Trabajo en equipo Anteproyecto de un Plan de Empresa · 2018-05-13 · diseño de logo, web,...

UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID

Trabajo en equipo Anteproyecto de un Plan de Empresa

Nombre de la empresa

Miembros del equipo Reparto de tareas y roles

01/04/2015

Nombre del Anteproyecto plan de Empresa

Nombre de la empresa[Escribir texto] Página 2

Aspectos básicos del trabajo

Sobre el trabajo en equipo

El Objetivo de esta práctica es que el alumno/a tenga una primera experiencia como posible emprendedor/ra, de modo que si el caso se diera y se vea en la necesidad de emprender, tenga nociones y experiencia respecto a cómo organizar una empresa de comunicación.

El proyecto que hemos llamado anteproyecto se trabajará con toda la minuciosidad posible. Si se añaden datos imaginarios se deberá aclarar con el epígrafe Supuestos.

Esta práctica es en equipo. Todos los integrantes del equipo deben contribuir en la redacción del proyecto, para esto deberán asistir a todas las reuniones convocadas por el coordinador.. Los integrantes de los equipos deberán recordar que se han comprometido con ciertas normas y roles, los mismos que se deben hacer realidad.

Al finalizar el trabajo el coordinador de cada equipo elaborará un informe adjunto a la profesora sobre el reparto del trabajo y el grado de implicación y responsabilidad de sus integrantes.

En las primeras reuniones todos darán aportes acerca de la idea empresarial que se va a desarrollar. Una vez decidida la idea, el siguiente paso es trabajar para darle forma al proyecto de empresa.

El trabajo podrá presentarse desde la última semana de abril hasta la segunda semana de mayo.

No hay fecha de extensión ni mínima, ni máxima.

Se valorará todo el esfuerzo que realicen los alumnos por incorporar en la presentación elementos gráficos: diseño de logo, web, presencia en redes sociales, etc.

El anteproyecto de Empresa

La realización del plan de empresa supone plasmar sobre el papel de forma ordenada todo aquello que tenemos en la cabeza.

Recuerda además, que el Plan de Empresa tiene una doble finalidad:

Reflexionar sobre el proyecto empresarial. Disponer de una carta de presentación para presentar a terceros (bancos, instituciones, posibles

socios...).

PD

No hay una única forma de redactar un Plan de Empresa, pero sí unos contenidos mínimos.


Estructura básica de un plan de empresa

1.- Resumen del Proyecto

2.- Análisis y síntesis D.A.F.O. (Condicionantes del Proyecto).

2.1. Análisis Externo.

2.2. Análisis Interno.

2.3. Síntesis D.A.F.O. y Factores Críticos del Éxito.

3.- Directrices del negocio

4.- Planes de Actuación

4.1.- Plan de Marketing

4.2.- Plan de Operaciones

4.3.- Plan Jurídico y Fiscal

4.4.- Plan de Recursos Humanos

4.5.- Plan de Tecnologías de la Información

5.- Plan Financiero

6.- Calendario de Implantación

7.-Viabilidad y Conclusiones


Instrucciones para el Anteproyecto Plan de Empresa

Nombre de la empresa Logotipo


Nombre de la empresa

Resumen del Proyecto Emprendedor

Breve resumen de dos páginas como máximo, en el que se explique la idea de negocio y se destaquen los aspectos más relevantes del proyecto.

Nombre, o futuro nombre de la empresa.

Ubicación de la empresa.

Ubicación geográfica (provincia, municipio) donde está o estará la empresa.

Forma jurídica escogida.

Explicación breve de la actividad a desarrollar. Este punto debe recoger de una forma resumida: el origen y las características del proyecto, el sector de actividad en el que se encuadra el producto o servicio, sus ventajas competitivas y las necesidades que cubre. Así mismo, se deben especificar los elementos innovadores que incorporan los productos o servicios que se van a lanzar, explicando claramente la diferenciación con la oferta actual de los del resto de competidores existentes en el mercado.

Ejemplo:”Este Proyecto Empresarial contempla la creación de una empresa de comunicación especializada en ofrecer (productos, servicios, etc)....., dirigidos a un mercado constituido por clientes objetivo cuya tipología responda a las siguientes características....... .

