TRABAJO DE FIN DE MASTER - Repositorio Digital...
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES
TRABAJO DE FIN DE MASTER
TEMA: MODELO DE NEGOCIO
“TAMBOLEROS” Coaching deportivo
Autor: Dalice Pozo Romero
Director del Trabajo:
Nuria Mancebo Fernández
UNIVERSIDAD DE GIRONA
2015-2016
2
Agradecimientos
A Dios
Por una nueva oportunidad de vivir, de amar y de aprender.
A mis padres William y Miryam
Por el apoyo constante e incondicional, por los valores inculcados,
por la confianza, el respeto y la libertad para dejar que vuele alto.
A Omar
Por el amor y el apoyo brindado, porque crees en mí y en este
proyecto.
A Nuria
Por su acompañamiento en este trabajo, por su tiempo, paciencia y
dedicación.
A Pilar
Por la apertura brindada desde un inicio, por la confianza, los
conocimientos y por motivarme a ser una emprendedora y soñadora.
A Andrea
Por la ayuda y el aliento, por compartir tus conocimientos y haberme
brindado tú amistad, porque eres un ejemplo a seguir.
3
INDICE
1. INTRODUCCIÓN 6
1.1 Justificación 7
1.2 Objetivos 8
1.3 Alcance 9
2. ANÁLISIS ESTRATÉGICO 10
2.1 Entorno General (Análisis PEST) 11
2.2 Entorno Interno (5 Fuerzas de Porter) 12
2.3 Análisis Cliente y Competencia 16
2.4 Análisis FODA 21
2.5 Factores de Éxito 21
2.6 CANVAS 23
3. PLAN DE MARKETING 24
3.1Marketing Mix 25
3.2 Producto/Servicio 26
3.3 Precio 32
3.4 Plaza 35
3.5 Promoción 36
3.6 Distribución 40
4. PLAN DE OPERACIONES 41
4.1 Descripción de la prestación del servicio 42
4
4.2 Aproximación de costos 43
4.3 Plan de Calidad 47
4.4 Satisfacción del cliente 48
5. PLAN DE ORGANIZACIÓN 50
5.1 Objetivos 51
5.2 Evaluación de Objetivos 51
5.3 Necesidades del personal 52
5.4 Funciones de socios 52
5.5 Organigrama 53
5.6 Recursos Humanos 53
5.7 Plan de expansión 57
6. PLAN DE INNOVACIÓN 58
6.1 Descripción de la innovación 59
6.2 Detección de partes interesadas 59
6.3 Modelo de Calidad e Innovación 60
6.4 Know How Innovador 62
6.5 Difusión de la innovación 65
7. PLAN JURIDICO Y FISCAL 67
7.1 Forma Jurídica 68
7.2 Constitución legal 68
7.3 Obligaciones fiscales y responsabilidades 71
8. PLAN ECONOMICO Y FINANCIERO 73
5
8.1 Plan de inversiones y financiamiento 74
8.2 Cuenta de pérdidas y ganancias 78
8.3 Tesorería 81
8.4 Balance de situación 82
8.5 Indicadores Financieros 84
9. CONCLUSIONES 87
10. BIBLIOGRAFÍA 91
11. ANEXOS 94
6
INTRODUCCIÓN
7
INTRODUCCIÓN
1.1 Justificación
“Una de las mejores opciones para ser feliz, es saber qué es lo que te apasiona en la vida”.
Este proyecto nace gracias a una pasión, mi pasión por correr, por sentirme libre y la alegría de
poderlo compartir con los demás.
Como emprendedora sé que la creación de una empresa estará llena de obstáculos y
contratiempos, pero también sé que existirán recompensas mucho más grandes y alentadoras.
Seguir mi instinto, poner a prueba mis conocimientos y habilidades, y escuchar esa voz interior
que me dice “es lo que te gusta y lo que quieres hacer”, me impulsa a emprender, a cumplir mis
sueños, a triunfar.
Es así, como la idea de TAMBOLEROS empieza a tener forma, crear una empresa basada en mis
intereses y en las utilidades que esta puede llegar a generar. Hacer de mi pasión, mi empresa a la
cual dedicare mi tiempo y esfuerzo.
En un principio pensé en realizar un proyecto de coaching empresarial y deportivo, pero el
segmento era demasiado amplio y el recurso humano con el que contaba no sería suficiente, por
lo que me centre únicamente en coaching deportivo para deportistas de triatlón.
Al empezar a desarrollar este nuevo proyecto me di cuenta que me faltaba experiencia en otras
disciplinas como: ciclismo y natación, el deporte en el cual tengo pleno conocimiento es el running.
Necesitaba empezar con una empresa pequeña, mientras reúna los recursos y conocimientos
necesarios para poder abarcar la preparación del Triatlón.
Analizando todos estos pros y contras llegue a la idea que se enfoca en el running para deportistas
amateur, integrando la preparación física con el coaching personal, que te permite llegar a cumplir
objetivos a corto y a largo plazo y que tiene múltiples beneficios como: control de peso, mejora la
salud, favorece el descanso, reduce el riesgo de enfermedades, reducción de pérdida de tejido
óseo, alivia el estrés y la ansiedad, aumenta la autoestima, autoconocimiento, potencia el cerebro
y la salud mental, y desarrollo personal.
8
El coaching deportivo es una herramienta estratégica que consta de un proceso de desarrollo
integral de personas dentro del ámbito deportivo, mediante una relación profesional entre el
entrenador (coach) y la persona a ser entrenada (coachee). Para Tamboleros este proceso permite
la optimización del rendimiento personal, como se puede ver en la figura 1.
Proceso integral
Beneficio
COACH COACHEE
Figura 1: Proceso Coaching Tamboleros
El coaching se encarga de desarrollar y potenciar capacidades del coachee y lo acompaña en un
proceso de autoconocimiento y desarrollo personal. Para que estos logros se vean reflejados en
su día a día, lo que se traduce en mejores resultados a nivel personal y profesional.
Principios del coach:
Crear un entorno de confianza
Facilitar una mejora continua, desde la escucha activa y las preguntas poderosas.
Generar espacios de reflexión sobre objetivos, valores, fortalezas y áreas de mejora, y
busca el desarrollo de aprendizajes y compromiso con acciones concretas; siempre
enfocadas a conseguir los objetivos trazados.
El coach no asesora ni dice al coachee lo que tiene que hacer, solo ayuda a que el coachee
encuentre sus propias soluciones y se comprometa con las acciones necesarias.
1.2 Objetivo
Realizar un modelo de negocio que garantice la creación de una empresa sostenible y rentable,
que ofrezca un servicio integral de preparación personal y deportiva para corredores amateur,
mediante sesiones de coaching y de entrenamiento físico.
Autoconocimiento
Desarrollo personal
Principios
Valores
Conocimientos
OBJETIVO
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1.3 Alcance
Haz mas con menos, se apasionado y determinado, se humilde. (Zappos)
Con este proyecto se pretende llegar en 3 años a ofrecer un servicio integral de coaching y
entrenamiento físico en las tres disciplinas de las cual se compone el triatlón: Correr, natación y
ciclismo.
En la etapa de inicio solo se enfocara en el running, y progresivamente se irán incrementando las
otras disciplinas.
Para el desarrollo de esta propuesta, se creará como apoyo un prototipo de un portal web y de
una aplicación móvil, que reflejen las características y ventajas de integrar las herramientas
tecnológicas de información con el entrenamiento personal y deportivo.
Como logro final se planea llegar a ser el club numero 1 dentro de Ecuador de desarrollo de
deportistas amateur de alto rendimiento de triatlón.
MISION
Potenciar el rendimiento deportivo de los deportistas amateur mediante el compromiso y la
confianza con nuestros coachees, logrando el cumplimiento de objetivos que se reflejen
resultados extraordinarios a nivel personal y deportivo.
VISION
Creamos cultura deportiva amateur de alto rendimiento mediante cumplimiento de objetivos.
VALORES
Ofrecer una experiencia excelente de atencion al cliente
Incentivar el crecimiento personal
Impulsar el cambio
Ofrecer diversion y explotar la creatividad
Crear un equipo con un espiritu positivo y familiar
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ANÁLISIS ESTRATÉGICO
11
ANÁLISIS ESTRATÉGICO
2.1 ENTORNO GENERAL
Análisis PEST (Político, Económico, Social y Tecnológico)
En la siguiente figura se puede observar el análisis realizado que identifica los factores del entorno
general que afectarán a la empresa:
Figura 2: Análisis PEST Tamboleros
2.2 ENTORNO COMPETITIVO
•Acceso a la tecnología en toda la ciudad.
• Idea patentada
•potencial de innovacion grande
•mecanismos de compra on line
•Aplicacion movil disponible
• Pagina web disponible
• imagen de la marca
•opinion de los clientes
•publicidad y promocion
• Salud y educacion
• Estilos de vida
• Patrones de consumo,Tendencias.
•Actitudes y prejuicios
•Relaciones
• La situación economica del pais es dificil
• Tendencia a preferir lo barato y gratuito
•Alteraciones climaticas
• tasas y tributos del 14%
•Nivel de confianza del consumidor
•Disponibilidad baja de expertos
•Nivel de inflacion cambiante
•Politicas gubernamentales a favor de la vida activa
•Politicas Financiacion -subsidios para empleados publicos
•Nuevo gobierno 2017
•Riesgo politico (inestabilidad)
P E
TS
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El entorno interno será analizado mediante las 5 fuerzas de Porter (figura 3), que es un completo
análisis de la empresa por medio de un estudio de la industria en tiempo real, para saber dónde
está situada.
Figura 3: Modelo Fuerzas de Porter
(F1) Poder de negociación de los compradores o clientes
El poder de negociación de los clientes es media, ya que hay muchos clientes, pero estos no están
organizados y no se han planteado un precio por el servicio. Esto no genera una amenaza para
Tamboleros. Además, existen muy pocas empresas que ofertan un servicio similar, por lo que el
cliente puede cambiar de proveedor, por uno de mayor o menor calidad.
(F2) Poder de negociación de los proveedores o vendedores
El “poder de negociación de los proveedores” es una amenaza baja ya que existen 5 empresas que
prestan un servicio similar al de Tamboleros. Ninguna de ellas está bien posicionada, cada una se
diferencia en sus actividades y costos.
Algunos factores:
• Pocos proveedores en el sector.
• Poder de decisión en el precio por parte del proveedor.
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• Bajo nivel de organización de los proveedores.
(F3) Amenaza de nuevos competidores entrantes
Las barreras de entrada son medias, es un servicio fácil de copiar, pero será exitoso cuando tenga
un recurso humano especializado y tecnología desarrollada de acuerdo a cada cliente.
Las barreras de entrada que se usara para crear una ventaja competitiva son:
• Diferenciación del producto
• Inversiones de capital
• Acceso a los canales de distribución
(F4) Amenaza de productos sustitutos
Existen otros servicios sustitutos, como:
Aplicaciones móviles para correr
Videos en YouTube, de técnicas y ejercicios cardiovasculares.
Correr con amigos
Máquinas corredoras en gimnasios
Todas estas tienen un precio bajo, son muy accesibles. Por lo que pueden bajar la rentabilidad del
negocio. Podemos citar, los siguientes factores:
• Propensión del comprador a sustituir.
• Precios relativos de los productos sustitutos.
• Coste o facilidad del comprador.
• Disponibilidad de sustitutos cercanos.
(F5) Rivalidad entre los competidores
Más que una fuerza, la rivalidad entre los competidores viene a ser el resultado de las cuatro
anteriores. Al existir pocos competidores dentro del sector, el servicio será más rentable
ofreciendo algo diferenciado que los clientes puedan percibir el valor añadido. Siempre
Tamboleros llevará a cabo ideas innovadoras para superar a sus competidores y destacar su
servicio de calidad.
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VOLUMEN Y SITUACIÓN DEL MERCADO
Mercado objetivo: Quito - Ecuador
Según cifras del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC) del último censo realizado en el
Ecuador en 2014, en la provincia de Pichincha existen 537290 personas que tienen un empleo fijo
y aportan al Instituto de Seguridad Social. Estas personas serian nuestros clientes, ya que
representan a la población activa de la provincia.
Figura 4: Habitantes Pichincha
De esta población económicamente activa, los clientes potenciales serían los 24,5 directores y
gerentes, empleados privados y públicos, técnicos profesionales de nivel medio y amas de casa.
Figura 5: Tipos de trabajo de los habitantes en Pichincha
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Según la empresa investigadora Consult Marketing Solutions Ecuador, el 20% de las empresas
ecuatorianas apuestan por técnicas nuevas de motivación y por una mejor organización del talento
humano interno. Por lo que tanto el coaching como el running son aceptadas como técnicas.
Estudios a favor del coaching en Latinoamérica
En la última encuesta de la International Coaching Federation (ICF 2014), sobre la construcción de
una cultura de coaching, los resultados demuestran que existe un número creciente de
organizaciones que reconocen el valor de esta cultura y ofrecen a sus empleados la oportunidad
de optimizar sus habilidades, mejorar su valor y alcanzar sus objetivos.
Entre los resultados obtenidos, destaco 2 preguntas que considero útiles para mi proyecto.
La primera que pregunta, ¿Por qué consideras el coaching?
A la que el 47% de los encuestados responde que le gustaría definir sus fortalezas y debilidades,
seguido de un deseo por maximizar su potencial (41%), mejorar (32%), hay evidencia de que el
coaching funciona (16%).
Figura 6: Gráfica de resultados 1 - Encuesta ICF (2014)
Esta respuesta nos alerta que cada vez hay mayor potencial en el coaching, más personas que
requieren ayuda para definir sus fortalezas y maximizar su potencial.
De igual manera al preguntar: ¿Por qué participar en una relación de coaching?, dando como
resultado que las razones citadas más frecuentemente fueron para optimizar el desempeño del
trabajo individual / de equipo (42%) seguido de expandir las oportunidades en la carrera (33%) e
incrementar la autoestima / auto-confianza (31%).
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Figura 7: Gráfica de resultados 2 - Encuesta ICF (2014)
Estos resultados nos dan luz verde para confirmar que la tendencia y preferencia por los
programas de coaching aumenta y que a pesar del clima económico difícil en años recientes, el
nivel de percepción o conciencia global del coaching incrementó en 8 puntos porcentuales entre
2010 y 2013. Teoría que continúa repitiéndose en años posteriores al estudio.
2.3 ANÁLISIS DEL CLIENTE Y LA COMPETENCIA
CLIENTE
Persona que paga por el servicio.
- Hombres y mujeres de los 25 a 60 años; de clase social media, media-alta y alta; con
estudios superiores al Bachillerato elemental; estilo de vida activo, de mentalidad abierta.
- Dueños y directivos de empresas.
- Entidades Públicas.
- Dueños y directivos de Equipos deportivos.
- ONG.
USUARIO
Persona que usa el servicio.
- Personas de los 30 a los 50 años
- Grupos directivos
- Empleados empresas públicas y privadas.
- Deportistas amateur
- Amas de casa
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- Madres de familia
- Grupos de trabajo
Clasificación clientes Tamboleros/as
Tambolero cachorro: Runner que tiene ganas de hacerlo, pero no sabe cómo hacerlo.
Tambolero pasivo: Runner que sabe cómo hacerlo, pero no encuentra motivación ni compromiso.
Tambolero empedernido: Runner que probó, le gusto y quiere mejorar.
Tambolero fitness: Runner que busca estar en forma siempre. Cuida cada aspecto de su dieta,
entrenamiento y descanso. Combinar distintas actividades además del running.
Tambolero guerrero: Runner que nunca se da por vencido, quiero romper sus marcas.
COMPETENCIA
En nuestro mercado, la ciudad de Quito, no existen empresas que se encarguen de hacer coaching
deportivo y entrenamiento físico al mismo tiempo, hay una sola empresa que trabaja temas de
coaching deportivo y varios clubs en los cuales se puede entrenar bajo la supervisión de un técnico.
De todos los mencionados he investigado 3 de ellos a profundidad, mismos que presentan uno de
los servicios que presta TAMBOLEROS.
Tabla 1 Comparativa de competidores
COMPETIDOR PRECIO
(USD)
SERVICIO Formación
Capacitadores
Sport Coaching Ec 400
(paquete de
4 sesiones)
Coaching deportivo Alta
Trail Runners
Ecuador
380 anual,
mensualidad
de 30$
Entrenamiento grupal para Trail Media
Quito Runs 35 por
sesión
Entrenamiento corredores Media
Nota: Elaboración propia
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Como se puede observar en la Tabla 1, estos servicios cubren de manera separada lo que ofrece
TAMBOLEROS, pero no existe una metodología adecuada y formación que cubra un
entrenamiento global.
