena orientación, y

sugerencias de un buen lavado de prendas.

- Servicio complementario: brindaremos como servicio complementario insumos

de la mejor procedencia como: detergente para el lavado de ropa, lejía,

suavizantes, entre otros.

- La calidad y durabilidad: se tendrán equipos de alta tecnología y fácil manejo,

donde el cliente pueda tener la seguridad de que sus prendas no tendrán

inconvenientes de rupturas, manchados y otros, permitiendo que sus prendas

puedan tener un mayor tiempo de durabilidad.

- Confiabilidad: nuestros clientes, podrán tener la confianza de que sus prendas

podrán ser lavadas y secadas en el tiempo estimado y con toda la confianza de un

trabajo rápido y eficaz.

- Ambiente confortable: estos detalles que ofreceremos podrán lograr que los

clientes se sientan en una zona confort, logrando no solo satisfacer su necesidad

sino aportando una propuesta de valor para su fidelización

.

Slogan: ―Yo lo lavo‖ / ¨Lavas rápido, lavas tú” / “Facilidad y rapidez en el lavado, al

alcance de tu mano”

105

Horario de atención: lunes a domingo de 8:00 horas a 20:00 horas

Ciclo de vida del producto:

- Desarrollo: luego de haber realizado las investigaciones necesarias sobre la

potencialidad de la demanda en el lavado de sus prendas, podemos decir que

existe un alto grado de importancia en el consumo del agua para el lavado de las

prendas y su relación para mejorar la calidad de vida.

Se menciona también que la globalización, las redes sociales, el impacto

publicitario y otros influyen en los cambios de hábitos de los consumidores a los

que estamos enfocados.

El cliente se vuelve más exigente con lo que compra, hace o consume, tiene

mayor acceso a la información, sigue tendencias, imita y visita lugares que

pueden ser de su conveniencia.

En el mercado, la falta de autoservicios de lavado ha provocado un vacío en la

satisfacción de una necesidad por lo que estamos seguros que la tendencia es

cada vez mayor.

- Introducción: en el caso de Lavanderías 3B, nuestro servicio está dirigido al

segmento C y D y ellos deben saber que podrán encontrar una solución a un

problema de lavado en sus prendas. Para ello hemos elegido una zona de alto

tránsito, ubicada en las inmediaciones de centros comerciales.

En esta primera etapa se pretende colocar un local con la convicción de ampliar

nuestro posicionamiento en el cono sur.

Queremos mostrar que ofrecemos algo más y que noten nuestra diferencia, es por

eso que se trabajó en toda la infraestructura y con horarios flexibles que nos

permita tener la posibilidad de llegar a más personas.

Debemos hacer que el cliente viva la experiencia de lavado en nuestras

instalaciones, pero no solo una vez, pues la idea es poder fidelizarlos desde la

primera visita.

Si bien se han hecho investigaciones y costeos, ya se tiene un precio de servicio,

de todas maneras, es recomendable por unos días lanzar el precio de

introducción y algún tipo de oferta.

106

- Crecimiento: la etapa de crecimiento es muy importante y nos vamos a enfrentar

a dos opciones: la primera es que los clientes vivan una grata experiencia al lavar

sus prendas logrando la captación de más clientes, seguir creciendo en el

mercado, que las ventas evolucionen, conseguir nuevos aliados, nuevos

distribuidores, más puntos de venta, etc.; pero como en toda situación también

nos podemos enfrentar al lado opuesto de la moneda y es que no hayamos

cumplido con el objetivo, con las expectativas y lo ideal es que detectemos en que

fallamos, habrá sido una mala información de investigación de mercado, o que no

supimos como introducir nuestro concepto de autoservicio.

Algo muy importante en esta etapa es que debemos de tener un plan de acción

ante cualquier circunstancia que no esperamos, como, por ejemplo:

a) Saber en qué estación podemos tener mayores clientes.

b) Hacer seguimiento a los cambios climáticos de la zona para que no

tengamos problemas con la demanda o abastecimiento de servicios e

insumos.

c) Hacer seguimiento a nuestros canales de distribución para que los clientes

siempre encuentren nuestros productos disponibles.

d) Tener un as bajo la manga ante la amenaza de nuevos competidores.

En la sociedad limeña es muy clásica la recomendación de boca a boca y basta

con que un cliente haya quedado satisfecho con nuestro producto para que lo

recomiende a alguien más y sobre todo si lo hacemos sentir importante para

nosotros.

- Madurez: en esta etapa ya podemos estar más tranquilos porque al llegar a la

etapa de madurez, hemos logrado sobrepasar los primeros obstáculos y ya nos

hemos posicionado en el mercado, ya tenemos un público cautivo. Si bien las

ventas se estancan en esta etapa debemos de trabajar algunos puntos

importantes para seguir estables o pensando en crecer, pero nunca bajar:

a) Modificación de mercados: podemos variar nuestro mercado ya que

estamos enfocados a un público C-D y sin menospreciar, pero si se sube o

baja de nivel también se tendrían que variar los precios para alza o baja,

ante ello, no se sabe cómo reaccionaría el público objetivo según nuestro

107

estudio, pues al hacerlo diferente es algo que nos resalta de las otras

lavanderías convencionales existentes en el mercado.

b) Ingresar a nuevos segmentos, como lo hemos mencionado anteriormente

nuestro servicio es direccionado y al ingresar a nuevos segmentos

tendríamos que cambiar más detalle que lo haga más especial y diferente

a los demás; sin embargo, la búsqueda de nuevos segmentos nos llevaría

al ingreso a nuevas zonas con alto nivel adquisitivo como son, por

ejemplo: como Surco, La Molina, el mismo cono norte o distritos

emergentes.

c) Hacer que los clientes consuman más nuestro servicio, lanzar campañas

de los beneficios del autoservicio de lavado, aprovechar las épocas del

año, etc.

d) Mejorar la calidad: ya que nuestro servicio está orientado a llevar una

calidad de vida superior.

e) Mejorar el estilo; en este caso si podemos hacer modificaciones en la

presentación, cambiar el logo en un tiempo pero que no afecte la

identificación que ya ha causado con nuestros clientes.

- Declinación: a esta etapa han llegado muchos productos y servicios, que, si bien

superaron la etapa de madurez y se llegó a tener un público cautivo, al

sobrepasar y sobrellevar diferentes eventualidades positivas y negativas si no se

sigue trabajando podemos llegar al fracaso.

En nuestro caso tenemos a favor que este tipo de servicio no es común en la zona

direccionada pero también sabemos que hay tendencias y modas tecnológicas

que podrían sustituirnos.

4.3.2. Precio.

Según la AMA (Asociación Americana de Marketing) el precio de un servicio

tiene como referencia a las actividades identificables por separado, esencialmente

intangibles, que dan satisfacción a deseos y no están necesariamente ligadas a la

venta de un producto.

Para ello se ha dispuesto una terminología, de acuerdo al tipo de servicio

establecido:

108

Tabla 47

Terminología del servicio

Servicio Terminología de precio

Uso de carretera Peaje

Pago por educación Matrícula

Uso de servicios públicos Tarifa

Pago por transporte público Pasaje

Servicios profesionales Honorarios

Uso de una propiedad (Lavanderías 3B Alquiler


Para poder determinar un precio es necesario realizar un estudio de mercado a

diferentes niveles y formas. A continuación, se muestran detalles del mismo:

a. Análisis de precios de la competencia, donde se muestra un cuadro

comparativo de los mismos, tomando en cuenta las lavanderías aledañas que se

encuentran en la zona de VMT y VES.

Marcas Distrito Tipo de Servicio Precio x Kg

Lavanderías Charito

VMT Convencional: Lavado 3.00 soles

Lavanderías Cesar Express

VES Convencional: Lavado 5.00 soles

Lavanderías Karina VMT Convencional: Lavado 3.50 soles

Lavanderías San Felipe

VES Convencional: Lavado 3.00 soles

Precio Promedio en el distrito objetivo: VMT - VES

3.50 soles

b. Análisis de precios arrojados en las encuestas realizadas, según marco

muestral:

Precios a pagar en el lavado y secado %

Entre S/. 2 y S/.2.49 soles 28.00%

Entre S/. 2.5 y S/.2.99 soles 29.00%

Entre S/. 3 y S/.3.49 soles 27.00%

Entre S/. 3.5 y S/.3.99 soles 11.00%


Total 100.00%

109

Precios a pagar en el secado %

Entre S/. 2 y S/.2.5 soles 23.00%

Entre S/. 2.5 y S/.3 soles 36.00%

Entre S/. 3 y S/.3.5 soles 25.00%

Entre S/. 3.5 y S/.4 soles 13.00%


Total 100.00%

Precio Promedio en distritos objetivo: VMT - VES 3.00 soles

c. Análisis de precio según información recaudada en el Focus Group es:

Precios sugeridos

Grupos Lavado y secado Solo secado

Varones De 3 a 5 De 3 a 4

Mujeres De 2 a 3 De 2 a 3

Por lo tanto, se llegó a la conclusión de que el precio sugerido al público objetivo

de los distritos de VMT y VES, de hombres y mujeres entre los 24 y 60 años, de

los NSE C y D, estarán dispuestos a pagar:

Servicio de lavado y secado Servicio de secado Precio Final

Precio promedio sugerido por Kg S/. 3.00 S/. 2.00 S/. 5.00

Valor venta unitario S/. 2.54 S/. 1.69 S/. 4.24

4.3.3. Plaza.

Comenzaremos con un primer local que tendrá una ubicación estratégica en la

intersección de las calles 1ro. de mayo con auxiliar de cdra. 38 de la Av. Pachacútec,

Urbanización Cesar Vallejo en el distrito de Villa María del Triunfo.

El área del local será de 120 m2, espacio apto y suficiente para la instalación

de nuestros equipos y para el ambiente de espera para las personas que realizarán el

servicio de lavado y secado.

Para determinar la localización de nuestro proyecto, se tomó en cuenta las

preguntas realizadas en las encuestas como también en los Focus Group, en el cual la

Precio Promedio en Focus Group 3.125 soles

110

mayor parte de nuestro público decidió que es conveniente que se encuentre ubicado

en una parte céntrica de Villa María del Triunfo, así mismo cerca a nuestro local se

encuentra el centro comercial Real Plaza ubicado en la intersección de la Av.

Pachacútec y 26 de noviembre.

En la zona donde nos ubicaremos no existe competencia directa, encontramos

servicios sustitutos como Lavandería Sur Express, ubicado en la calle Merced de

Cesar Vallejo –VMT, Cadena de Lavanderías Aurora, ubicado en la calle La Merced de

Cesar Vallejo –VM, las fortalezas que tienen estas lavanderías convencionales es que

dentro del sector existe un buen nivel de competitividad entre la mayoría de

establecimientos, lo que significa que ninguno es líder y ninguno impone

precios.

Figura 40. Plano de localización.

4.3.4. Promoción.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

La apertura e inauguración del local se realizará el 05 de enero. Las dos semanas

previas a la fecha se buscará la asistencia de los residentes, por medio de

volantes. La entrega de dichos volantes será en las puertas de entrada de la

USIL a los estudiantes del programa. Asimismo, en el Real Plaza Villa María del

triunfo, Mercado popular Inca Pachacútec, fray Martin de Porras y Centro

comercial Tottus (Tablada de Lurín), el terminal pesquero Villa María y las

avenidas concurridas 26 de diciembre y la Merced. Con el objetivo de dar a

111

conocer el servicio y tratar de inculcar un nuevo estilo de vida que brinde calidad y

tiempo.

Para la inauguración se obsequiará material publicitario como:

Lapiceros (medio millar)

Magneto para refrigerador (400 unidades)

Volantes (millar)

Globos con el logo de la empresa (300)

80 packs de sándwich de pollo y jugo natural 12 onz.

Promociones

Para las primeras 40 personas se les ofrecerá una cartilla promociona que,

por cada Kilo de ropa, se le cobrará la mitad en el lavado y secado

Por los primeros 3 meses habrá un 40% por ciento en el lavado y secado

de ropa.

Durante el primer mes de inauguración se realizará una campaña

promocional del 2 x 1, la cual consistirá en otorgarle al cliente una ventaja

de lavar 2 kg de sus prendas por el precio de 1 kg, a partir de 5 kg.

Se enseñará al público asistente las bondades del servicio, explicando el uso de

los equipos y el ahorro que obtendrán en cada lavado el cual tendrá un precio

insuperable. Sin embargo, en cada centro de lavado habrá instrucciones de cómo

usar las maquinas.

Por otro lado, podrán disfrutar de la zona de descanso creada especialmente para

ellos, donde percibirán la calidad de servicio.

112

Figura 41. Volantes para la campaña de lanzamiento.

4.3.4.2. Promoción para todos los años.

A continuación, se detalla las promociones que se harán para los 2 primeros años

de la lavandería.

Se creará una página o portal web: www.lavanderias3B.com.pe para los

que deseen información sobre los servicios que brindamos, horarios de

atención, metodología de lavado, etc.

Asimismo, se activarán las redes sociales, como es el Facebook, donde

las personas se enterarán de promociones y concursos vigentes.

Se seguirán entregando volantes cada mes para incentivar e informar

sobre el servicio a los residentes de la zona, se considera el volanteo cada

2 fines de semana.

Lavanderías 3b tendrá una cartilla que se rellenará con sticker cada vez

que se lave 3 kg de ropa, el cuál cuando se acumule 5 servicios hechos, el

cliente se llevará un servicio gratis (lavado o secado).

Eventualmente para fechas potencialmente estacionarias se realizarán

campañas promocionales como el día de la mujer, día de la Madre, día del

padre, Fiestas patrias y Navidad.

113

Se realizarán concursos para nuestros principales clientes, donde por cada

vez que utilicen nuestro servicio se les entregará un cupón de sorteo para

acceder y ganar a insumos necesarios para un buen lavado.

1. Presupuesto campaña de lanzamiento e inauguración:

Evento de inauguración

ITEM Precio Unitario Cantidad Unidad Precio total

Lapiceros 0.30 500 Unidad 150.00

Magneto para refrigerador 2.10 500 Unidad 1,050.00

Volantes 0.05 5000 Unidad 250.00

Personas para entregar volantes 40.00 15 horas 600.00

Globos con el logo de la empresa 0.70 500 Unidad 350.00

Cartillas de regalo 0.50 500 Unidad 250.00

Sándwich de pollo 3.00 200 Unidad 600.00

Sándwich mixto 3.00 200 Unidad 600.00

Piqueos dulces 3.00 200 Unidad 600.00

Mozo 80.00 1 Unidad 80.00

Anfitriones 200.00 2 Unidad 400.00

Equipo de sonido con DJ 400.00 1 Unidad 400.00

Banners 200.00 2 Unidad 400.00

Total 5,730.00

Tabla 48

Cuadro de gastos anuales de promoción

GASTOS PROYECTADOS CONCEPTO P.UNITARIO CANTIDAD 2019

Publicidad

Paneles mercados Panel Publ. 180 2 4,502.00

Material POP Paquete 500 1 6,501.00

Volantes Millar 100 3 3,703.00

Anuncios

Página Web Manten. 300 1 3,901.00

Anuncios Web Promociones 350 1 4,551.00

Correspondencia Envio 120 1 1,561.00

Radio

Radio Mer. San Martin - Nueva Esperanza Comercial 220 1 2,861.00

Radio Mer. Pachacutec - Cesar Vallejo Comercial 200 1 2,601.00

Radio Mer. Micaela Bastidas Comercial 270 1 3,511.00

Radio Mer. Sectorial - VES Comercial 180 1 2,341.00

TOTAL GASTOS S/ 36,033.00

114


Publicidad



Anuncios



Radio



Radio Mer. Micaela Bastidas Comercial 270 1 3,511.00



Publicidad



Anuncios



Radio





Publicidad



Anuncios



Radio



115


Publicidad



Anuncios



Radio




RESUMEN GASTOS PROYECTADOS Detalle Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

TOTAL GASTOS

36,033.00 25,529.00 22,018.00 18,875.00 18,875.00

116

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

Autoservicio de Lavado 3B ha decidido formarse por modalidad de Sociedad

Comercial de Responsabilidad Limitada, tal como lo ampara la Ley General

de Sociedades 26887. A su vez, debemos considerar lo siguiente:

Lo que caracteriza en cuanto al número de socios es que se constituye

con la participación mínima de 2 socios y no superior a 20 socios.

Las siglas de esta forma societaria son S.R.L.

Los órganos que la conforman son la Junta General de Socios y

Gerencia.

El capital social se encuentra representado por participaciones

igualitarias para todos los socios tal como se muestra en la tabla n° …

La duración puede ser determinada o indeterminada.

Las decisiones se determinan por mayoría de votos y por la Junta de

Socios.

Las obligaciones están cubiertas por el patrimonio que posee la

empresa más no por el patrimonio personal de los socios.

Tabla 49

Aporte de Capital Social en Soles

Aporte de Capital Social

Socio Participación

Christopher Anderson Medrano 20%

Milagros Corzo Barrantes 20%

Víctor Poémape Muñoz 20%

José Rosell Campos 20%

Lucero Serna Rosales 20%

TOTAL 100%


117

Para elegir la forma societaria, hemos analizado las ventajas que tiene una

empresa al inicio de sus actividades, cuya principal necesidad es la liquidez.

En la tabla n° presentamos el comparativo entre una S.R.L y una S.A.C según

la Ley General de Sociedades 26887.

Tabla 50

Comparativo de formas societarias entre una S.R.L y una S.A.C

Comparativo de Formas Societarias

Ley General de Sociedades 26887

S.R.L. S.A.C.

Al no especificar dentro de esta forma societaria, no está

obligada a realizar Reserva Legal. Esta es facultativa y puede

variar el porcentaje de ser aceptado en la JGA

Se establece en el Art° 229 que la Reserva Legal

debe ser como mínimo el 10% de la utilidad

después del Impuesto a la Renta del ejercicio.

Esto es obligatorio hasta alcanzar la quinta parte

del capital social.

Todas las participaciones otorgan los mismos derechos a sus

socios, por lo cual todos cuentan con derecho a voto.

Pueden existir diferentes tipos de acciones, con

derecho a voto y sin derecho a voto, dependiendo

de lo establecido en la minita de constitución.

El Derecho de adquisición preferente establece en el Art° 291

que los socios pueden expresar su voluntad de compra sin

prioridad, y si fuera el caso que más de un socio desee adquirir,

se distribuirá entre todos a prorrata de sus respectivas

participaciones sociales.

En el Art° 237 se especifica que el Derecho de

adquisición preferente da prioridad al accionista

mayoritario para ejercer la compra de acciones.

Los gerentes según el Art° 287 no deben realizar actividades

similares a las establecidas como objeto de la sociedad

No establece lineamientos de no competencia

para los Gerentes, por lo cual pueden realizar

actividades de forma libre en cualquier rubro.


a. Actividades.

Para obtener la inscripción de nuestra empresa debemos cumplir con

lo siguiente:

1. Búsqueda y reserva de nombre:

Es un paso previo a la constitución de la empresa, el cual no es

obligatorio realizar, pero se recomienda hacerlo para dar mayor

118

facilidad y celeridad a la inscripción de la empresa en el

Registro de Personas Jurídicas de la Sunarp.

Debido a este punto y la investigación dada, el nombre de

Autoservicio de Lavado 3B SRL. se encuentra disponible por lo

que optamos a tomar dicho nombre como razón social de

nuestra representada.

Figura 42. Consulta de Ruc – SUNAT

Fuente: Pagina web SUNAT

Requisitos:

DNI o pasaporte.

Formulario de solicitud de reserva de nombre de

persona jurídica.

2. Elaboración del acto constitutivo (minuta):

La minuta es un documento en el que los miembros de una

sociedad manifiestan su deseo de constituir una empresa, aquí

también se señala todos los acuerdos respectivos.

El acto constitutivo consta del pacto social y los estatutos,

también de los insertos que se puedan adjuntar a este.

119

Requisitos:

02 copias de DNI de cada uno de los socios y

conyugues.

Original y 02 copias de búsqueda de reserva de nombre.

Archivo (pdf, Word, Excel) en USB con el giro del

negocio y la lista de bienes para el capital.

Formato de declaración jurada y fecha de solicitud de

constitución de empresas.

3. Abono de capital y bienes:

Consta de la aportación que cada socio brindará según lo

acordado.

Dado este punto se ha decidido que le aporte se dará de

siguiente forma:

Aporte de los socios 40%. (5 socios, partes iguales).

Aporte por financiamiento 60%.

Requisitos:

DNI, pasaporte o carné de extranjería vigente. Formato de Acto Constitutivo.

4. Elaboración de escritura pública: Teniendo ya redactado el Acto Constitutivo (minuta), es

necesario enviarlo a una notaría para que un notario público la

revise y lo eleve a escritura pública.

Se generará dicha escritura pública o constitución social, que es

el documento que dará fe de que la minuta es legal.

Este documento debe tener la firma y sello del notario y también

la firma de todos los participantes de la sociedad, incluido los

cónyuges de ser el caso.

Requisitos:

DNI, pasaporte o carné de extranjería. Formato de Acto Constitutivo. Depósito o voucher de abono.

120

5. Inscripción en registros públicos:

Una vez que tengamos la escritura pública, es necesario llevarla

a Sunarp para realizar la inscripción de la empresa en registros

públicos; la persona jurídica existe a partir de su inscripción.

Esta gestión es realizada normalmente por el notario.

6. Inscripción al RUC para persona jurídica:

El RUC es el número que identifica como contribuyente a una

persona jurídica o persona natural, también contiene los datos

de identificación de las actividades económicas.

Requisitos:

DNI, pasaporte o carné de extranjería.

Escritura Pública, testimonio de sociedad o constitución

social inscrita.

Recibo de servicio (luz o agua), no mayor a dos meses

de antigüedad.

Formulario N°2119: Solicitud de Inscripción o

comunicación de afectación de tributos.

Formulario N°2054: Representantes Legales, directores.

b. Valorización.

Tabla 51

Valorización para la constitución de una empresa

N° ACTIVIDAD ENTIDAD PLAZO COSTO TOTAL

1 Búsqueda de Nombre SUNARP 1 día hábil 5.00

2 Reserva de Nombre SUNARP 30 días hábiles de vigencia 20.00

3 Elaboración de minuta Asesor Legal 3 días hábiles. 200.00

4 Escritura Pública de la minuta Notaría Fernández Valderrama Entrega inmediata. 180.00

5 Inscripción en Registros Públicos SUNARP 30 días hábiles 100.00

6 Inscripción en RUC SUNAT 1 día hábil Gratuito

7 Legalización de Libros Contables Notaría Fernández Valderrama 2 días hábiles 120.00

TOTAL 625.00

Los trámites registrables no se encuentran afectos al IGV.


121

5.1.2. Registro de marcas y patentes

a. Actividades.

INDECOPI es la institución encargada de administrar el sistema de derechos

sobre marcas, de producto o servicios, nombres y lemas comerciales, entre

otros; en donde, para efectos de nuestro proyecto, se pretende utilizar el

registro a través del ¨Nombre Comercial¨, el cual requiere una serie de

requisitos, los cuales se detallan a continuación:

Se debe completar tres formularios o formatos de la solicitud, ubicados en el portal o

de manera presencial para presentarlos respectivamente llenados (dos para la

Autoridad y uno para el administrado).

Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):

1. Para el caso de personas naturales: consignar el número del Documento Nacional de

Identidad (DNI), Carné de Extranjería (CE) o Pasaporte e indicar el número del

Registro Único de Contribuyente (RUC), de ser el caso.

2. Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de

Contribuyente (RUC), de ser el caso.

Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo referencias,

de ser el caso).

Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,

figurativo u otros).

http://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/formatos-y-solicitudes

http://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/formatos-y-solicitudes

122

1. Si la marca es mixta, figurativa o tridimensional se deberá adjuntar su

reproducción (tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en

blanco y negro o a colores si se desea proteger los colores).

2. De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo

electrónico: [email protected] (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300

dpi y bordes entre 1 a 3 pixeles).

Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir con el

signo solicitado, así como la clase y/o clases a la que pertenecen. Para saber las

clases a las cuáles pertenecen los productos o servicios a distinguir.

En caso de una solicitud multiclase, los productos y/o servicios se deben indicar

agrupados por la clase, precedidos por el número de clase correspondiente y en el

orden estipulado por la Clasificación Internacional de Niza.

Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo es equivalente al

13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, Este importe

deberá pagarse en la sucursal del Banco de la Nación ubicado en el Indecopi-Sede

Sur, Calle De La Prosa Nº 104-San Borja, o bien realizar el pago a través de una de

las modalidades que se ofrecen.

Fuente: https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-

signos

b. Valoración

Según requisitos se procede a valorar la inversión:

Datos:

UIT 4,150

% 13.90%

A pagar 576.85

Entonces:

REGISTRO DE MARCAS COSTO SIN IGV IGV (18%) COSTO TOTAL

Derecho de trámites 30.41 6.68 37.09

Por clase 41: Educación, Formación, Servicios 473.02 103.83 576.85

Total 613.94

123

5.1.3. Licencias y autorizaciones

Nuestro proyecto se tiene como objetivo poder ubicarnos en el distrito de Villa

María del Triunfo, para lo cual es necesario poder buscar información sobre

las condiciones que nos da dicho ente autónomo:

a. Actividades.

De acuerdo con el marco legal y según Ley Marco de Licencias de Funcionamiento: Ley

N° 28976 para poder obtener la licencia de funcionamiento en el distrito de Villa María del

Triunfo, se deberán tomar en cuenta los siguientes requisitos:

- Número de RUC y DNI o Carnet de extranjería del solicitante, tratándose de

personas jurídicas o naturales

- Vigencia de poder de representante legal.

- Declaración Jurada de observaciones de Condiciones de Seguridad o Inspección

Técnica de Seguridad de Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según

corresponda.

- Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles, los siguientes requisitos:

Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo a la normativa vigente.

Copia simple de la autorización sectorial

Copia simple de la autorización expedida por el Instituto Nacional de Cultura

124

b. Valoración

De acuerdo al TUPA aprobado mediante ordenanza Nro 227- 2016 /MVMT el monto a

pagar por derecho de licencia de funcionamiento será:

AREA DE LAVANDERÌA COSTO

Licencia de funcionamiento (de 101 m2 - 500 m2) 225,00

Inspección de Defensa Civil (de 101 m2 - 500 m2) 110,81

TOTAL 335,81

5.1.4. Legislación laboral

Lavandería 3B Autoservicio se encontrará inscrita en el Registro MYPE, por lo

tanto, contaremos con un régimen laboral especial que nos ayudará al

surgimiento y crecimiento de nuestro negocio, ofreciéndonos un periodo de

protección de 2 años desde nuestra inscripción con opción de poder ampliar

hasta por un año adicional.

Nos estamos considerando como una micro empresa los dos primeros años

luego pasando a ser una pequeña empresa ya que nuestras ventas anuales

superiores a 150 UIT y hasta el monto máximo de 1700 UIT (1 UIT= S/

4,150.00).

Las leyes y normas al cual nos regiremos son las siguientes:

1. Ley N° 27711 Ley del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.

2. Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la

Micro y Pequeña empresa del Acceso al Empleo Decente.

3. Decreto Legislativo N°728.

i. Actividades.

Nosotros por ser una pequeña empresa brindaremos los siguientes

beneficios:

125

Tabla 52

Beneficios laborales de la Pequeña empresa

PEQUEÑA EMPRESA

Remuneración Mínima Vital (RMV)

Jornada de trabajo de 8 horas

Descanso semanal y en días feriados

Remuneración por trabajo en sobretiempo

Descanso vacacional de 15 días calendarios

Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD

Cobertura Previsional

Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope

de 120 días de remuneración)

Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR)

Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad)

Derecho a participar en las utilidades de la empresa

Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de

remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración.

Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.


Fuente: SUNAT

Planilla: SUNAT ha diseñado un sistema de planillas electrónicas

disponibles en su portal web.

Estas se componen de:

T-REGISTRO: en esta base de datos donde se consigna la

información de los empleadores, trabajadores y sus

derechohabientes, entre otros que presten servicios a la

empresa.

PLAME: creado por SUNAT para presentación de Planilla

Mensual de Pagos, se debe consignar los ingresos

mensuales de cada trabajador declarado en T-REGISTRO.

Jornada de trabajo: ésta no debe sobrepasar las 48 horas a la

semana.

Sobretiempo: el empleador asume el pago del 25% adicional por

las dos primeras horas adicionales de trabajo, pasadas estas dos

primeras horas, el monto incrementa al 35%.

Gratificaciones: es equivalente a media remuneración por cada

monto. El cálculo se halla a los meses trabajados en el periodo en

126

que se recibe la gratificación, con un mínimo de tres meses para

acceder al beneficio.

Vacaciones: corresponde a 15 días de vacaciones por año

completo laborado.

Compensación por tiempo de servicio: según la ley establece

que la CTS es depositada por la empresa con el fin previsional a

favor del empleado.

Seguro Social ESSALUD: se asume el pago del 9% de la

remuneración de los trabajadores.

Sistema Nacional de pensiones: depende si el empleado decide

afiliarse, de ser así se debita de la remuneración mensual.

Sistema privado de pensiones: si el empleado decide optar por la

AFP, ésta se debita mensualmente según el porcentaje que maneje

la AFP en la que se inscriba el empleado.

Asignación Familiar: las Mype se encuentran exonerados de este

pago según el marco de la nueva Ley MYPE.

ii. Valorización.

Tabla 53

Valorización de las actividades del Régimen laboral

N° ACTIVIDAD VALOR

1 Registro en SUNAT 1% UIT para más de 100 hojas

2 Jornada laboral S/ 920.00 (remuneración mínima)

3 Sobretiempo 25% / 30%

4 Gratificación 50% de una remuneración al año

5 Vacaciones 15 días por año

6 CTS 15 remuneraciones diarias por año

7 ESSALUD 9%

8 AFP 14%

9 ONP 13%


127

5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades.

Como nosotros perteneceremos a al Régimen Especial REMYPE,

podemos ingresar al Régimen Mype Tributario (RMT) en cualquier

periodo del año.

Para ingresar, debemos seleccionar la opción RMT en la declaración

mensual de IGV-Renta tal como lo podemos apreciar en la imagen

líneas abajo:

Los tipos de comprobantes que podemos emitir son los siguientes:

F

a

c

t

u

r

a

s

B

o

l

e

tas de venta

Tickets

Liquidaciones de compra

Notas de débito y crédito

Guías de remisión

Con respecto al llevado de libros en el RMT, la obligación se da de

acuerdo a los ingresos obtenidos, detallando lo siguiente:

Si los ingresos netos anuales son hasta 300 UIT, se debe llevar:

Registro de Ventas

128

Registro de Compras

Libro Diario de Formato Simplificado

Si los ingresos brutos anuales son mayores de 300 UIT, pero no

superan las 500 UIT, se debe llevar:

Registro de Ventas

Registro de Compras

Libro Diario

Libro Mayor

Si los ingresos brutos anuales son mayores a 500 UIT, pero no

superan las 1700 UIT, se debe llevar:

Registro de Compras

Registro de Ventas

Libro Diario

Libro Mayor

Libro de Inventarios y Balances

Por otro lado, para cumplir con las obligaciones en el RMT tomaremos

en cuenta lo siguiente:

Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta:

Si tus ingresos anuales del ejercicio no superan las 300 UIT:

Declaran y pagan el 1% de sus ingresos netos mensuales.

Si en cualquier mes superan las 300 UIT:

Se declara el 1.5% o coeficiente (determinación de acuerdo a lo

establecido por el articulo 85 Ley del Impuesto a la Renta).

Determinación del Impuesto General de Ventas:

La tasa del 18%, similar a los contribuyentes acogidos al RER y al Régimen General.

129

Determinación del Impuesto a la Renta Anual en el RMT: Cabe señalar la tasa es

progresiva acumulativa:

Si la renta anual es de hasta el 15 UIT, el impuesto es de 10%.

Si la renta anual es mayor a las 15 UIT, el impuesto es de 29.5%.

Declaración de Impuestos:

Determinada la deuda tributaria corresponde presentar la declaración de impuestos

tomando en cuenta la fecha de vencimiento establecida en el Cronograma de

Obligaciones Tributarias.

En ese sentido, puedes presentar la declaración mensual a través de:

PDT 621

Declaración Simplificada

b. Valorización:

Tabla 54

Valorización del Régimen Especial Tributario

N° ACTIVIDAD INGRESOS NETOS / RENTA NETA TASA

1 Pagos a cuenta mensuales Hasta 300 UIT 1%

Más de 300 UIT 1.5% o coeficiente

2 Impuesto a la Renta Anual Hasta 15 UIT 10%

Más de 15 UIT 30%


5.1.6. Otros aspectos legales

a. Actividades.

Vamos a contar con servicios tercerizados de contabilidad, limpieza y

servicios generales por lo que también generaremos contratos según

se manifiesta en el marco de la ley N° 29245 Ley que regula los

servicios de tercerización los mismos que resultan necesarios para el

desarrollo de nuestra actividad.

b. Valorización.

130

Tabla 55

Valorización de los aspectos legales

N° ACTIVIDAD Detalle VALOR

1 Tercerización de servicios Deducción del impuesto a la Renta Anual Máximo 30% de la Renta Anual

Deducción del IGV IGV 18%


5.1.7. Resumen del capítulo

Tabla 56

Valorización por áreas

N° ACTIVIDAD ENTIDAD VALOR VENTA ÁREA QUE LO REQUIERE

1 Búsqueda de Nombre SUNARP 5.00 Administración

2 Reserva de Nombre SUNARP 20.00 Administración

3 Elaboración de minuta Asesor Legal 200.00 Administración

4 Escritura Pública de la minuta Notaría Fernández Valderrama 180.00 Administración

5 Inscripción en Registros Públicos SUNARP 100.00 Administración

6 Inscripción en RUC SUNAT Gratuito Administración

7 Legalización de Libros Contables Notaría Fernández Valderrama 120.00 Administración

8 Derecho de trámites INDECOPI 37.09 Administración

9 Por clase 41: Educación, Formación, Servicios INDECOPI 576.85 Administración

10 Licencia de funcionamiento MYPE Municipalidad de Villa María del Triunfo

225.00 Logística

11 1era Inspección de Defensa Civil Defensa Civil 110.81 Logística

12 Planilla Registro en SUNAT 1% UIT para más de 100 hojas Administración

13 Jornada laboral Jornada laboral S/ 920.00 (remuneración

mínima) Administración

14 Sobretiempo Sobretiempo 25% / 30% Administración

15 Gratificación Gratificación 50% de una remuneración al

año Administración

16 Vacaciones Vacaciones 15 días por año Administración

17 CTS CTS 15 remuneraciones diarias por

año Administración

18 ESSALUD ESSALUD 9% Administración

19 AFP AFP 14% Administración

20 ONP ONP 13% Administración

21 Pagos a cuenta mensuales Hasta 300 UIT 1%

Administración Más de 300 UIT hasta 1700 UIT

Coeficiente o 1.5%

22 Impuesto a la Renta Anual Hasta 15 UIT 10%

Administración Más de 15 UIT 30%

23 Servicios de terceros

Deducción del impuesto a la Renta Anual

Máximo 30% de la Renta Anual

Administración

Deducción del IGV IGV 18%


131

5.2. Estudio Organizacional

5.2.1. Organigrama funcional

Lavandería 3B Autoservicio, contara con un organigrama funcional, debido a

que nos apoyara a desarrollar el manual de operaciones y funciones del

personal (MOF). Inclusive detallara las interrelaciones entre la gerencia,

supervisión y la operatividad de la empresa. Dentro del organigrama se está

considerando como parte del staff al área contable como apoyo tercerizado.

Figura 43. Organigrama de Lavanderías 3B Autoservicio.

Fuente: Elaboración propia.

Gerente de Tienda

Supervisor de Operaciones Diurno

Asesor de Atención Diurno

Supervisor de Operaciones

Nocturno

Asesor de Atención Nocturno

Asistente Administrativo

Contabilidad

132

5.2.2. Servicio tercerizado.

La empresa contara con el siguiente servicio tercerizado para el apoyo de las

actividades diarias de la empresa:

Servicio de contabilidad (01).

Servicio de Limpieza (01).

Servicio de Servicios Generales (01).

Servicio de Seguridad (01).

5.2.3. Descripción del puesto de trabajo.

A continuación, describiremos las funciones del personal de lavanderías 3B

Autoservicio.

133

Puesto de trabajo de Administrador Gerente

Posición: Gerente de tienda

Puesto: Área Administrativa Reporta a : Junta de Accionistas

Objetivo: Planificar - Organizar - Dirigir - Controlar

Educación: Grado de Instrucción Titulo Profesión

Universitaria Licenciado Administrador de Empresas

Funciones: Periocidad:

Planificar, dirigir y controlar el desarrollo y funcionamiento de la empresa

Permanente

Negociar los diferentes contratos en los que representa a la empresa.

Permanente

Manejo y control del presupuesto, compras, gastos y sueldos

Permanente

Manejo y administración del personal: revisión de horarios, contratación y su cese de personal

Permanente

Negociar con los diferentes proveedores Permanente

Captación de nuevos clientes Mensual

Velar por el cumplimiento de la cuota de ventas mensual Mensual

Manejo del Marketing Mix Semanal

Manejo del presupuesto de marketing y ventas Semanal

Coordinación y responsable de agentes de ventas Diario

Personal a Cargo: Supervisor de operaciones - Asesores de atención al cliente

Relaciones Internas

Supervisor – Asesores de atención al cliente

Relaciones Externas:

Proveedores

Perfil Técnico:

Administración general Conocimiento Leyes Laborales

Contabilidad básica Manejo de Presupuesto

Conocimiento en Marketing y franquicias Aplicación en técnicas y estrategias de marketing.

Perfil de Competencia:

Manejo de conflictos Liderazgo

Comunicación Proactivo

Tipo de contrato: Contrato a plazo determinado

Remuneración: S/ 3,500.00 soles

Ubicación física: Oficina

Beneficios sociales:

Sin beneficios sociales

Jornada laboral: No definida

Tipo de sueldo: Fijo mensual

134

Puesto de trabajo de Supervisor de Tienda

Posición: Supervisor de operaciones

Puesto: Área Atención al cliente Reporta a : Gerencia

Objetivo: Atención al cliente - apoyo al personal de asesores


Técnico No requerido No requerido

Funciones : Periocidad:

Apertura y cierre del local Diario

Recaudo del dinero de las ventas Diario

Asistir en la información requerida por gerencia Diario

Ejecución de planes de desarrollo y fidelización con los clientes

Semanal

Coordinación con proveedores stock o soporte técnico Semanal

Reportar a gerencia sobre stock disponible y reposición de compras

Semanal

Supervisión al servicio de limpieza Permanente

Personal a Cargo: Asesor de atención al cliente

Relaciones Internas Clientes - Asesor de atención al cliente - Terceros

Relaciones Externas: Proveedores

Perfil Técnico: Administrativo

Conocimiento de office básico

Perfil de Competencia:

Proactivo Atención de cliente

Capacidad de resolución de problemas Amabilidad



Ubicación física: Counter Atención al cliente

Beneficios sociales: Sin beneficios sociales

Jornada laboral: Diurna y nocturna

Horario

Rotativo Diurno Lunes a domingos: 9:00 hrs. a 16.00 hrs.

Rotativo Nocturno

Lunes a domingos: 16:00 hrs. a 23.00 hrs.

Rotativo domingo Lunes a domingos: 10:00 hrs. a 16.00 hrs.


135

Puesto de trabajo de Asesor de atención al cliente

Para este puesto se contará con dos colaboradores, teniendo horarios de 6 horas

diarias de forma rotativa quincenalmente en horario diurno y nocturno.

Posición: Asesor de atención al cliente

Puesto: Área operativa Reporta a : Supervisor de tienda

Objetivo: Atención al cliente


No requerido No requerido No requerido

Funciones : Periocidad:

Atención al cliente Permanente

Instruir a los clientes sobre el manejo de los equipos Permanente

Supervisión al servicio de limpieza del local y de la maquinaria Permanente

Supervisión de la sala de espera Permanente

Personal a Cargo: No definida

Relaciones Internas Clientes - Terceros

Relaciones Externas: No definida

Perfil Técnico: Atención al cliente

Perfil de Competencia: Comunicación

Atención de clientes Amabilidad



Ubicación física: Zona de Lavadoras - Sala espera

Beneficios sociales: Sin beneficios sociales

Jornada laboral: Diurna y nocturna

Horario:

Rotativo Diurno


Rotativo Nocturno


Rotativo domingo Lunes a domingos: 10:00 hrs. a 16.00 hrs.

.


136

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios de terceros.

Contador

Las competencias (habilidades) y funciones del contador designado para la

empresa serán las siguientes:

Tipo

Descripción

Habilidades Duras:

- Licenciado en contabilidad y con especialidad en finanzas.

- Experiencia mínima de 4 años en cargos similares.

Habilidades Blandas:

- Capacidad de análisis. - Buen nivel de comunicación. - Relaciones interpersonales.

Funciones:

- Elaborar y analizar todos los registros contables y tributarios.

- Elaborar los estados financieros (mensual).

Condiciones del puesto:

- Contratación por tercerización. - Remuneración S/ 400.00 mensual. - Sin beneficios sociales.

Personal de Limpieza

Las competencias (habilidades) y funciones del personal de limpieza designado

para la empresa serán las siguientes:

Tipo

Descripción

Habilidades Duras:

- Secundaria completa - Experiencia mínima de 10 meses

en cargos similares.


- Actitud de servicio. - Ser dinámico, cortes y amable. - Buen nivel de comunicación.

Funciones:

- Asear y ordenar las instalaciones, equipos y mobiliario

- Estar atento ante cualquier requerimiento de limpieza por parte del personal.


- Contratación por tercerización. - Remuneración S/ 1,200.00

mensual. - Sin beneficios sociales.

- Se incluye material de limpieza.

137

Personal de servicios mantenimiento

Las competencias (habilidades) y funciones del personal de servicio generales

designado para la empresa serán las siguientes:

Tipo Descripción

Habilidades Duras:

- Técnica completa o incompleta - Experiencia mínima de 3 años en

cargos similares.


- Actitud de servicio. - Ser dinámico, cortes y amable. - Buen nivel de comunicación.

Funciones:

- Supervisar todas las instalaciones eléctricas y de agua.

- Realizar el pintado del local 1 vez al año (enero).

- Supervisar todas las áreas de apoyo para su buen funcionamiento.

- Dar soporte de rápido y eficaz ante cualquier emergencia.

- Realizar un plan de mantenimientos a los equipos y conllevar el control de los mismos.


- Contratación por tercerización. - Remuneración S/ 500.00 mensual. - Sin beneficios sociales.

Personal de seguridad

Tipo Descripción

Habilidades Duras:

- Secundaria completa - Experiencia mínima de 1 año en

cargos similares.


- Actitud de servicio. - Buen nivel de comunicación. - Observación - Habilidades técnicas - Habilidades físicas

Funciones:

- Velar por los activos de la empresa. - Contralar y supervisar el

controlador las áreas. - Salvaguardar la seguridad de las

personas.


- Contratación por tercerización. - Remuneración S/ 1,200.00

mensual. - Sin beneficios sociales.

138

5.2.5. Aspectos laborales.

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicio Terciarizado

Cargo

Tipo de Contrato

Gerente Administrador

- Sujeto a modalidad de naturaleza

temporal

Supervisor de tienda


temporal

Asesor de atención al cliente


temporal

Contador

- Contrato de locación servicios

Terciarizado

Personal de limpieza


Terciarizado

Personal de servicios de mantenimiento


Terciarizado

Personal de seguridad


Terciarizado

b. Régimen laboral de puestos de trabajo

El Régimen de Promoción y Formalización de las MYPES se aplica a todos los

trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada, que presten servicios

en las Micro y Pequeñas Empresas, así como a sus conductores y empleadores.

(SUNAT, 2016).

Créase el Régimen Laboral Especial dirigido a fomentar la formalización y

desarrollo de las Micro y Pequeña Empresa, y mejorar las condiciones de disfrute

efectivo de los derechos de naturaleza laboral de los trabajadores de las mismas.

(SUNAT, 2016).

Ley Nª 28015, Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña

Empresa, cuya vigencia ha sido prorrogada durante 3 años en virtud de la Ley N.°

139

30056, Ley que modifica diversas leyes para facilitar la inversión, impulsar el desarrollo

productivo y el crecimiento empresarial. (SUNAFIL, 2018)

Texto Único Ordenado aprobado mediante Decreto Supremo Nº 007-2008-TR,

vigente desde el 01 de octubre del 2008. (SUNAFIL, 2018)

Para el caso de Autoservicio de lavado 3B SRL, se está contemplando

inicialmente en el proyecto como MICROEMPRESA debido al monto de venta de los

primeros años, luego pasaríamos a ser una PEQUEÑA EMPRESA, debido a que

superamos el monto de ventas de 150 UIT, dando beneficios sociales desde el primer

año de operación.

A continuación, se presentan los derechos de los trabajadores de una Micro y

Pequeña Empresa:

Beneficios Laborales - MICROEMPRESA

Beneficios Laborales a tus trabajadores como MICROEMPRESA

Remuneración: No menor a la Remuneración Mínima Vital (RMV)

Jornada máxima de 08 horas diárias o 48 horas semanal.

Descanso semanal y en días feriados.

Remuneración por trabajo en sobretiempo.

Descanso vacacional 15 días calendarios.

Indemnización por despido de 10 días de remuneración por año de servicios (con un

tope de 90 días de remuneración).

Cobertura de seguridad social en Salud a través del Seguro Integral de Salud - SIS

(Incluye al titular del negocio, trabajadores y Derechohabientes

Cobertura Previsional, incluye un Sistema de Pensiones Sociales.

140

Beneficios Laborales – PEQUEÑA EMPRESA

Beneficios Laborales a tus trabajadores como PEQUEÑA ENPRESA

Remuneración: No menor a la Remuneración Mínima Vital (RMV)

Jornada máxima de 08 horas diárias o 48 horas semanal.

Descanso semanal y en días feriados.

Remuneración por trabajo en sobretiempo.

Descanso vacacional 15 días calendarios.

Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 120 días de

remuneración).

Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD.

Cobertura Previsional

Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR).

Derecho a percibir 2 gratificaciones al año de 1/2 sueldo (Fiestas Patrias y Navidad).

Derecho a participar en las utilidades de la empresa.

Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año

de servicio con tope de 90 días de remuneración.

Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.