En principio, el ámbito geográfico a cubrir con esta oferta de (productos, servicios, etc.) se centrará en la (provincia, ciudad, autonomía, etc) de ...................., estando previsto, para etapas posteriores, extender la actividad a .................... .

El Objetivo es crear un negocio rentable, cuya oferta y forma de operar constituyan una empresa de referencia en el sector y ámbito geográfico de actividad, y que, al tiempo, proporcione autoempleo para los promotores, así como su desarrollo profesional y empresarial


Personas emprendedoras

Características personales

Puntos Fuertes Puntos Débiles

Motivación

DIRECTRICES DEL NEGOCIO

Breve presentación de cada uno de los emprendedores. CV Expectativas profesionales. Habilidades actuales Habilidades necesarias Formación que esperan realizar

Valore en el cuadro adjunto los aspectos positivos y debilidades del equipo de trabajo.

Explicación de la motivación y expectativas respecto al proyecto de los emprendedores

Aquí haremos mención a:

Misión. ¿ A qué nos dedicamos? (actividad, necesidad y público al que

nos dirigimos) Visión. ¿Qué pretendemos ser? ¿cuál es nuestro sueño? Valores ¿Cuáles son nuestros credos? ¿Por qué apostamos? Objetivos del negocio: formular 2 objetivos generales de negocio

(optimizar beneficios, reinvertir los beneficios,etc…) Forma de constitución de la empresa. Trámites y aspectos legales (generales y específicos) a realizar. Etc.


Análisis del entorno

ANALISIS Y SINTESIS D.A.F.O. (Condicionantes del Proyecto)

ANALISIS EXTERNO.

ANALISIS INTERNO.

SINTESIS D.A.F.O. Y FACTORES CRITICOS DEL EXITO.


-ANALISIS EXTERNO.


Análisis Externo

Contexto General

(Aquí conviene dar una visión general de los antecedentes, situación presente, tendencias, evolución y previsiones en relación con las variables fundamentales que configuran el entorno y que condicionarán el desenvolvimiento y desarrollo futuro del sector.

Todo esto se extrae a partir de bibliografía existente, y a los distintos niveles que sea posible (Mundial, U.E., País, Local, etc.). Para ello, además de experiencias y datos directos de los que se disponga, hay que aprovechar los canales y fuentes de información existentes (por ejemplo: INE, Cámaras de Comercio, Asociaciones Empresariales,Asociación de Prensa de Madrid, Dircom (Directores de Comunicación), Agencias de Desarrollo Económico Local, Registro Mercantil, Oficina de Patentes y Marcas, Anuarios Económicos y Comerciales, Ayuntamientos, Informes y Publicaciones Sectoriales, Páginas Amarillas, Internet, Ferias, etc).

Variables políticas legales

Variables económicas

Variables demográficas

Variables tecnológicas

Variables sociales y culturales

Medioambiente.

Situación del Sector en términos globales

Mercado (tamaño, tendencias, segmentos, características, etc.)

Clientes (hábitos de compra y de uso, tipología, cantidad, etc.)

Competidores (Identificación, posicionamiento, cuotas de mercado, resultados económicos, estrategias de éxito. Para completar este análisis, utilizar el Cuadro


Esquema de Análisis de la Competencia

Incluye:

Canales de distribución (canales existentes, líneas de descuento sobre PVP y ayudas al canal, etc.)

Proveedores (datos sobre los principales, niveles de concentración, costes, condiciones de compra, etc.)

Otras variables a tener en cuenta.


ANALISIS DE COMPETENCIA (Datos cualitativos)

EMPRESA Figura Jurídica

Web. /redes sociales.

Productos Especialidad Personal

Misión, Visión Valores

1 5 10 1 5 10 1 5 10 1 5 10 1 5 10

Nombre de mi competidor 1

Nombre competidor 2

Nombre competidor 3

Nombre competidor 4

Nombre competidor 5

VALOR GLOBAL

PROPIA EMPRESA

ANALISIS DE COMPETENCIA


(Datos cuantitativos) Análisis opcional

EMPRESA Cobertura Geográfica

Total empleados Oferta Productos ó Servicios Superficie Ocupada.

Datos Económicos

RSE

Antigüed.

Direct. Indirect. P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 Sede Princip

al.

Otras Prov.

Fact. Tot.