Para valorar como se encuentra Tamboleros respecto a su competencia y la mejor forma de
posicionarse en el mercado se realiza la siguiente figura:
Figura 8: Curva de valor de competidores
En la curva de valor de la Figura 8, posicionamos a TAMBOLEROS y sus tres competidores
principales: Sport Coaching Ecuador, Trail Running Ecuador y Quito Run
Sport Coaching Ecuador es una empresa que realiza coaching deportivo a atletas de alto
rendimiento, también realiza sesiones de coaching a amateurs pero el costo es demasiado alto
por sesión, no ofrecen paquetes que incluyan entrenamientos, sin embargo han conseguido
resultados bastante satisfactorios en sus clientes.
Trail Running Ecuador es un club especializado en carreras en montaña, tiene un costo alto por
pertenecer al club, pero sus socios no reciben una formación sino solo acompañamiento en las
carreras. Resultados medios.
Quito Run, se encarga de entrenar personas a nivel físico, los entrenamientos son grupales, el
precio por entrenamiento es bajo pero no prestan ningún servicio de formación ni de post venta.
Finalmente, vemos que TAMBOLEROS, se posiciona por encima de su competencia en variables
como: formación, precio, tiempo y resultados. Su precio es medio alto por el segmento al que
está dirigido, sus usuarios recibirán una formación personalizada y en paquetes, misma que
garantizaran resultados. El servicio de postventa es importante ya que mantiene sus clientes
activos.
0
1
2
3
4
5
6
PRECIO TIEMPO FORMACION POSTVENTA RESULTADOS
CURVA DE VALOR
SCE TRE QR DC
19
Eventos que estimulan la actividad deportiva running
Oferta de carreras
La oferta de carreras en la ciudad de Quito es bastante amplia, ya que existen al menos dos
carreras por mes, estas pueden ser en asfalto y de montaña. A nivel del país, hay alrededor de seis
carreras mensuales, y al ser Ecuador un país pequeño no hay dificultad en viajar a otra ciudad a
competir, actividades que se vuelven aún más atractivas para el corredor. Para revisar el
Calendario de carreras Quito 2016, véase Anexo 1.
Esta oferta ayudará a que más personas se quieran entrenar y busquen continuar participando en
competiciones de mayor kilometraje, distintas modalidades y diferentes ciudades.
A nivel internacional TAMBOLEROS COACHING, se enfocará en entrenamientos para 21 kilómetros
en Sudamérica y respecto a maratones la preparación se realizará con el objetivo de competir en
las principales maratones a nivel mundial. Según la revista americana Forbes, hay seis maratones
catalogadas como las más grandes e importantes, estas se muestran a continuación en la figura 9.
Figura 9: Calendario de los principales maratones
Tendencias:
El proyecto busca satisfacer necesidades de personas con las siguientes tendencias actuales, estas
fueron tomadas de varias revistas y publicaciones del 2014 y 2015, su resumen se plasma en la
siguiente figura:
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Figura 10: Tendencias Running
Tamboleros buscará acaparar estas tendencias, mismas que garantizan la preferencia de las
personas por el running.
A nivel global
•Boom running.- Incremento de esta actividad física desde 2014, ya que se conoce como unaforma económica de hacer deporte, una respuesta a la necesidad de ahorro que huía degimnasios y otros deportes de mayor coste. Se afirmaba que para correr sólo hacía faltaponerse las zapatillas y salir a la calle.
•Alejandro Calabuig, director de la revista Runners, apuntó como otros motivos de estecrecimiento el bajo coste del equipo, el contagio social y la facilidad de practicarlo.
•Marcas grandes crean la necesidad.- Grandes marcas han sido muy inteligentes creandonuevos equipos, impulsando y fomentando actividades deportivas y carreras que generaránesas necesidades.
•Mejorar la salud.- Cuidado de la salud personal, autoconciencia de reducir calorías queconsumen y evitar enfermedades a temprana edad.
A nivel País
•Campaña Ecuador libre de sedentarismo.- Campaña a nivel nacional “Ecuador activo has 30minutos de actividad física”. La propuesta del Ministerio del Deporte que intenta evitar elsedentarismo reinante en el país.
•Campaña Actívate Ecuador .- Generar una cultura en la ciudadanía optimizar el tiempo librey hacer cualquier tipo de actividad física, no importan la disciplina, todos deben integrase ala campaña.
•Carreras para ayuda social .- Actualmente el 80% de las carreras en Ecuador son paracooperación social. En el cual del monto de la inscripción más del 50% pasa a ser donadopara fines sociales.
En las empresas
•Colaboradores activos .-Empresarios fomentan y practican el running, actividad que animahábitos saludables a través de la práctica deportiva mejorando así el rendimiento, ya que laspersonas activas son más participativas, felices y eficientes a la hora de trabajar dentro de laempresa. Los Jefes adoptan un estilo de liderazgo de líder-preparador.
•Campeonatos deportivos internos.- Acciones de deporte en las que se implica una entidad,se mejora la comunicación entre las diferentes áreas, generando cohesión, motivación,compromiso, y propiciando un buen clima laboral. Potencia el sentimiento de pertenencia yel espíritu corporativo en un marco de sana competencia.
•Hora fitness .- Empresas incluyen 30 minutos de la jornada de trabajo para que susempleados la dediquen a actividades como: yogga, zumba, pilates , etc.
•Las empresas transmiten una imagen dinámica, atractiva y comprometida con suscolaboradores atrayendo y reteniendo el talento.
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2.4 ANALISIS FODA
Figura 11: Análisis FODA
2.5 FACTORES CRITICOS DE ÉXITO
Factor crítico de éxito es la estrategia de la empresa para diferenciarse de la competencia y dar a
sus consumidores lo que realmente quieren.
Tamboleros tendrá 4 factores de éxito:
Debilidades
•Recursos escasos
•Principiantes en este mercado
•Falta de confianza y credibilidad por parte de nuestros clientes potenciales.
•Replicable
Amenazas
•Entrada de nuevos competidores
•Productos sustitutivos
•Volatilidad del mercado
•Desastres Naturales
•Demandas por lesiones
Fortalezas
•Motivación de los emprendedores
•Actividades diversificadas
•Entretenimiento
•Capital humano
•Localización estratégica
•Servicios adaptados a las necesidades personales
•Plan de expansión
•Ahorro en costos de infraestructura.
•Facilidad para dar a conocer el servicio de manera economica.
Oportunidades
•Tendencia a una vida saludable
•Uso de tecnologías: Gaming interactivo
•Red de contactos y especialistas
•Nicho de mercado poco explotado
•Crecimiento de la tendencia de coaching
•Diversificación de actividades
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o Generar la mejor experiencia
o Desarrollo de plataforma tecnológica
o Seguimiento y cumplimiento de objetivos y
o Formación como proceso para crecer.
La experiencia de cliente será diferencial y se basa en 3 factores: servicio novedoso, entorno
amigable y la manera de ofrecer el servicio.
El desarrollo de la plataforma, será mediante la innovación de cuatro factores: tecnológico, marca,
tendencia y conocimientos.
El seguimiento y control de metas es garantizado por el programa de coaching que buscar cumplir
los objetivos planteados en un inicio.
La formación tanto del coach para ayudar y la formación del coachee que va adquiriendo como
persona y deportista a través del desarrollo integral brindado por la empresa.
Todos estos factores bajo el paraguas de: ofrecer calidad siempre.
2.6 BUSINESS MODEL CANVAS
Figura 12: Canvas Tamboleros
Deportistas amateur Hombres y mujeres de los 30 a 50 años; de clase social media, media-alta y alta;
Dueños y directivos de empresas.
Trabajadores entidades Públicas.
Dueños y directivos de Equipos deportivos.
Amas de casa
Madres de familia
Grupos de trabajo Clasificación TAMBOLER@S Cachorros, Pasivos, Empedernidos, Fitness y Guerreros
o Relación Personal Dedicada o Entrenamiento en comunidad o Servicio Apoyo APP o Seguimiento y control o Redes
Coaching deportivo para corredores amateurs
Sesiones de coaching + entrenamiento físico
Paquetes personalizados
Novedad: relacionado con coaching y tecnología.
Rendimiento: resultados garantizados.
Diseño, marca, estatus.
Conveniencia/usabilidad
Diseño y ejecución de sesiones personales de Coaching
Entrenamiento físico en comunidad
Seguimiento de objetivos Atención al cliente Gestión de APP- Web
Proveedores: -Deportologo -Nutricionista -Aplicación móvil Alianzas estratégicas: -Seguros -Gimnasios -Clubs -Organizadores Carreras Motivación -Optimización y economía -Reducción de Riesgo -Actividades particulares
Gastos de inversión Gastos de constitución Salarios y beneficios Diseño y mantenimiento Web Value driven: se centra en crear valor al cliente
Sesión Coaching Sesión entrenamiento Talleres Paquetes:
- IniciaciónKBOX - 10KBOX - 21KBOX - 42KBOX - ULTRA KBOX
-Ayudar al cliente a que tome conciencia sobre nuestra propuesta de valor -Facilitamos la compra -Servicio post-venta -Motivación constante
o Establecimiento o Web – APP o Visitas comerciales
Pago on line -Efectivo -Tarjeta de crédito
Perfiles Profesionales APP y Web interactiva Local – oficina Know how Inversión capital socios
PLAN DE MARKETING
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PLAN DE MARKETING
3.1 MARKETING MIX
Figura 13: Marketing mix
A) NOMBRE
TAMBOLEROS proviene de 2 palabras:
TAMBO: (del quechua tanpu) era un lugar importante situado en el camino del inca, que se usaba
como albergue y como centro de acopio. Su principal función era albergar a los chasquis (emisarios
del imperio que recorrían estos caminos) grandes atletas que recorrían estos caminos de punta a
punta mediante una red única de caminos.
EROS: Que es muy aficionado a alguna cosa.
Tamboleros quiere ser ese importante lugar donde esos fuertes guerreros tomen fuerzas, el punto
de reunión de los aficionados, en donde se preparan y salen a conseguir sus metas.
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B) LOGO
Para el logo se usó el lobo tribal, que es símbolo de fuerza, energía y pasión. El lobo es un animal
que está diseñado para una vida en movimiento, con sus largas piernas, pueden viajar sin descanso
durante horas y horas sin desperdicio de energía. Los lobos necesitan de su manada, y tienen una
estructura compleja que les permite mantener la supervivencia del grupo.
Figura 14: Logotipo Tamboleros
C) COLORES
AZUL: Energía, salud, equilibrio, regocijo, estímulo, vigor y revuelo
NEGRO: Poder, elegancia, fuerza, estilo y modernidad
GRIS: Descanso, tranquilidad, comienzo, confianza y compromiso
3.2 SERVICIO
TAMBOLEROS coaching es una empresa que ofrece un servicio de coaching dirigido a hombres y
mujeres de los 30 a 50 años, deportistas running amateur, es decir que practican el deporte de
correr por afición, sin una motivación económica.
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Durante el proceso se establecen objetivos sólidos, se identifican y trabajan factores que limitan
el rendimiento, se adquieren recursos para superar aquellos obstáculos y alcanzar esos objetivos.
TAMBOLEROS, ofrece formación mediante sesiones de coaching personales y grupales, talleres,
seminarios, actividades interactivas, creativas y lúdicas; en las cuales se hará un acompañamiento,
instrucción y entrenamiento deportivo de los coachees.
Todas las sesiones y actividades serán dictadas por nuestro equipo de especialistas. Quienes
trabajarán según los requerimientos del cliente de forma personalizada. La formación del equipo
colaborador consta de preparación profesional, psicología del deporte y además conocimientos y
experiencia como entrenador deportivo para ofrecer un servicio de preparación física de calidad.
Todo esto en ambientes adecuados para los entrenamientos, los programas son caracterizados
por su calidad, diseño y buen precio, la cual lograra la satisfacción de los clientes, la permanencia
y crecimiento dentro del mercado generando rentabilidad y ayudando a la dinamización de la
economía del sector.
En respuesta a la demanda del mercado, ofertas de carreras y tendencia a tener una vida saludable
y activa, TAMBOLEROS presenta sus productos:
Productos
1) Sesión coaching
a. Sesión personalizada con un coach
b. Duración: 1 hora
2) Sesión entrenamiento
a. Sesión personalizada de entrenamiento
b. Duración: 1 hora
3) Talleres
a. Varias temáticas :
i. Técnicas de carrera
ii. Aprende a correr sin lesionarte y sin esfuerzo
iii. Entrenamiento mental para runners
iv. Respiración, zancada vs frecuencia, tiempos de paso
v. Técnicas de Calentamiento
vi. Organización del entrenamiento
vii. Conocimientos básicos de nutrición.
b. Duración: 45 minutos
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4) Iniciación Box
a. Duración: 1 mes
b. Distancia 5k
c. 2 sesiones coaching
d. 7 sesiones de entrenamiento físico
e. Valoración medica
5) 10KBOX
a. Duración: 2 meses
b. Distancia 10k
c. 3 sesiones coaching
d. 15 sesiones de entrenamiento físico
e. Valoración medica
f. Nutricionista
6) 21KBOX (Media maratón)
a. Duración: 3 meses
b. Distancia 21k
c. 4 sesiones coaching
d. Plan de entrenamiento
e. 20 sesiones de entrenamiento físico
f. Valoración medica
g. Nutricionista
7) 42KBOX (Maratón)
a. Duración: 6 meses
b. Distancia 42k
c. 7 sesiones coaching
d. Plan de entrenamiento
e. 35 sesiones de entrenamiento físico
f. Valoración medica
g. Nutricionista
h. Deportologo
i. Talleres
8) Ultra Maratón box
a. Duración: 6 meses
b. Distancia 42k
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c. 8 sesiones coaching
d. Plan de entrenamiento
e. 35 sesiones de entrenamiento físico
f. Valoración medica
g. Nutricionista
h. Deportologo
i. Talleres
j. Programación Viaje internacional
Todos los paquetes contienen:
Entrenamiento privado con coach/entrenador
Apoyo entre sesiones vía APP y correo electrónico.
Material de Soporte
Notificaciones diarias APP
Acompañamiento en carreras nacionales
Tabla 2 Servicios y componentes
PRODUCTOS DISTANCIA /
TIEMPO SESION
COACHING SESION
ENTRENAMIENTO VALORACION
MEDICA TALLER NUTRICION DEPORTOLOGO
PACK VIAJE
SESION COACHING
X
SESION ENTRENAMIENTO
X
TALLER X
INICIACION 5K - 1 mes 2 7 1
10K 10K - 2 meses 3 14 1 1 1
21K 21K - 3 meses 4 20 2 2 2
42K 42K - 6 meses 7 35 2 4 4 1
ULTRAK 42K - 6 meses 8 35 2 4 4 1 X
Nota: Elaboración propia
Esquema del servicio a desarrollar
PRE-SERVICIO
ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS CON CLIENTE
1. Contacto
2. Reserva *fecha y hora
3. Pago
3. Verificar datos
4. Confirmación
ADMINISTRATIVAS INTERNAS
1. Reunión de planificación con especialistas.
2. Seleccionar temática (por objetivo)
3. Designar especialistas
4. Planificación personal y revisión
LOGISTICA INTERNA
1. Supervisión de instalaciones
2. Compra y preparación de materiales
3. Limpieza instalaciones
4. Revisión de material y planificación por Director
SERVICIO
USUARIO
1. Llenar formulario
2. Sesión de coaching
3. Valoración medica
4. Plan de entrenamiento
5. Sesiones de entrenamiento
6. Inscripción a carrera
7. Charla / Capacitación
8. Carrera Objetivo
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9. Bienvenida a club runners
9. Cierre
10. Encuesta de satisfacción
11. Agradecimiento
12. Feedback / enganche
3.3 PRECIO
El precio por el servicio se ha establecido de acuerdo al número de sesiones, tipo de sesión, costes
de operación más el margen de ganancias deseado, un valor justo de acuerdo a la situación
económica del país y en relación a los precios establecidos por la competencia.
Es un servicio para un segmento con un poder de adquisición medio – medio alto.