141

c. Planilla para todos los años del proyecto

Tabla 57

Planilla del proyecto


Área Puestos Cantidad de trabajadores

año 1

Cantidad de trabajadores

año 2


año 3


año 4


año 5

Administración ADMINISTRADOR GENERAL 1 1 1 1 1

Administración Asistente administrativo 1 1 1 1 1

Operaciones SUPERVISOR 2 2 2 2 2

Operaciones ASESOR DIRUNO 1 1 1 1 1

Operaciones ASESOR NOCTURNO 1 1 1 1 1

Total de Trabajadores 6 6 6 6 6

142

Tabla 58

Remuneración mensual de la planilla por todos los años del proyecto


Beneficios al 50% por régimen MYPE (microempresa)

Área Remuneración

Mensual - Año 1 Remuneración




Mensual - Año 5

Administración 3,500 4,000 4,000 4,500 4,500

Administración 2,000 2,500 2,500 3,000 3,000

Operaciones 2,000 2,300 2,300 2,500 2,500

Operaciones 1,000 1,100 1,100 1,200 1,200

Operaciones 1,000 1,100 1,100 1,200 1,200

143

Tabla 59

Detalle de planilla administrativa por el primer año del proyecto


Cuadro de

provisiones Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

ADMINISTRADOR GENERAL

S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00

Asistente administrativo

S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00

Total Sueldo Bruto

S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00

Gratificación(1/12) S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33 S/. 458.33

Total Sueldo S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33 S/. 5,958.33

CTS(1/24) S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26 S/. 248.26

Essalud (9%) S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00

Bono ley(9% de las gratificaciones)

S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25 S/. 41.25

Gasto total Administrativo

S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85 S/. 6,742.85

Cuadro de pagos Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Sueldo Bruto S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00

Gratificación S/. 458.33 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,750.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,750.00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,241.32 S/. 1,489.58

Essalud S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00 S/. 495.00


S/. 41.25 S/. 247.50 S/. 247.50

Pago Total planilla

administrativa S/. 5,999.58 S/. 5,995.00 S/. 5,995.00 S/. 5,995.00 S/. 5,995.00 S/. 7,236.32 S/. 5,995.00 S/. 8,992.50 S/. 5,995.00 S/. 5,995.00 S/. 5,995.00 S/. 7,484.58 S/. 8,992.50

144

Tabla 60

Resumen anual de planilla administrativa por todos los años del proyecto


Cuadro de provisiones Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

ADMINISTRADOR GENERAL S/. 3,500.00 S/. 42,000.00 S/. 48,000.00 S/. 48,000.00 S/. 54,000.00 S/. 54,000.00

Asistente administrativo S/. 2,000.00 S/. 24,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00

Total Sueldo Bruto S/. 5,500.00 S/. 66,000.00 S/. 78,000.00 S/. 78,000.00 S/. 90,000.00 S/. 90,000.00

Gratificación(1/12) S/. 458.33 S/. 5,500.00 S/. 6,500.00 S/. 6,500.00 S/. 7,500.00 S/. 7,500.00

Total Sueldo S/. 5,958.33 S/. 71,500.00 S/. 84,500.00 S/. 84,500.00 S/. 97,500.00 S/. 97,500.00

CTS(1/24) S/. 248.26 S/. 2,979.17 S/. 3,520.83 S/. 3,520.83 S/. 4,062.50 S/. 4,062.50

Essalud (9%) S/. 495.00 S/. 5,940.00 S/. 7,020.00 S/. 7,020.00 S/. 8,100.00 S/. 8,100.00

Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 41.25 S/. 495.00 S/. 585.00 S/. 585.00 S/. 675.00 S/. 675.00

Gasto total Administrativo S/. 6,742.85 S/. 80,914.17 S/. 95,625.83 S/. 95,625.83 S/. 110,337.50 S/. 110,337.50

Cuadro de pagos Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto S/. 5,500.00 S/. 66,000.00 S/. 78,000.00 S/. 78,000.00 S/. 90,000.00 S/. 90,000.00

Gratificación S/. 458.33 S/. 5,500.00 S/. 6,500.00 S/. 6,500.00 S/. 7,500.00 S/. 7,500.00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 2,730.90 S/. 3,520.83 S/. 3,520.83 S/. 4,062.50 S/. 4,062.50

Essalud S/. 5,940.00 S/. 7,020.00 S/. 7,020.00 S/. 8,100.00 S/. 8,100.00


Pago Total planilla administrativa S/. 5,999.58 S/. 80,665.90 S/. 95,625.83 S/. 95,625.83 S/. 110,337.50 S/. 110,337.50

145

Tabla 61

Detalle de planilla MOD por el primer año del proyecto


Cuadro de provisiones Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

ASESOR DIRUNO S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00

ASESOR NOCTURNO S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00 S/.

1,000.00

Total Sueldo Bruto S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00

Gratificación(1/12) S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67 S/. 166.67

Total Sueldo S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67

CTS(1/24) S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28

Essalud (9%) S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00


S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00

Costo MOD S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94


Sueldo Bruto S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00

Gratificación S/. 166.67 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.

1,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00

S/. 1,000.00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 451.39 S/. 541.67

Essalud S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00


S/. 15.00 S/. 90.00 S/. 90.00

Pago planilla MOD S/.

2,181.67 S/.

2,180.00 S/.

2,180.00 S/.

2,180.00 S/.

2,180.00 S/.

2,631.39 S/.

2,180.00 S/.

3,270.00 S/.

2,180.00 S/.

2,180.00 S/.

2,180.00 S/.

2,721.67 S/.

3,270.00

146

Tabla 62

Resumen anual de planilla MOD por todos los años del proyecto



ASESOR DIRUNO S/. 1,000.00 S/. 12,000.00 S/. 13,200.00 S/. 13,200.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00

ASESOR NOCTURNO S/. 1,000.00 S/. 12,000.00 S/. 13,200.00 S/. 13,200.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00




CTS(1/24) S/. 90.28 S/. 1,083.33 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,300.00 S/. 1,300.00

Essalud (9%) S/. 180.00 S/. 2,160.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,592.00 S/. 2,592.00


Costo MOD S/. 2,451.94 S/. 29,423.33 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00




Pago de CTS S/. 0.00 S/. 993.06 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,300.00 S/. 1,300.00

Essalud S/. 2,160.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,592.00 S/. 2,592.00


Pago planilla MOD S/. 2,181.67 S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00

147

Tabla 63

Detalle de planilla MOI por el primer año del proyecto


Cuadro de provisiones

Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

SUPERVISOR S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 Total Sueldo Bruto

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

Gratificación(1/12) S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33 S/.

333.33

Total Sueldo S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33 S/.

4,333.33

CTS(1/24) S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56 S/.

180.56

Essalud (9%) S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 Bono ley(9% de las gratificaciones)

S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00

Costo MOI S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89 S/.

4,903.89


Sueldo Bruto S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00 S/.

4,000.00

Gratificación S/.

333.33 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

S/. 2,000.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/.

2,000.00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.

902.78

S/. 1,083.33

Essalud S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 S/.

360.00 Bono ley(9% de las gratificaciones)

S/. 30.00 S/.

180.00

S/. 180.00

Pago planilla MOI S/.

4,363.33 S/.

4,360.00 S/.

4,360.00 S/.

4,360.00 S/.

4,360.00 S/.

5,262.78 S/.

4,360.00 S/.

6,540.00 S/.

4,360.00 S/.

4,360.00 S/.

4,360.00 S/.

5,443.33 S/.

6,540.00

148

Tabla 64

Resumen anual de planilla MOI por todos los años del proyecto



SUPERVISOR S/. 4,000.00 S/. 48,000.00 S/. 55,200.00 S/. 55,200.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00




CTS(1/24) S/. 180.56 S/. 2,166.67 S/. 2,491.67 S/. 2,491.67 S/. 2,708.33 S/. 2,708.33

Essalud (9%) S/. 360.00 S/. 4,320.00 S/. 4,968.00 S/. 4,968.00 S/. 5,400.00 S/. 5,400.00


Costo MOI S/. 4,903.89 S/. 58,846.67 S/. 67,673.67 S/. 67,673.67 S/. 73,558.33 S/. 73,558.33




Pago de CTS S/. 0.00 S/. 1,986.11 S/. 2,491.67 S/. 2,491.67 S/. 2,708.33 S/. 2,708.33

Essalud S/. 4,320.00 S/. 4,968.00 S/. 4,968.00 S/. 5,400.00 S/. 5,400.00


Pago planilla MOI S/. 4,363.33 S/. 58,666.11 S/. 67,673.67 S/. 67,673.67 S/. 73,558.33 S/. 73,558.33

149

Tabla 65

Cuadro resumen de planillas por el primer año del proyecto


Tabla 66

Cuadro resumen de planillas por todos los años del proyecto


Cuadro resumen

Dic-18

Ene-19

Feb-19

Mar-19

Abr-19

May-19

Jun-19

Jul-19

Ago-19

Set-19

Oct-19

Nov-19

Dic-19

Pago Total planilla

administrativa

S/. 5,999

.58

S/. 5,995

.00

S/. 5,995

.00

S/. 5,995.00

S/. 5,995.00

S/. 7,236.32

S/. 5,995.00

S/. 8,992.50

S/. 5,995.00

S/. 5,995.00

S/. 5,995.00

S/. 7,484.58

S/. 8,992.50

Pago planilla MOD

S/. 2,181

.67

S/. 2,180

.00

S/. 2,180

.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,631.39

S/. 2,180.00

S/. 3,270.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,721.67

S/. 3,270.00

Pago planilla MOI

S/. 4,363

.33

S/. 4,360

.00

S/. 4,360

.00

S/. 4,360.00

S/. 4,360.00

S/. 5,262.78

S/. 4,360.00

S/. 6,540.00

S/. 4,360.00

S/. 4,360.00

S/. 4,360.00

S/. 5,443.33

S/. 6,540.00

Total pago de planillas

S/. 12,544.58

S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 12,535.0

0

S/. 12,535.0

0

S/. 15,130.4

9

S/. 12,535.0

0

S/. 18,802.5

0

S/. 12,535.0

0

S/. 12,535.0

0

S/. 12,535.0

0

S/. 15,649.5

8

S/. 18,802.5

0

Cuadro resumen Dic-18 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023

Pago Total planilla administrativa S/. 5,999.58 S/. 8,992.50 S/. 80,665.90 S/. 95,625.83 S/. 95,625.83 S/. 110,337.50 S/. 110,337.50

Pago planilla MOD S/. 2,181.67 S/. 3,270.00 S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00

Pago planilla MOI S/. 4,363.33 S/. 6,540.00 S/. 58,666.11 S/. 67,673.67 S/. 67,673.67 S/. 73,558.33 S/. 73,558.33

Total pago de planillas S/. 12,544.58 S/. 18,802.50 S/. 168,665.07 S/. 195,665.17 S/. 195,665.17 S/. 219,203.83 S/. 219,203.83

150

Tabla 67 Comparativo en porcentaje de valor total de ventas vs total pago de planillas


d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 68

Detalle de gastos por servicios tercerizados para el primer año del proyecto


2019 2020 2021 2022 2023

Valor de ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

Total pago de planillas S/. 168,665.07 S/. 195,665.17 S/. 195,665.17 S/. 219,203.83 S/. 219,203.83

% de las ventas 35.64% 34.48% 29.46% 28.72% 25.32%

Servicios tercerizados

Monto en S/.

frecuencia Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

CONTADOR S/. 400 Mensual S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00 S/.

400.00

LIMPIEZA S/.

1,200 Mensual

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

SERVICIOS GENERALES (ELECTRICISTA, GASFITERO, ETC)

S/. 500 Mensual S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00 S/.

500.00

Seguridad (2 turnos) S/.

2,400 Mensual

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

S/. 2,400.00

Total servicios tercerizados

S/.

900.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00 S/.

4,500.00

151

Tabla 69

Resumen de gastos por servicios tercerizados por todos los años del proyecto


Servicios tercerizados Monto en S/. frecuencia Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

CONTADOR S/. 400 Mensual S/. 400.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00

LIMPIEZA S/. 1,200 Mensual S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00

SERVICIOS GENERALES (ELECTRICISTA, GASFITERO, ETC) S/. 500 Mensual S/. 500.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00

Seguridad (2 turnos) S/. 2,400 Mensual S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00

Total servicios tercerizados S/. 900.00 S/. 54,000.00 S/. 54,000.00 S/. 54,000.00 S/. 54,000.00 S/. 54,000.00

152

e. Horario de trabajo de puesto de trabajo.

La jornada regular de labor para los varones y mujeres mayores de edad será

de ocho (8) horas diarias o cuarenta y ocho (48) horas semanales como máximo. El

tiempo dedicado al refrigerio no podrá ser inferior a cuarenta y cinco (45) minutos.

(SUNAT, 2016).

En el caso de personal, contemplara un día de descanso a la semana, siendo

este el día domingo. Debido a que el personal que labore en el turno diurno,

descansara ese fin de semana, laborando el personal de horario nocturno el fin de

semana. Ello será rotativo en cada semana consecutiva.

Tabla 70

Horario de Personal

Personal

Clasificación

Cant.

Lunes a Viernes

Sábados

Domingo

Gerente tienda

Administrativo

-

-

-

-

Supervisor de

Operaciones

Diurno

Operativo

01

09:00 - 16:00

09:00 - 16:00

10:00 - 16:00

Supervisor de

Operaciones

Nocturno

Operativo

01

16:00 - 23:00

16:00 - 23:00

10:00 - 16:00

Asesor diurno

Operativo

01

09:00 - 16:00

09:00 - 16:00

10:00 - 16:00

Asesor nocturno

Operativo

01

16:00 - 23:00

16:00 - 23:00

10:00 - 16:00


153

Tabla 71

Horario de Personal Terciarizado

Personal

Clasificación

Cant.

Lunes a Viernes

Sábados

Domingo

Personal de

Limpieza

Tercero

01

08:00 – 16:00

08:00 – 16:00

-

Personal de

Mantenimiento

Tercero

01

-

-

-

Personal de

seguridad diurno

Tercero

01

07:00 – 19:00

07:00 – 19:00

07:00 – 19:00

Personal de

seguridad nocturno

Tercero

01

19:00 – 07:00

19:00 – 07:00

19:00 – 07:00


154

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada

a. Criterios.

La capacidad instalada del proyecto será de 164 servicios

diarios promedio. Considerando la cantidad de 12 centros de

lavado. Ello bajo el promedio de horas diarias de trabajo del

lavado, secado y solo del secado, realizando un ponderado con

respecto a la preferencia de ambos servicios, dándonos un

resultado de 13.66 ciclos de servicios promedio ponderado

diaria por máquina.

El lavado tarda 45 minutos y el secado otros 45 minutos más en

promedio

b. Cálculos.

Tabla 72

Horas de atención diaria

Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo

Horas de atención 14 14 14 14 14 14 6


Tabla 73

Horas de atención diaria

Horas diarias promedio de disponibilidad por maquina 12.86

Ciclos de lavado y secado por maquina (1.5 horas) 8.57

Ciclos de solo secado (45 minutos) 17.14

Ciclos de servicio promedio ponderado diaria por maquina 13.66

Capacidad total diaria en servicios considerando 12 máquinas 163.95


155

6.1.2. Capacidad utilizada

a. Criterios.

La capacidad utilizada del proyecto se dará de la sumatoria de

ambos servicios (Lavado/secado y solo secado) obtenidos del

cuadro del programa de ventas divididos entre la cantidad de

días de un año, obteniendo el total de ciclos de servicios diarios

(360 días).

Luego obtendremos el porcentaje de utilización dividendo el

total de ciclos de servicios de cada año entre la capacidad total

diaria en servicios.

La diferencia porcentual vendría a ser la capacidad ociosa del

proyecto por año, verificando una mejora sustancial al 5 año de

operación del proyecto.

b. Cálculos.

Tabla 74

Capacidad utilizada

2019 2020 2021 2022 2023



Total de ciclos de servicios anuales 33,631 40,328 47,199 54,254 61,536

Total ciclos de servicios diarios /360 93.42 112.02 131.11 150.71 170.93


156

c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Tabla 75

Porcentaje de utilización de capacidad instalada

2019 2020 2021 2022 2023

Total ciclos de servicios diarios /360 93.42 112.02 131.11 150.71 170.93

Capacidad instalada en ciclos de servicios diarios promedio 163.95 163.95 163.95 163.95 163.95

% de utilización 56.98% 68.33% 79.97% 91.92% 104.26%

Capacidad ociosa 43.02% 31.67% 20.03% 8.08% -4.26%


6.1.3. Capacidad máxima

a. Criterios.

La capacidad máxima del proyecto será similar a la capacidad

instalada debido existe un régimen días y horarios de trabajo.

b. Cálculos.

Tabla 76

Capacidad máxima

Horas diarias promedio de disponibilidad por maquina 12.86

Ciclos de lavado y secado por maquina (1.5 horas) 8.57

Ciclos de solo secado (45 minutos) 17.14

Ciclos de servicio promedio ponderado diaria por maquina 13.66

Capacidad total diaria en servicios considerando 12 máquinas 163.95


157

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 44. Organigrama de Lavanderías 3B Autoservicio.

158

6.2.2. Programa de producción.

Tabla 77

Cuantificación de la Demanda

2019 2020 2021 2022 2023




Tabla 78

Resumen de Programa de Producción

Resumen de programa de servicios 2019 2020 2021 2022 2023



Total producción en servicios 33,631 40,328 47,199 54,254 61,536


159

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

Para el presente proyecto no se requiere de una materia prima en si para el servicio, lo que se ofrecerá será el detergente y se le venderá a cada cliente si así lo desea. Para ello estaremos contabilizando que el 30% de los servicios de lavado pedirán el detergente y el suavizante

Tabla 79

Necesidad de detergente y suavizante por bolsas de 110gr por todos los años del proyecto.

Unidad 2019 2020 2021 2022 2023

DETERGENTE DEXPER AUTOSERVICIO Bolsas de 110 gr 10,089 12,098 14,160 16,276 18,461

SUAVISANTE DEXPER AUTOSERVICIO Bolsas de 110 gr 10,089 12,098 14,160 16,276 18,461


Tabla 80

Necesidad de detergente y suavizante por sacos de 20kg por todos los años del proyecto.

Unidad 2019 2020 2021 2022 2023

DETERGENTE DEXPER AUTOSERVICIO Saco de 20 kg 55 67 78 90 102

SUAVISANTE DEXPER AUTOSERVICIO Saco de 20 kg 55 67 78 90 102


160

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

Para el presente proyecto no se requiere de una materia prima en si para el servicio, lo que se ofrecerá será el detergente y se le venderá a cada cliente si así lo desea.

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

Al ser un autoservicio de lavado, donde el cliente propiamente realiza la

operación, no contemplamos mano de obra directa. Se podría tomar como

una mano de obra directa al apoyo del asesor de atención al cliente que

estaría en constante contacto con el cliente.

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

Tabla 81

Maquinarias para operaciones


Maquinarias para

operaciones Cantidad

Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta unitario

Valor de venta total

IGV Monto total Reposición Costo de mantenimiento

Frecuencia de

mantenimiento

(mensual, trimestral,

etc.)

Centro de Lavado Semi

Industrial 11kg

12 S/. 14,408

S/. 12,210

S/. 146,520.00

S/. 26,374 S/. 172,894 cada 5 años S/. 297 SEMESTRAL

Total S/. 146,520.00

S/. 26,373.60

S/. 172,893.60

161

6.3.2. Equipos.

Tabla 82

Equipos para operaciones

Fuente: Elaboración propia

Tabla 83 Equipos para oficina

Fuente: Elaboración propia

Equipos de operaciones

Cantidad

Precio de

venta unitario en S/.

Valor de

venta unitario


IGV Monto total Reposición Costo de

mantenimiento Frecuencia de mantenimiento

Balanza Digital 2 S/. 299 S/. 253 S/. 506.78 S/. 91 S/. 598 cada 5 años S/. 150 SEMESTRAL

Cámaras de seguridad 4 S/. 450 S/. 381 S/. 1,525.42 S/. 275 S/. 1,800 cada 5 años S/. 80 SEMESTRAL

Total S/. 2,032.20 S/. 365.80 S/. 2,398.00

Equipos de oficina Cantidad

Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta

unitario


IGV Monto total Reposición Costo de


Laptop 1 S/. 1,500 S/. 1,271 S/. 1,271.19 S/. 229 S/. 1,500 cada 5 años S/. 50 SEMESTRAL

Televisor sala espera 1 S/. 1,800 S/. 1,525 S/. 1,525.42 S/. 275 S/. 1,800 cada 5 años - -

Computadora Pc - Recepción 1 S/. 1,500 S/. 1,271 S/. 1,271.19 S/. 229 S/. 1,500 cada 5 años S/. 50 SEMESTRAL

Caja Registradora 1 S/. 1,056 S/. 895 S/. 894.92 S/. 161 S/. 1,056 cada 5 años S/. 50 SEMESTRAL

Impresora Multifuncional 1 S/. 800 S/. 678 S/. 677.97 S/. 122 S/. 800 cada 5 años S/. 50 SEMESTRAL

Total S/. 5,640.68 S/. 1,015.32 S/. 6,656.00

162

6.3.3. Herramientas.

Tabla 84

Herramientas


6.3.4. Utensilios.

Tabla 85

Utensilios


Herramientas Cantidad Precio de venta unitario en S/.



IGV Monto total Frecuencia de compra

Bandeja plástica ropa sucia 12 50 S/. 42 S/. 508.47 S/. 92 S/. 600 ANUAL

Bandeja plástica ropa limpia 12 50 S/. 42 S/. 508.47 S/. 92 S/. 600 ANUAL

Medidores de detergentes 14 10 S/. 8 S/. 118.64 S/. 21 S/. 140 ANUAL

Total S/. 1,135.59 S/. 204.41 S/. 1,340.00

Útiles, utensilios y útiles de limpieza

Cantidad Precio de




IGV Monto total Frecuencia

de compra

Papel Toalla 4 S/. 4 S/. 3.39 S/. 14 S/. 2 S/. 16 mensual

Papel higiénico plancha de 14 unid. 1 S/. 20 S/. 16.95 S/. 17 S/. 3 S/. 20 mensual

Jabón 4 S/. 3 S/. 2.54 S/. 10 S/. 2 S/. 12 mensual

Pinesol botella 1 lt 1 S/. 6.5 S/. 5.51 S/. 6 S/. 1 S/. 7 mensual

Tachos de basura 3 S/. 15 S/. 12.71 S/. 38 S/. 7 S/. 45 semestral

Bolsas piñatas para el llevado de ropa 10 S/. 20 S/. 16.95 S/. 169 S/. 31 S/. 200 trimestral

Total S/. 253.81 S/. 45.69 S/. 299.50

163

6.3.5. Mobiliario.

Tabla 86

Mobiliario de oficinas


Tabla 87

Mobiliario de producción


Mobiliario de Oficina Cantidad Precio de venta unitario en S/.



IGV Monto total Costo de


MUEBLE DE RECEPCIÓN 1 S/. 3,000.00 S/. 2,542 S/. 2,542.37 S/. 458 S/. 3,000 100 ANUAL

SILLAS / BANCOS 4 S/. 100.00 S/. 85 S/. 338.98 S/. 61 S/. 400

Mueble counter con vitrina 1 S/. 700.00 S/. 593 S/. 593.22 S/. 107 S/. 700

Total S/. 3,474.58 S/. 625.42 S/. 4,100.00

Mobiliario de producción Cantidad Precio de venta unitario en S/.



IGV Monto total Costo de


Mesa de doblado 4 S/. 1,500 S/. 1,271 S/. 5,084.75 S/. 915 S/. 6,000 150 1 año

Sillas Operativas 4 S/. 80 S/. 68 S/. 271.19 S/. 49 S/. 320 20 1 año

Rack para tv 1 S/. 200 S/. 169 S/. 169.49 S/. 31 S/. 200

Locker 1 S/. 1,000 S/. 847 S/. 847.46 S/. 153 S/. 1,000

Modulares sala de espera 10 S/. 100.00 S/. 85 S/. 847.46 S/. 153 S/. 1,000

Mesa de centro 2 S/. 200.00 S/. 169 S/. 338.98 S/. 61 S/. 400

Revistero 1 S/. 380.00 S/. 322 S/. 322.03 S/. 58 S/. 380

Total S/. 7,881.36 S/. 1,418.64 S/. 9,300.00

164

6.3.6. Útiles de oficina.

Tabla 88

Útiles de oficina


6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Tabla 89

Cuadro Mantenimiento Mensual de máquinas de operaciones


Útiles de oficina Proveedor Cantidad Precio de venta unitario en S/.