% MB

años

PROPIA EMPRESA


Análisis Interno

Reflexione y valore los siguientes aspectos

A. Recursos Humanos. (Todo lo referente a organización, estructura, perfiles y actitudes, y número de personas necesarias).

B. Recursos Técnicos. (Tecnología, Procesos y métodos de trabajo, dotación de medios de Producción, condiciones de trabajo, gestión y normativa de la Calidad, etc).

C. Relaciones Comerciales. ( Existencia ó no de un estudio de mercado, relación de contactos, base de datos de clientes, plan de marketing digital, presencia en redes sociales y todo aquellas acciones que se piensan realizar para cosntruir una imagen de marca y Notoriedad de la empresa...).

D. Aspectos Financieros. ( Recursos con los que cuenta se solicitará préstamo.).

E. Capacidades de Gestión de los emprendedores

Síntesis DAFO y Factores Críticos del Éxito.

A partir del análisis concrete:

Oportunidades y Amenazas

Fortalezas y Debilidades


Análisis de los Factores Externos Análisis de los Factores Internos

Oportunidades

Mercado sólido, consistente y en crecimiento constante acumulativo).

Pocos competidores locales, en régimen de casi oligopolio. Los clientes recibirán bien el nacimiento de un nuevo competidor.

En general, la competencia establecida no tiene aplicada una Política de Calidad y satisfacción de cliente.

La competencia, en general, no esta respondiendo con un nivel de agilidad y flexibilidad apropiados para satisfacer las expectativas de los clientes.

Fortalezas

Atención personalizada a los clientes.

Disponibilidad de un Plan Estratégico del negocio.

Buena presencia en redes sociales.

Buena web.

Respuesta ágil a todas las preguntas.

Calidad Total.

Amenazas

Otras empresas competidoras, en actividad “sumergida”.

Posible agresividad temporal de la competencia, dirigida contra la creación de nuestra empresa (bajada exagerada de precios, campaña negativa por parte del sector instalado, etc.).

Debilidades

Empresa de nueva creación, sin cartera de clientes consolidada.

Debilidad financiera.

Sin experiencia en gestión empresarial.

Recursos técnicos suficientes, pero mínimos.


Plan de Marketing

Consiste en diseñar la estrategia comercial de la empresa.

Para realizarlo hay que tener en cuenta los objetivos de la empresaLo primero que hay que hacer es definir los objetivos de la empresa, es decir lo que quieres conseguir: volumen de ventas, clientes, etc.

A continuación, diseña la política comercial. Nos basaremos en los instrumentos básicos que son lo que se llama las cuatro "P":

Producto o servicio Precio Punto de venta o distribución Publicidad y comunicación

Necesidades a cubrir

Describir cuál es la necesidad que hemos detectado para poner en marcha nuestro proyecto.


El producto (o servicio)

Estudio de mi cliente y evolución del mercado

Target Determinar a quién va dirigido nuestro producto.

Audiencia (potencial y nicho) El estudio de mercado debe determinar y definir quiénes son y serán nuestros clientes potenciales. Deberás diferenciar entre clientes particulares y empresas.

Si son clientes particulares, identifica:

o Ubicación. o Sexo, edad. o Nivel cultural, de renta, hábitos de consumo.

Si se trata de empresas:

o Ubicación. o Sector, actividad. o Facturación, número de trabajadores.

Descripción del producto (o servicio) con el que se va a satisfacer la necesidad del público objetivo.


Eventos especiales para realizar el plan de marketing

En el plan de Marketing se utiliza el análisis realizado sobre el entorno para tomar decisiones.

Análisis externo

Es importante estudiar el entorno del país y del sector donde va a estar el nuevo producto o servicio.

Se tienen que analizar las previsiones y el potencial de crecimiento del sector, y es necesario profundizar en preguntas tales como:

¿Es un mercado en expansión o en decadencia?

¿Es un sector concentrado o fragmentado?

¿Existen factores que pueden influenciar la actual estructura de mercado de forma considerable?

¿Existen nuevas tendencias?

¿Cómo es el mercado? Hay que analizar el tamaño actual del mercado, el porcentaje de crecimiento o decrecimiento del mismo y los comportamientos de compra de los clientes potenciales.