Por lo que se plantean los siguientes precios:
Tabla 3 Precio de los servicios
PRODUCTOS DISTANCIA /
TIEMPO PRECIO (USD)
SESION COACHING
40
SESION ENTRENAMIENTO
20
TALLER 15
INICIACION 5K - 1 mes 80
10K 10K - 2 meses 120
21K 21K - 3 meses 270
42K 42K - 6 meses 500
ULTRAK 42K - 6 meses 2000
Nota: Elaboración propia
33
A) ESTRATEGIA DE PRECIO
La estrategia de precios que se implementará será por diferenciación, según el reloj de estrategias
de Bowman, tomado del libro “La dirección Estratégica de la empresa” de Martin Guerras (2015),
consiste en usar un valor alto por el servicio y que este valor sea percibido por nuestros clientes y
usuarios como único. Es por eso que el precio del servicio del TAMBOLEROS será superior al de la
competencia justificada en el servicio personalizado e innovador que se brindará.
Figura 15: Estrategia Reloj de Bowman
Valor \ Precio Medio
Valor añadido alto Diferenciación
La percepción sobre el valor añadido por el usuario, produciendo
beneficios de cuota de mercado o permitiendo un precio Premium
B) SISTEMAS PARA FIJAR LOS PRECIOS
El sistema que definirá nuestros precios será el siguiente:
34
Se calculará los costes fijos de producir un servicio, que serán los costes mensuales como: servicios
básicos, arriendo, salarios y gastos administrativos. Los costes variables se calculan en función de:
materiales y publicidad.
Se sumaran los costes variables y los costes fijos por servicio añadiendo el margen de beneficio
que se considere positivo. En la figura 16, se pueden observar dichos costes:
Figura 16: Costes
C) PROCESO DE COMPRA
ON LINE
1. Búsqueda de empresa (página web o aplicación móvil)
2. Elección de servicio
3. Reserva, día hora
4. Pago on line*
5. Verificación de transferencia de dinero
6. Confirmación de reserva y pago
7. Envío de factura
En el punto de venta
1. Seleccionar servicio
2. Planificación
3. Pago
Precio óptimo
40 - 2000$
Coste nuestro de producción
1200$
Competencia
25 - 5000$
35
4. Emitir factura*
*El pago se puede efectuar en efectivo, transferencia bancaria o con tarjeta de crédito/debito
* Según la normativa Ecuatoriana, la emisión de facturas electrónicas es obligatoria.
3.4 PLAZA O DISTRIBUCIÓN
En cuanto se refiere al lugar donde se efectuaran las actividades, TAMBOLEROS ofrecerá su
servicio dependiendo del cliente o de la empresa. La sesión de coaching personal podrá llevarse a
cabo en las oficinas de la empresa o en un punto determinado con el cliente (puede ser al aire
libre o en el domicilio del cliente).
La oficina de TAMBOLEROS estará ubicada en Quito, en la avenida América y Mañosca, lugar muy
céntrico del norte de Quito, estratégicamente ubicado, ya que está cerca de la zona empresarial,
comercial y recreacional. Constará de un espacio amplio 120 m2, con zonas de aparcamiento.
Figura 17: Mapa ubicación oficinas Tamboleros
Por otro lado, las sesiones de entrenamiento se llevaran a cabo dependiendo del tipo de carrera
a practicar:
36
Iniciación: Parque de la Carolina
Fondos: Parque Bicentenario
Trail: Parque Metropolitano
Figura 18: Mapa ubicación lugares de entrenamiento
3.5 PROMOCIÓN
La promoción que realizará TAMBOLEROS, para dar a conocer el servicio y aumentar sus ventas
en el público, serán:
La publicidad:
37
Redes sociales
o Likes
o Afiliación a página web
Aplicación Móvil ( Gamming)
Anuncios en Google y Páginas web
B2b
o En empresas, charlas gratuitas 20 minutos
Entrega de flyers en zonas cercanas (Coaching deportivo)
o Parque La Carolina
o Parque Metropolitano
o Universidades
o Complejos deportivos
o Zonas empresariales
Las relaciones públicas:
Fundaciones
Instituciones públicas
Alianzas con otras empresas que dan servicios al mismo target
o Consultorios médicos
o Empresas de formación
o Seguros
o Gimnasios
Empresas multinacionales con planes de promoción de la salud
A. Estrategias de fidelización
Tarjeta de fidelización
Club TAMBOLEROS Coachee
Sesiones extras gratuitas al presentar un nuevo coachee
Reconocimientos en base a logros
Equipo deportivo para generar sentido de pertenencia
Actividades compartidas y en familia
B. Política de comunicación
PÚBLICO OBJETIVO
38
Clientes y Usuarios
OBJETIVO
Vender, persuadir, crear una buena imagen
MENSAJE
-Potenciar las fortalezas propias, descubrir y minimizar debilidades para cumplir objetivos
soñados.
-Disfrutando, creciendo, corriendo.
-Vencerte a ti mismo, siendo libre.
CANALES
Revistas: Se harán publicaciones en revistas deportivas y empresariales, sobre los beneficios del
coaching y del entrenamiento deportivo, se dará a conocer la existencia de este servicio a
directivos y ejecutivos, mandos medios y formadores.
Página web: Mediante la página web se intentará fidelizar clientes, al ser una página web
interactiva y muy renovada, se pretende que los clientes y usuarios estén al corriente de todas las
modificaciones, promociones, talleres, carreras, preparaciones, y actividades de temporada.
Anuncios en redes sociales: Aprovechando la familiarización de las personas con las redes sociales
se intentará potenciar la promoción, creando vínculos con los clientes por medio de
subscripciones, likes y publicaciones compartidas.
Boca oreja: Comunicación por la que otros clientes satisfechos dan a conocer nuestro servicio, la
percepción de la calidad deberá ser alta para llegar a más personas.
Aplicación Móvil: La aplicación móvil será creada para los usuarios, la cual tendrá actividades
interactivas que les permitan divertirse y aprender. A manera de gamming se pretende que los
usuarios inciten a más clientes y usuarios a adquirir el servicio.
B2b: Talleres cortos en eventos empresariales, dentro de empresas públicas y privadas estas serán
gratuitas, con una duración de 20 minutos donde todo el equipo (coach, entrenador y medico) se
motivará a las personas a probar el servicio, se realizara una encuesta para saber sus datos y poder
enviarles más información.
39
Entrega de flyers: se realizará en zonas cercanas donde asiste nuestro mercado objetivo; zonas
comerciales y deportivas por ejemplo: Parque La Carolina, Parque Bicentenario, Parque
Metropolitano, Centro Comercial Iñaquito, Centro Comercial Quicentro y Megamaxi.
Instituciones públicas y privadas: motivar a los dirigentes para que apoyen esta actividad, vender
paquetes donde la institución se hace cargo de una parte del costo y garantiza dar facilidades
(horas) para que los funcionarios accedan al servicio. Obteniendo beneficios en sus empleados
que se verán reflejados en los resultados de la empresa.
Alianzas: con otras empresas que dan servicios complementarios, por ejemplo: Consultorios
médicos, seguros, complejos deportivos, cadenas de tiendas deportivas, comida light, etc.
Ferias y eventos: Ser parte de las ferias con un stand lúdico para presentar el servicio, y llegar a
nuestros clientes.
C. Evaluación de resultados
La percepción y satisfacción del servicio será evaluada por medio de encuestas físicas realizadas
luego de la prestación del servicio.
Los resultados generados por nuestra página web serán evaluados por medio de Google analytics.
Este estudio nos permitirá saber las preferencias del cliente ir realizando mejoras continuas a
diario.
La evaluación de la publicidad realizada en: redes sociales, aplicación móvil y anuncios web serán
evaluados en la encuesta, en las subscripciones, mediante likes, opiniones y recomendaciones. Los
resultados se verán plasmados en el número de clientes que las visiten y adquieran el servicio.
D. Herramientas de evaluación
Vigilancia del sitio web.- A través de Google analytics, para observar comportamiento del cliente
en la página web.
Encuestas en Internet.- Para medir el servicio post venta en clientes, saber cómo se enteraron del
lugar, valorar la calidad y el precio.
Encuesta.- Al final de las sesiones y paquetes para verificar satisfacción del usuario.
40
Todos los resultados que sean arrojados a través de los diferentes métodos serán evaluados
mediante Indicadores claves de rendimiento (KPI). Estos medirán en porcentajes el desempeño
de los objetivos trazados al inicio y nos darán luces para ver lo que funciona y lo que hay que re
planificar.
3.6 DISTRIBUCIÓN
El servicio se brindará directamente al consumidor. Desde las oficinas o desde las instalaciones del
cliente.
Los únicos proveedores que son los servicios complementarios como: Nutricionista y Deportologo
serán contratados en función del número de usuarios. Las instalaciones del proveedor se
encuentran a ocho minutos de la empresa, y se trabajara bajo citas telefónicas o por medio de la
APP móvil, por lo que resulta fácil la prestación de su servicio.
El diseño y ubicación de nuestros equipos permitirá la máxima uso del espacio, un funcionamiento
cómodo, ágil y eficaz. Se cumplirán las normas de seguridad laborales. El factor clave del negocio
será un trabajo en equipo, una adecuada comunicación y coordinación entre sus integrantes.
41
PLAN DE OPERACIONES
42
PLAN DE OPERACIONES
4.1 DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRESTACION DEL SERVICIO.
La prestación del servicio se realizara de la siguiente manera, se calculara el tiempo en que se
tarda la actividad, los materiales que se requieren, la frecuencia semanal y cuantas personas se
deben contratar para realizar la actividad:
tiempo (min) materiales frecuencia personas
PRE-SERVICIO
ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS CON CLIENTE 42
1. Contacto 20
2. Reserva *fecha y hora 5
3. Pago 10
3. Verificar datos 5
4. Confirmación 2
ADMINISTRATIVAS INTERNAS 1201. Reunión de planificación con especialistas.
2. Seleccionar temática (por objetivo)
3. Designar especialistas
4. Especialistas planifican semana 60
LOGISTICA INTERNA 155
1. Supervisión de instalaciones 20
2. Compra y preparacion de materiales 60
3. Limpieza instalaciones 30
4. Revisión de material y planificacion por Director 45
SERVICIO 2
USUARIO 305
1. Llenar formulario 10 encuesta
2. Sesion de coaching 45 herramientas
3. Valoracion medica 45 Centro medico
4. Plan de entrenamiento 10 App,Mail
5. Sesiones de entrenamiento 60
6. Inscripcion a carrera 5 computadora
7. Charla / Capacitacion 30 computador, infocus
8. Carrera Objetivo 60
9. Bienvenida a club runner 5 tarjeta
9. Cierre 15
10. Encuesta de satisfacción 10 encuesta
11. Agradecimiento 5
12. Feedback / enganche 5 computadora, mail
checklist, materiales
limpieza,
computador
2 veces por semana 1
40 veces por semana 1
1
1 vez por semana 3
computadora,
telefono, internet,
software reservas
60
20 veces por semana
computadora ,
proyector, hojas,
titeres
43
4.2 APROXIMACIÓN DE COSTOS DEL SERVICIO
A continuación se detallarán todos los costos que este emprendimiento requerirá, como es
inversión, constitución, servicios y personal:
GASTOS DE INVERSION (EQUIPOS E INMOBILIARIO)
MOBILIARIO GENERAL Precio
unitario Cantidad TOTAL $
Armarios 140 1 140
Proyector 200 1 200
Sillas 30 2 60
Computador 300 1 300
Decoraciones 300 1 300
SOFTWARE Precio
unitario Cantidad TOTAL $
Página Web 600 1 600
Aplicación móvil 200 1 200
MOBILIARIO MEDICO Precio
unitario Cantidad TOTAL $
Botiquín 45 1 45
TOTAL INVERSIÓN 1845 $
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
COSTOS JURIDICOS COSTOS
Reserva de nombre 16
Elaboración de Estatutos 15
Abrir cuenta de integración de capital 400
Solicitar certificado de cuenta 0
Elevar a Escritura Pública 70
Aprobación del estatuto 0
44
Publicación en diario 0
Obtención de permisos municipales 20
-patente municipal
-Certificado de cumplimiento de obligaciones
Inscripción de compañía 0
Realización de Junta General de Accionistas 0
Obtención de documentos Habilitantes 0
Inscripción nombre del representante legal 0
Obtención del Registro Único de Contribuyentes RUC 0
Obtención carta bancaria para poder disponer del valor
depositado. 0
TOTAL 521
COSTOS DE SEGURO COSTOS
Seguro de incendios
Seguro de robos
Seguro de vida
TOTAL 150
TOTAL 671 $
COSTOS VARIABLES
SERVICIOS BASICOS Coste mensual $
Agua 10
Luz 25
Teléfono 40
Internet 40
TOTAL 115 $
SUMINISTROS Coste mensual detalle
Suministros Oficina 15 papel, tóner, clips, grapadora, esferos
45
Suministros limpieza 15
deja, cloro, escobas, trapeadores,
recogedores, baldes, gel antiséptico,
ambiental
TOTAL 30 $
PUBLICIDAD cantidad Precio cant mensual Costo
redes sociales 50 1 50
flyers 1000 50 1000 50
carnets 1 1 30 30
internet 1 40 1 40
Mailing 1 20 1 20
TOTAL 161 190
46
COSTES DE PERSONAL
a partir
2do año
regional navidad
8,33 cada
mes
AÑO 1
Horas de
trabajo
mensual
Jornada Pago
mensual
IESS
11,15%
PAGO
TOT
PAGO
ANUAL
Décimo
cuarto
Décimo
tercero
Fondo de
reserva TOTAL TOTAL/12
Socio 1 120 Completo 500,0 55,8 555,8 6669,0 354,0 500,0 0,0 7523,0 626,9
Socio 2 40 354,0 39,5 393,5 4721,7 354,0 354,0 0,0 5429,7 452,5
Empleado 1 120 Completo 500,0 55,8 555,8 6669,0 354,0 500,0 0,0 7523,0 626,9
Empleado 2 80 media 400,0 44,6 444,6 5335,2 354,0 400,0 0,0 6089,2 507,4
TOTAL 320 2788,0 195,6 1949,6 23394,9 1416,0 1754,0 0,0 26564,9 2213,7
5,00%
AÑO 2
Horas de
trabajo
mensual
Jornada Pago
mensual
IESS
11,15%
PAGO
TOT
PAGO
ANUAL
Décimo
cuarto
Décimo
tercero
Fondo de
reserva TOTAL TOTAL/12
Socio 1 120 completa 525,0 58,5 583,5 7002,5 420,0 525,0 43,7 7991,2 665,9
Socio 2 40 371,7 41,4 413,1 4957,7 420,0 371,7 31,0 5780,4 481,7
Empleado 1 120 completo 525,0 58,5 583,5 7002,5 420,0 525,0 43,7 7991,2 665,9
Empleado 2 80 medio 420,0 46,8 466,8 5602,0 420,0 420,0 35,0 6476,9 539,7
TOTAL 320 1841,7 205,3 2047,0 24564,6 1680,0 1841,7 153,4 28239,7 2353,3
PLAN DE CALIDAD
4.3 DEFINIR EL CONTROL DE CALIDAD
Toda acción realizada en este campo será enfocada en conseguir la Norma Internacional de
Calidad ISO 9000:2015 a mediano plazo.
Las NORMAS ISO son normas sobre calidad y gestión de calidad, establecidas por la Organización
Internacional de Normalización. Se pueden aplicar en cualquier tipo de organización o actividad
orientada a la producción de bienes o servicios. Las normas recogen tanto el contenido mínimo
como las guías y herramientas específicas de implantación como los métodos de auditoría. La
norma ISO 9001:2015 es una herramienta para mejorar el rendimiento general con un desarrollo
sostenible.
CALIDAD DE PROVEEDORES
De preferencia los proveedores deberán contar con la norma ISO 9001:2015, se tendrá un
mecanismo de evaluación.
Todo proveedor deberá ser seleccionado, validado y controlado mediante el cuestionario que se
muestra en la figura 19.
48
Figura 19: Selección, validación y control de proveedor
4.4 CALIDAD DEL SERVICIO – SATISFACCIÓN DEL CLIENTE
Para asegurar la calidad del servicio se realizaran encuestas, mismas que serán aplicadas al final
del servicio y se realizará a todos los usuarios. (Véase Encuesta post servicio en anexo 2)
También, se contará con un buzón de sugerencias en las oficinas y en la página web, estarán
destinados a recibir sugerencias, quejas y comentarios. Toda la información entregada por el
cliente mediante los canales antes mencionados siempre generará mejoras en el servicio.
49
En el caso de quejas, se tomaran las medidas necesarias que garanticen que el error cometido no
volverá a presentarse.
SEGURIDAD
SEGURIDAD FISICA
Para garantizar la seguridad en los entrenamientos, es clave realizar una valoración médica certera
inicial que muestre que la salud del coachee es óptima y puede realizar ejercicio físico.