IGV Monto total Frecuencia de

Compra

Tinta para impresora Tai Loy 1 S/. 120.0 S/. 102 S/. 102 S/. 18 S/. 120 trimestral

Papel bond A4 (1 millar) Tai Loy 1 S/. 23.0 S/. 19 S/. 19 S/. 4 S/. 23 mensual

Hojas membretadas A4 (1 millar) Tai Loy 1 S/. 90.0 S/. 76 S/. 76 S/. 14 S/. 90 bimestral

Lapiceros(1 docena) Tai Loy 1 S/. 5.0 S/. 4 S/. 4 S/. 1 S/. 5 mensual

Cuadernos(1/2 docena) Tai Loy 1 S/. 15.0 S/. 13 S/. 13 S/. 2 S/. 15 bimestral

Pizarra Acrílica (120*80) Tai Loy 2 S/. 150.0 S/. 127 S/. 254 S/. 46 S/. 300 anual

Plumones para Pizarra(1/2 docena) Tai Loy 1 S/. 31.2 S/. 26 S/. 26 S/. 5 S/. 31 mensual

Total S/. 495.08 S/. 89.12 S/. 584.20

Mantenimiento Maquinarias de operaciones

Cantidad Costo

mantenimiento Frecuencia ene-19 feb-19

Centro de Lavado Semi Industrial 11kg 12 S/. 297 SEMESTRAL Balanza Digital 2 S/. 150 SEMESTRAL Cámaras de seguridad 4 S/. 80 SEMESTRAL Mesa de doblado 4 150 anual Sillas Operativas 4 20 anual

Costo de mantenimiento

Maquinarias S/. 0.00 S/. 0.00

Igv S/. 0.00 S/. 0.00

Monto S/. 0.00 S/. 0.00

165

Tabla 90

Cuadro Mantenimiento Anual de máquinas de operaciones

2019 2020 2021 2022 2023

S/. 7,128 S/. 7,128 S/. 7,128 S/. 7,128 S/. 7,128

S/. 600 S/. 600 S/. 600 S/. 600 S/. 600

S/. 640 S/. 640 S/. 640 S/. 640 S/. 640

S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150

S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20

S/. 8,538.00 S/. 8,538.00 S/. 8,538.00 S/. 8,538.00 S/. 8,538.00

S/. 1,536.84 S/. 1,536.84 S/. 1,536.84 S/. 1,536.84 S/. 1,536.84

S/. 10,074.84 S/. 10,074.84 S/. 10,074.84 S/. 10,074.84 S/. 10,074.84


mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19

S/. 3,564 S/. 3,564

S/. 300 S/. 300

S/. 320 S/. 320

S/. 150

S/. 20

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,184.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,354.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 753.12 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 783.72

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,937.12 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 5,137.72

166

Tabla 91

Cuadro Mantenimiento Mensual de equipos y mobiliario de oficina

Mantenimiento, equipos y mobiliario de oficina

Cantidad Costo

mantenimiento Frecuencia ene-19 feb-19

Laptop 1 S/. 50 SEMESTRAL

Televisor sala espera 1 S/. 0 -

Computadora Pc - Recepción 1 S/. 50 SEMESTRAL

Caja Registradora 1 S/. 50 SEMESTRAL

Impresora Multifuncional 1 S/. 50 SEMESTRAL

Mueble de recepción 1 S/. 100 ANUAL

Costo de mantenimiento

Maquinarias

S/. 0.00 S/. 0.00

Igv S/. 0.00 S/. 0.00

Monto S/. 0.00 S/. 0.00



S/. 50 S/. 50

S/. 0 S/. 0

S/. 50 S/. 50

S/. 50 S/. 50

S/. 50 S/. 50

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 300.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 36.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 54.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 236.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 354.00

167

Tabla 92

Cuadro Mantenimiento Anual de equipos y mobiliario de oficina

2019 2020 2021 2022 2023

S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00

S/. 590.00 S/. 590.00 S/. 590.00 S/. 590.00 S/. 590.00


168

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Tabla 93

Programa Mensual de reposición de herramientas


Reposición de herramientas Cantidad

Precio de venta

unitario en S/.




dic-18 ene-19 feb-19

Bandeja plástica ropa sucia 12 S/. 50.00 S/. 42.37 S/. 508.47 ANUAL S/. 508.47

Bandeja plástica ropa limpia 12 S/. 50.00 S/. 42.37 S/. 508.47 ANUAL S/. 508.47

Medidores de detergentes 14 S/. 10.00 S/. 8.47 S/. 118.64 ANUAL S/. 118.64

Total valor de venta

S/. 1,135.59 S/.

- S/.

-

Igv S/. 204.41

S/. -

S/. -

Monto S/. 1,340.00 S/.

- S/.

-


S/. 508.47

S/. 508.47

S/. 118.64

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,135.59

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 204.41

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,340.00

169

Tabla 94

Programa Anual de reposición de herramientas


Tabla 95

Programa Mensual de reposición de utensilio y útiles de limpieza

2019 2020 2021 2022 2023

S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47

S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47

S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64

S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59

S/. 204.41 S/. 204.41 S/. 204.41 S/. 204.41 S/. 204.41

S/. 1,340.00 S/. 1,340.00 S/. 1,340.00 S/. 1,340.00 S/. 1,340.00

Reposición de utensilios y útiles de limpieza

Cantidad Precio de





dic-18 ene-19 feb-19

Papel Toalla 4 4 S/. 3.39 S/. 13.56 mensual

S/. 13.56

S/. 13.56

S/. 13.56

Papel higiénico plancha de 14 unid.

1 20 S/. 16.95 S/. 16.95 mensual

S/. 16.95

S/. 16.95

S/. 16.95

Jabón 4 3 S/. 2.54 S/. 10.17 mensual

S/. 10.17

S/. 10.17

S/. 10.17

Pinesol botella 1 lt 1 6.5 S/. 5.51 S/. 5.51 mensual

S/. 5.51

S/. 5.51

S/. 5.51

Tachos de basura 3 15 S/. 12.71 S/. 38.14 semestral

S/. 38.14

Bolsas piñatas para el llevado de ropa

10 20 S/. 16.95 S/.169.49 trimestral

S/. 169.49

Total valor de venta

S/. 253.81

S/. 46.19

S/. 46.19

Igv

S/. 45.69

S/. 8.31

S/. 8.31

Monto S/. 299.50

S/. 54.50

S/. 54.50

170


Tabla 96

Programa Anual de reposición de utensilio y útiles de limpieza



S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 13.56 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 10.17 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51 S/. 5.51

S/. 38.14 S/. 38.14 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 169.49

S/. 215.68 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 253.81 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 215.68 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 253.81

S/. 38.82 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 45.69 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 38.82 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 45.69 S/. 254.50 S/. 54.50 S/. 54.50 S/. 299.50 S/. 54.50 S/. 54.50 S/. 254.50 S/. 54.50 S/. 54.50 S/. 299.50

2019 2020 2021 2022 2023

S/. 163 S/. 163 S/. 163 S/. 163 S/. 163

S/. 203 S/. 203 S/. 203 S/. 203 S/. 203

S/. 122 S/. 122 S/. 122 S/. 122 S/. 122

S/. 66 S/. 66 S/. 66 S/. 66 S/. 66

S/. 76 S/. 76 S/. 76 S/. 76 S/. 76

S/. 678 S/. 678 S/. 678 S/. 678 S/. 678

S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47

S/. 235.53 S/. 235.53 S/. 235.53 S/. 235.53 S/. 235.53

S/. 1,544.00 S/. 1,544.00 S/. 1,544.00 S/. 1,544.00 S/. 1,544.00

171

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,

equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.

Tabla 97

Programa de compras posteriores


Reposición de útiles de oficina Frecuencia de

recompra dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19

Tinta para impresora Trimestral 102.00

102.00

102.00

Papel bond A4 (1 millar) Mensual 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 Hojas membretadas A4 (1 millar) Bimestral 76.00

76.00

76.00

76.00

Lapiceros(1 docena) Mensual 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 Cuadernos(1/2 docena) Bimestral 13.00

13.00

13.00

13.00

Pizarra Acrílica (120*80) Anual 254.00

Plumones para Pizarra(1/2 docena)

Mensual 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00

Total valor venta reposición útiles de oficina

495.00 50.00 139.00 152.00 139.00 50.00 241.00 50.00

IGV 89.12 9.03 25.05 27.34 25.05 9.03 43.35 9.03

Monto 584.20 59.20 164.20 179.20 164.20 59.20 284.20 59.20

172


ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023

S/. 102

S/. 102 S/. 407 S/. 407 S/. 407 S/. 407 S/. 407

S/. 19 S/. 19 S/. 19 S/. 19 S/. 19 S/. 234 S/. 234 S/. 234 S/. 234 S/. 234

S/. 76

S/. 76

S/. 76 S/. 458 S/. 458 S/. 458 S/. 458 S/. 458

S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51

S/. 13

S/. 13

S/. 13 S/. 76 S/. 76 S/. 76 S/. 76 S/. 76

S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254

S/. 26 S/. 26 S/. 26 S/. 26 S/. 26 S/. 317 S/. 317 S/. 317 S/. 317 S/. 317

S/. 139 S/. 152 S/. 139 S/. 50 S/. 495 S/. 1,797 S/. 1,797 S/. 1,797 S/. 1,797 S/. 1,797

S/. 25.05 S/. 27.34 S/. 25.05 S/. 9.03 S/. 89.12 S/. 323 S/. 323 S/. 323 S/. 323 S/. 323

S/. 164.20 S/. 179.20 S/. 164.20 S/. 59.20 S/. 584.20 S/. 2,120 S/. 2,120 S/. 2,120 S/. 2,120 S/. 2,120

173

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

País: Perú

Región: Lima

Departamento: Lima

Distrito: Villa María del Triunfo

Se evaluó tres de los distritos de la zona 9 de Lima, para determinar la ubicación de

LAVANDERIAS 3B, así mismo se ha considerado los siguientes factores:

Densidad del mercado

El nivel socioeconómico C y D

Competidores

Presencia de otras lavanderías convencionales de la zona que ofrecen el lavado, secado,

planchado y hasta servicio de tintorería.

Facilidad para obtener licencia de funcionamiento:

Los requisitos y facilidad para obtener la licencia de funcionamiento de nuestra empresa.

Clima

Evaluamos el nivel de humedad de la zona

Tabla 98

Cuadro de ponderación del Macro entorno

Villa María del Triunfo

Villa El Salvador

Lurín

Variable

Peso

Calificación

Ponderación

Calificación

Ponderación

Calificación

Ponderación

Densidad del mercado 0.3 8 2.4 7 2.1 5 1.5

Competidores 0.2 7 1.4 6 1 4 0.8

Facilidades para obtener licencias 0.1 6 0.6 6 0.7 5 0.5

Clima 0.4 10 4 8 1.2 5 2

Total 1 8.4 7.3 4.8


Según observamos en nuestro hemos colocado un peso y una calificación a cada factor,

teniendo en cuenta el grado de importancia de cada uno de ellos, siendo el distrito de

174

Villa María del Triunfo el de mayor ponderación, lo cual fue determinante al momento de

tomar una decisión.

6.4.2. Micro localización.

LAVANDERIAS 3B se encontrará ubicada entre la Av. Pachacútec y la Av. 1 de mayo, al

frente del centro Comercial Real Plaza debido principalmente a la cercanía con nuestro

mercado meta y a factores como:

Costo de alquiler

Cercanía a los clientes

Facilidad de acceso para nuestros clientes

Años de antigüedad del local

Tabla 99

Cuadro de ponderación del Micro Entorno

Av. Pachacútec

Av. El sol

Panamericana Sur Km 24.5

Variable

Peso

Calificación

Ponderación

Calificación

Ponderación

Calificación

Ponderación

Costo de alquiler 0.20 8 1.6 6 1.2 5 1

Cercanía a los clientes 0.45 10 4.5 8 3.6 6 2.7

Facilidad de acceso para nuestros clientes

0.20 8 1.6 6 1.2 5 1

Años de antigüedad del local

0.15 6 0.9 6 0.9 5 0.75

Total 1 8.6 6.9 5.45


Según el cuadro de ponderación del Micro entorno, nos ubicaremos en la avenida

Pachacútec, ya que obtuvo la mayor ponderación, lo cual nos ayudó con la toma de

decisión para la ubicación.

175

6.4.3. Gastos de adecuación.

Descripción actual del local

El local seleccionado es de 120 m2, anteriormente fue una boutique, en donde dentro de

ella había stands de diferente tipo de productos. Es de un solo piso y cuenta con 2 baños.

Por ende, no será necesario hacer modificaciones de tipo estructural.

ADECUACION DEL LOCAL

Para la adecuación del local debemos considerar modificaciones de ambientación, así

como la de seguridad que se detallaran en el siguiente cuadro:

Tabla 100

Gastos de adecuación del Local

Descripción Cantidad Costo unit. Valor de

Adquisición IGV

Desembolso total

Pintura del local + Mano de obra

120 S/

5.00 S/ 600.00

S/ 108.00

S/ 708.00

Saneamiento del local 1 S/

350.00 S/ 3,501.00

S/ 63.00

S/ 413.00

Instalaciones eléctricas 1 S/

700.00 S/ 700.00

S/ 126.00

S/ 826.00

Lámparas de emergencia 40W 1 S/

145.00 S/ 145.00

S/ 26.10

S/ 171.10

Señalización de seguridad 8 S/

3.50 S/ 28.00

S/ 5.04

S/ 33.04

Extintor contra incendios 1 S/

110.00 S/ 110.00

S/ 19.80

S/ 129.80

Botiquín Primeros auxilios 1 S/

40.00 S/ 40.00

S/ 7.20

S/ 47.20

Central de alarma contra incendios

1 S/

900.00 S/ 900.00

S/ 162.00

S/ 1,062.00

Gastos imprevistos 1 S/

509.58 S/ 509.58

S/ 91.72

S/ 601.30

Adecuación del local principal S/ 6,533.58 S/

608.86 S/ 3,991.44


6.4.4. Gastos de servicios.

Dentro de los Gatos Pre Operativos se ha considerado lo siguiente: Cuadro expresado en soles.

176

Tabla 101

Cuadro de gastos de servicios

Servicio Cantidad Costo unit. Valor de

Adquisición IGV Pago total

Alquiler 1 S/

3,000.00 S/ 4,237.29

S/ 762.71

S/ 5,000.00

Luz (kwh) (s/ 0.55) (670 kw) 1 S/

1,344.30 S/ 1,139.24

S/ 205.06

S/ 1,344.30

Gas Cálidda (m3) (s/ 1.198) (563.69 m3)

1 S/

675.00 S/ 572.03

S/ 102.97

S/ 675.00

Pagos Municipalidad 1 S/

225.00 S/ 190.68

S/ 34.32

S/ 225.00

Agua (m3) (s/ 7.25 comercial) ( 0.0433 m3)

1 S/

1,158.48 S/ 981.77

S/ 176.71

S/ 1,158.48

Teléfono, Internet, Cable 1 S/

270.00 S/ 228.81

S/ 41.19

S/ 270.00

Servicios Terciarizado. S/

4,500.00 S/ 4,500.00

S/ 4,500.00

TOTAL S/ 11,849.82 S/

1,322.96 S/

13,172.78


Instalación Calidda

DESCRIPCIÓN UNID CANTIDAD COSTO

UNITARIO COSTO TOTAL

VALOR UNITARIO

INSTALACIÓN DE CENTRO DE MEDICIÓN un 94.80

GABINETE COMERCIAL G4 EMPOTRADO EN MURO EXISTENTE un 1.00 94.80 94.80

RED INTERNA: PEALPE un 10,427.40

CONSTRUCCION DE RED INTERNA 20-25 EMPOTRADA PISO- PARED ml 42.20 58.91 2,486.00

VALVULA DE CORTE GENERAL 20-25 un 1.00 49.40 49.40

VALVULA DEL PUNTO DE CONSUMO 20-25 (12 SECADORAS) un 12.00 46.90 562.80

CONEXIÓN DE ARTEFACTOS (12 SECADORAS) un 12.00 196.00 2,352.00

CONVERSIÓN DE ARTEFACTOS (12 SECADORAS) un 12.00 127.60 1,531.20

REGULADOR DE SEGUNDA ETAPA DE 10 M3/H Ø 3/4" ( 12 SECADORAS)

un 12.00 212.50 2,550.00

VENTILACIÓN SUPERIOR E INFERIOR (Rejillas en Puerta metálica)

un 2.00 70.00 140.00

DOCUMENTACIÓN PIG UNICO gbl 1.00 280.00 280.00

PERMISOS Y TRÁMITE DE TUBERÍA DE CONEXIÓN gbl 1.00 476.00 476.00

SUBTOTAL PROYECTO S/. 10,522.20

IGV. 18 % S/. 1,894.00

TOTAL PROYECTO S/. 12,416.20


177

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

178

6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

Teniendo definido nuestra actividad y aceptado por nuestros clientes,

contamos con la instalación adecuada para el concepto de servicio y el lugar

o espacio físico dónde los mismos clientes llevan a cabo el proceso de lavar y

secar, utilizando las máquinas disponibles del local.

Nuestro diseño de la instalación contempla los siguientes criterios:

Acceso y visibilidad: Los clientes accederán al local de la manera fácil y

cómoda, se cuenta con una puerta con un tamaño adecuado y suficiente para el

ingreso y salida de los clientes.

Iluminación: Nuestra instalación cuenta con una iluminación de sistema de

fluorescentes lineales para iluminar los interiores que nos permitirá una excelente

iluminación y ahorro energético.

Información gráfica: El aprendizaje a hacer uso una lavandería autoservicio es

importante que los usuarios menos habituados puedan comprender rápida y

fácilmente los pasos a seguir para lavar o secar su ropa.

Insumos para el lavado: Sabemos que algunos de nuestros clientes llevaran

desde su casa los productos que usaran para el lavado, pero por otro lado

también sabemos que muchos de ellos esperan encontrar estos productos en la

lavandería, es por ello que tendremos los principales productos en nuestro local.

179

Zona auxiliar de doblado: El local cuenta con 4 mesas para que nuestros

clientes puedan doblar su ropa o prendas de gran de tamaño con mayor

comodidad cuando termine el proceso de lavado.

180

Zona de espera. Para que el cliente tenga un tiempo de espera cómoda, se

ofrecerá un espacio con muebles cómodos, una pequeña mesa de sala, el uso de

Wifi, televisión, revistas.

Elementos de seguridad complementarios. Tales como cámaras de seguridad,

extintores.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

Lavanderías de autoservicio 3B, está comprometido con el cuidado del medio

ambiente, para ello usamos Gas Cálidda que optimiza nuestros gastos y

también cuida el medio ambiente así mismo también se optimizara el uso del

agua, inspeccionando periódicamente las redes de conexión de agua de

nuestras máquinas.

181

6.5.2. Con los trabajadores.

Respecto a nuestros colaboradores tendrán todos los beneficios de acuerdo a

ley. Inclusive partiendo desde el año 1, valor que la empresa brinda para

mantener un excelente clima laboral y esto a su vez se refleje en un alto

rendimiento que se vea reflejado en la satisfacción de nuestros clientes. Así

también, la empresa realizara dos eventos con todo el personal, tanto para el

día del trabajo como también el fin de año.

6.5.3. Con la comunidad.

El beneficio que tenga el presente proyecto es reflejado en el beneficio social

para la comunidad donde ofrecemos servicios de apoyo a la comunidad

como: Apoyo alimenticio a comedores sociales, apoyo al deporte y apoyo a

las vestimentas a las zonas más vulnerables por el frio y la humedad.

Dentro de las actividades de responsabilidad social también realizaremos

campañas donde la gente va a poder dejar la ropa que ya no usa y la vamos

a poder donar a albergues y a instituciones como Caritas, como también a la

gente que más lo necesita. También realizaremos campañas en las cuales

apoyaremos a la fundación contra el cáncer y la Teletón.

Tabla 102

Cuadro de gastos de responsabilidad social.

Gastos de responsabilidad social 2019 2020 2021 2022 2023

Con la comunidad - - - - -

Apoyo alimenticio a los comedores sociales S/. 854.90 S/. 958.09 S/. 1,489.50 S/. 1,641.72 S/. 2,311.13

Apoyo al deporte de la comunidad S/. 854.90 S/. 958.09 S/. 1,489.50 S/. 1,641.72 S/. 2,311.13 Apoyo de vestimentas a las zonas más

vulnerables S/. 854.90 S/. 958.09 S/. 1,489.50 S/. 1,641.72 S/. 2,311.13

Total del gasto. S/. 2,564.69 S/. 2,874.28 S/. 4,468.50 S/. 4,925.15 S/. 6,933.39


182

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Según las Normas Internacionales de Contabilidad (NICS) se considera

depreciable todo activo fijo cuyo valor supere al ¼ de UIT y/o cuya vida útil sea

mayor de 01 año.

Tabla 103

Inversión en Activo Fijo Depreciable

Inversión en Activo Fijo

(Importes en Nuevos Soles)

Descripción Cantidad Costo

Unitario Valor Total

I.G.V. Total

Precio

Operaciones 151,604.75 27,288.85 178,893.60

CENTRO DE LAVADO SEMI INDUTRIAL 11 KG

12 12210 146,520.00 26,373.60 172,893.60

MESAS DE DOBLADO 4 1271 5085 915 6000

Administración 6,610.17 1,189.83 7,800.00

LAPTOP 1 1,271.19 1,271.19 228.81 1,500.00

TELEVISOR 1 1,525.42 1,525.42 274.58 1,800.00

COMPUTADORA PC 1 1,271.19 1,271.19 228.81 1,500.00

MUEBLE DE RECEPCIÓN 1 2,542.37 2,542.37 457.63 3,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE 158,214.92 28,478.68 186,693.60


7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Las inversiones en activos intangibles en nuestro proyecto son aquellos gastos

que identificables de carácter no monetario y sin apariencia física, como es el

caso de los costos originados en la parte legal o todo derecho de trámites para

la puesta en marcha de Lavanderías 3B.