Proveedores Son la base de nuestra empresa. Debemos recoger información sobre sus precios, forma de pago, plazos de entrega, etc. Es importante recoger presupuestos de varios proveedores.

Competencia Debes conocer el tipo de competidores a los que te vas a enfrenar y sus fortalezas y debilidades.

Haz un comentario general sobre lo siguiente:bre:

o Número de competidores. o Localización. o Características de sus productos o servicios que ofrecen. o Antigüedad en el mercado. o Precios. o Calidad. o Eficacia de su distribución. o Eficacia de su distribución. o Cuota de mercado, políticas comerciales etc.

¿Qué actividad especial vamos a organizar para dar a conocer nuestra empresa? Actividades on y offline. Eventos


Define estos aspectos:

Producto o servicio

Marca, gamas, garantía, diferencia con la competencia, garantías, etc.

Precio

Se ha de fijar teniendo en cuenta los costes de la empresa, la oferta y la

demanda y los precios de la competencia. Especifica qué precio has decidido, y en

base a qué has tomado esta decisión. También decide si harás descuentos y qué condiciones o plazos de cobro concederías a tus clientes.

Punto de venta o distribución

La distribución es el conjunto de tareas necesarias para hacer llegar el producto, desde que se acaba su fabricación, hasta el consumidor.

Has de tener en cuenta que en el caso de los servicios, normalmente el sitio

donde se encuentra el cliente es el mismo donde se hará el servicio. Esto quiere

decir que entre la empresa que hará el servicio y el cliente no habrá intermediarios.

Publicidad y comunicación

En este apartado concreta cuál será el mensaje que quieres dar para convencer a

tus clientes, cuál será el canal para comunicarlo (prensa, buzoneo, venta directa,

..), y quién será el destinatario del mensaje, sí directamente los clientes o los

vendedores del producto/servicio. Comenta: ofertas, promociones, muestras,

descuentos, etc.Explica cómo y quién va a realizar la promoción y las relaciones

públicas.


Plan de producción

Tiene como objetivo hacer constar todos los aspectos técnicos y organizativos que conciernen a la elaboración de los productos o a la prestación de servicios.

Si se trata de una empresa de servicios

Deberás incluir los siguientes aspectos:

Descripción de los servicios a prestar. Circuito de prestación de los servicios: fases del mismo, quién las va a llevar a cabo, etc. Recursos necesarios. Cálculo del coste unitario del servicio.

Descripción de los procesos del control de calidad y de atención al cliente Plan de operaciones

Localización, instalación y transporte

Compras

Describir con qué medios técnicos, humanos y materiales cuenta el proyecto.

Describir la localización del local y explicar los motivos de la elección. Describir las características físicas del local.

Identificar a los proveedores.


Costes

Cuantificar los costes de los apartados anteriores.


Plan de Organización de personas En este apartado es necesario diseñar un organigrama que muestre la organización de los puestos de trabajo de la empresa.

Debes incluir una descripción detallada de todos los puestos de trabajo:

Identificación. Funciones y tareas concretas. Formación y experiencia necesaria. Cursos que se les va financiar. Responsabilidades.

Refleja también aspectos como:

Remuneración. Convenio laboral al que se acogen los trabajadores. Fórmulas de contratación. Política global de la empresa en el área de recursos humanos, donde queden establecidos los planes

de formación y especialización para todo el personal. Fórmulas de promoción y ascensos, y todo aquello que tenga referencia con temas sociales en la

empresa.

Detallar el plan de RRHH


Plan tecnologías

PLAN DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION

Este plan es de especial importancia en la época actual y, dependiendo de la

atención que se le preste en la fase del proyecto, la empresa podrá beneficiarse

de las ventajas de las TIC.

Infraestructura de Hardware:

El equipamiento de ordenadores, terminales punto de venta, periféricos, etc. necesarios para el desarrollo de la actividad.

Si es necesaria o no la instalación de una red local.

Los sistemas de copias de seguridad que se utilizarán, cobertura conseguida, etc).

Infraestructura de Software:

¿Qué sistema operativo se utilizará y por qué?

Las medidas de seguridad.

¿Qué programas se utilizarán en cada uno de los procedimientos administrativos de la empresa.

¿Qué herramientas ofimáticas se utilizarán?