Una vez que el medico apruebe su entrenamiento, el entrenador físico se encargara de cuidar de
que el usuario no tenga lesiones, incidentes o accidentes.
Todo incidente o accidente ocurrido durante una sesión de entrenamiento será atendido de forma
inmediata por el seguro médico de Salud S.A.
Para los clientes que adquieran el paquete Ultra kbox, tendrán incorporado un seguro
internacional de viajes, mismo que cubrirá cualquier percance.
SEGURIDAD ELECTRONICA
Datos página web
Para garantizar la seguridad en la página web, la plataforma cumplirá con los lineamientos de la
Ley orgánica de protección de datos en Ecuador
Pago seguro
Todo pago electrónico se realizara a través de la plataforma segura Pay Safe Card.
50
PLAN ORGANIZACIONAL
51
PLAN DE ORGANIZACIÓN
5.1 OBJETIVOS A LOGRAR DE LA EMPRESA
OBJETIVOS
1. Conseguir 500 clientes el primer año.
2. Conseguir un nivel de satisfacción con respecto al servicio superior a 4 sobre 5 en el 80% de los
clientes.
3. Definir un modelo de expansión a partir del segundo año. (Ejercicio comercial)
4. Lanzamiento de servicios complementarios a los productos actuales que representen un 10%
de la facturación total en dos años
Objetivos Marketing
- Conseguir una efectividad de la estrategia de publicidad superior al 30%
- Promocionar nuestros servicios a 2000 posibles usuarios con el objeto de llegar al punto
de equilibrio en ventas.
- Posicionar la marca y logo en la mente de usuarios y clientes.
- Posicionar la tendencia de prefiera lo saludable.
5.2 EVALUACIÓN DE LOS OBJETIVOS
En la Tabla 4, se muestran los objetivos de la organización, que indicador se utilizará para evaluar
y quien es el responsable de hacer cumplir este objetivo y su evaluación.
Tabla 4 Evaluación de los objetivos
Objetivo Indicador Responsable
1 # de clientes que usan el servicio Director de Operaciones
1 # de personas que preguntan por el servicio Directora Administrativa
1 # de usuarios que adquieren un 2do paquete Director de Operaciones
1 # de usuarios que adquieren un 3do paquete Director de Operaciones
52
2 Índice de satisfacción de los clientes con
respecto al servicio
Director de Operaciones
2
Índice de satisfacción de los usuarios con
respecto al servicio
Director de Operaciones
2
Índice de satisfacción de los empresarios
directores con respecto al servicio
Director de Operaciones
3 % de avance en el desarrollo del modelo de
expansión.
Directora Administrativa
4 Numero de ideas innovadoras convertidas en
un servicio complementario
Directora Administrativa
Nota: Elaboración propia
5.3 NECESIDADES DE PERSONAL EN FUNCIÓN DE LOS OBJETIVOS
SOCIOS
La empresa será formada por dos socios accionistas con el mismo porcentaje de acciones. Quienes
se distribuirán las actividades administrativas de la empresa.
EMPLEADOS
La empresa contará con 2 empleados:
Preparador físico/entrenador, quien laborara 6 horas al día.
Doctora, quien laborará media jornada (4 horas al día)
5.4 FUNCIONES DE LOS SOCIOS
Durante los primeros años de la empresa los socios asumirán roles administrativos y operativos
dentro de la empresa, acorde a su perfil profesional.
53
Tabla 5 Evaluación de los objetivos
Socio Roles
Dalice Pozo Gerente
Directora Administrativa Financiera
Responsable de Marketing y Ventas
Responsable de Talento Humano
Omar Tobar Director de Operaciones
Responsable de Calidad
Responsable de Asuntos Jurídicos y Fiscales
Nota: Elaboración propia
5.5 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Figura 20: Organigrama Tamboleros
5.6 PROCESO RECURSOS HUMANOS
Para realizar el proceso del recurso humano, Tambolero se basa en el modelo de Gestión del
Talento Humano de Idalberto Chiavenato (2002) Figura 21.
JUNTA DE SOCIOS
Gerente DP
Director Administrativo Financiero DP
Responsable de Marketing y
Ventas
Responsable de Talento Humano
Director de Operaciones OT
Responsable de Asuntos Jurídicos
y Fiscales
Responsable de Calidad
54
Chiavenato plantea una gestión moderna que se centra en seis etapas:
La primera que está relacionada con el reclutamiento y admisión de las personas, en la
segunda coloca la aplicación de personas, que se refiere al diseño y evaluación del desempeño.
En la tercera etapa esta la compensación laboral, seguido del desarrollo de las personas; y las
ultimas son: retención del personal y en el monitoreo de las personas basados en sistemas de
información gerencial y bases de datos.
Todos estos procesos están influenciados por las condiciones externas e internas de la
organización.
Figura 21: Procesos de la gestión del Talento Humano – Chiavenato (2002)
De igual manera, se trabajará con la matriz de las 9 cajas, para fomentar el desarrollo personal y
profesional de los integrantes del equipo. Esta matriz hará una revisión del talento manejando 2
variables: Resultados y Potencial.
Los resultados serán los obtenidos en el trabajo cotidiano y el potencial sera la capacidad de liderar
y coordinar desde un nivel de mayor responsabilidad.
55
Lo que se busca es situar a los colaboradores en el grupo elite, que son los 3 primeros cuadros de
la esquina superior derecha de la figura 22, personas que sobresalen, superan espectativas,
aprenden rapidamente y saben como solucionar problemas de forma efectiva.
Figura 22: Matriz de las 9 cajas
Mediante este proceso se justificara una futura promoción, ya que en caso de que los trabajadores
se encuentren en el grupo de futuras promesas o talento reducido , se usarán estrategias para que
desarrollen su potencial y desempeño.
Los trabajadores seran entrenados y constantemente motivados para que el equipo progrese.
Como lider del equipo me encargaré de ofrecerles confianza, apoyo y nuevos retos que les sirva
de motivación, ya que el cliente interno es el recurso mas importante de la empresa.
A. CONOCIMIENTO Y FORMACIÓN NECESARIA
Tabla 6 Perfiles trabajadores Tamboleros
Puesto Conocimientos requeridos Competencias Requeridas
Preparador físico/
Técnico deportivo
Educación física (requerido)
Coach (deseable)
Capacidad para motivar (requerido)
Buena comunicación (deseable)
56
Carisma, iniciativa, optimismo,
gestión del tiempo, autocontrol,
toma de decisiones e integridad.
Medico
Medicina General (requerido)
Medicina deportiva
(deseable)
Orientación al cliente (requerido)
Carisma, iniciativa, gestión del
tiempo, gestión de la información e
integridad
Nota: Elaboración propia
B. CAPACIDAD DE TRABAJADORES
La capacidad de los trabajadores se mide en función de las horas de trabajo y el número de
usuarios a los que puede prestar el servicio.
La media de cada trabajador se explica en la Tabla 7 a continuación:
Tabla 7 Capacidad laboral del equipo
Nota: Elaboración propia
En función de la demanda, se puede incluir un entrenador más. Si en el horario de las mañanas
existe un 80% de la demanda entonces el entrenador 1 tomara 2 horas en la mañana y 2 horas en
la tarde, mientras que el entrenador 2 solo laborará 2 horas en la mañana. De esta forma no se
alterará el costo de salarios. Los dos entrenadores físicos están dispuestos a trabajar en función
de la demanda y sus horarios al inicio. Cuando la capacidad aumente, serán contratados a tiempo
completo.
Como plan de contingencia, en caso de tener puntas de demanda se contará con una red de
entrenadores que conocerán el modelo de trabajo y que pueden incorporarse de forma inmediata
CAPACIDAD IDEAL PERSONAS USD
Media Coaching 88 5,68181818
Media entrenamiento 405 1,2345679
Media medico 56 7,14285714
14 $
57
al equipo, esto garantiza la prestación de un servicio sin problemas por bajas médicas, vacaciones
y alterados de nuestros trabajadores.
PLAN DE EXPANSIÓN
5.7 PLAN DE EXPANSION
La expansión de Tamborelos, será resultado de la innovación del desarrollo del servicio y nutrirse
del modelo de mejora continua, poco a poco se irán plasmado en líneas futuras de negocio.
Se planea realizarlo a partir del primer año de constitución de la empresa en función del
crecimiento de la demanda, se tiene pensado un modelo de expansión que consta de las siguientes
etapas:
Primera etapa
- Incrementar nueva disciplina deportiva: ciclismo
- Fomentar duatlón
- Lanzamiento de marca
Segunda etapa
- Incrementar nueva disciplina deportiva: natación
- Ser el primer club especializado en preparación para triatlón
- Fomentar triatlón
Tercera etapa
- Venta de equipos deportivos
- Viajes internacionales diseñados para carreras
- Formación de coach deportivos
- Fundación de running para guerreros de Cáncer
58
PLAN DE INNOVACIÓN
59
PLAN DE INNOVACIÓN
Innovación es creatividad aplicada con éxito, de forma que aporta valor.
6.1 DESCRIPCIÓN DE LA INNOVACIÓN
Partiendo de que TAMBOLEROS es un servicio innovador, ya que no existe en el mercado actual,
en la ciudad de Quito. Se buscará alcanzar un modelo de calidad total, en el que todas sus partes
se encuentren comprometidas y en armonía, una empresa con personas identificadas con su
ideología, con un equipo creativo que identifique retos y genere nuevas ideas, clientes que lleguen
a sentirse parte de la empresa, en la cual constantemente se busque una innovación para
satisfacer las necesidades de sus stakeholders.
Siempre se pondrá énfasis en los usuarios, en ponerse en los zapatos del cliente y estudiar sus
comportamientos, actividades, necesidades y motivaciones. Se usaran varias técnicas para crear
valor e innovar, conocimientos y herramientas para garantizar que la experiencia del
cliente/usuario sea la mejor.
Figura 23: Herramientas para innovar
6.2 DETECCIÓN DE PARTES INTERESADAS
Tamboleros centra su modelo de negocio de éxito basándose en la satisfacción y calidad de sus
partes interesadas conocidas como los Stakeholders, a los cuales llamare mis LEROSHOLDERS.
Los lerosholders son nuestros primeros interesados,
nuestra prioridad, y estos son:
Accionistas, empleados, clientes, proveedores y sociedad.
60
Figura 24: Modelo de éxito con Lerosholders
6.3 MODELO DE CALIDAD E INNOVACIÓN
Para garantizar el éxito de la empresa y que nuestras partes estén identificadas, contaremos con
un modelo de Calidad Tambolero: en el cual se destaca la innovación continua del proceso y de la
organización.
Innovación en proceso: desarrollar y aplicar con éxito nuevos métodos de coaching y técnicas de
entrenamiento.
Técnicas
Software
Tecnologías APP, GPS
Mejorar capacidades IT
Innovación en Organización: cambio de la forma de dirigir y el trabajar con las personas:
Trabajo en función de objetivos
Prioridad por el tiempo en familia
Organización del entorno de trabajo
Relaciones externas
Six sigma
EXITO
Equipo feliz
Socios y trabajadores
Clientes y usuarios
satisfechos
Proveedores de calidad
Sociedad proactiva y saludable
61
Iso 9000
Programas de entrenamiento
KAIZEN
Mejorar comunicación e interacción entre diferentes actividades del negocio
Incrementar transferencia de conocimiento
Incrementar las habilidades de adaptarse a las demandas del cliente
Desarrollo de relaciones más fuertes con el cliente
Mejorar las condiciones del trabajo
La innovación será incremental, cada mejora será un pequeño logro, en la figura 25 se puede
observar el Modelo de Calidad TAMBOLEROS, este modelo fue creado específicamente para la
empresa para conseguir siempre mejores resultados.
Figura 25: Modelo de calidad Tamboleros
62
El modelo de calidad de TAMBOLERO, tiene como cimientos la cultura y estrategia con la que nace
el proyecto: Desarrollo personal deportivo a través de un programa integral. Toda innovación o
mejora deberá cumplir y basarse en la estrategia inicial.
En segundo lugar y también como base esta la organización y gestión, es importante tener en
cuenta que sin una estructura organizada y una gestión óptima no podremos avanzar.
En tercer lugar se encuentra el recurso humano y la tecnología, elementos claves del proyecto ya
que es una empresa de servicios, y la satisfacción del cliente depende de la atención y de las
herramientas de apoyo que el equipo pueda ofrecer. De este enfoque puede participar una nueva
tecnología, un nuevo proceso, una nueva manera de hacer las cosas. Podemos descubrir un nuevo
concepto que podrá ser probado y resultar viable.
Evidentemente, la innovación también será tecnológica. Partiendo con un producto viable mínimo
o MVP, mismo que será la versión inicial de la Aplicación móvil y de la página web, los cuales
servirán para recolectar, con el menor esfuerzo posible, la máxima cantidad de conocimiento
validado sobre sus potenciales clientes.
Pero insistimos en la importancia de cada uno de los componentes: se trata de algo nuevo que se
ha conseguido hacer realidad, uniendo las personas y el proceso adecuado con una atención
personalizada, de manera que aporta valor único, el cual que se ve plasmado en los resultados
que consiga el coachee.
6.4 KNOW HOW INNOVADOR
Metodología coaching TAMBOLEROS
El Coaching es un proceso de entrenamiento que permite con perseverancia alcanzar resultados
concretos, este entrenamiento se basa en tres principios: Conciencia, confianza y compromiso.
Como primer instrumento se manejara una encuesta para saber cómo se encuentra el coachee y
que es lo que aspira con nuestro servicio. Otro instrumento clave es el acuerdo de coaching
personal, en el mismo se encuentra clarificado el programa y la forma de trabajo entre coach y
coachee. Estos dos documentos se encuentran en los anexos.
Para el proceso de coaching, se usara una metodología propia en la cual todo usuario iniciara
realizando una herramienta práctica: la rueda de la vida, mediante esta herramienta podemos
observar que ámbito de su vida personal no está bien, y trabajar para encontrar un equilibrio.
63
Figura 26: Rueda de la vida
El coach trabajara mucho la confianza y de esta manera los coachees responderan con franqueza,
preguntas poderosas como estas:
Figura 27: Apartados rueda de la vida
Para enfocarnos en el área deportiva, se manejara una rueda de la vida orientada al deporte,
misma que valorara seis temas:
1) Estado anímico
2) Hábitos saludables psicológicos
3) Cuidados
4) Estado Físico
5) Hábitos saludables físicos
6) Respuesta
Cada apartado tendrá preguntas poderosas en las cuales los coachees tendrán que autoevaluarse
5
5
5
55
5
5
5
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Salud
DesarrolloPersonal
Hogar
Familia yAmigos
Amor
Ocio
Trabajo
Dinero
Rueda de la vida
64
Tabla 8 Preguntas poderosas coaching deportivo
Apartados Preguntas poderosas ejemplo
Autoevaluación
puntuación
(1-10)
Estado anímico ¿Tengo alguna afección que altere mi estado psicológico?
Me siento bien de ánimo?
Hábitos saludables
psicológicos
¿Cuido mi salud mental y realizo actividades que consigan
alejarme de un estado de tensión, nervios, estrés, etc.?
Cuidados Cuando me siento bajo de ánimo, ¿Adopto medidas que
me permita recuperarlo adecuada y rápidamente?
Estado Físico ¿Tengo alguna enfermedad que afecte a mi estado físico?
Hábitos saludables
físicos
¿La limpieza física, el descanso, la alimentación, el deporto
y otros cuidados, que tengo son los adecuados?
Respuesta Al perder mi estado físico, ¿adopto medidas que me
permitan recuperarlo satisfactoriamente?
Nota: Elaboración propia
Los resultados a las preguntas de la Tabla 8, serán demostrados en la rueda deportiva (figura 28),
con esta foto del coachee se puede iniciar con objetivos de mejora.
65
Figura 28: Rueda deportiva Tamboleros
De esta forma se observará al coachee, ayudando a que se dé cuenta de sus puntos fuertes y
débiles, de igual manera se trabajara con el feedback del entrenador, para apoyarse y enfocarse
en desarrollar potenciales personales y deportivos, centrándose en objetivos y llegando a
cumplirlos. Una vez cumplida la meta, Tamboleros termina la prestación de su servicio. Siempre
se realizará un post servicio que valore el servicio, garantice una mejora continua y asegure la
adquisición de un nuevo paquete.
6.5 DIFUSIÓN DE LA INNOVACIÓN
El proceso de decisión para el cliente ante la posibilidad de aceptar una innovación es esencial, ya
que se puede observar el manejo de la información y la motivación individual para dicha decisión.