183

Tabla 104

Inversión en Activo Intangible

Inversión en Activos Intangibles


Descripción Cantidad Costo unitario

S/. Sin IGV Total Valor

Venta IGV 18

% Total Precio

de Venta

Constitución de la empresa 625.00 0.00 625.00

Búsqueda de Nombre 1 5 5.00 0.00 5.00

Reserva de Nombre 1 20 20.00 0.00 20.00

Elaboración de Minuta 1 200 200.00 0.00 200.00

Escritura Pública de Minuta 1 180 180.00 0.00 180.00

Inscripción en Registros Públicos 1 100 100.00 0.00 100.00

Legalización de Libros Contables 1 120 120.00 0.00 120.00

Marcas y patentes 520.29 93.65 613.94

Derecho de Tramites 1 31.43 31.43 5.66 37.09

Por clase 41: Educación, Formación y servicios

1 488.86 488.86 87.99 576.85

Licencias y autorizaciones 335.81 0.00 335.81

Licencia de Funcionamiento 1 225.00 225.00 0.00 225.00

Inspección de Defensa Civil 1 110.81 110.81 0.00 110.81

TOTAL 1,481.10 93.65 1,574.75


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Tabla 105

Inversión en Gastos Pre-Operativos

Gastos Pre Operativos


Concepto Cant. Costo


I.G.V. Importe

Total

Activos fijos no depreciables 7,334 1,320 8,654

Operaciones y producción 4,829 869 5,698

BALANZA DIGITAL 2 253 507 91 598

Cámaras de seguridad 4 381 1,525 275 1,800

Sillas Operativas 4 68 271 49 320

RACK PARA TELEVISOR 1 169 169 31 200

LOCKER 1 847 847 153 1,000

MODULARES SALA ESPERA 10 85 847 153 1,000

MESA DE CENTRO 2 169 339 61 400

REVISTERO 1 322 322 58 380

Administración 2,505 451 2,956

CAJA REGISTRADORA 1 895 895 161 1,056

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 1 678 678 122 800

SILLAS / BANCOS 4 85 339 61 400

184

Mueble counter con vitrina 1 593 593 107 700

Utensilios, Enseres 1,884 339 2,224

Útiles de operaciones 1,389 250 1,640

BANDEJAS PLASTICAS ROPA SUCIA 12 42 508 92 600

BANDEJAS PLASTICAS ROPA LIMPIA 12 42 508 92 600

MEDIDORES DE DETERGENTES 14 8 119 21 140

Herramientas 1,136 204 1,340

Papel Toalla 4 3 14 2 16

Papel higiénico plancha de 14 unidades 1 17 17 3 20

Jabón 4 3 10 2 12

Pinesol botella 1 lt. 1 6 6 1 7

Tachos de basura 3 13 38 7 45

BOLSAS PIÑATA X PAQUETE DE CIENTO 10 17 169 31 200

Útiles y utensilios 254 46 300

Útiles de Administración 495 89 584

Tinta para impresora 1 102 102 18 120

Papel bond A4 (1 millar) 1 19 19 4 23

Hojas membretadas A4 a 2 colores(1 millar) 1 76 76 14 90

Lapiceros(1 docena) 1 4 4 1 5

Cuadernos(1/2 docena) 1 13 13 2 15

Pizarra Acrílica (120*80) 2 127 254 46 300

Plumones para Pizarra(1/2 docena) 1 26 26 5 31

Acondicionamiento de Local 13,905 2,503 16,408

Pintura del local + Mano de obra 120 5 600 108 708

Saneamiento del local 1 350 350 63 413

Instalaciones eléctricas 1 700 700 126 826

Lámparas de emergencia 40W 1 145 145 26 171

Señalización de seguridad 8 4 28 5 33

Extintor contra incendios 1 110 110 20 130

Botiquín Primeros auxilios 1 40 40 7 47

Central de alarma contra incendios 1 900 900 162 1,062

Gastos imprevistos 1 510 510 92 601

Instalación cálida 1 10,522 10,522 1,894 12,416

Marketing de Lanzamiento( etapa preoperativa) 4,856 874 5,730

Lapiceros 500 0 127 23 150

Magneto para refrigerador 500 2 890 160 1,050

Volantes 5000 0 212 38 250

Personas para entregar volantes 15 34 508 92 600

Globos con el logo de la empresa 500 1 297 53 350

Cartillas de regalo 500 0 212 38 250

Sándwich de pollo 200 3 508 92 600

Sándwich mixto 200 3 508 92 600

Piqueo dulces 200 3 508 92 600

Mozo 1 68 68 12 80

Anfitriones 2 169 339 61 400

Equipo de sonido con DJ 1 339 339 61 400

185

Banners 2 169 339 61 400

Remuneraciones diciembre 12,545 0 12,545

Pago Total planilla administrativa 1 6,000 6,000 0 6,000

Pago planilla MOD 1 2,182 2,182 0 2,182

Pago planilla MOI 1 4,363 4,363 0 4,363

Servicios básicos y diversos diciembre 4,013 384 4,396

Luz (kwh) (s/ 0.55) (670 kw) 1 1,139 1,139 205 1,344

Gas Cálidda (m3) (s/ 1.198) (563.69 m3) 1 572 572 103 675

Pagos Municipalidad 1 191 191 34 225

Agua (m3) (s/ 7.25 comercial) ( 0.0433 m3) 1 982 982 0 982

Teléfono, Internet, Cable 1 229 229 41 270

CONTADOR 1 400 400 0 400

SERVICIOS GENERALES (ELECTRICISTA, GASFITERO, ETC) 1 500 500 0 500

Alquiler Adelantado (diciembre) 1 4,237 4,237 763 5,000

SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 48,774 6,182 54,956

Garantía de Alquiler 2 4,237 8,475 1,525 10,000

TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 57,248 7,708 64,956


7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Por el mismo origen de nuestro proyecto, no hay sampling, por ende no hay

inventarios ni de materia prima ni de producto terminado.

En lo único que se tendrá inventario será en detergente para su venta

(considerado como otros ingresos), solo se condenará a semana de la

necesidad de enero 2019.

Tabla 106

Inventarios iniciales

Unidad Dic-18 costo unitario Costo total Igv Monto

Detergente Dexper Autoservicio Bolsas de 110 gr 102.5 S/. 1.02 S/. 104.24 S/. 18.76 S/. 123.00

Suavizante Dexper Autoservicio Bolsas de 110 gr 102.5 S/. 1.02 S/. 104.24 S/. 18.76 S/. 123.00

S/. 208.47 S/. 37.53 S/. 246.00


186

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método déficit acumulado).

Tabla 107

Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Total servicio de lavado y secado

S/. 11,715.49

S/. 14,159.85

S/. 16,604.22

S/. 15,801.07

S/. 18,262.89

S/. 13,356.71

S/. 22,191.34

S/. 22,191.34

S/. 22,191.34

S/. 29,576.81

S/. 29,576.81

S/. 29,576.81

Total servicio de secado

S/. 8,089.68 S/. 10,371.09

S/. 12,652.50

S/. 14,188.95

S/. 16,470.36

S/. 18,751.77

S/. 28,086.91

S/. 30,368.32

S/. 25,805.50

S/. 21,068.09

S/. 21,068.09

S/. 21,068.09

Ventas servicios S/. 19,805.17

S/. 24,530.94

S/. 29,256.71

S/. 29,990.02

S/. 34,733.25

S/. 32,108.47

S/. 50,278.25

S/. 52,559.65

S/. 47,996.84

S/. 50,644.90

S/. 50,644.90

S/. 50,644.90

IGV Ventas S/. 3,564.93 S/. 4,415.57 S/. 5,266.21 S/. 5,398.20 S/. 6,251.99 S/. 5,779.53 S/. 9,050.08 S/. 9,460.74 S/. 8,639.43 S/. 9,116.08 S/. 9,116.08 S/. 9,116.08

Total Ingresos en Efectivo

S/. 23,370.10

S/. 28,946.51

S/. 34,522.92

S/. 35,388.23

S/. 40,985.24

S/. 37,888.00

S/. 59,328.33

S/. 62,020.39

S/. 56,636.27

S/. 59,760.99

S/. 59,760.99

S/. 59,760.99

Cobranza al contado

S/. 23,370.10

S/. 28,946.51

S/. 34,522.92

S/. 35,388.23

S/. 40,985.24

S/. 37,888.00

S/. 59,328.33

S/. 62,020.39

S/. 56,636.27

S/. 59,760.99

S/. 59,760.99

S/. 59,760.99

Venta detergentes y suavizante

S/. 1,640.00 S/. 2,044.00 S/. 2,444.00 S/. 2,548.00 S/. 2,952.00 S/. 2,852.00 S/. 4,420.00 S/. 4,656.00 S/. 4,184.00 S/. 4,204.00 S/. 4,204.00 S/. 4,204.00

Igv ventas S/. 295.20 S/. 367.92 S/. 439.92 S/. 458.64 S/. 531.36 S/. 513.36 S/. 795.60 S/. 838.08 S/. 753.12 S/. 756.72 S/. 756.72 S/. 756.72

Ingresos venta detergentes y suavizantes

S/. 1,935.20 S/. 2,411.92 S/. 2,883.92 S/. 3,006.64 S/. 3,483.36 S/. 3,365.36 S/. 5,215.60 S/. 5,494.08 S/. 4,937.12 S/. 4,960.72 S/. 4,960.72 S/. 4,960.72

Total cobranza S/. 25,305.30

S/. 31,358.43

S/. 37,406.84

S/. 38,394.87

S/. 44,468.60

S/. 41,253.36

S/. 64,543.93

S/. 67,514.47

S/. 61,573.39

S/. 64,721.71

S/. 64,721.71

S/. 64,721.71

Total Egresos en Efectivo

S/. 39,799.86

S/. 36,803.96

S/. 37,368.66

S/. 42,279.01

S/. 40,049.15

S/. 43,013.07

S/. 52,626.10

S/. 38,914.74

S/. 38,894.75

S/. 46,334.75

S/. 46,981.06

S/. 59,768.11

187

Sueldos S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 15,130.49

S/. 12,535.00

S/. 18,802.50

S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 12,535.00

S/. 15,649.58

S/. 18,802.50

Sueldo bruto personal administrativo

S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00 S/. 5,500.00

Sueldo bruto personal MOD

S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00

Sueldo bruto personal MOI

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

Gratificación S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 5,750.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 5,750.00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,595.49 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 3,114.58 S/. 0.00

Essalud S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00 S/. 1,035.00


S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 517.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 517.50

Servicios y suministros sin igv

S/. 11,552.36

S/. 8,761.70 S/. 9,180.20 S/. 13,281.44

S/. 9,182.84 S/. 13,833.90

S/. 16,702.46

S/. 10,163.14

S/. 10,117.20

S/. 16,480.28

S/. 9,978.42 S/. 16,500.55

Recarga extintores

S/. 80.00

Igv recarga extintores

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 14.40

Teléfono e Internet

S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81 S/. 228.81

IGV Teléfono e internet

S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19 S/. 41.19

Mantenimiento de equipos de producción y

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,384.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,654.00

188

oficina

Igv mantenimiento

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 789.12 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 837.72

Alquiler local S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29

IGV ALQUILER S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71 S/. 762.71

energía eléctrica(luz)

S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24 S/. 1,139.24

IGV ENERGÍA S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06 S/. 205.06

Gas S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03 S/. 572.03

Igv gas S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97 S/. 102.97

Agua S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77 S/. 981.77

Igv agua S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72 S/. 176.72

Pagos municipalidad

S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68 S/. 190.68

Igv pagos municipalidad

S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32 S/. 34.32

Reposición de herramientas

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,135.59

Igv herramientas S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 204.41

Reposición de utensilios y útiles de limpieza

S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 215.68 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 253.81 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 215.68 S/. 46.19 S/. 46.19 S/. 253.81

Igv de reposición de utensilios y útiles de limpieza

S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 38.82 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 45.69 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 38.82 S/. 8.31 S/. 8.31 S/. 45.69

189

Reposición de útiles de oficina

S/. 50.17 S/. 139.15 S/. 151.86 S/. 139.15 S/. 50.17 S/. 240.85 S/. 50.17 S/. 139.15 S/. 151.86 S/. 139.15 S/. 50.17 S/. 495.08

Igv de reposición de útiles de oficina

S/. 9.03 S/. 25.05 S/. 27.34 S/. 25.05 S/. 9.03 S/. 43.35 S/. 9.03 S/. 25.05 S/. 27.34 S/. 25.05 S/. 9.03 S/. 89.12

Comisión visa 5%

S/. 990.26 S/. 1,226.55 S/. 1,462.84 S/. 1,499.50 S/. 1,736.66 S/. 1,605.42 S/. 2,513.91 S/. 2,627.98 S/. 2,399.84 S/. 2,532.25 S/. 2,532.25 S/. 2,532.25

Igv comisión visa 5%

S/. 178.25 S/. 220.78 S/. 263.31 S/. 269.91 S/. 312.60 S/. 288.98 S/. 452.50 S/. 473.04 S/. 431.97 S/. 455.80 S/. 455.80 S/. 455.80

Compra de detergente y suavizante

S/. 3,115.93 S/. 4,246.78 S/. 6,742.37 S/. 6,412.88

Igv detergente y suavizante

S/. 560.87 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 764.42 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,213.63 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,154.32 S/. 0.00 S/. 0.00

Igv servicios y suministros

S/. 2,079.43 S/. 1,577.11 S/. 1,652.44 S/. 2,390.66 S/. 1,652.91 S/. 2,490.10 S/. 3,006.44 S/. 1,829.37 S/. 1,821.10 S/. 2,966.45 S/. 1,796.12 S/. 2,970.10

Servicios tercerizados sin igv

S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00

CONTADOR S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00

LIMPIEZA S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00


S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Seguridad(2 turnos)

S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00

Igv seguridad S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00 S/. 432.00

190

Igv servicios tercerizados

432 432

432

432

432

432

432

432 432 432 432

S/. 432.00

Promoción y Publicidad

Gastos de Prom. y Publicidad sin igv

S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. 2,800.00

IGV PUBLICIDAD

S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00 S/. 504.00

Activ. de Responsabilidad Social

Actividades sociales y eventos de beneficencia

S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72 S/. 213.72

Igv de evento responsabilidad social

S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47

Impuestos

Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5% de las ventas del mes pasado)

S/. 0.00 S/. 297.08 S/. 367.96 S/. 438.85 S/. 449.85 S/. 521.00 S/. 481.63 S/. 754.17 S/. 788.39 S/. 719.95 S/. 759.67 S/. 759.67

Pagos de IGV al Estado

S/. 5,164.21 S/. 7,102.22

Préstamo e Imprevistos

Cuotas del préstamo activo

S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87 S/. 5,144.87

191


fijo

Ingresos menos Egresos del mes

-S/. 14,494.55

-S/. 5,445.52

S/. 38.19 -S/. 3,884.14

S/. 4,419.45 -S/. 1,759.71

S/. 11,917.84

S/. 28,599.73

S/. 22,678.64

S/. 18,386.96

S/. 17,740.64

S/. 4,953.60

Saldo Acumulado

-S/. 14,494.55

-S/. 19,940.08

-S/. 19,901.89

-S/. 23,786.03

-S/. 19,366.58

-S/. 21,126.29

-S/. 9,208.46

S/. 19,391.27

S/. 42,069.91

S/. 60,456.87

S/. 78,197.51

S/. 83,151.11

Máximo Déficit Mensual Acumul.

-S/. 23,786.03

Caja mínima(2 día de los egresos más altos)

-S/. 3,984.54

Inversión en Capital de Trabajo

-S/. 27,770.57

192

7.1.6. Liquidación del IGV.

Tabla 108

Liquidación de IGV


Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Igv ventas

S/. 3,860.13

S/. 4,783.49

S/. 5,706.13

S/. 5,856.84

S/. 6,783.35

S/. 6,292.89

S/. 9,845.68

S/. 10,298.82

S/. 9,392.55

S/. 9,872.80

S/. 9,872.80

S/. 9,872.80

Igv egresos S/.

36,317.77 S/.

3,053.90 S/.

2,551.58 S/.

2,626.91 S/.

3,365.13 S/.

2,627.38 S/.

3,464.57 S/.

3,980.91 S/.

2,803.84 S/.

2,795.57 S/.

3,940.92 S/.

2,770.59 S/.

3,944.57

Igv servicios y suministros

S/. 2,079.43

S/. 1,577.11

S/. 1,652.44

S/. 2,390.66

S/. 1,652.91

S/. 2,490.10

S/. 3,006.44

S/. 1,829.37

S/. 1,821.10

S/. 2,966.45

S/. 1,796.12

S/. 2,970.10

Igv servicios tercerizados

S/. 432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00 S/.

432.00

Igv publicidad

S/. 504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 S/.

504.00 Igv responsabilidad social

S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47 S/. 38.47

Igv inversiones S/.

36,317.77

Igv neto -S/.

36,317.77 S/. 806.23

S/. 2,231.91

S/. 3,079.22

S/. 2,491.71

S/. 4,155.96

S/. 2,828.31

S/. 5,864.77

S/. 7,494.98

S/. 6,596.98

S/. 5,931.88

S/. 7,102.22

S/. 5,928.23

Crédito fiscal -S/.

36,317.77 -S/.

36,317.77 -S/.

35,511.54 -S/.

33,279.63 -S/.

30,200.40 -S/.

27,708.69 -S/.

23,552.72 -S/.

20,724.41 -S/.

14,859.64 -S/.

7,364.66 -S/.

767.67

Neto a pagar -S/.

35,511.54 -S/.

33,279.63 -S/.

30,200.40 -S/.

27,708.69 -S/.

23,552.72 -S/.

20,724.41 -S/.

14,859.64 -S/.

7,364.66 -S/.

767.67 S/.

5,164.21 S/.

7,102.22 S/.

5,928.23

193

66.38%

0.56%

23.10%

0.09%

9.87%

Activo fijo depreciable

Activo Intangible

Gastos pre-operativos

Inventarios

Capital de trabajo

194

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Tabla 109

Resumen de estructura de inversiones


Valor Igv Monto total %

Activo fijo depreciable S/. 158,214.92 S/. 28,478.68 S/. 186,693.60 66.38%

Activo Intangible S/. 1,481.10 S/. 93.65 S/. 1,574.75 0.56%

Gastos pre-operativos S/. 57,248.08 S/. 7,707.91 S/. 64,955.99 23.10%

Inventarios S/. 208.47 S/. 37.53 S/. 246.00 0.09%

Capital de trabajo S/. 27,770.57 S/. 0.00 S/. 27,770.57 9.87%

244,923.14 36,317.77 281,240.91 100.00%

195

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Tabla 110

Estructura de financiamiento

Monto de inversión Deuda Patrimonio

Activo fijo depreciable S/. 186,693.60 S/. 140,620.46 S/. 46,073.14

Activo Intangible S/. 1,574.75

S/. 1,574.75

Gastos pre-operativos S/. 64,955.99

S/. 64,955.99

Inventarios S/. 246.00

S/. 246.00

Capital de trabajo S/. 27,770.57

S/. 27,770.57

S/. 281,240.91 S/. 140,620.46 S/. 140,620.46

50.00% 50.00%


Tabla 111

Detalle de Deuda y Capital Propio

Tipo Monto %

Deuda S/. 140,620.46 50%

Capital Propio S/. 140,620.46 50%

TOTAL S/. 281,240.91 100%


Tabla 112

Detalle de aporte de cada socio

Número de Socios => 5

APORTE DE CADA SOCIO (En Nuevos Soles)

socio 1 S/. 28,129.81

socio 2 S/. 28,129.81

socio 3 S/. 28,129.81

socio 4 S/. 28,129.81

socio 5 S/. 28,129.81

TOTAL S/. 140,649.07


196

7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Tabla 113

Financiamiento del activo fijo

Préstamo activo fijo 140,620

TCEA( MI BANCO) 35.80%

TCEM 2.58290%

Plazo 4.0 años

Plazo 48 meses

Cuota Mensual 5,145


7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

Tabla 114

Cronograma de Pagos

Cronograma de Pagos

Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Saldo Final

1 S/. 140,620.46 S/. 3,632.09 S/. 1,512.78 S/. 5,144.87 S/. 139,108

2 S/. 139,107.68 S/. 3,593.01 S/. 1,551.86 S/. 5,144.87 S/. 137,556

3 S/. 137,555.82 S/. 3,552.93 S/. 1,591.94 S/. 5,144.87 S/. 135,964

4 S/. 135,963.88 S/. 3,511.81 S/. 1,633.06 S/. 5,144.87 S/. 134,331

5 S/. 134,330.82 S/. 3,469.63 S/. 1,675.24 S/. 5,144.87 S/. 132,656

6 S/. 132,655.58 S/. 3,426.36 S/. 1,718.51 S/. 5,144.87 S/. 130,937

7 S/. 130,937.07 S/. 3,381.98 S/. 1,762.89 S/. 5,144.87 S/. 129,174

8 S/. 129,174.18 S/. 3,336.44 S/. 1,808.43 S/. 5,144.87 S/. 127,366

9 S/. 127,365.75 S/. 3,289.73 S/. 1,855.14 S/. 5,144.87 S/. 125,511

10 S/. 125,510.61 S/. 3,241.82 S/. 1,903.05 S/. 5,144.87 S/. 123,608

11 S/. 123,607.56 S/. 3,192.66 S/. 1,952.21 S/. 5,144.87 S/. 121,655

12 S/. 121,655.35 S/. 3,142.24 S/. 2,002.63 S/. 5,144.87 S/. 119,653

13 S/. 119,652.72 S/. 3,090.51 S/. 2,054.36 S/. 5,144.87 S/. 117,598

50% 50%

Estructura del Financiamiento

Deuda

197

14 S/. 117,598.36 S/. 3,037.45 S/. 2,107.42 S/. 5,144.87 S/. 115,491

15 S/. 115,490.94 S/. 2,983.02 S/. 2,161.85 S/. 5,144.87 S/. 113,329

16 S/. 113,329.09 S/. 2,927.18 S/. 2,217.69 S/. 5,144.87 S/. 111,111

17 S/. 111,111.40 S/. 2,869.90 S/. 2,274.97 S/. 5,144.87 S/. 108,836

18 S/. 108,836.43 S/. 2,811.14 S/. 2,333.73 S/. 5,144.87 S/. 106,503

19 S/. 106,502.70 S/. 2,750.86 S/. 2,394.01 S/. 5,144.87 S/. 104,109

20 S/. 104,108.69 S/. 2,689.03 S/. 2,455.84 S/. 5,144.87 S/. 101,653

21 S/. 101,652.85 S/. 2,625.59 S/. 2,519.28 S/. 5,144.87 S/. 99,134

22 S/. 99,133.57 S/. 2,560.52 S/. 2,584.35 S/. 5,144.87 S/. 96,549

23 S/. 96,549.22 S/. 2,493.77 S/. 2,651.10 S/. 5,144.87 S/. 93,898

24 S/. 93,898.12 S/. 2,425.30 S/. 2,719.57 S/. 5,144.87 S/. 91,179

25 S/. 91,178.55 S/. 2,355.05 S/. 2,789.82 S/. 5,144.87 S/. 88,389

26 S/. 88,388.73 S/. 2,282.99 S/. 2,861.88 S/. 5,144.87 S/. 85,527

27 S/. 85,526.85 S/. 2,209.07 S/. 2,935.80 S/. 5,144.87 S/. 82,591

28 S/. 82,591.05 S/. 2,133.25 S/. 3,011.62 S/. 5,144.87 S/. 79,579

29 S/. 79,579.43 S/. 2,055.46 S/. 3,089.41 S/. 5,144.87 S/. 76,490

30 S/. 76,490.02 S/. 1,975.66 S/. 3,169.21 S/. 5,144.87 S/. 73,321

31 S/. 73,320.81 S/. 1,893.80 S/. 3,251.07 S/. 5,144.87 S/. 70,070

32 S/. 70,069.74 S/. 1,809.83 S/. 3,335.04 S/. 5,144.87 S/. 66,735

33 S/. 66,734.70 S/. 1,723.69 S/. 3,421.18 S/. 5,144.87 S/. 63,314

34 S/. 63,313.52 S/. 1,635.33 S/. 3,509.54 S/. 5,144.87 S/. 59,804

35 S/. 59,803.98 S/. 1,544.68 S/. 3,600.19 S/. 5,144.87 S/. 56,204

36 S/. 56,203.79 S/. 1,451.69 S/. 3,693.18 S/. 5,144.87 S/. 52,511

37 S/. 52,510.61 S/. 1,356.30 S/. 3,788.57 S/. 5,144.87 S/. 48,722

38 S/. 48,722.04 S/. 1,258.44 S/. 3,886.43 S/. 5,144.87 S/. 44,836

39 S/. 44,835.61 S/. 1,158.06 S/. 3,986.81 S/. 5,144.87 S/. 40,849

40 S/. 40,848.80 S/. 1,055.08 S/. 4,089.79 S/. 5,144.87 S/. 36,759

41 S/. 36,759.01 S/. 949.45 S/. 4,195.42 S/. 5,144.87 S/. 32,564

42 S/. 32,563.59 S/. 841.09 S/. 4,303.78 S/. 5,144.87 S/. 28,260

43 S/. 28,259.81 S/. 729.92 S/. 4,414.95 S/. 5,144.87 S/. 23,845

44 S/. 23,844.86 S/. 615.89 S/. 4,528.98 S/. 5,144.87 S/. 19,316

45 S/. 19,315.88 S/. 498.91 S/. 4,645.96 S/. 5,144.87 S/. 14,670

46 S/. 14,669.92 S/. 378.91 S/. 4,765.96 S/. 5,144.87 S/. 9,904

47 S/. 9,903.96 S/. 255.81 S/. 4,889.06 S/. 5,144.87 S/. 5,015

48 S/. 5,014.90 S/. 129.53 S/. 5,015.34 S/. 5,144.87 S/. 0

Totales

S/. 106,332.86 S/. 140,620.90 S/. 246,953.76


Tabla 115

Cuadro resumen de amortización e interés

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Préstamo S/. 141,005.11

Amortización -S/. 21,025.05 -S/. 28,551.99 -S/. 38,773.63 -S/. 52,654.58

Interés -S/. 40,882.23 -S/. 33,355.29 -S/. 23,133.65 -S/. 9,252.70

Total S/. 141,005.11 -S/. 61,907.28 -S/. 61,907.28 -S/. 61,907.28 -S/. 61,907.28 S/. 0.00


198

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

En los siguientes cuadros se ven relejados los ingresos por ventas de cada año

del Proyecto.