También, si es necesario emplear algún programa específico, indicar cuál y por qué.

Por último, también es necesario indicar los controles de gestión que se van a emplear y qué parámetros analizan).

Infraestructura de Comunicaciones.

¿Qué sistemas de comunicación se van a emplear (voz y datos)?

Si es necesaria conexión a Internet, correo electrónico, etc.

Si hay planificadas varias sedes, indicar si estarán comunicadas entre sí, de qué forma, con qué intervalos, qué información compartirán, qué sistemas de comunicación se emplearán, etc.

¿Qué tipo de presencia se mantendrá en Internet y por qué?

Instrucciones para el Proyecto Plan de Empresa Página 24

¿Cómo se integran las transacciones en la Red (si las hay) con los sistemas de la empresa (pedidos, seguimiento de almacén, etc.?

¿Cómo se utilizará toda esta estructura tecnológica para mejorar el servicio y la atención a los clientes y cómo mejorará la gestión de la empresa?

Detallar el plan

El Plan Jurídico – Fiscal

Especificar la forma jurídica que tendrá el negocio y detallar los aspectos relativos a su constitución.


El Plan Económico – Financiero El propósito de un plan financiero es evaluar el potencial económico del proyecto empresarial y el de presentar alternativas viables de financiación para el mismo. Comprende el plan de Inversiones y el plan de financiación. Plan Inicial de Inversiones

En este punto, se trata de valorar y cuantificar la inversión de tu empresa, es decir, lo que nos va a suponer económicamente la puesta en marcha.

Para empezar, determina y valora todos aquellos gastos de constitución necesarios para la legalización de tu empresa, como pueden ser:

Los honorarios de un notario, el impuesto sobre actos jurídicos documentados. La inscripción al Registro Mercantil. La licencia municipal de apertura, etc.

A continuación, define los bienes de inmovilizado (aquellos que permanecerán en la empresa). Podemos destacar:

Terrenos y construcciones. Instalaciones. Maquinaria. Herramientas y utensilios. Mobiliario. Elementos de transporte. Equipos informáticos y de oficina. Derechos duraderos, pueden estar:

o Propiedad industrial -patentes y marcas. o Traspaso de un local. o Uso de aplicaciones informáticas. o Depósitos o fianzas.

Posteriormente, hay que determinar y valorar el stock mínimo de existencias iniciales (mercancías y las materias primas) necesarias para poder iniciar la actividad, así como la tesorería, el dinero en efectivo mínimo que necesitará tu empresa para los 3 primeros meses (alquileres, suministros, gastos de personal, etc).

Puedes seguir este esquema para calcular la inversión de tu proyecto:


Concepto Importe %

Inmobilizado material

Edificios, locales, obras y terrenos #¡DIV/0!

Instalaciones #¡DIV/0!

Elementos de transporte #¡DIV/0!

Mobiliario y útiles de oficina #¡DIV/0!

Maquinaria y herramientas #¡DIV/0!

Existencias #¡DIV/0!

Equipos y aplicaciones informáticas #¡DIV/0!

Inmobilizado inmaterial

Derechos de traspaso #¡DIV/0!

Marcas y patentes #¡DIV/0!

Depósitos y fianzas #¡DIV/0!

Estudios previos #¡DIV/0!

Gastos de constitución (licéncias, permisos,…) #¡DIV/0!

Otros gastos #¡DIV/0!

Provisión de fondos / Tesoreria #¡DIV/0!

Total 0 #¡DIV/0!

Plan de Inversiones Iniciales

Plan de Financiación Inicial

En este punto hay que determinar la financiación con el que harás frente a las inversiones, es decir de dónde va a salir el capital para financiar el proyecto.

Lo primero que hay que valorar es el capital, es decir, todos aquellos recursos propios, ya sean aportaciones en metálico o en especie (maquinaria, existencias...).

Otro elemento es la financiación ajena, compuesta principalmente por los préstamos con entidades de crédito o particulares y las deudas a contraer tanto con los proveedores de inmovilizado como con los proveedores habituales de existencias.

Con respecto a las ayudas y subvenciones que puedes recibir de las diferentes administraciones, no incluyas éstas en la inversión inicial, puesto que probablemente no contarás con ellas en el momento de montar tu empresa.