Con lo cual se pueden deducir las posibles ventajas/desventajas de la innovación.
En la Tabla 9 , se muestran los atributos de la innovación que son percibidos por el futuro cliente,
y que le permitirán decidir si adoptar o no el servicio.
Tabla 9 Atributos de la innovación
Atributos RUNNING COACHING TAMBOLEROS
Conocer las necesidades del cliente
X X
Valor del dinero X X
012345
Estado anímico
Hábitos saludablespsicológicos
Cuidados
Estado físico
Hábitos saludablesfísicos
Respuesta
Rueda deportiva TAMBOLEROS
66
Soluciones actuales X X X
Implementación de
alta calidad X
Ventaja relativa de la
innovación X
Compatibilidad X X
Facilidad con la que la
innovación puede ser
probada en otra
empresa
X X
Complejidad de la
innovación X X
Recursos tecnológicos X X
Know how X X X
Nota: Elaboración propia
67
PLAN JURÍDICO
68
PLAN JURIDICO
7.1 FORMA JURÍDICA
La empresa TAMBOLEROS COACHING será una Sociedad Civil y Comercial, misma que estará
regida bajo los lineamientos de la Ley de Compañías y a todas las leyes vigentes del Ecuador, la
cual será administrada por un Gerente General, el mismo que ejercerá el cargo de Representante
Legal y será elegido por la Junta General de Accionistas.
7.2 CONSTITUCIÓN LEGAL DE LA EMPRESA
Conociendo que la Sociedad Civil y Comercial es la unión o contrato entre dos o más personas que
estipulan o ponen un proyecto empresarial en común con el objetivo o el fin de repartirse entre sí
los beneficios que de ello provengan. Sin ir contra la ley, con un fin licito según las disposiciones
legales y regulatorias contenidas en el título XXVI del Código Civil Ecuatoriano, artículos del 1957
al 2019 y bajo las normas del Código de Comercio y de la Ley de Compañías.
Contará con las siguientes características:
CONTRATO.- En el que se detalla la actividad comercial, las aportaciones de sus partes que podrán
ser en dinero o en especie, el porcentaje de participación, sistema de administración
representación, causas de liquidación y disolución
BILATERAL.- Imponen obligaciones a todas las personas que intervienen en él. Responsabilidad de
socios de deudas frente a terceros es personal e ilimitada
CONSENSUAL.- Todas las partes tienen que aportar y tener algo en común.
CONMTATIVO.- Las prestaciones de cada parte se consideran un valor equivalente al de las
prestaciones de las otras partes
ONEROSO.- Las utilidades se dividen a todas las partes
SOLEMNE.- Para constituirse deberá elevar una escritura pública, la misma que se deberá publicar
e inscribir en el Registro Mercantil.
Aportaciones
69
Art. 1959 del Código Civil Ecuatoriano.- No hay sociedad, si cada uno de los socios no pone alguna
cosa en común, ya consista en dinero o efectos, ya en una industria, servicio o trabajo apreciable
en dinero.
Decisiones
Art 1958 del Código Civil.- En las deliberaciones de los socios que tengan derecho a votar, decidirá
la mayoría de votos, computadas según el contrato; y si en éste nada se hubiere estatuido sobre
ello, decidirá la mayoría numérica de los socios.
Intención de crear una Sociedad + Aportación de los Socios + Derechos y obligaciones = Sociedad
Civil y Comercial
Además contará con la participación de socios con los mismos que se formará el capital social
basado en las acciones que cada uno adquiera de la compañía.
Nombre
TAMBOLEROS COACHING
Domicilio Principal
El domicilio principal estará en la ciudad de Quito, en el sector de la Granda Centeno.
Vigencia o término de duración
5 años (Escritura) podrá ser renovado. Puede ser disuelto mediante cláusulas que constan en la
Escritura.
Objeto Social (actividad que desarrollara)
Desarrollo integral deportivo.
Capital Social y distribución entre los socios
ACCIONISTAS CAPITAL
SUSCRITO
CAPITAL
PAGADO
PARTICIPACIONES PORCENTAJES
DALICE POZO 501 501 501 51%
OMAR TOBAR 499 499 499 49%
TOTAL 1000 1000 1000 100%
70
Representación Legal
Se designa como Presidente de la empresa al Ing. Omar Tobar y como Gerente de la compañía a
la Ing. Dalice Pozo.
Registro de escritura por abogado
Los comparecientes acuerdan autorizar al Doctor José Tobar, para que a su nombre, solicite a
cualquiera de los señores Jueces de lo Civil, la aprobación del contrato contenido en la presente
escritura, e impulse posteriormente el trámite respectivo hasta la inscripción de la Escritura
Pública de la empresa TAMBOLEROS COACHING.
PERMISOS Y LICENCIAS A SOLICITAR
Permiso de Funcionamiento.- Otorgado por el Ministerio de Salud Pública del Ecuador.
15.26$
o Registro Único de Contribuyentes.- Servicio de Rentas Internas
o Certificado del nombramiento de representante técnico
o Certificados de Salud Ocupacional
o Permiso del Cuerpo de Bomberos
o Licencia Única de Actividades Económicas LUAE
o Certificado del manejo de desechos
o Certificado de manipulación de alimentos
o Certificado de capacitación en Buenas Prácticas de Manufactura DPSP
PLANIFICACIÓN DE LA PUESTA EN MARCHA DE LA EMPRESA (PASOS Y TIEMPOS PARA LEGALIZAR
DE FORMA JURIDICA) MODALIDAD ON LINE
71
Figura 29: Sistema de constitución de compañías ecuatorianas
TIEMPO: 24 HORAS
2.1 OBLIGACIONES FISCALES Y RESPONSABILIDADES
Las obligaciones tributarias son imposiciones que afectan a todas las personas naturales y
sociedades residentes o extranjeras que realicen cualquier clase de actividad económica dentro
de la República del Ecuador, cuyo sujeto activo sea el Estado, representado por el Servicio de
Rentas Internas (SRI)
La empresa TAMBOLEROS COACHING, deberá cumplir con lo siguiente:
Figura 30: Requisitos a cumplir como empresa
1. Obtención el RUC. El Registro Único de Contribuyentes, conocido por sus siglas como
RUC, corresponde a la identificación de los contribuyentes que realizan una actividad
PLAN FISCAL
72
económica lícita, por lo tanto, nuestra sociedad tiene la obligación de obtener su
número de RUC, presentando los siguientes requisitos.
Declaración mensual.
2. Declaraciones. Las Sociedades deben presentar las siguientes declaraciones de
impuestos a través del Internet en el Sistema de Declaraciones o en ventanillas del
Sistema Financiero. Estas deberán efectuarse en forma consolidada.
Declaración de Impuesto al valor agregado (IVA): Se debe realizar
mensualmente, en el Formulario 104, inclusive cuando en uno o varios
períodos no se haya registrado venta de bienes o prestación de servicios,
no se hayan producido adquisiciones o no se hayan efectuado
retenciones en la fuente por dicho impuesto.
14% IVA impuesto que grava
Declaración del Impuesto a la Renta: La declaración del Impuesto a la Renta se debe
realizar cada año en el Formulario 101, consignando los valores correspondientes en los
campos relativos al Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados y conciliación
tributaria.
Tarifas de Impuesto a la Renta: Sociedades constituidas en el Ecuador :
25%
Pago del Anticipo del Impuesto a la Renta: Se deberá pagar en el Formulario 106 de ser
el caso. Para mayor información verificar el cálculo del anticipo en el Art. 41 de la Ley
Orgánica de Régimen Tributario Interno.
Declaración de Retenciones en la Fuente del Impuesto a la Renta: Se debe realizar
mensualmente en el Formulario 103, aun cuando no se hubiesen efectuado retenciones
durante uno o varios períodos mensuales.
73
PLAN FINANCIERO
74
PLAN ECONOMICO Y FINANCIERO
8.1 PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Para poder realizar el proyecto se debe invertir en activos fijos que permitan un correcto
desarrollo del servicio, además de ello es importante adecuar las instalaciones que permitan el
funcionamiento idóneo de la empresa, realizar los trámites legales para la constitución de la
empresa y el capital de trabajo inicial que permita el funcionamiento de la misma.
Cada año se ha considerado un incremento en costos y gastos de un 5% anual debido a la inflación
ecuatoriana que ha variado en estos tres últimos años de un 3% a un 6% según datos del Banco
Central del Ecuador1.
La inversión inicial necesaria para la creación de TAMBOLEROS COACHING e inicio de actividades
de la empresa es de en 6800 dólares, mismos que serán aportados por sus socios en partes iguales.
En el siguiente cuadro se ha resumido la inversión inicial del proyecto:
Figura 31: Patrimonio y pasivos Tamboleros 2017
1 http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/Inflacion/2016/InflacionEnero2016/Reporte_inflacion_201601.pdf
Patrimonio Neto y Pasivos de Partida Año 2017
PATRIMONIO NETO y PASIVO Importe% sobre el
Total
PATRIMONIO NETO - Recursos Propios (No Exigible) 6.800,0 100,0%
Capital 6.800,0 100,0%
Aportación en efectivo (Inversores Internos) 5.000,0 73,5%
Aportación en efectivo (Inversores Externos) 0,0 0,0%
Aportaciones en especie 1.800,0 26,5%
Reservas Legales Obligatorias * 0,0%
Reservas Voluntarias * 0,0%
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores * 0,0%
Resultado del Ejercicio * 0,0%
Prétamo Participativo 0,0%
Subvenciones, Donaciones y Legados 0,0%
PASIVO - Recursos Ajenos (Exigible) 0,0 0,0%
Deudas a Largo Plazo (Pasivo No Corriente) 0,0 0,0%
Deudas a Corto Plazo (Pasivo Exigible) 0,0 0,0%
PATRIMONIO NETO y PASIVO TOTAL 6.800,0 100,0%
Tesorería Inicial (Disponible) 2.024,6
75
La estructura del capital se compone de la siguiente manera: el 73,5% del total de la inversión será
capital efectivo ($ 5000), de los cuales aportaran $ 2500 cada socio y el 26,5% pertenecen a
aportaciones en especie ($ 1800).
Los gastos de inversión constan de:
MOBILIARIO GENERAL.- Armarios, proyector, sillas, computador, decoraciones.
SOFTWARE.- Desarrollo y mantenimiento de Página Web y Aplicación móvil
MOBILIARIO MEDICO.- Botiquín, instrumental básico.
GASTOS DE CONSTITUCIÓN.- Registros, escrituras, patentes, permisos y seguros.
OTROS.- Suministros de limpieza y de oficina, publicidad, arreglos estéticos
Las aportaciones en especie corresponden al importe de los bienes aportados por los socios, los
cuales se componen de: Computador, impresora, escritorio, Tablet y televisor.
No se realizaran métodos de financiación externa, es un proyecto que arranca con capital en
efectivo de los socios, como se muestra en la figura 32 a continuación:
Figura 32: Inversiones y financiación Tamboleros
Inversión en Inmovilizado
(Activo No Corriente)
Inversión en Circulante
(Activo Corriente)
INVERSIÓN TOTAL 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
(Inmovilizado + Circulante)
7,45%
99,38%
Inversión y Financiación Prevista
Cierre Ejerc.
2019
3,06%
96,94% 98,46%92,55%
A Inicio de Actividad: Apertura Ejerc.
2017
14,10%
85,90%
Cierre Ejerc.
2020
1,54%
Cierre Ejerc.
2017
Cierre Ejerc.
2021
0,62%
Cierre Ejerc.
2018
64,85%
35,15%
= 6.800,0 € 23.352,6 € 29.723,3 € 37.031,9 € 41.629,1 € 48.339,2 €
FINANCIACIÓN TOTAL 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
(Propia + Ajena)
Recursos Propios
(Patrimonio Neto)
Recursos Ajenos
(Pasivo No Corriente + Pasivo Corriente)
(Datos de los Balances de Situación)
84,74%
15,26%
81,42% 82,93%79,48%
24,74%
75,26%
18,58% 17,07%20,52%
100,00%
0,00%
76
En la tabla de inversión y financiación, se observa que la inversión en inmovilizados en el 2017 fue
del 64,85%, la inversión total es propia. La inversión en circulante de los próximos 4 años esta
sobre el 35,15%, en este caso hablamos del activo corriente.
A . Objetivos financieros
En la siguiente figura se pueden observar los ingresos previstos, crecimiento de ventas, margen
bruto y beneficio durante los 5 años:
Figura 33: Objetivos económicos y financieros
B . Estimación de ventas
Para la estimación de las ventas se consideró la estacionalidad del servicio relacionada a las
tendencias de meses para realizar ejercicio, carreras importantes y ciclos de carreras.
Por lo tanto, existen picos por meses de febrero, mayo y julio. En febrero debido a la tendencia de
hacer ejercicio al comenzar el año, mayo y julio porque son meses en que se inicia el
entrenamiento y preparación para la media maratón o maratones internacionales. Mientras en el
último trimestre se mantiene estable, como se puede ver en el grafico a continuación:
Ventas Previstas
(Ingresos)
Crecimiento de las
Ventas5,0% 8,0% 8,0% 8,0%
Año
(o Ejercicio Económico)Cierre Ejerc. 2017 Cierre Ejerc. 2018 Cierre Ejerc. 2019
(1º año) (2º año) (3º año) (4º año) (5º año)
Cierre Ejerc. 2020 Cierre Ejerc. 2021
80.320,0 € 100% 84.336,0 € 100% 91.082,9 € 100% 106.239,1 € 100%98.369,5 € 100%
Objetivos Económico-Financieros
Ventas, Márgenes, Beneficios y Cash-Flow
6.800,0 € 23.352,6 € 29.723,3 € 37.031,9 € 41.629,1 € 48.339,2 €Margen Bruto s/
Ventas52.495,4 € 65% 55.120,2 € 65% 59.529,8 € 65% 64.292,2 € 65% 69.435,5 € 65%
EBITDA16.359,1 € 20% 17.278,0 € 20% 19.899,6 € 22% 19.888,3 € 20% 19.297,8 € 18%
Cash-Flow Económico 11.854,6 € 15% 12.514,2 € 15% 14.467,6 € 16% 14.239,1 € 14% 13.652,9 € 13%
(Datos de las Cuentas de Resultados)
15.280,8 €EBIT (o BAII) 18.821,3 € 20%19%
14%
18%16.199,7 € 19% 21%
13.312,9 €
19.393,3 €
13%13.389,3 € 15% 13.744,1 € 14%10.776,3 € 13% 11.435,9 €Beneficio Neto s/
Ventas
18.957,8 €
77
Figura 34: Estacionalidad ventas Tamboleros
C . Crecimiento de ventas
De igual manera se consideró un crecimiento de ventas del 5% entre los años 2017 y 2018 y del
8% para los siguientes años respecto al año anterior.
Para el escenario pesimista se redujeron las ventas en un 15%, conservando el mismo crecimiento
del 5 % para el 2018 y 8% para los años restantes.
D . Tasas impositivas usadas
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) se calcula sobre el total de los bienes transferidos,
importaciones y servicios prestados. El tipo impositivo es actualmente del 14%, aunque para la
importación y transacciones de algunos bienes (como productos agrícolas, alimentos de primera
necesidad y medicinas) y para algunos servicios (salud, educación, transporte fluvial, terrestre y
marítimo, entre otros) la tarifa es del 0%.Impuesto a la Renta
La Tarifa Corporativa del Impuesto a la Renta en el Ecuador es del 22% sobre la totalidad de los
ingresos gravables. Según el nivel de ingresos, no existe un excedente por lo que no hay que pagar
un porcentaje más alto.
Gráfico Estacionalidad de las VentasEjercicio 2017
0,0%
5,0%
10,0%
15,0%
20,0%
25,0%
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
% de Ventas sobre Total Anual
78
Figura 35: Impuesto a la Rentas para el año 2015
8.2 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
El balance de resultados es un estado financiero que muestra de forma ordenada y detallada el
resultado del ejercicio durante un periodo determinado, para este caso será del 2017. El estado
financiero es dinámico, ya que abarca un período en el cual deben identificarse los costos y gastos
que dieron origen al ingreso del mismo. En tal virtud, la información presentada será útil y
confiable para la toma de decisiones.
A continuación se presenta un cuadro resumen del análisis de pérdidas y ganancias de la actividad
para el periodo 2017:
Figura 36: Cuenta de pérdidas y ganancias 2017
En esta figura se puede concluir que los ingresos mensuales son equitativos a excepción de los meses de febrero, mayo y julio, donde
la demanda es mayor. Los gastos en el mes de enero 2017 son altos debido a los gastos de constitución que están incluidos en varios.