Tabla 116

Detalle mensual de ingresos por ventas del primer año del proyecto


Canal directo 2019

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Total servicio de lavado y

secado

S/. 11,715.49

S/. 14,159.85

S/. 16,604.22

S/. 15,801.07

S/. 18,262.89

S/. 13,356.71

S/. 22,191.34

S/. 22,191.34

S/. 22,191.34

S/. 29,576.81

S/. 29,576.81

S/. 29,576.81

Total servicio de secado

S/. 8,089.68

S/. 10,371.09

S/. 12,652.50

S/. 14,188.95

S/. 16,470.36

S/. 18,751.77

S/. 28,086.91

S/. 30,368.32

S/. 25,805.50

S/. 21,068.09

S/. 21,068.09

S/. 21,068.09

TOTAL VENTA S/.

19,805.17 S/.

24,530.94 S/.

29,256.71 S/.

29,990.02 S/.

34,733.25 S/.

32,108.47 S/.

50,278.25 S/.

52,559.65 S/.

47,996.84 S/.

50,644.90 S/.

50,644.90 S/.

50,644.90

I.G.V. de Ventas

S/. 3,564.93

S/. 4,415.57

S/. 5,266.21

S/. 5,398.20

S/. 6,251.99

S/. 5,779.53

S/. 9,050.08

S/. 9,460.74

S/. 8,639.43

S/. 9,116.08

S/. 9,116.08

S/. 9,116.08

VENTA CON I.G.V.

S/. 23,370.10

S/. 28,946.51

S/. 34,522.92

S/. 35,388.22

S/. 40,985.24

S/. 37,888.00

S/. 59,328.33

S/. 62,020.39

S/. 56,636.27

S/. 59,760.98

S/. 59,760.98

S/. 59,760.98

(Cobranza al contado)

S/. 23,370.10

S/. 28,946.51

S/. 34,522.92

S/. 35,388.22

S/. 40,985.24

S/. 37,888.00

S/. 59,328.33

S/. 62,020.39

S/. 56,636.27

S/. 59,760.98

S/. 59,760.98

S/. 59,760.98

199

Tabla 117

Resumen de Ingresos por ventas por todos los años del proyecto


7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Tabla 118

Recuperación de capital de trabajo


Total Ingresos 2019 2020 2021 2022 2023


Total servicio de secado S/. 227,989.36 S/. 273,338.14 S/. 320,037.14 S/. 367,772.08 S/. 417,194.81

TOTAL VENTA S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

I.G.V. de Ventas S/. 85,174.93 S/. 102,140.56 S/. 119,531.51 S/. 137,407.50 S/. 155,844.99

VENTA CON I.G.V. S/. 558,368.96 S/. 669,588.12 S/. 783,595.49 S/. 900,782.51 S/. 1,021,650.51

CRECIMIENTO DE VENTAS

20% 17% 15% 13%

16% PROMEDIO

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas

S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

Capital de trabajo necesario

S/. 27,770.57 S/. 33,302.08 S/. 38,972.25 S/. 44,800.57 S/. 50,811.96

Inversión capital de trabajo -S/. 27,770.57 -S/. 5,531.50 -S/. 5,670.18 -S/. 5,828.32 -S/. 6,011.39

Recuperación de capital de trabajo

S/. 50,811.96

200

Tabla 119

Ratio de necesidad de capital de trabajo


7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Tabla 120

Valor de Desecho Neto del activo fijo


Ratio de necesidad de capital de trabajo

27,770.57 = 5.87%

473,194.03

Año 0



I.G.V. Total

Precio

Vida útil

(años)

Deprec. (3años)

V.Libros (5º año)

V.Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Utilidad/Pérdida Ir 29.5% Valor de Desecho

Operaciones 151,604.75 27,288.85 178,893.60 151,604.75 0.00 60,133.42 60,133.42 17,739.36 42,394.06

CENTRO DE LAVADO SEMI INDUTRIAL 11 KG

12 12210 146,520.00 26,373.60 172,893.60 3 146,520.00 0.00 40% 58,608.00 58,608.00 17,289.36 41,318.64

MESAS DE DOBLADO

4 1271 5,084.75 915.25 6,000.00 3 5,084.75 0.00 30% 1,525.42 1,525.42 450.00 1,075.42

Administración 6,610.17 1,189.83 7,800.00 6,610.17 0.00

1,983.05 1,983.05 585.00 1,398.05

LAPTOP 1 1271.2 1,271.19 228.81 1,500.00 3 1,271.19 0.00 30% 381.36 381.36 112.50 268.86 TELEVISOR 1 1525.4 1,525.42 274.58 1,800.00 3 1,525.42 0.00 30% 457.63 457.63 135.00 322.63 COMPUTADORA PC

1 1271.2 1,271.19 228.81 1,500.00 3 1,271.19 0.00 30% 381.36 381.36 112.50 268.86

MUEBLE DE RECEPCIÓN

1 2542.4 2,542.37 457.63 3,000.00 3 2,542.37 0.00 30% 762.71 762.71 225.00 537.71

TOTAL ACTIVO FIJO 158,214.92 28,478.68 186,693.60 158,214.92 0.00 62,116.47 62,116.47 18,324.36 43,792.11

IGV(Valor mercado)

S/. 11,180.97

Valor de Desecho con IGV

S/. 54,973.08

201

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Por el origen de nuestro proyecto no se tiene costos de materia prima.

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 121

Presupuesto de Mano de Obra Directa

Cuadro de provisiones

++Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023

ASESOR DIRUNO

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 12,000.00

S/. 13,200.00

S/. 13,200.00

S/. 14,400.00

S/. 14,400.00

ASESOR NOCTURNO

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 12,000.00

S/. 13,200.00

S/. 13,200.00

S/. 14,400.00

S/. 14,400.00

Total Sueldo Bruto

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 24,000.00

S/. 26,400.00

S/. 26,400.00

S/. 28,800.00

S/. 28,800.00

Gratificación(1/12)

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 2,000.

00

S/. 2,200.

00

S/. 2,200.

00

S/. 2,400.

00

S/. 2,400.

00

Total Sueldo S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67 S/.

2,166.67

S/. 26,000.00

S/. 28,600.00

S/. 28,600.00

S/. 31,200.00

S/. 31,200.00

CTS(1/24) S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/. 90.28 S/.

1,083.33

S/. 1,191.

67

S/. 1,191.

67

S/. 1,300.

00

S/. 1,300.

00

Essalud (9%) S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00

S/. 2,160.

00

S/. 2,376.

00

S/. 2,376.

00

S/. 2,592.

00

S/. 2,592.

00 Bono ley(9% de

las gratificaciones)

S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/.

180.00

S/. 198.0

0

S/. 198.0

0

S/. 216.0

0

S/. 216.0

0

202


Costo MOD S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94 S/.

2,451.94

S/. 29,423.33

S/. 32,365.67

S/. 32,365.67

S/. 35,308.00

S/. 35,308.00

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cuadro de pagos

Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00 S/.

2,000.00

S/. 24,000.00

S/. 26,400.00

S/. 26,400.00

S/. 28,800.00

S/. 28,800.00

Gratificación S/.

166.67 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

S/. 1,000.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.

1,000.00

S/. 2,000.

00

S/. 2,200.

00

S/. 2,200.

00

S/. 2,400.

00

S/. 2,400.

00

Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.

451.39 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

S/. 541.67

S/. 0.00 S/.

993.06

S/. 1,191.

67

S/. 1,191.

67

S/. 1,300.

00

S/. 1,300.

00

Essalud S/. 0.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00 S/.

180.00

S/. 2,160.

00

S/. 2,376.

00

S/. 2,376.

00

S/. 2,592.

00

S/. 2,592.

00 Bono ley(9% de

las gratificaciones)

S/. 15.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 90.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 90.00 S/.

180.00

S/. 198.0

0

S/. 198.0

0

S/. 216.0

0

S/. 216.0

0

Pago planilla MOD

S/. 2,181.67

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,631.39

S/. 2,180.00

S/. 3,270.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,180.00

S/. 2,721.67

S/. 3,270.00

S/. 29,333.06

S/. 32,365.67

S/. 32,365.67

S/. 35,308.00

S/. 35,308.00

203

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

El siguiente cuadro se detalla los cotos indirectos pata el área de operaciones.

Tabla 122

Presupuesto de costos indirectos

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

SUPERVISOR

Básicos S/. 48,000.00 S/. 55,200.00 S/. 55,200.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00

Gratificación S/. 4,000.00 S/. 4,600.00 S/. 4,600.00 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00

Sub Total S/. 52,000.00 S/. 59,800.00 S/. 59,800.00 S/. 65,000.00 S/. 65,000.00

Pago de CTS S/. 1,986.11 S/. 2,491.67 S/. 2,491.67 S/. 2,708.33 S/. 2,708.33

Essalud S/. 4,320.00 S/. 4,968.00 S/. 4,968.00 S/. 5,400.00 S/. 5,400.00

Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 360.00 S/. 414.00 S/. 414.00 S/. 450.00 S/. 450.00

Total gasto S/. 58,666.11 S/. 67,673.67 S/. 67,673.67 S/. 73,558.33 S/. 73,558.33

Utensilios y herramientas S/. 2,444.07 S/. 2,444.07 S/. 2,444.07 S/. 2,444.07 S/. 2,444.07

BANDEJAS PLASTICAS ROPA SUCIA S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47

BANDEJAS PLASTICAS ROPA LIMPIA S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47

MEDIDORES DE DETERGENTES S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64

Total herramientas S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59

Papel Toalla S/. 162.71 S/. 162.71 S/. 162.71 S/. 162.71 S/. 162.71

Papel higiénico plancha de 14 unidades S/. 203.39 S/. 203.39 S/. 203.39 S/. 203.39 S/. 203.39

Jabón S/. 122.03 S/. 122.03 S/. 122.03 S/. 122.03 S/. 122.03

Pinesol botella 1 lt S/. 66.10 S/. 66.10 S/. 66.10 S/. 66.10 S/. 66.10

Tachos de basura S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27

BOLSAS PIÑATA X PAQUETE DE CIENTO S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 677.97

Total Utensilios y útiles de limpieza S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47 S/. 1,308.47

IGV Utensilios y herramientas S/. 439.93 S/. 439.93 S/. 439.93 S/. 439.93 S/. 439.93

Servicios y suministros S/. 96,400.81 S/.

104,036.78 S/.

111,870.68 S/.

119,911.89 S/.

128,213.70

Teléfono e Internet 70% S/. 1,922.00 S/. 1,922.00 S/. 1,922.00 S/. 1,922.00 S/. 1,922.00

energía eléctrica(luz)70% S/. 9,569.62 S/. 11,475.23 S/. 13,430.36 S/. 15,437.84 S/. 17,509.91

Agua(70%) S/. 8,246.87 S/. 9,889.08 S/. 11,573.96 S/. 13,303.96 S/. 15,089.63

Gas S/. 6,864.36 S/. 6,864.36 S/. 6,864.36 S/. 6,864.36 S/. 6,864.36

Compra de detergente y suavizante S/. 20,517.97 S/. 24,606.10 S/. 28,800.00 S/. 33,103.73 S/. 37,547.80

Recarga extintores S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00

LIMPIEZA S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00


S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00

Seguridad(2 turnos) S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. 28,800.00

I.G.V. Serv. S/. 13,680.15 S/. 15,054.62 S/. 16,464.72 S/. 17,912.14 S/. 19,406.47

alquiler local 70% S/. 35,593.22 S/. 35,593.22 S/. 35,593.22 S/. 35,593.22 S/. 35,593.22

Igv alquiler S/. 6,406.78 S/. 6,406.78 S/. 6,406.78 S/. 6,406.78 S/. 6,406.78

Total Gasto sin IGV S/.

193,104.21 S/.

209,747.73 S/.

217,581.64 S/.

231,507.52 S/.

239,809.32

Total Gasto con IGV S/.

213,631.07 S/.

231,649.06 S/.

240,893.07 S/.

256,266.37 S/.

266,062.50

Igv de CIF S/. 20,526.86 S/. 21,901.33 S/. 23,311.43 S/. 24,758.85 S/. 26,253.18


204

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Se detalla los gastos administrativos anualmente, siendo los gastos

administrativos más representativos.

Tabla 123

Presupuesto de gastos de administración

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

ADMINISTRADOR GENERAL

Asistente administrativo

Básicos S/.

66,000.00 S/.

78,000.00 S/.

78,000.00 S/.

90,000.00 S/.

90,000.00

Gratificación S/. 5,500.00 S/. 6,500.00 S/. 6,500.00 S/. 7,500.00 S/. 7,500.00

Sub Total S/.

71,500.00 S/.

84,500.00 S/.

84,500.00 S/.

97,500.00 S/.

97,500.00

Pago de CTS S/. 2,730.90 S/. 3,520.83 S/. 3,520.83 S/. 4,062.50 S/. 4,062.50

Essalud S/. 5,940.00 S/. 7,020.00 S/. 7,020.00 S/. 8,100.00 S/. 8,100.00

Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 495.00 S/. 585.00 S/. 585.00 S/. 675.00 S/. 675.00

Total Gasto S/.

80,665.90 S/.

95,625.83 S/.

95,625.83 S/.

110,337.50 S/.

110,337.50

Servicios S/.

10,939.57 S/.

11,453.23 S/.

12,493.23 S/.

13,561.09 S/.

14,663.30

Teléfono e Internet 20% S/. 549.14 S/. 549.14 S/. 549.14 S/. 549.14 S/. 549.14


Agua (20%) S/. 2,356.25 S/. 2,825.45 S/. 3,306.85 S/. 3,801.13 S/. 4,311.32

Contabilidad S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00

Mantenimiento equipos de oficina S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Igv Servicios S/. 1,105.12 S/. 1,287.58 S/. 1,474.78 S/. 1,667.00 S/. 1,865.39

Alquiler local 20% S/.

10,169.49 S/.

10,169.49 S/.

10,169.49 S/.

10,169.49 S/.

10,169.49

Igv alquiler S/. 1,830.51 S/. 1,830.51 S/. 1,830.51 S/. 1,830.51 S/. 1,830.51

Útiles de Oficina S/. 1,796.95 S/. 1,796.95 S/. 1,796.95 S/. 1,796.95 S/. 1,796.95

Tinta para impresora S/. 406.78 S/. 406.78 S/. 406.78 S/. 406.78 S/. 406.78

Papel bond A4 (1 millar) S/. 233.90 S/. 233.90 S/. 233.90 S/. 233.90 S/. 233.90

Hojas membretadas A4 a 2 colores(1 millar)

S/. 457.63 S/. 457.63 S/. 457.63 S/. 457.63 S/. 457.63

Lapiceros(1 docena) S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85

Cuadernos(1/2 docena) S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27

Pizarra Acrílica (120*80) S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24

Plumones para Pizarra(1/2 docena) S/. 317.29 S/. 317.29 S/. 317.29 S/. 317.29 S/. 317.29

Igv Útiles de Oficina S/. 323.45 S/. 323.45 S/. 323.45 S/. 323.45 S/. 323.45

Actividades Respons. Social S/. 2,564.69 S/. 2,779.68 S/. 4,468.50 S/. 4,925.15 S/. 6,933.39

Actividades sociales y eventos de benficiencia

S/. 2,564.69 S/. 2,779.68 S/. 4,468.50 S/. 4,925.15 S/. 6,933.39

Igv Activ. Respons. Social S/. 461.64 S/. 500.34 S/. 804.33 S/. 886.53 S/. 1,248.01

Total Gasto sin IGV S/.

106,136.60 S/.

121,825.19 S/.

124,554.01 S/.

140,790.18 S/.

143,900.63

Total Gasto con IGV S/.

109,857.33 S/.

125,767.08 S/.

128,987.08 S/.

145,497.66 S/.

149,167.99

IGV Gastos administrativos S/. 3,720.73 S/. 3,941.88 S/. 4,433.07 S/. 4,707.48 S/. 5,267.36


205

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

A continuación, se detalla los gastos de venta anualmente.

Tabla 124

Presupuesto de gastos de ventas

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Servicios S/. 26,479.49 S/. 31,698.99 S/. 37,049.82 S/. 42,549.29 S/. 48,221.92

Teléfono e Internet 10% S/. 274.57 S/. 274.57 S/. 274.57 S/. 274.57 S/. 274.57


Agua(10%) S/. 1,178.12 S/. 1,412.73 S/. 1,653.42 S/. 1,900.57 S/. 2,155.66

Comisión visa 5% S/. 23,659.70 S/. 28,372.38 S/. 33,203.20 S/. 38,168.75 S/. 43,290.28

IGV Serv. S/. 4,766.31 S/. 5,705.82 S/. 6,668.97 S/. 7,658.87 S/. 8,679.95

alquiler local 10% S/. 5,084.75 S/. 5,084.75 S/. 5,084.75 S/. 5,084.75 S/. 5,084.75

Igv alquiler S/. 915.25 S/. 915.25 S/. 915.25 S/. 915.25 S/. 915.25

Publicidad S/. 36,033.00 S/. 25,529.00 S/. 22,018.00 S/. 18,875.00 S/. 18,875.00

IGV Publicidad S/. 6,485.94 S/. 4,595.22 S/. 3,963.24 S/. 3,397.50 S/. 3,397.50

Total Gasto sin IGV S/. 67,597.23 S/. 62,312.74 S/. 64,152.56 S/. 66,509.04 S/. 72,181.67

Igv gastos de ventas S/. 12,167.50 S/. 11,216.29 S/. 11,547.46 S/. 11,971.63 S/. 12,992.70

Total Gasto con igv S/. 79,764.73 S/. 73,529.03 S/. 75,700.02 S/. 78,480.67 S/. 85,174.37


7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

Tabla 125 Depreciación

Concepto Cantidad

Valor de

compra unitario

Valor de

compra total

Tasa de depreciación

según SUNAT

2019 2020 2021 2022 2023

Operaciones 151,604 50,534 50,534 50,534 S/. 0.00 S/. 0.00

CENTRO DE LAVADO SEMI INDUTRIAL 11

KG

12 12210 146,520 33.33% 48,840 48,840 48,840

MESAS DE DOBLADO

4 1271 5,084 33.33% 1,694 1,694 1,694

Administración 6,610 2,203 2,203 2,203 S/. 0.00 S/. 0.00

LAPTOP 1 1271 1,271 33.33% 423 423 423

TELEVISOR 1 1525 1,525 33.33% 508 508 508

COMPUTADORA PC

1 1271 1,271 33.33% 423 423 423

MUEBLE DE RECEPCIÓN

1 2542 2,542 33.33% 847 847 847

158,214

52,738 52,738 52,738 S/. 0.00 S/. 0.00


206

7.4.2.2. Amortización de intangibles.

Tabla 126

Amortización de intangibles

2019 2020 2021 2022 2023

Amortización de Intangibles

296.22

296.22

296.22

296.22

296.22 Amortización administrativa 100%

296.22

296.22

296.22

296.22

296.22


Tabla 127

Amortización de gastos pre-operativos

Gastos pre. Operativos amortizables

Valor I.G.V. Importe

Útiles y otros 1,884 339 2,224

Acondicionamiento del local 13,905 2,503 16,408

Marketing de Lanzamiento 4,856 874 5,730

Remuneraciones diciembre 12,545 0 12,545

Servicios diciembre 4,013 384 4,396

Alquiler Adelantado (diciembre) 4,237 763 5,000

Total gasto pre-operativo amortizables 41,440 4,862 46,302

2019 2020 2021 2022 2023

Amortización de Gasto pre-operativos 8,287.92 8,287.92 8,287.92 8,287.92 8,287.92

Amortización operaciones 70% 5,801.54 5,801.54 5,801.54 5,801.54 5,801.54

Amortización administrativa 20% 1,657.58 1,657.58 1,657.58 1,657.58 1,657.58

Amortización ventas 10% 828.79 828.79 828.79 828.79 828.79



unitario S/. Sin IGV

Total Valor Venta

IGV 18 % Total Precio

de Venta

Constitución de la empresa S/. 625.00 S/. 0.00 S/. 625.00

Búsqueda de Nombre 1 5 5.00 0.00 5.00

Reserva de Nombre 1 20 20.00 0.00 20.00

Elaboración de Minuta 1 200 200.00 0.00 200.00

Escritura Pública de Minuta 1 180 180.00 0.00 180.00

Inscripción en Registros Públicos 1 100 100.00 0.00 100.00

Legalización de Libros Contables 1 120 120.00 0.00 120.00

Marcas y patentes 520.29 93.65 613.94

Derecho de Tramites 1 31.43 31.43 5.66 37.09

Por clase 41: Educación, Formación y servicios

1 488.86 488.86 87.99 576.85

Licencias y autorizaciones 335.81 0.00 335.81

Licencia de Funcionamiento 1 225.00 225.00 0.00 225.00

Inspección de Defensa Civil 1 110.81 110.81 0.00 110.81

TOTAL 1,481.10 93.65 1,574.75

207

Nota: La norma permite amortizar los gastos pre operativos tanto en el primer año como

en 10 años, ninguno es incorrecto. Para un efecto tributario mayor en el primer año

procederemos a amortizar todos los gastos pre-operativos en el primer año de operación.

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

Tabla 128

Gasto por activos fijos no depreciables


Los gastos por activos fijos no depreciables se devengan como gasto el primer año de operaciones.