Concepto Importe %

Recursos Propios (Mínimo el 5 % de la inversión) #¡DIV/0!

Microcrédito #¡DIV/0!

Total 0 #¡DIV/0!

Plan de Financiación


Cuenta de Resultados Previsionales a tres años vista

La cuenta de resultados es el documento que refleja todos aquellos costes y consumos que te serán necesarios para desarrollar la actividad de tu negocio previsión de gastos, todos los recursos que genere la misma previsión de ingresos, y su resultado económico beneficio o pérdida.

Esta previsión es básica a la hora de estudiar la viabilidad de tu empresa.

Dado que queremos hacer un análisis de viabilidad económica a medio y largo plazo, elaboraremos una cuenta de resultados anual. Es muy recomendable que la hagas con una proyección de 3 años, para ver las previsiones de evolución del negocio.

Previsión de gastos

Para estructurar la cuenta de resultados, el primer paso es determinar y valorar los gastos fijos de tu empresa, es decir, los que no dependan del volumen de producción o venta. El segundo paso es elaborar una previsión de los ingresos que esperas obtener de tu actividad, y a partir de ésta, calcular los gastos variables previstos, los que si dependen del volumen de producción y/o venta.

Para elaborar una previsión de gastos fijos, es necesario que tengas en cuenta:

Alquiler. Mantenimiento y las reparaciones. Servicios de profesionales independientes. Transportes. Seguros. Publicidad. Suministros (agua, luz, teléfono y gas). Gastos de personal: sueldos bruto s y cotizaciones a la Seguridad Social de promotores y trabajadores. Gastos financieros (intereses). Amortizaciones (desgaste previsto de los gastos de constitución, derechos duraderos y los bienes de inmovilizado).

Para elaborar una PREVISIÓN DE INGRESOS, deberás seguir un doble camino: determinar una cifra de ventas a partir del estudio de mercado que has realizado.


Una vez determinados los ingresos, tienes que calcular cuáles serán los gastos variables que estos implicarán. En la mayoría de los casos los únicos gastos variables serán aquellos representados por el consumo de existencias: compras +/- variación de existencias. Es el llamado coste de ventas.

Por último, de la diferencia entre la previsión de ingresos y la suma de los gastos, obtendrás el resultado provisional beneficio si es positivo y pérdida si es negativo.

Concepto

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

Ingresos

Ventas (clientes) 0

Otros ingresos 0

Ingresos financieros 0

Total ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Costes

Compras 0

Alquiler local 0

Suministros (agua, luz, gas,…) 0

Variación existencias 0

Servicios exteriores 0

Tributos 0

Sueldos y salarios 0

Seguridad social 0

Costes financieros 0

Amortizaciones de inmovilizado 0

Primas de seguros 0

Publicidad 0

Otros gastos 0

Total costes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Beneficios /Perdidas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Saldo

Cuenta de resultados. Año 1


Concepto


Ingresos

Ventas (clientes) 0

Otros ingresos 0


Total ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Costes

Compras 0

Alquiler local 0




Tributos 0


Seguridad social 0



Primas de seguros 0

Publicidad 0

Otros gastos 0

Total costes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Saldo



Plan de tesorería

La previsión de tesorería es el documento que refleja los flujos monetarios (pagos y cobros) que generará la actividad.

Esta previsión es básica para detectar posibles desfases entre cobros y pagos, lo que nos llevaría a descubiertos. Dado que queremos hacer un análisis de viabilidad financiera a corto plazo, elaboraremos una previsión de tesorería mensual.

Por un lado, haz una previsión de pagos, determinando el sistema de pagos de las compras (al contado, a plazos), vencimiento de impuestos, gastos mensuales, etc.

Por otro lado, elabora una previsión de cobros. Será necesario que determines el sistema de cobro de las ventas, es decir el crédito que concederás a los clientes, así como el momento del cobro de otros ingresos o subvenciones.