En el mes de junio existe un gasto en tributos y tasas de 80$ que corresponde al pago predial anual. De igual manera existe un gasto
financiero que es la tasa (8%) que cobra el Banco por utilización de tarjetas o pagos electrónicos. Obteniendo de esta manera un
beneficio neto de 10776 dólares.
Cuenta de Pérdidas y Ganancias, o de Resultados Ejerc. 2017Todos los datos son sin IVA o Impuesto Equivalente
Conceptos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Ventas (Ingresos) 5.790,0 14.580,0 4.990,0 2.680,0 15.490,0 3.080,0 14.490,0 2.680,0 3.890,0 4.080,0 4.890,0 3.680,0 80.320,0
Coste de Ventas (Costes Variables) 1.123,7 6.882,4 1.089,7 480,4 7.184,7 497,4 6.894,7 480,4 671,7 787,4 961,7 770,4 27.824,6
Margen Bruto s/Ventas 4.666,3 7.697,6 3.900,3 2.199,6 8.305,3 2.582,6 7.595,3 2.199,6 3.218,3 3.292,6 3.928,3 2.909,6 52.495,4
Sueldos y Salarios (Socios) 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 11.990,0
Sueldos y Salarios (Empleados) 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 16.332,0
Cargas Sociales (RETA y Seg Soc a Cargo Emp) 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 2.764,3
Tributos y Tasas 80,0 80,0
Suministros (Luz, Agua, Teléfono, Gas) 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 1.380,0
Gestoría, Asesoría y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.) 0,0 30,0 30,0 30,0 30,0 230,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 230,0 730,0
Material de Oficina, Limpieza y Otros 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 360,0
Comunicación, Relaciones Públicas y Otros Gastos de Mk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Primas de Seguros 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 480,0
Trabajos Realizados por Otras Empresas 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 300,0
Reparaciones, Mantenimiento y Conservación 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 120,0
Arrendamientos y Cánones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Transportes y Mensajería 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 960,0
Otros Servicios (Varios) 1 600,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 600,0
Gastos de la Puesta en Marcha y Bancarios 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 40,0
Resultado Operativo (EBITDA) 1.172,4 4.773,7 976,4 -724,3 5.381,4 -621,3 4.671,4 -724,3 294,4 368,7 1.004,4 -214,3 16.359,1
Dotación Amortizaciones 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 77,4 227,4 1.078,3
Total Gastos de Explotación 3.571,2 3.001,2 3.001,2 3.001,2 3.001,2 3.281,2 3.001,2 3.001,2 3.001,2 3.001,2 3.001,2 3.351,2 37.214,6
Resultado de Explotación (EBIT) o (BAII) 1.095,1 4.696,4 899,1 -801,6 5.304,1 -698,6 4.594,1 -801,6 217,1 291,4 927,1 -441,6 15.280,8
Ingresos Financieros 0,0
Gastos Financieros 105,6 265,9 91,0 48,9 282,5 56,2 264,3 48,9 71,0 74,4 89,2 67,1 1.465,0
Resultado Financiero -105,6 -265,9 -91,0 -48,9 -282,5 -56,2 -264,3 -48,9 -71,0 -74,4 -89,2 -67,1 -1.465,0
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales 989,5 4.430,4 808,1 -850,5 5.021,5 -754,8 4.329,8 -850,5 146,1 217,0 837,9 -508,7 13.815,7
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales 0,0
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI) 989,5 4.430,4 808,1 -850,5 5.021,5 -754,8 4.329,8 -850,5 146,1 217,0 837,9 -508,7 13.815,7
Resultado Acumulado Ejercicio Antes de Impuestos 989,5 5.419,9 6.228,0 5.377,5 10.399,0 9.644,2 13.974,0 13.123,5 13.269,6 13.486,6 14.324,5 13.815,7
Beneficio Bruto: 13.815,7 Provisión Impuesto sobre Beneficios: 3.039,5 Beneficio Neto: 10.776,3
Costes Fijos (o de Estructura) Anuales (Ejercicio
Económico):38.679,7
80
Resumen de pérdidas y ganancias a 5 años
Con el resumen de resultados se podrá conocer la rentabilidad del proyecto. En él se muestran los ingresos totales menos los egresos
totales reales del proyecto del año 1 al año 5, indicando si el proyecto origina utilidades o pérdidas en cada uno de ellos, con lo cual se
puede determinar si el proyecto es factible.
Figura 37: Cuenta de resultados a 5 años
Resumen Cuentas de Pérdidas y Ganancias, o de Resultados
(Si los porcentajes preestablecidos en las celdas de color verde - en relación al ejercicio anterior - no corresponden las sus estimaciones de Ingresos y Gastos, puede modificarlos)
Conceptos Cierre Ejerc. 2017% sobre
VentasCierre Ejerc. 2018
% sobre
Ventas
Variación
respecto al
ejerc.
anterior
Cierre Ejerc. 2019% sobre
Ventas
Variación
respecto al
ejerc.
anterior
Cierre Ejerc.
2020
% sobre
Ventas
Variación
respecto al
ejerc.
anterior
Cierre Ejerc.
2021
% sobre
Ventas
Variación
respecto al
ejerc.
anterior
Ventas (Ingresos) 80.320,0 100,0% 84.336,0 100,0% 5,0% 91.082,9 100,0% 8,0% 98.369,5 100,0% 8,0% 106.239,1 100,0% 8,0%
Sesión coaching 2.400,0 3,0% 2.520,0 3,0% 5,0% 2.721,6 3,0% 8,0% 2.939,3 3,0% 8,0% 3.174,5 3,0% 8,0%
Sesión entrenamiento 1.200,0 1,5% 1.260,0 1,5% 5,0% 1.360,8 1,5% 8,0% 1.469,7 1,5% 8,0% 1.587,2 1,5% 8,0%
Talleres 360,0 0,4% 378,0 0,4% 5,0% 408,2 0,4% 8,0% 440,9 0,4% 8,0% 476,2 0,4% 8,0%
Iniciacion Box 7.600,0 9,5% 7.980,0 9,5% 5,0% 8.618,4 9,5% 8,0% 9.307,9 9,5% 8,0% 10.052,5 9,5% 8,0%
10KBOX 7.200,0 9,0% 7.560,0 9,0% 5,0% 8.164,8 9,0% 8,0% 8.818,0 9,0% 8,0% 9.523,4 9,0% 8,0%
21KBOX 21.060,0 26,2% 22.113,0 26,2% 5,0% 23.882,0 26,2% 8,0% 25.792,6 26,2% 8,0% 27.856,0 26,2% 8,0%
42KBOX 10.500,0 13,1% 11.025,0 13,1% 5,0% 11.907,0 13,1% 8,0% 12.859,6 13,1% 8,0% 13.888,3 13,1% 8,0%
ULTRA KBOX 30.000,0 37,4% 31.500,0 37,4% 5,0% 34.020,0 37,4% 8,0% 36.741,6 37,4% 8,0% 39.680,9 37,4% 8,0%
0,0 0,0 5,0% 0,0 8,0% 0,0 8,0% 0,0 8,0%
0,0 0,0 5,0% 0,0 8,0% 0,0 8,0% 0,0 8,0%
Coste de Ventas (Costes Variables) 27.824,6 34,6% 29.215,8 34,6% 5,0% 31.553,1 34,6% 8,0% 34.077,3 34,6% 8,0% 36.803,5 34,6% 8,0%
Margen Bruto s/Ventas 52.495,4 65,4% 55.120,2 65,4% 5,0% 59.529,8 65,4% 8,0% 64.292,2 65,4% 8,0% 69.435,5 65,4% 8,0%
Sueldos y Salarios (Socios y Empleados) 28.322,0 35,3% 29.738,1 35,3% 5,0% 31.225,0 34,3% 5,0% 35.430,1 36,0% 13,5% 40.506,3 38,1% 14,3%
Cargas Sociales (RETA y Seg Soc a Cargo Emp) 2.764,3 3,4% 2.902,5 3,4% 5,0% 3.047,6 3,3% 5,0% 3.455,5 3,5% 13,4% 3.947,7 3,7% 14,2%
Tributos y Tasas 80,0 0,1% 82,4 0,1% 3,0% 84,9 0,1% 3,0% 87,4 0,1% 3,0% 90,0 0,1% 3,0%
Suministros (Luz, Agua, Teléfono, Gas) 1.380,0 1,7% 1.421,4 1,7% 3,0% 1.464,0 1,6% 3,0% 1.508,0 1,5% 3,0% 1.553,2 1,5% 3,0%
Gestoría, Asesoría y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.) 730,0 0,9% 751,9 0,9% 3,0% 774,5 0,9% 3,0% 797,7 0,8% 3,0% 821,6 0,8% 3,0%
Material de Oficina, Limpieza y Otros 360,0 0,4% 370,8 0,4% 3,0% 381,9 0,4% 3,0% 393,4 0,4% 3,0% 405,2 0,4% 3,0%
Comunicación, Relaciones Públicas y Otros Gastos de Mk 0,0 0,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0%
Primas de Seguros 480,0 0,6% 494,4 0,6% 3,0% 509,2 0,6% 3,0% 524,5 0,5% 3,0% 540,2 0,5% 3,0%
Trabajos Realizados por Otras Empresas 300,0 0,4% 309,0 0,4% 3,0% 318,3 0,3% 3,0% 327,8 0,3% 3,0% 337,7 0,3% 3,0%
Reparaciones, Mantenimiento y Conservación 120,0 0,1% 123,6 0,1% 3,0% 127,3 0,1% 3,0% 131,1 0,1% 3,0% 135,1 0,1% 3,0%
Arrendamientos y Cánones 0,0 0,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0% 0,0 0,0% 3,0%
Transportes y Mensajería 960,0 1,2% 988,8 1,2% 3,0% 1.018,5 1,1% 3,0% 1.049,0 1,1% 3,0% 1.080,5 1,0% 3,0%
Otros Servicios (Varios) 1 600,0 0,7% 618,0 0,7% 3,0% 636,5 0,7% 3,0% 655,6 0,7% 3,0% 675,3 0,6% 3,0%
Gastos para la Puesta en Marcha y Bancarios Bancarios 40,0 0,0% 41,2 0,0% 3,0% 42,4 0,0% 3,0% 43,7 0,0% 3,0% 45,0 0,0% 3,0%
Resultado Operativo (EBITDA) 16.359,1 20,4% 17.278,0 20,5% 5,6% 19.899,6 21,8% 15,2% 19.888,3 20,2% -0,1% 19.297,8 18,2% -3,0%
Dotación Amortizaciones 1.078,3 1,3% 1.078,3 1,3% 0,0% 1.078,3 1,2% 0,0% 495,0 0,5% -54,1% 340,0 0,3% -31,3%
Total Gastos de Explotación 37.214,6 46,3% 38.920,5 46,1% 4,6% 40.708,5 44,7% 4,6% 44.898,8 45,6% 10,3% 50.477,8 47,5% 12,4%
Resultado de Explotación (EBIT) o (BAII) 15.280,8 19,0% 16.199,7 19,2% 6,0% 18.821,3 20,7% 16,2% 19.393,3 19,7% 3,0% 18.957,8 17,8% -2,2%
Ingresos Financieros 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0%
Gastos Financieros 1.465,0 1,8% 1.538,3 1,8% 5,0% 1.655,5 1,8% 7,6% 1.772,7 1,8% 7,1% 1.889,9 1,8% 6,6%
Resultado Financiero -1.465,0 -1,8% -1.538,3 -1,8% -5,0% -1.655,5 -1,8% -7,6% -1.772,7 -1,8% -7,1% -1.889,9 -1,8% -6,6%
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales 13.815,7 17,2% 14.661,4 17,4% 6,1% 17.165,8 18,8% 17,1% 17.620,6 17,9% 2,6% 17.067,9 16,1% -3,1%
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0% 0,0 0,0% 0,0%
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI) 13.815,7 17,2% 14.661,4 17,4% 6,1% 17.165,8 18,8% 17,1% 17.620,6 17,9% 2,6% 17.067,9 16,1% -3,1%
Provisión Impuesto sobre Beneficios 3.039,5 3,8% 3.225,5 3,8% 6,1% 3.776,5 4,1% 17,1% 3.876,5 3,9% 2,6% 3.754,9 3,5% -3,1%
Resultado Neto 10.776,3 13,4% 11.435,9 13,6% 6,1% 13.389,3 14,7% 17,1% 13.744,1 14,0% 2,6% 13.312,9 12,5% -3,1%
Cash-Flow Económico 1 11.854,6 12.514,2 14.467,6 14.239,1 13.652,9 12,9%14,5%15,9%14,8% 14,8%
81
A partir del 2017 existe un incremento del 5% en los ingresos del 2018 y a partir del 2019 un incremento del 8%. Se puede apreciar que
las ventas del UltraKBOX y 21KBOX reúnen el 63% de los ingresos, lo cual nos indica que enfocando la atención y explotando estos dos
paquetes se obtendría ingresos más elevados. En los 5 años se obtienen benéficos sobre los 10000 dólares, por ende es factible.
8.3 TESORERIA
En el plan de tesorería se reflejan las salidas y entradas de dinero, en base a las operaciones que estima realizar la empresa durante el
periodo de 5 años. Este instrumento servirá para controlar la liquidez de la empresa y cuando tendrá necesidades de financiación. A
continuación se presenta el plan de tesorería para la empresa Tamboleros durante el periodo 2017:
Plan de Tesorería Ejerc. 2017
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Saldo Inicial (1) 2.024,6 2.168,7 7.268,5 6.033,5 5.003,6 12.641,1 10.209,7 14.662,6 13.524,7 15.438,8 14.963,9 16.264,8
Cobro de Ventas + IVA Repercutido 3.960,4 11.292,8 7.397,5 5.293,0 13.437,2 6.512,8 12.684,8 7.253,8 5.274,8 5.635,0 5.024,0 4.540,6 88.306,7
Cobro Deudas Pdtes (de Clientes y Otros Deudores) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Disposiciones de Crédito a CP 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Ingresos Financieros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Otras Entradas (sin IVA) (**Control de Financiación) 0,0
Retenciones IRPF 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 284,5 3.414,5
Total Entradas (2) 4.244,9 11.577,4 7.682,0 5.577,6 13.721,7 6.797,4 12.969,3 7.538,4 5.559,3 5.919,6 5.308,5 4.825,2 91.721,2
Pago de Compras y Otros Costes Variables + IVA Soportado 384,3 3.250,5 5.864,8 1.033,9 2.840,5 5.903,5 2.754,9 5.666,3 613,1 805,3 957,2 1.030,9 31.105,3
Pago Deudas Pdtes (a Acreedores y Aportaciones de Socios a LP, Proveedores y Adm. Públicas)0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Sueldos y Salarios de Socios (del Periodo en Curso) 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 999,2 11.990,0
Sueldos y Salarios de Empleados (del Periodo en Curso) 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 1.361,0 16.332,0
Cargas Sociales (RETA y Seg Soc a Cargo Emp) 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 230,4 2.764,3
Tributos y Tasas 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 80,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 80,0
Suministros (Luz, Agua, Teléfono, Gas) 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 115,0 1.380,0
Gestoría, Asesoría y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.) 0,0 30,0 30,0 30,0 30,0 230,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 230,0 730,0
Material de Oficina, Limpieza y Otros 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 360,0
Comunicación, Relaciones Públicas y Otros Gastos de Mk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Primas de Seguros 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 480,0
Trabajos Realizados por Otras Empresas 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 300,0
Reparaciones, Mantenimiento y Conservación 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 120,0
Arrendamientos y Cánones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Transportes y Mensajería 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 960,0
Otros Servicios (Varios) 1 600,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 600,0
Servicios Bancarios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gastos financieros 105,6 265,9 91,0 48,9 282,5 56,2 264,3 48,9 71,0 74,4 89,2 67,1 1.465,0
Devolución del Capital de los Préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Recuperación Coste Leasing 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Reembolsos de Créditos a CP 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Devol. Financ. de Otros Acreedores y por Aport de Socios a LP 0,0
Devol. Financ. Préstamos en C/C con Socios y Admin. a CP 0,0
Inversiones Realizadas (sin IVA) (* Control de Inversiones) 0,0
Otras Entradas y Salidas (Sin IVA) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
IVA Soportado Inversiones y Gastos de Explotación 120,4 40,6 40,6 40,6 40,6 68,6 40,6 40,6 40,6 40,6 40,6 68,6 623,0
Total Salidas (3) 4.100,8 6.477,6 8.917,0 4.043,9 6.084,2 9.228,8 5.980,3 8.676,3 3.645,2 3.840,9 4.007,6 4.287,2 69.289,6
Liquidación Trimestral del I.V.A. (4) 1.710,0 1.682,5 1.700,0
Liquidación IRPF (5) 853,6 853,6 853,6
Tesorería del Periodo = (2)-(3)-(4)-(5) 144,1 5.099,8 -1.235,0 -1.029,9 7.637,5 -2.431,4 4.452,9 -1.137,9 1.914,2 -475,0 1.301,0 538,0
Saldo Final = Tesorería Periodo Siguiente 2.168,7 7.268,5 6.033,5 5.003,6 12.641,1 10.209,7 14.662,6 13.524,7 15.438,8 14.963,9 16.264,8 16.802,8
82
Figura 38: Plan de tesorería 2017
Figura 39: Plan de tesorería a 5 años
En las figuras de tesorería presentadas no se detectan necesidades de financiamiento para el proyecto durante 5 años, los cobros
previstos podrán hacer frente a los pagos que fueron estimados. La empresa podrá cumplir con sus obligaciones de pago, evitando
situaciones desagradables, manteniendo salarios y los otros pagos.