2019

Operaciones y producción 4,829

RACK PARA TELEVISOR 2,505

Total gasto por activo fijo no depreciable 7,334

Concepto Cant. Costo

Unitario Valor Total I.G.V. Importe Total

Activos fijos no depreciables 7,334 1,320 8,654

Operaciones y producción 4,829 869 5,698

BALANZA DIGITAL 2 253 507 91 598

Cámaras de seguridad 4 381 1,525 275 1,800

Sillas Operativas 4 68 271 49 320

RACK PARA TELEVISOR 1 169 169 31 200

LOCKER 1 847 847 153 1,000

MODULARES SALA ESPERA 10 85 847 153 1,000

MESA DE CENTRO 2 169 339 61 400

REVISTERO 1 322 322 58 380

Administración 2,505 451 2,956

CAJA REGISTRADORA 1 895 895 161 1,056

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 1 678 678 122 800

SILLAS / BANCOS 4 85 339 61 400

Mueble counter con vitrina 1 593 593 107 700

208

7.4.3. Costos fijos y variables unitarios

Tabla 129

Costos Variables y Fijos Unitarios

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Comisión visa 5% 23,659.70 28,372.38 33,203.20 38,168.75 43,290.28

Detergente y suavizante 20,517.97 24,606.10 28,800.00 33,103.73 37,547.80

Luz 13,670.88 16,393.19 19,186.22 22,054.05 25,014.16

Agua 11,781.24 14,127.26 16,534.23 19,005.66 21,556.61

Costos Variables S/. 69,629.79 S/. 83,498.92 S/. 97,723.65 S/. 112,332.20 S/. 127,408.84

Costo Variable Unitario Promedio S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07

Mano de Obra Directa S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00

Costos Indirectos Fijo S/. 154,769.76 S/. 163,777.32 S/. 163,777.32 S/. 169,661.99 S/. 169,661.99

Gastos Administrativos Fijo S/. 101,046.18 S/. 115,721.10 S/. 117,409.92 S/. 132,578.24 S/. 134,586.47

Gastos de Venta Fijo S/. 41,392.32 S/. 30,888.32 S/. 27,377.32 S/. 24,234.32 S/. 24,234.32

Depreciación Activo Fijo S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 0.00 S/. 0.00

Amortización de Intangibles S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22

Amortización de Pre Operativos S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92

(-) Activos fijos no depreciables S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Costos Fijos S/. 395,197.66 S/. 404,074.85 S/. 402,252.67 S/. 370,366.68 S/. 372,374.92

Costo Fijo Unitario Promedio S/. 11.75 S/. 10.02 S/. 8.52 S/. 6.83 S/. 6.05

Costo total por servicio promedio S/. 13.82 S/. 12.09 S/. 10.59 S/. 8.90 S/. 8.12


7.4.4. Costos Unitarios

Tabla 130

Costos Unitario Promedio por servicio

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Total servicios 33,630 40,327 47,200 54,251 61,538

Materia Prima


Costos Indirectos S/. 193,104.21 S/. 209,747.73 S/. 217,581.64 S/. 231,507.52 S/. 239,809.32

Total Costo de Producción S/. 222,437.27 S/. 242,113.40 S/. 249,947.30 S/. 266,815.52 S/. 275,117.32

Costo unitario de producción S/. 6.61 S/. 6.00 S/. 5.30 S/. 4.92 S/. 4.47

Gastos Administrativos S/. 106,136.60 S/. 121,825.19 S/. 124,554.01 S/. 140,790.18 S/. 143,900.63

Gastos de Venta S/. 67,597.23 S/. 62,312.74 S/. 64,152.56 S/. 66,509.04 S/. 72,181.67



Amortiz. Gasto Pre Operativo S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92

Gasto por activo fijo no depreciable S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Costo Total S/. 464,827.45 S/. 487,573.78 S/. 499,976.32 S/. 482,698.87 S/. 499,783.76

Costo total unitario por servicio S/. 13.82 S/. 12.09 S/. 10.59 S/. 8.90 S/. 8.12


209

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Para el caso de Lavanderías 3B, se tomarán en cuenta ciertas las siguientes premisas:

Premisas de los Estados de Ganancias y Pérdidas:

- Premisas macroeconómicas: Inflación, paridad, tasas de interés y tasas de

impuestos.

- Premisas de control: Cartera, inventario y proveedores

- Premisas de proyección del activo fijo e inversión: Composición de activos fijos

como equipos, depreciación, valor de adquisición; e Inversión de activos fijos:

Niveles de ventas, productividad y eficiencia.

- Premisas de proyección de ventas por servicio: Volumen, precio unitario, costo

unitario.

Premisas para el Flujo de Caja:

- Ingresos proyectados: Ventas al contado, cobros a clientes por ventas a crédito,

préstamos y financiamiento, entre otros.

- Egresados proyectados: Pago a proveedores de materiales, pago de sueldo de

salarios, pago de principal e intereses de préstamos obtenidos.

210

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 131

Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros


Rubro 2019 2020 2021 2022 2023 Liquidación

Ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

(-) Costo de Ventas S/. 222,437.27 S/. 242,113.40 S/. 249,947.30 S/. 266,815.52 S/. 275,117.32

(-) Materia Prima

(-) Mano de Obra S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00

(-) Costos Indirectos S/. 193,104.21 S/. 209,747.73 S/. 217,581.64 S/. 231,507.52 S/. 239,809.32

Utilidad Bruta S/. 250,756.76 S/. 325,334.16 S/. 414,116.67 S/. 496,559.49 S/. 590,688.19

(-) Gastos Operativos S/. 242,390.18 S/. 245,460.38 S/. 250,029.02 S/. 215,883.36 S/. 224,666.44

(-)Gastos Administrativos S/. 106,136.60 S/. 121,825.19 S/. 124,554.01 S/. 140,790.18 S/. 143,900.63

(-)Gastos de Venta S/. 67,597.23 S/. 62,312.74 S/. 64,152.56 S/. 66,509.04 S/. 72,181.67

(-)Depreciación Activo Fijo S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 0.00 S/. 0.00

(-)Amortización de Intangibles S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92

(-) Gasto por activo fijo no depreciable S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

EBIT o Resultado Operativo S/. 8,366.58 S/. 79,873.78 S/. 164,087.65 S/. 280,676.13 S/. 366,021.75

(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros

(+) Otros Ingresos (Venta detergentes/Valor salvamento) S/. 40,352.00 S/. 48,392.00 S/. 56,640.00 S/. 65,104.00 S/. 73,844.00 S/. 62,116.47

(-) Pérdida Venta Activo Fijo (Valor en libros)

Resultado antes de I. Renta S/. 48,718.58 S/. 128,265.78 S/. 220,727.65 S/. 345,780.13 S/. 439,865.75 S/. 62,116.47

Pérdida acumulada ejercicio anterior

Base imponible S/. 48,718.58 S/. 128,265.78 S/. 220,727.65 S/. 345,780.13 S/. 439,865.75 S/. 62,116.47

(-) Impuesto a la Renta 29.5% S/. 4,871.86 S/. 37,838.41 S/. 65,114.66 S/. 102,005.14 S/. 129,760.40 S/. 18,324.36

Resultado Neto S/. 43,846.72 S/. 90,427.38 S/. 155,612.99 S/. 243,774.99 S/. 310,105.35 S/. 43,792.11

211

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 132

Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal


Rubro 2019 2020 2021 2022 2023 Liquidación

Ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

(-) Costo de Ventas S/. 222,437.27 S/. 242,113.40 S/. 249,947.30 S/. 266,815.52 S/. 275,117.32

(-) Materia Prima S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

(-) Mano de Obra S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00


Utilidad Bruta S/. 250,756.76 S/. 325,334.16 S/. 414,116.67 S/. 496,559.49 S/. 590,688.19 S/. 0.00

(-) Gastos Operativos S/. 242,390.18 S/. 245,460.38 S/. 250,029.02 S/. 215,883.36 S/. 224,666.44 S/. 0.00

(-)Gastos Administrativos S/. 106,136.60 S/. 121,825.19 S/. 124,554.01 S/. 140,790.18 S/. 143,900.63 S/. 0.00

(-)Gastos de Venta S/. 67,597.23 S/. 62,312.74 S/. 64,152.56 S/. 66,509.04 S/. 72,181.67 S/. 0.00

(-)Depreciación Activo Fijo S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

(-)Amortización de Intangibles S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 0.00

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 0.00

(-) Gasto por activo fijo no depreciable S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

EBIT o Resultado Operativo S/. 8,366.58 S/. 79,873.78 S/. 164,087.65 S/. 280,676.13 S/. 366,021.75 S/. 0.00

(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros S/. 40,770.70 S/. 33,264.27 S/. 23,070.50 S/. 9,227.39 S/. 0.00

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) S/. 40,352.00 S/. 48,392.00 S/. 56,640.00 S/. 65,104.00 S/. 73,844.00 S/. 62,116.47

(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) S/. 0.00

Resultado antes de Impuesto a la Renta S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75 S/. 62,116.47


Base imponible S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75 S/. 62,116.47

(-) Impuesto a la Renta 29.5% S/. 794.79 S/. 28,025.45 S/. 58,308.86 S/. 99,283.06 S/. 129,760.40 S/. 18,324.36

Resultado Neto S/. 7,153.09 S/. 66,976.06 S/. 139,348.29 S/. 237,269.68 S/. 310,105.35 S/. 43,792.11

Escudo Fiscal 4,077 9,813 6,806 2,722 0 0

212

Tabla 133

Análisis Vertical de Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros


Rubro 2019 2020 2021 2022 2023 Análisis vertical

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

(-) Costo de Ventas S/. 222,437.27 S/. 242,113.40 S/. 249,947.30 S/. 266,815.52 S/. 275,117.32 47.01% 42.67% 37.64% 34.95% 31.78%

(-) Materia Prima S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

(-) Mano de Obra S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00 6.20% 5.70% 4.87% 4.63% 4.08%

(-) Costos Indirectos S/. 193,104.21 S/. 209,747.73 S/. 217,581.64 S/. 231,507.52 S/. 239,809.32 40.81% 36.96% 32.77% 30.33% 27.70%

Utilidad Bruta S/. 250,756.76 S/. 325,334.16 S/. 414,116.67 S/. 496,559.49 S/. 590,688.19 52.99% 57.33% 62.36% 65.05% 68.22%

(-) Gastos Operativos S/. 242,390.18 S/. 245,460.38 S/. 250,029.02 S/. 215,883.36 S/. 224,666.44 51.22% 43.26% 37.65% 28.28% 25.95%

(-)Gastos Administrativos S/. 106,136.60 S/. 121,825.19 S/. 124,554.01 S/. 140,790.18 S/. 143,900.63 22.43% 21.47% 18.76% 18.44% 16.62%

(-)Gastos de Venta S/. 67,597.23 S/. 62,312.74 S/. 64,152.56 S/. 66,509.04 S/. 72,181.67 14.29% 10.98% 9.66% 8.71% 8.34%

(-)Depreciación Activo Fijo S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 52,738.31 S/. 0.00 S/. 0.00 11.15% 9.29% 7.94% 0.00% 0.00%

(-)Amortización de Intangibles S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 S/. 296.22 0.06% 0.05% 0.04% 0.04% 0.03%

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 1.75% 1.46% 1.25% 1.09% 0.96%

(-) Gasto por activo fijo no depreciable S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

EBIT o Resultado Operativo S/. 8,366.58 S/. 79,873.78 S/. 164,087.65 S/. 280,676.13 S/. 366,021.75 1.77% 14.08% 24.71% 36.77% 42.28%

(+) Ingresos Financieros 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

(-) Gastos Financieros S/. 40,770.70 S/. 33,264.27 S/. 23,070.50 S/. 9,227.39 S/. 0.00 8.62% 5.86% 3.47% 1.21% 0.00%

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) S/. 40,352.00 S/. 48,392.00 S/. 56,640.00 S/. 65,104.00 S/. 73,844.00 8.53% 8.53% 8.53% 8.53% 8.53%

(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Resultado antes de Impuesto a la Renta S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75 1.68% 16.74% 29.76% 44.09% 50.80%


Base imponible S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75

(-) Impuesto a la Renta 29.5% S/. 794.79 S/. 28,025.45 S/. 58,308.86 S/. 99,283.06 S/. 129,760.40 0.17% 4.94% 8.78% 13.01% 14.99%

Resultado Neto S/. 7,153.09 S/. 66,976.06 S/. 139,348.29 S/. 237,269.68 S/. 310,105.35 1.51% 11.80% 20.98% 31.08% 35.82%

213

8.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 134

Flujo de Caja Operativo.


CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023 Liquidación

Ingresos por Ventas S/. 558,368.96 S/. 669,588.12 S/. 783,595.49 S/. 900,782.51 S/. 1,021,650.51

Otros Ingresos S/. 47,615.36 S/. 57,102.56 S/. 66,835.20 S/. 76,822.72 S/. 87,135.92

Total Ingresos S/. 605,984.32 S/. 726,690.68 S/. 850,430.69 S/. 977,605.23 S/. 1,108,786.43 S/. 0.00

(-) Costos operativos S/. 457,163.47 S/. 574,940.86 S/. 633,495.25 S/. 725,246.09 S/. 790,096.93 S/. 31,030.75

(-) Materia Prima S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

(-) Mano de Obra Directa S/. 29,333.06 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 35,308.00 S/. 35,308.00


(-) Gastos Administrativos S/. 109,857.33 S/. 125,767.08 S/. 128,987.08 S/. 145,497.66 S/. 149,167.99

(-) Gastos de Venta S/. 79,764.73 S/. 73,529.03 S/. 75,700.02 S/. 78,480.67 S/. 85,174.37

(-) Impuesto a la Renta S/. 4,871.86 S/. 37,838.41 S/. 65,114.66 S/. 102,005.14 S/. 129,760.40 S/. 18,324.36

(-) Pago de IGV S/. 19,705.43 S/. 73,791.61 S/. 90,434.75 S/. 107,688.26 S/. 124,623.67 S/. 12,706.39

FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/. 148,820.84 S/. 151,749.82 S/. 216,935.44 S/. 252,359.13 S/. 318,689.50 -S/. 31,030.75

214

8.5. Flujo de Capital.

Tabla 135

Flujo de Capital















Activo fijo depreciable -S/. 186,693.60

Activo Intangible -S/. 1,574.75

Gastos pre-operativos -S/. 64,955.99

Inventarios -S/. 246.00

Capital de trabajo -S/. 27,770.57 -S/. 5,531.50 -S/. 5,670.18 -S/. 5,828.32 -S/. 6,011.39 S/. 0.00 S/. 50,811.96

Recuperación de garantía S/. 10,000.00

Valor salvamento activo fijo + Igv S/. 73,297.44

FLUJO DE CAPITAL -S/. 281,240.91 -S/. 5,531.50 -S/. 5,670.18 -S/. 5,828.32 -S/. 6,011.39 S/. 0.00 S/. 134,109.40

215

8.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 136

Flujo de Caja Económico.























FLUJO DE CAJA ECONOMICO -S/. 281,240.91 S/. 143,289.34 S/. 146,079.65 S/. 211,107.12 S/. 246,347.74 S/. 318,689.50 S/. 103,078.65

216

8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 137

Flujo del Servicio de la deuda.
























Préstamo S/. 140,620.46

Cuotas de reembolso del préstamo -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 S/. 0.00

Escudo Fiscal S/. 4,077.07 S/. 9,812.96 S/. 6,805.80 S/. 2,722.08 S/. 0.00

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA S/. 140,620.46 -S/. 57,661.37 -S/. 51,925.48 -S/. 54,932.64 -S/. 59,016.36 S/. 0.00 S/. 0.00

217

8.8. Flujo de Caja Financiero.

Tabla 138 Flujo de Caja Financiero
























Préstamo S/. 140,620.46

Cuotas de reembolso del préstamo -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 -S/. 61,738.44 S/. 0.00

Escudo Fiscal S/. 4,077.07 S/. 9,812.96 S/. 6,805.80 S/. 2,722.08 S/. 0.00

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA S/. 140,620.46 -S/. 57,661.37 -S/. 51,925.48 -S/. 54,932.64 -S/. 59,016.36 S/. 0.00 S/. 0.00

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/. 140,620.46 S/. 85,627.97 S/. 94,154.17 S/. 156,174.48 S/. 187,331.38 S/. 318,689.50 S/. 103,078.65

218

Tabla 139

Liquidación del IGV Anual

Liquidación de igv anual Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023 Liquidación

igv ventas S/. 92,438.29 S/. 110,851.12 S/. 129,726.71 S/. 149,126.22 S/. 169,136.91

Igv garantia S/. 1,525.42

igv venta de activo fijo S/. 11,180.97

Igv materia prima S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

igv cif -S/. 20,526.86 -S/. 21,901.33 -S/. 23,311.43 -S/. 24,758.85 -S/. 26,253.18

igv gastos adm -S/. 3,720.73 -S/. 3,941.88 -S/. 4,433.07 -S/. 4,707.48 -S/. 5,267.36

igv gasto de ventas -S/. 12,167.50 -S/. 11,216.29 -S/. 11,547.46 -S/. 11,971.63 -S/. 12,992.70

igv inversiones -S/. 36,317.77

Igv neto -S/. 36,317.77 S/. 56,023.20 S/. 73,791.61 S/. 90,434.75 S/. 107,688.26 S/. 124,623.67 S/. 12,706.39

crédito fiscal -S/. 36,317.77 -S/. 36,317.77

Neto a pagar S/. 19,705.43 S/. 73,791.61 S/. 90,434.75 S/. 107,688.26 S/. 124,623.67 S/. 12,706.39


219

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

El COK (costo de oportunidad del accionista), es la tasa mínima de retorno que

los accionistas deben exigir por su inversión.

Más adelante aplicaremos las metodologías del CAPM y COK Propio tomando

en cuenta el factor de riesgo; nos quedaremos con la cumpla la condición

básica:

Cok > o = TCEA (1-ir) más alta

9.1.1.1. CAPM.

Tabla 140

Cálculo del COK Método CAPM

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 1928-2017 RM 10.27%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 1928-2017 TLR 4.29%

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 50.00%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 50.00%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada Healthcare Support Services BD 0.76

Riesgo País BCR (setiembre 2018) RP 1.24%

Beta Apalancado BA = BD*{1+(D/E)*(1-I)} BA 1.29

Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 13.2%


220

9.1.1.2. COK propio.

Tabla 141

Cálculo del COK Propio

Socio 1 (Depósito a plazo fijo QAPAQ) 5.25%

Socio 2 (Depósito a plazo fijo Credi scotia) 5.25%

Socio 3 (Depósito a plazo fijo Caja Cusco) 4.95%

Socio 4 (Depósito a plazo fijo Financiera Confianza) 4.95%

Socio 5 (Depósito a plazo fijo Cencosud) 4.75%

Cok promedio 5.03%

Factor de riesgo 6.0

Cok neto 30.3%


Figura 45. Tasa de deposito a plazo entidades financieras

Fuente: https://comparabien.com.pe/depositos-plazo/result

221

Para obtener el factor riesgo, aplicamos la siguiente fórmula:

Y el Cok neto se halla de la siguiente manera:

Cok Promedio x Factor de Riesgo

Remplazando: 5.03% * 6 = 30.3%

Tabla 142

TCEA y TCEA Neta de Deuda de Activo Fijo

TCEA TCEA neta

Deuda activo fijo 35.80% 25.24%


La TCEA neta se halla de la siguiente manera: TCEA * (1- Impuesto a la Renta)

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Tabla 143

Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital

Concepto Monto % Costo neto WACC

Deuda activo fijo S/. 140,649.07 50.00% 25.24% 12.62%

Capital propio S/. 140,649.07 50.00% 30.27% 15.13%

S/. 281,298.13

27.75%


222

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF.

El VAN (valor actual neto) se trata de traer a valor presente los flujos de

caja futuros y se resta con el flujo del año 0.

Se realiza este cálculo por el concepto de valor de dinero en el tiempo.

Para hallar el VANE (VAN económico), se descuentan los flujos de caja

económicos con el Wacc, y en teoría es la ganancia neta para la empresa

o proyecto después de inversiones, si es mayor a 0 es viable.

Tabla 144

Cálculo del VANE


Flujo Económico -S/. 281,240.91 S/. 143,289.34 S/. 146,079.65 S/. 211,107.12 S/. 246,347.74 S/. 318,689.50 S/. 103,078.65

WACC 27.75%

VANE S/. 231,506.76


Para hallar el VANF (VAN financiero), se descuentan los flujos de caja

financieros con el Cok propio, y en teoría es la ganancia neta los

accionistas después de la inversión propia, si es mayor a 0 es viable.

Tabla 145

Cálculo del VANF


Flujo Financiero -S/. 140,620.46 S/. 85,627.97 S/. 94,154.17 S/. 156,174.48 S/. 187,331.38 S/. 318,689.50 S/. 103,078.65

COK propio 30.27%

VANF S/. 222,331.60


223

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Recordemos que la TIR es la tasa de retorno máxima que se puede

exigir, esto hace que el VAN sea 0 tanto en el económico como en el

financiero.

En el cuadro líneas abajo podemos preciar que la TIRE y la TIRF son

mayores al WACC y al COK PROPIO respectivamente, por lo podemos

decir que nuestro proyecto es viable.

Tabla 146

Cálculo de TIRE y TIRF




TIRE 58.00%

TIRF 80.27%

WACC 27.75%

COK propio 30.27%


TIR Modificado (TIRM)

La TIR modificada es una tasa de rentabilidad, pero más ajustada porque

considera el costo de oportunidad de reinversión.

A diferencia de la TIR, la TIR modificada asume que los flujos de cada

año de forma independiente podrían ser reinvertidos en otros negocios y

se estaría perdiendo rentabilidad, es por esto el porcentaje es menor en

comparación a la TIRE y TIRF.

En este caso, consideraremos una tasa del 30% para las reinversiones.

224

Tabla 147

Cálculo de TIRE y TIRF Modificado

a/ Considerando una tasa del 30% para las Reinversiones


9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 148

Periodo de recuperación económico descontado





TIRME 42.42%

TIRMF 52.43%

WACC 27.75%

COK propio 30.27%


Flujo Económico Descontado -S/. 281,240.91 S/. 112,160.35 S/. 89,503.64 S/. 101,246.35 S/. 92,480.58 S/. 93,647.29 S/. 23,709.46

Acumulado -S/. 281,240.91 -S/. 169,080.56 -S/. 79,576.92 S/. 21,669.42 S/. 114,150.01 S/. 207,797.30 S/. 231,506.76

Período de Recupero Económico 2.79 años

Equivalente a: 2 años 9 meses

225

Tabla 149

Periodo de recuperación financiero descontado



Flujo Financiero Descontado -S/. 140,620.46 S/. 65,731.65 S/. 55,482.67 S/. 70,645.88 S/. 65,049.84 S/. 84,949.80 S/. 21,092.22

Acumulado -S/. 140,620.46 -S/. 74,888.80 -S/. 19,406.13 S/. 51,239.75 S/. 116,289.59 S/. 201,239.38 S/. 222,331.60

Período de Recupero Financiero 2.27 años

Equivalente a: 2 año 3 meses

226

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Tabla 150

Relación B/C Económico y Financiero


Tomando en cuento el cuadro líneas arriba, podemos decir lo siguiente:

Por cada sol de inversión, el proyecto recibe 1.82 soles y se gana 0.82 soles.

Por cada sol de inversión propia, los accionistas reciben 2.58 soles y se gana 1.58 soles


Flujo Económico Descontado -S/. 281,240.91 S/. 112,160.35 S/. 89,503.64 S/. 101,246.35 S/. 92,480.58 S/. 93,647.29 S/.

23,709.46

Flujo Financiero Descontado -S/. 140,620.46 S/. 65,731.65 S/. 55,482.67 S/. 70,645.88 S/. 65,049.84 S/. 84,949.80 S/.

21,092.22

Relación B/C Económico: S/. 1.82

Relación B/C Financiero: S/. 2.58

227

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Dentro de cuadro podemos denotar los costos variables por años, como los costos fijos también anualizados. Para hallar el valor promedio dividimos los ingresos anuales y los servicios anuales (demanda), obteniendo el valor venta promedio por servicio. Para hallar los costos variables sumamos los costos variables y los dividimos con los servicios anuales obteniendo el costo variable unitario promedio.

Los costos fijos totales son la sumatoria de todos los costos detallados en la tabla en mención.