Por último, de la diferencia entre las previsiones mensuales de cobros y de pagos, obtendrás los saldos provisionales de tesorería para cada final de mes (superávits si son positivos y déficits si son negativos), que te ayudarán a determinar la viabilidad financiera de tu proyecto


Concepto


Cobros

Cobros 0,00

Total Cobros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pagos

Compras (mercancia y mat.primas) 0,00

Alquiler local 0,00

Suministros (agua, luz, gas,…) 0,00

Servicios exteriores 0,00

Tributos 0,00

Sueldos y salarios 0,00

Seguridad social 0,00

Cuota microcrédito 0,00

Primas de seguros 0,00

Publicidad 0,00

Otros gastos

Total Pagos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Mes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Anterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Acumulado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo

Previsión de Tesorería. Año 1


Concepto


Cobros

Cobros 0,00

Total Cobros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pagos


Alquiler local 0,00



Tributos 0,00





Publicidad 0,00

Otros gastos

Total Pagos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Mes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Anterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo Acumulado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldo



Cálculo del Punto de Equilibrio

Punto de Equilibrio = Ventas – (Compras + Gastos Estructura + Gasto de personal + Impuestos + Gastos financieros + Otros)

Previsión del Balance a tres años vista

El balance es un documento contable que refleja la situación de la empresa en un momento determinado.

Se considera como la representación integral del patrimonio de la empresa en un determinado momento, es decir, la representación por separado del conjunto de bienes y derechos poseídos por la empresa (activo) y del conjunto de obligaciones que tiene contraídos frente a los propietarios y frente a terceros, así como los recursos totales que posee una empresa (pasivo).

En definitiva, el activo y el pasivo no son más que clasificaciones diferentes de una misma cantidad: los recursos totales, lo que implica el cumplimiento de la identidad fundamental de la contabilidad.


Cuenta Año 1 Año 2 Año 3 Cuenta Año 1 Año 2 Año 3

Capital social

Reserva Estatutaria

Reserva Legal

Derechos de traspaso Pérdidas y ganancias

Aplicaciones informáticas

Amortización acumulada

inmobilizado inmaterial

Construcciones

Maquinaria

Otras instalaciones

Mobiliario

Deudas a largo plazo

con entidades de

crédito

Equipos de proceso

informaciónProveedores

Elementos de transporte Efectos a pagar

Otros inmovilizados

Amortización acumulada

inmovilizado material

Existencias Proveedores

Anticipos proveedores Efectos a pagar

Clientes Acreedores

Efectos a cobrar Anticipos a clientes

Deudores variosRemuneraciones

pendientes de pago

Hacienda Pública deudoraHacienda Pública

Acreedora

Caja en efectivoOrganismos de

Seguridad Social

Bancos

Deudas a corto plazo

con entidades de

crédito

SUMA TOTAL ACTIVO 0 0 0 SUMA TOTAL PASIVO 0 0 0

EXIGIBLE A CORTO PLAZOCIRCULANTE

Balance de situación

Activo Pasivo

INMOVILIZADO NO EXIGIBLE

MATERIAL

INMATERIAL

EXIGIBLE A LARGO PLAZO


Calendario Calendario de Implantación

Para que la implantación se lleve a cabo con éxito, está previsto que, además, se

realice en la forma (cómo), en el momento (cuándo) e indicando además el

responsable (quién) previsto para llevar a efecto las acciones.

A partir de este Plan de actividades calendarizado se realizará el seguimiento oportuno

del mismo y para asegurar que, en cualquier circunstancia, el proyecto se

cumplimentará en el marco previsto.

Acciones

Legalización de la Sociedad:

Constitución de la Sociedad. (Informe negativo del nombre, Escritura, Estatutos,

etc.)

Licencia de Apertura (Ayuntamiento).

Permiso (Consejería).

Etc.

Obras de remodelación y acondicionamiento.

Local y/o oficina de trabajo.

Aparcamiento

Mejoramiento general

Letreros

Etc.

Máquinas e Instalaciones.

Solicitudes de Ofertas.

Cursar Pedidos.

Recepción.

Instalación.

Puesta a Punto.

Etc.

Almacenaje y transporte.

Zona de Almacén


Estanterías

Carretilla manual, eléctrica, motor.

Furgoneta.

Etc.


Seguimiento de acciones: Programación a 12 meses.

Área de: Programación

Objetivo Nº Acciones Presupuesto Responsable Notas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


VALORACIÓN FINAL En este punto debes hacer una valoración global de la empresa, valorar los elementos atractivos, los riesgos que existen en la puesta en marcha, las amenazas, oportunidades, etc., es decir, sacar conclusiones.

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