8.4 BALANCE DE SITUACIÓN
El balance situación reflejará la situación patrimonial y financiera de la empresa, es decir, la descripción estática de las inversiones y los
recursos de la empresa, muestra una valoración de los bienes, derechos, deudas, obligaciones y patrimonio neto.
Saldo de Tesorería (Cierre Ejercicio)
(% s/ Total Activo)
Año
(o Ejercicio Económico)
Cierre Ejerc.
2017
Cierre Ejerc.
2018
Cierre Ejerc.
2019
Cierre Ejerc.
2020
Cierre Ejerc.
2021
(1º año) (4º año) (5º año)(2º año) (3º año)
89% 43.729,7 € 90%86% 36.998,8 €16.802,8 € 72% 24.088,9 € 81% 32.017,4 €
83
Figura 40: Balance de situación a 5 años
El patrimonio neto proviene de una financiación propia. En el resumen de balances se puede observar: el capital desembolsado por los
accionistas, las reservas o beneficios que se retuvieron a lo largo de los 5 años y el resultado del ejercicio. El patrimonio neto es positivo
en todos los casos, es decir, el total de los elementos que componen el activo es superior al de los del pasivo con terceros.
Euros % Euros % Euros % Euros % Euros % Euros %
Activo No Corriente ("Inmovilizado") 4.410,0 64,9% 3.291,7 14,1% 2.213,3 7,4% 1.135,0 3,1% 640,0 1,5% 300,0 0,6%
Inmovilizado Material 2.750,0 40,4% 2.750,0 11,8% 2.750,0 9,3% 2.750,0 7,4% 2.750,0 6,6% 2.750,0 5,7%
- Amort. Acumul. Inmovil. Material 0,0 0,0% -590,0 -2,5% -1.180,0 -4,0% -1.770,0 -4,8% -2.110,0 -5,1% -2.450,0 -5,1%
Inmovilizado Intangible 1.620,0 23,8% 1.620,0 6,9% 1.620,0 5,5% 1.620,0 4,4% 1.620,0 3,9% 1.620,0 3,4%
- Amort. Acumul. Inmovil. Intangible 0,0 0,0% -488,3 -2,1% -976,7 -3,3% -1.465,0 -4,0% -1.620,0 -3,9% -1.620,0 -3,4%
Inversiones Inmobiliarias (Netas) 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Inmovilizado Financiero 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Gastos Amortizables Netos 40,0 0,6% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Activo Corriente ("Circulante") 2.390,0 35,1% 20.060,9 85,9% 27.509,9 92,6% 35.896,9 96,9% 40.989,1 98,5% 48.039,2 99,4%
Existencias 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Realizable (Clientes, Deudores y H.P. Deudora) 365,4 5,4% 3.258,1 14,0% 3.421,0 11,5% 3.879,4 10,5% 3.990,3 9,6% 4.309,5 8,9%
Tesorería (Disponible) 2.024,6 29,8% 16.802,8 72,0% 24.088,9 81,0% 32.017,4 86,5% 36.998,8 88,9% 43.729,7 90,5%
Total Activo 6.800,0 100,0% 23.352,6 100,0% 29.723,3 100,0% 37.031,9 100,0% 41.629,1 100,0% 48.339,2 100,0%
Patrimonio Neto - Recursos Propios 6.800,0 100,0% 17.576,3 75,3% 23.624,0 79,5% 30.151,8 81,4% 34.523,4 82,9% 40.964,3 84,7%
Capital 6.800,0 100,0% 6.800,0 29,1% 6.800,0 22,9% 6.800,0 18,4% 6.800,0 16,3% 6.800,0 14,1%
Reservas Obligatorias 0,0 0,0% 0,0 0,0% 5.388,1 18,1% 9.962,5 26,9% 13.979,3 33,6% 20.851,3 43,1%
Reservas Voluntarias 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Resultado del Ejercicio 0,0 0,0% 10.776,3 46,1% 11.435,9 38,5% 13.389,3 36,2% 13.744,1 33,0% 13.312,9 27,5%
Subvenciones, Donaciones y Legados 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Pasivo No Corriente ("Exigible a LP") 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Acreedores L.P. Financieros - Préstamos (1+2) 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Acreedores L.P. Financieros - Leasing 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Otros Acreedores a LP y Aportac. Socios a LP 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Pasivo Corriente ("Exigible a CP") 0,0 0,0% 5.776,3 24,7% 6.099,2 20,5% 6.880,1 18,6% 7.105,7 17,1% 7.375,0 15,3%
Acreedores C.P. Financ. (Préstamos y Leasing) 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Acreedores C.P. Financieros - Créditos 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Acreedores Comerciales 0,0 0,0% 614,8 2,6% 645,5 2,2% 697,2 1,9% 752,9 1,8% 813,2 1,7%
C/c con Socios y Administradores a CP 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Salarios y Arrendamientos a Pagar 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Hac. Pública y S.S. Acreedora (Retenciones, IVA, Impuesto Soc)0,0 0,0% 5.161,5 22,1% 5.453,7 18,3% 6.182,9 16,7% 6.352,8 15,3% 6.561,8 13,6%
Total Patrimonio Neto y Pasivo 6.800,0 100,0% 23.352,6 100,0% 29.723,3 100,0% 37.031,9 100,0% 41.629,1 100,0% 48.339,2 100,0%
Total Acreedores Financieros (Préstamos) 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total Acreedores Financieros (Leasing) 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total Recursos Permanentes 6.800,0 100,0% 17.576,3 75,3% 23.624,0 79,5% 30.151,8 81,4% 34.523,4 82,9% 40.964,3 84,7%
Total Recursos Ajenos 0,0 0,0% 5.776,3 24,7% 6.099,2 20,5% 6.880,1 18,6% 7.105,7 17,1% 7.375,0 15,3%
Resumen Balances de Situación
Cierre Ejerc. 2017 Cierre Ejerc. 2019 Cierre Ejerc. 2021Cierre Ejerc. 2018Apertura Ejerc. 2017 Cierre Ejerc. 2020
8.5 INDICADORES FINANCIEROS
Para evaluar la rentabilidad del proyecto, usaré dos herramientas financieras: el VAN y el TIR.
El VAN es un indicador financiero que mide los flujos de los futuros ingresos y egresos que tendrá
un proyecto, para determinar, si luego de descontar la inversión inicial, quedará alguna ganancia.
Si el resultado es positivo, el proyecto es viable.
Para calcular el VAN del proyecto, se debe determinar la tasa de descuento, TMAR, si esta tasa es
muy alta fácilmente se vuelve el VAN negativo y en ese caso se rechazará el proyecto, la TMAR
determina el evaluador del proyecto.
Para determinar la TMAR o tasa de oportunidad del flujo de caja sin apalancamiento en el proyecto
se consideró la inflación y la tasa pasiva2 a más de 361 días que según el Banco Central se
encuentran en 3.09% y 7,91% respectivamente, dando así una TMAR del 11%
TMAR (S.A.) = 3.09% + 7,91%
TMAR (S.A.) =11%
Si el VAN > 0 → el proyecto es rentable.
La TIR es la tasa de descuento de un proyecto de inversión que permite que la inversión sea igual
a cero. La TIR es la máxima tasa de descuento que puede tener un proyecto para que sea rentable.
2 http://contenido.bce.fin.ec/docs.php?path=/documentos/Estadisticas/SectorMonFin/TasasInter
es/Indice.htm
VAN (Valor Actual Neto o Valor Capital) Valor Actual, en términos absolutos, de un proyecto de Inversión 44.487,34
Tasa de Descuento Apropiada 11,00%
TIR (Tasa Interna de Rentabilidad) Tasa de Descuento que hace que el VAN de un proyecto sea 0. 275,36%
VAN (Valor Actual Neto o Valor Capital) Valor Actual, en términos absolutos, de un proyecto de Inversión 44.487,34
Tasa de Descuento Apropiada 11,00%
TIR (Tasa Interna de Rentabilidad) Tasa de Descuento que hace que el VAN de un proyecto sea 0. 275,36%
85
Cuando la TIR es mayor a la TMAR quiere decir que el rendimiento de la empresa es mayor que el
mínimo fijado como aceptable y que la inversión es económicamente rentable.
En base a los resultado obtenidos en los indicadores VAN y TIR podemos concluir que el proyecto
es rentable. En primer lugar un VAN a 5 años positivo nos indica mediante los márgenes percibidos
por la actividad de la empresa, se lograrán recuperar la inversión y tener un beneficio. En base al
resultado de la TIR podemos observar que el proyecto ofrece una rentabilidad superior al coste de
endeudamiento, considerado en más del 100%.
El Pay-back o plazo de recuperación de la inversión realizada por los socios es de 0,61, lo que
quiere decir que antes del primer año se recuperará esta inversión.
Plazo de Recuperación
de la Inversión (Pay-
Back)
Número de años que se tarda en recuperar la
Inversión del Primer Ejercicio Económico 0,61
Escenario pesimista
Con este escenario se bajaron las ventas en un 15%, por lo que se obtuvo los siguientes resultados:
El proyecto sigue siendo rentable, con un Pay back de 1 año y medio, sin afectar salarios y
beneficios.
VAN (Valor Actual Neto o Valor Capital) Valor Actual, en términos absolutos, de un proyecto de Inversión 15.010,41
Tasa de Descuento Apropiada 11,00%
TIR (Tasa Interna de Rentabilidad) Tasa de Descuento que hace que el VAN de un proyecto sea 0. 113,09%
86
En el siguiente cuadro se pueden observar varios indicadores financieros referenciales para la
evaluación de la factibilidad financiera de la empresa, mismos que muestran la liquidez,
rentabilidad, endeudamiento y seguridad del proyecto:
Figura 41: Indicadores financieros Tamboleros
Saldo de Tesorería (Cierre Ejercicio)
(% s/ Total Activo)
Recursos Propios (Cierre Ejercicio)
(% s/ Total Patrim. Neto + Pasivo)
Año
(o Ejercicio Económico)
Cierre Ejerc.
2017
Cierre Ejerc.
2018
Cierre Ejerc.
2019
Cierre Ejerc.
2020
Cierre Ejerc.
2021
(1º año) (4º año) (5º año)(2º año) (3º año)
89% 43.729,7 € 90%86% 36.998,8 €16.802,8 € 72% 24.088,9 €
17.576,3 € 75% 23.624,0 € 79% 30.151,8 €
81% 32.017,4 €
85%40.964,3 €81%
Liquidez, Garantía, Rentabilidad, Endeudamiento y Seguridad
34.523,4 € 83%
Indicadores Económico-Financieros
6.800,0 € 23.352,6 € 29.723,3 € 37.031,9 € 41.629,1 € 48.339,2 € 52.495,4 € 65% 55.120,2 € 65% 59.529,8 € 65% 64.292,2 € 65% 69.435,5 € 65%
(Datos de los Balances de Situación y de las Cuentas de Resultados)
80.124,6 €
5,8 6,5 veces
Coeficiente de Seguridad (Ventas/Punto de Equilibrio)
1,36 1,36 1,41 1,38 1,33
NS
46,6% 39,2%
Tesorería (Prueba Ácida) (Realizable + Disponible / Pasivo
Corriente)
3,5 veces 4,5 veces 5,2 veces
ROI (Return On Investment)
Rentabilidad Económica65,4% 54,5% 50,8%
61,3% 48,4% 44,4%ROE (Return On Equity)
Rentabilidad Financiera
Endeudamiento (Pasivo Total / Pasivo Total + Patrimonio Neto)
20,5% 18,6%
veces
32,5%
Pay-Back (Plazo Recuperación de la Inversión realizada durante el 1º Ejercicio Económico)
17,1%24,7%
0,61
Capacidad de Devolver Deuda
Financiera (Bfo Neto + Amortizaciones / Acreedores
Financieros)
NS
Punto de Equilibrio (Umbral de Rentabilidad o
Break Event Point)
59.181,4 €
15,3%
39,8%
64.818,6 €
años
NS NS NS
71.409,3 €61.903,5 €
87
CONCLUSIONES
88
CONCLUSIONES
Luego de un análisis del modelo de negocio realizado, se concluye que el proyecto cumple con lo
siguiente:
Originalidad
Empresa con servicio novedoso
Acompañamiento personalizado del coach y entrenador
Aplicación móvil con información personal
Venta de servicios en paquetes
Mercado
potencial
El mercado es muy amplio, ya que sus necesidades no han sido
atendidas y la competencia es baja, servicio diferenciado para
corredores amateur.
Se enfoca en un segmento medio – medio alto, lo cual
garantiza beneficios económicos y continuidad con el plan de
expansión.
Factibilidad
Disponibilidad de los recursos necesarios: económicos,
humanos y tecnológicos para llevar a cabo su creación.
Inversión con capital propio.
Colaboradores preparados y disponibles.
Prototipos y plan piloto probados, validados y mejorados.
Viabilidad
Se obtuvieron resultados positivos en balances financieros,
teniendo un beneficio neto el primer año de 10776 dólares
con una recuperación de la inversión dentro de los primeros 6
meses. Los resultados se mantienen positivos durante el
estudio de 5 años, VAN superior a 0.
El plan piloto fue aceptado y validado por los clientes y
usuarios.
89
Escalabilidad
El potencial de crecimiento es alto, tanto explotando e
incrementando nuevas líneas de servicios como expandirlo en
otras ciudades. Los beneficios pueden crecer sin reinvertir en
infraestructuras al mismo nivel que aumentan los ingresos.
Innovación
El modelo de Calidad de Tamboleros, aporta credibilidad para
los 1erosholders e impulsa a sus socios a mejorar e innovar en
sus ideas.
Todo es evaluable, al obtener resultados de cada proceso, se
puede diferenciar en donde están los fallos y que se puede
mejorar.
Servicio, Know How , metodología coaching.
Apoyo personalizado y tecnológico.
Utilidad
Es útil para los corredores que realizan esta actividad por
afición y quieren tener una mejor formación para cumplir
objetivos personales y deportivos.
Promociona estilo de vida saludable y satisface necesidades de
los usuarios entre ellas: autoconocimiento, mejora la salud,
reduce el estrés, potencia capacidades físicas y desarrollo
personal.
Ante la sociedad es útil ya que apoya al principio fundamental
de los ecuatorianos: el buen vivir.
Sostenibilidad
Financieramente el proyecto es sostenible, durante el estudio
de 5 años se obtienen resultados positivos, aún en un
escenario pesimista el resultado sigue siendo positivo.
Pese a que puede ser un proyecto copiable, tenemos una
ventaja competitiva que es el tiempo y el know how.
Plan de expansión con objetivos reales a mediano y largo
plazo.
90
Integral
Es un servicio completo ya que se ocupa tanto de lo personal
como lo deportivo.
Equipo con capacidades, formación y ética profesional.
Al ser un proyecto ambicioso, siempre apuntara al
cumplimiento de nuevos retos.
91
BIBLIOGRAFIA
Artículo impreso:
Passmore, J. (2007). “An Integrative Model for Executive Coaching”, Consulting Psychology Journal:
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17
Libro con autor:
Bayó, E. (2015). Como llegar a ser una empresa innovadora. Barcelona: ACCIÓ.
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92
Versión electrónica de libro impreso:
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https://valerojulio.files.wordpress.com/2012/09/libro-gestion-del-talento-humano-
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94
ANEXOS
1. Calendario carreras Quito 2016
2. Cuestionario Inicial coaching
3. Cuestionario de evaluación
4. Acuerdo de Coaching
5. Tasas de interés Banco Central del Ecuador
95
1) Calendario carreras 2016 Quito - Ecuador
ENERO 2016
Sierraloma Run sab 30 Atletismo | Trail Running - 50 Km, 25 Km y 15
Km 8:00
Bubble Run dom 31
Atletismo | 5 Km 8:00
FEBRERO 2016
Prueba de Amor dom 7
Atletismo | 5 Km 8:00
Policía Héroes de Paz dom 28
Atletismo | 5 Km y 10 Km 7:00
MARZO 2016
Trail Andino sab 12 Atletismo | Sábado: 30k o 15k, y domingo: 2k
niños, 8k y Vertical Race 4k 8:00
TRANSVALLES Night Race sab 19
Atletismo | Trail Running - 10 Km 18:00
10K El Recreo Scout dom 20
Atletismo | 10 Km y 4 Km (Caminata) 7:00
I Run For Woman 5K dom 20 Atletismo | 5 Km, 2k, 1K, 400mt, 200mt y
100mt 8:00
ABRIL 2016
Indominus Trail Series 2016 dom 3
Atletismo | 200mt, 500mt, 2km y 5km 7:00
Todo Lodo sab 9 Atletismo | Obstáculos - 4.5km y ruta familiar
de 2km 8:45
5k Por nuestra Hermana Tierra:
la ruta es la Educa
dom 10 Atletismo | 5 Km
7:00
El Reto - 1ra Válida sab 16
Aventura | Aventura 8:00
UNASUR 12K dom 17
Atletismo | 12 Km 7:00
MAYO 2016
Rastro del Volcán sab 21
Atletismo | 5 Km y 10 Km de Trail Running 7:00
Animal Race dom 22
Atletismo | 8 Km y 2 Km 8:00
96
Earth Race dom 29
Atletismo | 10 Km y 5 Km 8:00
Por Usted Madre Mia 7K dom 29
Atletismo | 7 Km 8:00
JUNIO 2016
Ride Sierraloma MTB sab 11
Ciclismo Montaña | 70 Km 8:00
JULIO 2016
El Reto - 2da Válida sab 2
Atletismo | Trail Running 8:00
Circuito Nuestros Héroes 10K dom 10
Atletismo | 10 Km 7:00
La Travesía sab 16
Atletismo | Trekking & Trail Running 8:00
Naciones 7K Ecuador dom 31
Atletismo | 7 Km 7:00
AGOSTO 2016
Ruta de las Iglesias sab 27
Atletismo | 10 Km 20:00
SEPTIEMBRE 2016
LuvRun & LuvFest sab 10
Atletismo | 5 Km 15:00
Quito Ultimas Noticias dom 11
Atletismo | 15 Km 7:00
El Trail Running vie 16
Aventura | Aventura 8:00
Giratlon Girasol dom 18
Atletismo | 5 Km 7:00
OCTUBRE 2016
5K McDonald’s dom 9
Atletismo | 5 Km 7:00
NOVIEMBRE 2016
Cóndor Trail sab 26
Atletismo | Trail Running - 20 Km y 10 Km 8:00
DICIEMBRE 2016
Shunku Han sab 17
Aventura | Trail Running 8:00
97
2) Cuestionario Inicial
Nombres y apellidos:
Sexo: Numero contacto:
Fecha de nacimiento :
Mail:
Nacionalidad:
Ciudad:
Estudios:
Dirección:
Evaluación de contacto (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde con su opinión)
1
Me enteré de TAMBOLEROS a través de:
Carteles Publicidad Amigos E mail Redes
Sociales Otros:
2
Solicitar información me resultó:
Muy complicada Bastante
complicada Normal Poco complicada Nada complicada
3 Mi grado de satisfacción al contacto establecido es:
Muy bajo Bajo Medio Alto Muy alto
4 La información entregada fue :
Escasa Correcta Suficiente y no interesante Suficiente e interesante
Evaluación pre-programa (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde con su opinión)
5
Qué esperas que te aporte TAMBOLEROS en el ámbito personal:
6
Cuál es la mayor preocupación en este momento a nivel personal:
7
Qué esperas que te aporte TAMBOLEROS en el ámbito deportivo:
8 Cuál es la mayor preocupación en este momento a nivel deportivo:
98
Evaluación personal (Puntúe a su formador o formadores de 1 a 5 en los siguientes aspectos (el 5 es el valor más alto))
9. Cuando te presentas a alguien, como te defines? Quién eres?
10. Estas conforme con tu estado de salud?
11. Que te llevo a buscar este tipo de actividad?
12. Has realizado algún curso de coaching?
13. Has realizado alguna carrera?
Hasta cuantos kilómetros has corrido Hace cuánto tiempo?
99
14. Indícanos, si procede, cualquier otro aspecto que para ti es importante y lo quieras mencionar.
Evaluación médica (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde)
PREGUNTA SI NO ESPECIFIQUE (SI) (Donde)
15. Tiene alguna enfermedad cardiaca
16. Sufre de alguna alergia
17. Ha tenido alguna operación
18. Sufre de dolores constantes
19. Toma algún tipo de medicamento
Anote aquí sus opiniones y sugerencias para el programa
Muchas gracias por su tiempo
100
3) Cuestionario de evaluación POSTSERVICIO
Nombre y apellidos
Programa Fecha
Cédula Nro. Socio
Evaluación de la gestión (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde con su opinión)
1
Agendar las citas y entrenamientos me pareció:
Muy complicado Bastante
complicado Normal Poco complicado Nada complicado
2 Mi grado de satisfacción respecto a las gestiones es:
Muy bajo Bajo Medio Alto Muy alto
3
Cuando necesité ayuda:
No solicité ayuda Solicité ayuda pero no me la
dieron
Tuve dificultades para que
me ayudaran Me ayudaron fácilmente
Evaluación de coaching (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde con su opinión)
4 El programa de coaching lo considero:
Nada útil Poco útil Medianamente útil Bastante útil Muy útil
5 La formación recibida mejorará mi vida personal (salud- emociones):
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
6
El acompañamiento ayudo a mi proceso y logro de objetivos:
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
7
La formación recibida tendrá impacto directo en mi calidad de vida:
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
8
El material entregado ha sido:
Nulo Escaso Correcto Suficiente y no
interesante
Suficiente e
interesante
Evaluación de entrenamiento (marque con una “X” la respuesta que considere más acorde con su opinión)
9 El programa de entrenamiento lo considero:
Nada útil Poco útil Medianamente útil Bastante útil Muy útil
10 La formación recibida mejorará mi salud:
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
11
La formación recibida mejorará mis hábitos deportivos:
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
12 La formación recibida tendrá impacto directo en mi vida:
101
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
13
El material entregado ha sido:
Nulo Escaso Correcto Suficiente y no
interesante
Suficiente e
interesante
Evaluación del formador (Puntúe a su formador o formadores de 1 a 5 en los siguientes aspectos (el 5 es el valor más alto))
Nombre 1er formador: DALICE POZO - Coaching
Nombre 2º formador: JOAQUIN LOPEZ - Entrenamientos
Nombre 3er formador: GABY ARMAS - Medico
Nombre 4º formador:
1er formador 2º formador 3er formador 4º formador
14 Capacidad para trasmitir conocimientos Puntos: Puntos: Puntos: Puntos:
15 Capacidad para enseñar destrezas y habilidades Puntos: Puntos: Puntos: Puntos:
16 Capacidad para enseñar los aspectos técnicos deportivos Puntos: Puntos: Puntos: Puntos:
17 Puntualidad Puntos: Puntos: Puntos: Puntos:
18 Capacidad para enseñar a actuar en situaciones imprevistas o
difíciles Puntos: Puntos: Puntos: Puntos:
Evaluación del centro (puntúe de 1 a 5 los medios que se han utilizado en su formación (el 5 es el valor más alto))
19 Las instalaciones Puntos
20 Los equipos y materiales Puntos
21 Estructura organizativa del centro para impartir el programa Puntos
22 Página web Puntos
23 Aplicación móvil Puntos
24 El centro tiene la experiencia necesaria para enseñar el programa:
Nada Poco En gran medida Bastante Mucho
EVALUACIÓN GLOBAL
25 Mi grado de satisfacción respecto al servicio prestado:
Muy baja Baja Media Alta Muy alta
26 Probabilidad de volver a usar el servicio
Muy baja Baja Media Alta Muy alta
Anote aquí sus opiniones y sugerencias de mejora
102
Muchas gracias por su tiempo
103
4) ACUERDO DE COACHING PERSONAL
Bienvenido/a,
Me alegra mucho empezar a trabajar contigo como tu Coach Personal y que pongamos en marcha todo tu
potencial para que obtengas el éxito que necesitas y alcances los objetivos que te hayas marcado.
El hecho de tener este acuerdo de coaching, establece los cimientos para nuestro trabajo. Por favor, si
tienes alguna duda házmela saber.
¿Qué es el coaching?
Coaching es un proceso especifico de interacción a lo largo de un periodo determinado, en el que yo, como
tu coach te ayudare a alcanzar los objetivos que te hayas marcado, así como a clarificar quien eres, donde
estas, que haces, como lo haces, porque lo haces, y hacia dónde quieres encaminar tu vida.
A través de la escucha, de una conversación respetuosa y de herramientas que se llevan a cabo, se expande
la habilidad de realizar importantes cambios, avanzar en nuevas áreas y obtener de la vida lo que uno
realmente quiere.
El proceso de coaching no es psicoterapia, consejo legal, diagnóstico médico.
Como coach, tu puedes esperar de mí:
6. Una relación abierta, honesta y de colaboración.
7. Que te ayude a sacar lo mejor, lo más profundo y lo más auténtico de ti.
8. Que te proporcione seguridad, soporte y apoyo en un entorno en el que puedas relajarte y
explorar.
9. Que respete en acuerdo de confidencialidad
10. Que expanda tu visión de lo que es posible y ayudarte a descubrir nuevos puntos de vista.
11. Que te aporte información de ayuda (feedback).
12. Que te escuche atentamente lo que dices y que haga preguntas que logren que te des cuenta
de las cosas importantes.
13. Que sea un recurso que puedes utilizar para alcanzar tus metas y para cambiar lo que creas
necesario cambiar de ti y tu entorno.
Querido coachee, que espero de ti?
a) Que cultives una honestidad total contigo mismo.
b) Que te comprometas con resultados que sean realmente importantes para ti
c) Que experimentes nuevas formas de hacer las cosas y que practiques nuevos
comportamientos.
d) Que me proporciones un Feedback para que yo sepa que el coaching que estoy aplicando es
valioso y satisface tus necesidades.
e) Que estés abierto a escuchar mis comentarios y que me hagas saber si son adecuados.
104
f) Que hagas tuyos todos los progresos y logros.
Naturaleza de la relación de coaching:
Comienzas sabiendo que tú eres responsable de crear tus propias decisiones y resultados. Estás de acuerdo
en no hacerme responsable de cualquier resultado que derive directa o indirectamente del proceso de
coaching.
Proceso
Varios factores determinaran nuestro trabajo. En la medida de lo posible, acude a cada sesión con una
agenda clara. Si gustas, puedes enviarme la información por adelantado vía correo electrónico o APP.
Comprométete solo con los planes que tengas la intención de llevar a cabo, ¡y hazlo!!! Si sucediera que no
has podido cumplir el plan como querías, prepárate para hablar de los obstáculos que impidieron que se
cumpla, y de cuál sería la mejor manera de atravesar este obstáculo para que no siga interfiriendo en tu
dinámica positiva.
Pago
La tarifa corresponde al paquete seleccionado y esta deberá pagarse en efectivo o con tarjeta de crédito.
Es importante que mantengamos claro y transparente el acuerdo financiero; esto nos permite olvidarnos
del tema y concentrar toda nuestra atención en los más importantes: los resultados a conseguir.
Tiempo
Cada sesión durara una hora y las tendremos según lo planificado, respetando nuestros horarios. Deberás
acudir puntual a la sesión.
Cambios
Como voy a reservar mi tiempo para ti, si surgiera la necesidad, por favor avisarme con 24 horas de
anticipación para cambiar la cita. Si no se avisa con anterioridad, el tiempo reservado no utilizado se dará
por perdido.
Valor añadido
En caso de que no puedas esperar a la siguiente sesión, puedes preguntar mi opinión vía email, APP o
WhatsApp. Como valor añadido, ofrezco a mis clientes este tipo de consultas gratuitas breves.
Preparación
105
Para asegurar que sacamos el máximo del tiempo disponible en cada sesión, ven preparado con una lista
de puntos que quieras trata. Tomate unos minutos antes de la sesión para valorar el progreso que has
tenido y para considerar como quieres que se desarrolle la siguiente sesión.
Puedes utilizar alguna de las siguientes preguntas o crear las tuyas propias. Puedes enviarme por email
antes de la sesión.
-Que progresos he realizado desde la última sesión?
-Que problemas tuve que afrontar? Como los maneje? Cuales necesito todavía resolver?
-Que nuevas ideas u oportunidades han surgido?
-En que quiero concentrarme en la próxima sesión?
Problemas
Espero que hables honestamente de todo lo que va bien en la relación de coaching y que no omitas nada
si no te satisface. Si alguna vez algo no te hace sentir bien, también házmelo saber. Te prometo hacer todo
lo que este a mi alcance para que estés satisfecho con mi labor.
Honestidad y confianza son imprescindibles para que nuestra relación crezca y el proceso de sus frutos.
Quiero que nuestro espacio de coaching sea un lugar abierto y seguro al que puedas venir con toda
confianza.
YO, , he leído el presente acuerdo y doy mi conformidad.
Firma del cliente Fecha
Firma del coach Fecha
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5) Tasas de interés del Banco Central
Tasas de Interés junio - 2016
1. TASAS DE INTERÉS ACTIVAS EFECTIVAS VIGENTES
Tasas Referenciales Tasas Máximas
Tasa Activa Efectiva Referencial % anual
Tasa Activa Efectiva Máxima % anual
para el segmento: para el segmento:
Productivo Corporativo 9.31 Productivo Corporativo 9.33
Productivo Empresarial 9.96 Productivo Empresarial 10.21
Productivo PYMES 11.33 Productivo PYMES 11.83
Comercial Ordinario 9.34 Comercial Ordinario 11.83
Comercial Prioritario Corporativo 8.66 Comercial Prioritario Corporativo 9.33
Comercial Prioritario Empresarial 9.82 Comercial Prioritario Empresarial 10.21
Comercial Prioritario PYMES 11.10 Comercial Prioritario PYMES 11.83
Consumo Ordinario 16.24 Consumo Ordinario* 17.30
Consumo Prioritario 15.90 Consumo Prioritario ** 17.30
Educativo 9.31 Educativo ** 9.50
Inmobiliario 10.72 Inmobiliario 11.33
Vivienda de Interés Público 4.98 Vivienda de Interés Público 4.99
Microcrédito Minorista 24.46 Microcrédito Minorista 30.50
Microcrédito de Acumulación Simple 23.85 Microcrédito de Acumulación Simple 27.50
Microcrédito de Acumulación
Ampliada 21.18
Microcrédito de Acumulación Ampliada 25.50
Inversión Pública 8.32 Inversión Pública 9.33
Nota:
*Según la Resolución 140-2015-F, publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 627 de 13 de noviembre de
2015, se establece que la tasa de interés activa efectiva máxima para el segmento Consumo Ordinario será de
17.30%; la misma que entrará en vigencia a partir de su publicación en el Registro Oficial.
**Según la Resolución 154-2015-F, de 25 de noviembre de 2015, se establece que la tasa de interés activa
107
efectiva máxima para el segmento Consumo Prioritario será de 17.30% y para el segmento Educativo será de
9.50%
2. TASAS DE INTERÉS PASIVAS EFECTIVAS PROMEDIO POR INSTRUMENTO
Tasas Referenciales % anual Tasas Referenciales % anual
Depósitos a plazo 6.00 Depósitos de Ahorro 1.27
Depósitos monetarios 0.59 Depósitos de Tarjetahabientes 1.19
Operaciones de Reporto 0.08
3. TASAS DE INTERÉS PASIVAS EFECTIVAS REFERENCIALES POR PLAZO
Tasas Referenciales % anual Tasas Referenciales % anual
Plazo 30-60 5.03 Plazo 121-180 6.71
Plazo 61-90 5.36 Plazo 181-360 7.06
Plazo 91-120 5.96 Plazo 361 y más 7.91
4. TASAS DE INTERÉS PASIVAS EFECTIVAS MÁXIMAS PARA LAS INVERSIONES
DEL SECTOR PÚBLICO