Tabla 151

Costos Variables y costos fijos.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

servicios anuales 33,630 40,327 47,200 54,251 61,538

Valor de Venta Promedio por servicio S/. 14.07 S/. 14.07 S/. 14.07 S/. 14.07 S/. 14.07

Comisión visa 5% S/. 23,659.70 S/. 28,372.38 S/. 33,203.20 S/. 38,168.75 S/. 43,290.28

Detergente y suavizante S/. 20,517.97 S/. 24,606.10 S/. 28,800.00 S/. 33,103.73 S/. 37,547.80

Luz S/. 13,670.88 S/. 16,393.19 S/. 19,186.22 S/. 22,054.05 S/. 25,014.16

Agua S/. 11,781.24 S/. 14,127.26 S/. 16,534.23 S/. 19,005.66 S/. 21,556.61

Costos Variables S/. 69,629.79 S/. 83,498.92 S/. 97,723.65 S/. 112,332.20 S/. 127,408.84

Costo Variable Unitario Promedio S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07 S/. 2.07


Costos Indirectos Fijo S/. 154,769.76 S/. 163,777.32 S/. 163,777.32 S/. 169,661.99 S/. 169,661.99

Gastos Administrativos Fijo S/. 101,046.18 S/. 115,721.10 S/. 117,409.92 S/. 132,578.24 S/. 134,586.47

Gastos de Venta Fijo S/. 41,392.32 S/. 30,888.32 S/. 27,377.32 S/. 24,234.32 S/. 24,234.32



Amortización de Pre Operativos S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92 S/. 8,287.92

(-) Activos fijos no depreciables S/. 7,333.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Costos Fijos S/. 395,197.66 S/. 404,074.85 S/. 402,252.67 S/. 370,366.68 S/. 372,374.92


228

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

En cuadro podremos verificar el costeo directo del estado de resultados,

dentro del costeo directo tendremos las ventas, los costos variables,

dando resultado al margen de contribución. Este a su vez se resta con los

costos fijos, quedando la utilidad operativa, degregando y sumando

ingresos financieros, gastos financieros, otros ingresos, perdidas de venta

activo, da como resultado antes de impuestos a la renta.

Después de ello se determina la pérdida acumulada del ejercicio anterior,

la base imponible, el impuesto a la renta (29.5%). Teniendo como

resultado neto los siguientes valores en la tabla.

Tabla 152

Estado de Resultados Costeo Directo

Resultados (Costeo Directo) 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas S/. 473,194.03 S/. 567,447.56 S/. 664,063.97 S/. 763,375.00 S/. 865,805.51

(-) Costos Variables S/. 69,629.79 S/. 83,498.92 S/. 97,723.65 S/. 112,332.20 S/. 127,408.84

Margen de Contribución S/. 403,564.24 S/. 483,948.63 S/. 566,340.32 S/. 651,042.81 S/. 738,396.67

(-) Costos Fijos S/. 395,197.66 S/. 404,074.85 S/. 402,252.67 S/. 370,366.68 S/. 372,374.92

Utilidad Operativa S/. 8,366.58 S/. 79,873.78 S/. 164,087.65 S/. 280,676.13 S/. 366,021.75

(+) Ingresos Financieros S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

(-) Gastos Financieros S/. 40,770.70 S/. 33,264.27 S/. 23,070.50 S/. 9,227.39 S/. 0.00

(+) Otros Ingresos (Venta de detergente) S/. 40,352.00 S/. 48,392.00 S/. 56,640.00 S/. 65,104.00 S/. 73,844.00

(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Resultado antes de Impuesto a la Renta S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75

Pérdida acumulada ejercicio anterior S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Base imponible S/. 7,947.88 S/. 95,001.51 S/. 197,657.15 S/. 336,552.74 S/. 439,865.75

(-) Impuesto a la Renta 29.5% S/. 794.79 S/. 28,025.45 S/. 58,308.86 S/. 99,283.06 S/. 129,760.40

Resultado Neto S/. 7,153.09 S/. 66,976.06 S/. 139,348.29 S/. 237,269.68 S/. 310,105.35


9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Se detalla en cuadro las cantidades necesarias en unidades en el punto

de equilibrio para ello tomamos la demanda que es 40.60 % (lavado y

secado) y 59.40 % (solo secado).

Punto Equilibrio (PE) = Costos fijos Totales / (Valor venta – Costo

variable); sobre ello tomamos los porcentajes y determinamos por el tipo

de servicio.

229

Tabla 153

Estimación PE en unidades

Punto de Equilibrio (en servicios) 32,933 33,671 33,525 30,862 31,034

40.60% Total servicio de lavado y secado 13371 13671 13611 12530 12600

59.40% Total servicio de solo secado 19562 20001 19914 18332 18434


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Se detalla en cuadro las cantidades necesarias monetarizado en el punto

de equilibrio para ello tomamos la demanda que es 40.60 % (lavado y

secado) y 59.40 % (solo secado).

Punto Equilibrio (PE) = Costos fijos Totales / (Valor venta – Costo

variable); sobre ello tomamos los porcentajes y determinamos por el tipo

de servicio.

Tabla 154

Estimación PE en soles

Punto de Equilibrio (En Soles) S/. 463,383.90 S/. 473,792.61 S/. 471,662.53 S/. 434,270.47 S/. 436,627.45


Total servicio de solo secado S/. 275,250.04 S/. 281,432.81 S/. 280,167.54 S/. 257,956.66 S/. 259,356.71


Tabla 155

Costo directo comprobación Punto Equilibrio

Resultados (Costeo Directo

Comprobación Punto equilibrio) 2018 2019 2020 2021 2022

Ventas S/. 463,383.90 S/. 473,792.61 S/. 471,662.53 S/. 434,270.47 S/. 436,627.45

(-) Costos Variables -S/. 68,186.24 -S/. 69,717.76 -S/. 69,409.86 -S/. 63,903.79 -S/. 64,252.54

Margen de Contribución S/. 395,197.66 S/. 404,074.85 S/. 402,252.67 S/. 370,366.68 S/. 372,374.92

(-) Costos Fijos -S/. 395,197.66 -S/. 404,074.85 -S/. 402,252.67 -S/. 370,366.68 -S/. 372,374.92

Utilidad Operativa 0 0 0 0 0


230

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

El análisis de sensibilidad ilustra como varia el valor del proyecto ante cambios en

alguna de las variables clave.

9.3.1. Variables de entrada.

Dentro de las variables de entrada tenemos en el proyecto la demanda y el precio.

a) Variables de entrada

Demanda

Precio

9.3.2. Variables de salida.

Las variables de salida determinadas para este proyecto son los indicadores de

la rentabilidad y son:

b) Variables de salida

VANE S/ 231,506.76

VANF S/ 222,331.60

TIRE 58.00%

TIRF 80.27%

COK 30.27%

WACC 27.75%

9.3.3. Análisis unidimensional.

El análisis unidensional o por variables, busca medir hasta qué porcentaje (%)

podrían variar las variables de entrada para que el VANE sea 0.

231

Tabla 156

Análisis Unidimensional

VANE = 0

Variable Precio Base Reducción máxima

del precio

Precio 0.00% -17.73%

VANE S/. 231,506.76 S/. -0.00

VANF S/. 222,331.60 S/. 15,522.07

TIRE 58.00% 27.75%

TIRF 80.27% 33.20%

COK 30.27% 30.27%

WACC 27.75% 27.75%


9.3.4. Análisis multidimensional.

El análisis multidimensional, busca saber que tan resistente es el proyecto

cuando las 2 variables de entrada son afectadas a la vez asumiendo diferentes

escenarios posibles.

c) Análisis unidimensional

VANE = 0

Variable demanda Base Reducción máxima

de la demanda

Demanda 0.00% -16.98%

VANE S/. 231,506.76 S/. -

VANF S/. 222,331.60 S/. 15,487.96

TIRE 58.00% 27.75%

TIRF 80.27% 33.19%

COK 30.27% 30.27%

WACC 27.75% 27.75%

232

Tabla 157

Análisis Multidimensional

d) Análisis multidimensional

Variables

Pesimista Base Optimista

Demanda -17% 0% 10%

Precio -18% 0% 10%

VANE S/. -203,271.77 S/. 231,506.76 S/. 486,879.54

VANF S/. -163,295.71 S/. 222,331.60 S/. 458,982.24

TIRE 7% 58.002% 94%

TIRF 5% 80.266% 143%

Probabilidades de ocurrencia

25% 50% 25%

VANE esperado S/. 186,655.32

VANF esperado S/. 185,087.44


9.3.5. Variables críticas del proyecto.

En este caso debido a que la variación es mayor al 17% no se considera una

variable crítica, pero si sensible, en cambio si la variación esta entre 0 % y 10%

se le considera crítica o peligrosa, ya que, una variación mínima hace que el

VANE se reduzca de manera abrupta o aumente de manera explosiva.

9.3.6. Perfil de riesgo.

El perfil de riesgo que manejamos es de Riego Moderado.

233

Conclusiones

Actualmente existe la tendencia en las personas en buscar nuevas tendencias

que brinden alternativas de mejorar su calidad de vida, sobre todo con respecto al tiempo

en actividades cotidianas del hogar esto dado en los niveles socioeconómicos de

crecimiento.

Por los estudios realizados podemos determinar que la creciente tendencia del

consumidor con respecto al tercerizado del lavado de sus prendas (ropa), así como

también una responsabilidad social sobre el medio ambiente va en auge con el

crecimiento de mercado de lavanderías.

El proyecto alcanza el punto de equilibrio monetario en S/ 463,383.90 soles

durante el año 2019 y el punto de equilibrio en 32,933 unidades, para lograr ello

realicemos estrategias de publicidad en diversos medios siendo nuestros puntos de

estrategias los lugares concurridos como son mercados zonales, mototaxis, salones de

bellezas, otros.

Respecto al análisis de sensibilidad podemos determinar bajo el indicador que el

VANE del proyecto se a 0 la demanda puede reducirse hasta en un 16.98%, para contra

restar ello optaremos por realizar un plan de marketing agresivo y crear alianzas con

socios estratégicos para hacer más conocida la marca.

El monto total que invertir es de S/ 281,240.91 soles incluyendo el IGV.

Se necesitarán solo un préstamo por S/ 140,620.46 soles que representa el 50%

de la inversión destinado para activo fijo depreciable y será cancelado al cuarto año del

periodo del proyecto, además de los aportes de los socios por S/ 140,620.46 soles que

representa el 50% de la inversión.

Nuestra relación B/C económico es S/ 1.82 soles y el B/C financiero es S/ 2.58

soles.

Lavanderías 3B Autoservicios proyecta un VANE de S/ 231,506.76 soles y un

TIRE de 58.00%, siendo mayor al WACC 27.75% se considera un proyecto rentable y el

tiempo de recuperación de 2 años y 9 meses.

234

Recomendaciones

Buscar incrementar nuestras ventas a futuro con puntos de acopio en diferentes

medios masivos de personas (mercados, centros comerciales u otros).

Incrementar la venta de insumos (detergentes, suavizantes, aromatizantes) por

encima del 50% de los clientes, debido que esto aumenta dentro de nuestros estados

resultados en otros ingresos, posicionando bajo un precio competitivo la marca Dexper

(producto peruano) dentro de nuestro establecimiento.

Invertir en un sistema de CRM básico, para la toma de base de datos, para con

ello generar un negocio sostenible en el tiempo con cliente fidelizados y felices.

235

BIBLIOGRAFÍA

CPI, Compañía peruana de estudios de mercados y opinión publica s.a.c. http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

Concepto del Producto Bruto Interno (PBI).

https://elcomercio.pe/respuestas/que/pbi-calcula-noticia-466808 Concepto Riesgo País

https://www.infobae.com/2008/10/22/410808-que-es-y-como-afecta-el-riesgo-pais-la-economia/

Concepto tasa de inflación. http://www.bcrp.gob.pe/docs/Proyeccion-Institucional/Concurso Escolar/2006/Concurso-Escolar-2006-Material-1.pdf

Cuadro de estadística poblacional 2018

https://www.ipsos.com/es-pe/estadistica-poblacional-el-peru-en-el-2018

Cuadro de estadística Proyecciones Poblacionales https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/population-estimates-and-projections/#url https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/indices_tematicos/cd10.xls

Estadísticas BCRP

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/resultados/PM05374BA/html/2013/2018/

Estadísticas Geográficas del Perú

http://www.geoinstitutos.com/peru/inicio_peru.asp Estilos de vida Marketing Arellano

http://www.arellanomarketing.com/inicio/estilos-de-vida/ Fotos CesarCox, 27 mayo 2013,

http://cesarcoxb.blogspot.com/2013/05/villa-maria-del-triunfo.html Gráficos de diferentes indicadores del Macro entorno http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Memoria/2017/memoria-bcrp-2017.pdf Partida arancelaria. Tribunal Aduanero Nacional

http://www.arancelar.com/azul/notasexp2007ver.php?pagi=1107&cl=9 Segmentación de mercados

http://www.arellanomarketing.com/inicio/la-segmentacion-de-mercados/

SUNAFIL, Derechos laborales – marco legal https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype

SUNAT, Beneficio laborales MICROEMPRESA – PERQUEÑA EMPRESA http://emprender.sunat.gob.pe/si-tengo-trabajadores-que-obligaciones-y-beneficios-laborales-existen

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

https://elcomercio.pe/respuestas/que/pbi-calcula-noticia-466808



http://www.bcrp.gob.pe/docs/Proyeccion-Institucional/Concurso%20Escolar/2006/Concurso-Escolar-2006-Material-1.pdf

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Proyeccion-Institucional/Concurso%20Escolar/2006/Concurso-Escolar-2006-Material-1.pdf

https://www.ipsos.com/es-pe/estadistica-poblacional-el-peru-en-el-2018

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/population-estimates-and-projections/#url

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/population-estimates-and-projections/#url

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/indices_tematicos/cd10.xls



http://www.geoinstitutos.com/peru/inicio_peru.asp

http://www.arellanomarketing.com/inicio/estilos-de-vida/

http://cesarcoxb.blogspot.com/2013/05/villa-maria-del-triunfo.html

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Memoria/2017/memoria-bcrp-2017.pdf

http://www.arancelar.com/azul/notasexp2007ver.php?pagi=1107&cl=9

http://www.arellanomarketing.com/inicio/la-segmentacion-de-mercados/

https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype

https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype

http://emprender.sunat.gob.pe/si-tengo-trabajadores-que-obligaciones-y-beneficios-laborales-existen

http://emprender.sunat.gob.pe/si-tengo-trabajadores-que-obligaciones-y-beneficios-laborales-existen

236

TEXTO UNICO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS (TUPA) RM-425-2007-PCM http://www.indeci.gob.pe/objetos/secciones/MQ==/Mw==/lista/MzE2/MzE5/MzIx/201012071629151.pdf

http://www.indeci.gob.pe/objetos/secciones/MQ==/Mw==/lista/MzE2/MzE5/MzIx/201012071629151.pdf

http://www.indeci.gob.pe/objetos/secciones/MQ==/Mw==/lista/MzE2/MzE5/MzIx/201012071629151.pdf

237

ANEXOS

242

0 - 4 5 - 9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 y más

PERÚ 31,151,643 2,861,874 2,922,744 2,914,162 2,887,529 2,828,387 2,661,346 2,411,781 2,258,372 1,977,630 1,725,353 1,486,312 1,205,103 967,702 736,059 545,659 394,230 367,400

150100 LIMA 8,894,412 712,599 708,821 713,499 790,430 864,588 754,367 728,119 693,304 580,034 530,716 475,496 379,086 304,859 231,356 172,714 126,997 127,427

150101 LIMA 271,814 17,667 17,915 18,403 21,666 23,595 21,171 20,754 20,559 18,516 18,112 16,705 13,875 11,639 9,816 8,395 6,587 6,439

150102 ANCON 43,382 3,890 4,110 4,523 4,169 3,838 3,380 3,252 3,475 2,975 2,526 2,178 1,572 1,197 893 559 446 399

150103 ATE 630,086 57,122 55,787 54,771 60,988 69,026 57,518 52,557 48,196 39,098 34,234 29,221 22,630 16,773 12,162 8,314 5,993 5,696

150104 BARRANCO 29,984 1,577 1,663 1,830 2,034 2,258 2,074 2,183 2,214 1,883 2,156 2,217 1,839 1,600 1,303 1,120 928 1,105

150105 BREÑA 75,925 4,631 4,600 4,907 5,811 6,232 5,752 5,528 5,410 5,143 5,298 5,015 4,213 3,492 2,882 2,578 2,072 2,361

150106 CARABAYLLO 301,978 28,416 28,871 28,545 28,116 28,506 25,095 24,914 24,375 19,436 16,671 13,798 11,175 8,603 6,116 4,201 2,671 2,469

150107 CHACLACAYO 43,428 3,222 3,264 3,447 3,647 3,811 3,369 3,522 3,403 2,768 2,622 2,372 2,112 1,718 1,396 1,043 882 830

150108 CHORRILLOS 325,547 25,559 26,160 25,920 28,871 31,055 27,428 26,751 26,226 22,162 19,789 17,416 13,873 11,158 8,446 6,142 4,324 4,267

150109 CIENEGUILLA 47,080 4,189 3,742 4,186 4,787 4,807 3,803 3,785 3,354 2,858 2,493 2,386 2,000 1,591 1,221 796 566 516

150110 COMAS 524,894 42,565 42,677 43,824 45,499 47,490 43,993 44,502 42,520 33,582 29,208 26,743 23,136 20,045 15,119 10,503 7,176 6,312

150111 EL AGUSTINO 191,365 16,419 16,041 15,952 18,078 19,780 16,456 15,040 14,393 12,431 11,301 9,745 7,183 5,658 4,434 3,479 2,664 2,311

150112 INDEPENDENCIA 216,822 17,288 17,655 17,795 18,874 19,806 17,774 17,810 18,304 15,468 12,606 10,113 7,796 7,235 6,574 5,468 3,624 2,632

150113 JESUS MARIA 71,589 3,337 3,461 3,557 4,901 5,694 5,368 5,378 5,269 4,672 4,839 5,161 4,431 3,839 3,305 2,990 2,410 2,977

150114 LA MOLINA 171,646 10,045 11,133 11,088 13,898 15,074 13,032 13,001 13,415 11,953 11,969 12,102 10,274 8,404 5,711 4,203 2,979 3,365

150115 LA VICTORIA 171,779 12,203 11,700 11,906 14,585 17,152 14,240 13,153 12,364 10,945 10,501 9,912 8,176 6,799 5,656 4,859 3,865 3,763

150116 LINCE 50,228 2,406 2,516 2,662 3,501 3,929 3,885 3,847 3,735 3,362 3,488 3,608 3,048 2,642 2,183 2,001 1,672 1,743

150117 LOS OLIVOS 371,229 28,897 27,533 28,404 33,945 38,689 33,218 30,525 27,931 24,056 23,005 21,029 16,562 13,426 9,225 6,280 4,244 4,260

150118 LURIGANCHO 218,976 19,468 19,566 20,223 20,926 22,024 18,366 17,693 16,882 13,585 11,871 10,212 7,972 6,381 4,811 3,571 2,825 2,600

150119 LURIN 85,132 8,309 8,004 7,968 8,355 8,547 7,151 7,018 6,744 5,461 4,553 3,591 2,830 2,114 1,698 1,177 815 797

150120 MAGDALENA DEL MAR 54,656 2,946 3,045 3,067 3,927 4,156 3,999 4,303 4,043 3,622 3,899 3,871 3,274 2,849 2,186 1,892 1,570 2,007

150121 MAGDALENA VIEJA 76,114 3,832 3,935 4,204 5,487 5,893 5,433 5,556 5,372 5,067 5,499 5,388 4,539 3,822 3,385 2,894 2,553 3,255

150122 MIRAFLORES 81,932 3,313 3,277 3,433 4,633 5,699 6,154 6,662 6,330 5,398 5,988 6,192 5,554 5,014 3,875 3,238 3,007 4,165

150123 PACHACAMAC 129,653 13,546 13,403 12,872 12,210 13,228 11,497 11,633 11,047 8,232 6,141 4,905 3,644 2,571 1,949 1,236 807 732

150124 PUCUSANA 17,044 1,797 1,723 1,667 1,511 1,563 1,414 1,368 1,249 973 973 794 636 459 357 257 188 115

150125 PUENTE PIEDRA 353,327 34,537 33,596 34,012 36,079 37,896 30,272 28,455 27,505 22,563 19,502 15,675 10,809 7,774 5,614 3,877 2,627 2,534

150126 PUNTA HERMOSA 7,609 642 591 617 686 687 596 590 667 520 504 466 331 248 196 117 83 68

150127 PUNTA NEGRA 7,934 647 714 676 649 724 620 647 659 540 447 465 348 282 206 115 108 87

150128 RIMAC 164,911 11,582 11,826 12,548 13,810 14,487 12,875 12,337 12,174 10,971 10,524 10,156 7,975 6,542 5,272 4,503 3,614 3,715

150129 SAN BARTOLO 7,699 573 636 688 912 824 583 596 566 542 461 387 234 201 174 134 102 86

Continúa…

150130 SAN BORJA 111,928 5,677 5,859 5,562 7,731 8,894 8,375 8,646 8,787 7,644 7,675 7,702 6,639 6,197 5,388 4,411 3,344 3,397

150131 SAN ISIDRO 54,206 2,262 2,379 2,439 3,087 3,562 3,615 3,708 4,067 3,918 4,010 4,164 3,537 3,342 2,823 2,367 2,107 2,819

150132 SAN JUAN DE LURIGANCHO 1,091,303 95,874 91,741 93,383 104,536 120,364 101,734 91,365 81,536 67,823 62,407 55,256 41,350 30,137 20,992 14,215 9,651 8,939

150133 SAN JUAN DE MIRAFLORES 404,001 32,034 32,615 33,501 37,078 40,649 34,794 32,618 30,720 26,978 25,071 21,899 16,213 12,439 9,631 7,291 5,372 5,098

150134 SAN LUIS 57,600 3,980 3,939 3,756 4,714 5,529 4,945 5,042 4,768 3,921 3,421 2,935 2,393 2,332 2,182 1,573 1,133 1,037

150135 SAN MARTIN DE PORRES 700,177 54,142 54,635 55,682 61,443 65,591 57,738 55,886 55,056 49,742 46,272 39,938 29,935 22,553 17,302 13,473 10,378 10,411

150136 SAN MIGUEL 135,506 7,874 8,076 8,131 10,059 10,998 10,472 10,629 10,499 9,295 9,487 8,934 7,514 6,751 5,257 4,476 3,490 3,564

150137 SANTA ANITA 228,422 20,192 18,257 17,053 20,618 26,805 23,076 20,957 17,372 13,076 11,448 10,500 9,305 7,233 5,128 3,194 2,188 2,020

150138 SANTA MARIA DEL MAR 1,608 114 120 149 136 155 151 122 143 117 106 70 73 49 46 25 17 15

150139 SANTA ROSA 18,751 1,689 1,807 1,768 1,673 1,597 1,400 1,528 1,381 1,247 1,251 1,126 866 534 356 254 146 128

150140 SANTIAGO DE SURCO 344,242 20,375 21,976 21,676 26,299 27,340 25,292 26,728 27,985 24,535 24,784 23,279 19,124 16,079 12,695 9,891 7,595 8,589

150141 SURQUILLO 91,346 5,661 5,671 5,510 6,700 7,583 7,315 7,575 7,013 6,029 5,886 5,884 5,186 4,401 3,524 2,926 2,142 2,340

150142 VILLA EL SALVADOR 463,014 42,187 42,670 42,376 43,613 46,768 40,194 40,295 38,199 28,156 24,031 21,000 18,078 14,378 9,193 5,366 3,348 3,162

150143 VILLA MARIA DEL TRIUNFO 448,545 39,913 39,932 38,818 40,188 42,283 38,750 39,660 37,397 28,771 23,687 20,986 16,832 14,358 10,674 7,310 4,684 4,302

CUADRO Nº 11

PERÚ: POBLACIÓN TOTAL AL 30 DE JUNIO, POR GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD, SEGÚN DEPARTAMENTO, PROVINCIA Y DISTRITO, 2017.

UBIGUEODEPARTAMENTO,

PROVINCIA Y DISTRITOTotal

GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE...

Documents

Transcript of UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE...