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i
UNIVERSIDAD SIMÓN BOLÍVAR
VICERRECTORADO ACADÉMICO DECANATO DE ESTUDIOS TECNOLÓGICOS
COORDINACIÓN DE ADMINISTRACION DE TRANSPORTE Y
ORGANIZACION EMPRESARIAL
Instructivo para el Llenado del Plan Operativo Anual (POA) de los
Entes Adscritos a la Gobernación del Estado Vargas.
Informe de Pasantía presentado ante la Ilustre Universidad Simón Bolívar, como
requisito para optar al Título de Técnico Superior Universitario en Organización
Empresarial.
Autor: Narzemily Y. Mejías
Carnet: 08-0650
C.I.: 20.780.417
Tutor Académico: Jesús Bastardo
Camurí Grande, Septiembre 2011
iii
DEDICATORIA
Primeramente a Dios por ofrecerme el regalo más grande de todo ser humano, tal y
como lo es la Vida.
Seguidamente a mi madre Emilia Alcázar y a mi padre Nazario Mejías, por su apoyo
incondicional, sus consejos, por ser mis guías en la vida, por el amor que me transmiten
a cada momento y por el más importante de los hechos del cual me siento súper
orgullosa y es el ser mis padres. Los amo inmensamente, gracias por siempre estar allí.
A mis hermanas Josemily, Nany, Naury y Naizarí por el amor que me brindan y el lazo
tan grande que nos une. Las Amo.
A mi hermano- hijo Naizmel, que es otro de los grandes regalos que Dios me ha
brindado. Te amo mi negro.
A mi novio Handrys, por el amor y el apoyo incondicional que me brinda día tras día.
Te amo Vida.
A Marvin (Mambino), por su amistad incondicional.
A todas aquellas personas que forman parte de mi vida.
iv
RECONOCIMIENTO
A mi persona, por la constancia, perseverancia y humildad que me caracterizan para
lograr cada una de mis metas.
A la Universidad Simón Bolívar, por ser tan maravillosa casa de estudio y haberme
brindado tantos conocimientos.
A los profesores que estuvieron presentes en cada uno de mis trimestres.
A la Gobernación del Estado Vargas.
Al bello departamento conformado por las Licenciadas Liliam Rodríguez, Keidy Avilez
y Martha. Y a Mariela D Wentt
A mis tutores el Prof. Jesús Bastardo y el Señor Wilfredo Mora por el apoyo brindado.
0
ÍNDICE GENERAL
RESUMEN ...........................................................................................................................vii
INTRODUCCIÓN.................................................................................................................. 1
CAPÍTULO I
1.- Marco Referencial ................................................................................................... 3
1.1.- Marco Institucional .................................................................................... 3
1.1.1.- Reseña Histórica de la organización ............................................ 3
1.1.2.- Misión ........................................................................................... 4
1.1.3.- Visión ............................................................................................ 4
1.1.4.- Valores .......................................................................................... 4
1.1.5.- Objetivo General de la Gobernación del Edo. Vargas .................. 5
1.1.6.- Objetivos Especificos de la Gobernación del Edo. Vargas........... 5
1.1.7.- Estructura organizativa de la Gobernación del Edo. Vargas......... 6
1.1.8.- Objetivo de la Direccion de Planificación y Presupuesto ............. 8
1.1.9.- Objetivos específicos de la Dirección de Planificación .............. 8
1.1.10.- Estructura Organizativa de la Dirección de Planificación ......... 8
1.2.- Marco Legal ................................................................................................. 9
1.3.- Diagnóstico ................................................................................................ 11
1.3.1.- Descripción y análisis de la situacion actual................................ 11
1.3.2.- Diagnóstico del problema ............................................................ 13
CAPÍTULO II
2.- Resolución de Casos ............................................................................................. 14
2.1.- Planteamiento del Problema........................................................................ 14
2.2.- Objetivo General ......................................................................................... 14
2.3.- Objetivos Específicos................................................................................... 14
2.4.- Justificación e importancia........................................................................... 15
v
1
2.5.- Alcance y Limitaciones................................................................................ 15
2.5.1.- Alcance.............................................................................................. 15
2.5.2- Limitaciones ........................................................................................ 15
CAPÍTULO III
3.-Marco Teórico ........................................................................................................ 16
CAPÍTULO IV
4.- Marco Metodológico............................................................................................. 20
4.1.- Tipo de Investigación ................................................................................. 20
4.2.- Diseño de la Investigación .......................................................................... 20
4.3.- Técnicas e Instrumentos de Recolección de Datos ..................................... 21
4.4.- Análisis y tratamiento de la Información ..................................................... 21
4.4.1- Elaboración de Procedimientos........................................................ 21
4.4.2- Elaboracion de Cronograma de Actividades..................................... 23
CAPÍTULO V
5.- Desarrollo .............................................................................................................. 24
CAPÍTULO VI
CONCLUSIONES................................................................................................................ 27
RECOMENDACIONES ...................................................................................................... 28
FUENTES DE INFORMACIÓN ......................................................................................... 29
ANEXOS.............................................................................................................................. 31
vi
2
UNIVERSIDAD SIMÓN BOLÍVAR
VICERRECTORADO ACADÉMICO DECANATO DE ESTUDIOS TECNOLÓGICOS
COORDINACIÓN DE ADMINISTRACION DE TRANSPORTE Y
ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL
Instructivo para el Llenado del Plan Operativo Anual (POA) de los Entes
Adscritos a la Gobernación del Estado Vargas.
Autor: Narzemily Mejías A.
Tutor Académico: Jesús Bastardo
Fecha: Septiembre, 2011
RESUMEN
El presente informe de pasantías es desarrollado con la finalidad de establecer una
herramienta que ayude a disminuir los re trabajos a aquellas unidades adscritas a la
Gobernación del Estado Vargas. Gracias a las técnicas que ayudaron a facilitar la
recolección de datos para alcanzar la raíz del problema tales como, la observación directa y
las entrevistas no estructuradas, se logró determinar la carencia de un manual de normas y
procedimientos para la realización del Plan Operativo Anual (POA). Sin embargo, queda
como recomendación ya que el tiempo en este caso fue factor limitativo. Otro de los
resultados arrojados fue diseñar un instructivo para el llenado de dichos Planes, el cual fue
el tema tomado en consideración para desarrollarlo. La intención fundamental con esta
propuesta, es que el proceso se optimice, llevándose a cabo de una manera eficaz y
eficiente, además de facilitar el trabajo a los participantes que intervienen en la realización
del POA.
Palabras claves: Instructivo, Plan Operativo Anual.
vii
3
INTRODUCCIÓN
Las organizaciones a través del tiempo, surgen gracias a la efectividad en la que se
realizan las labores en las mismas, pero para lograr una excelente productividad, que es lo
que se requiere, es fundamental establecer continuamente propuestas de mejoras y así ir
disminuyendo el margen de error en todas y cada una de las actividades.
El presente informe tiene como finalidad, dar a conocer la investigación
desarrollada mediante el transcurso de las pasantías, elaboradas en la Dirección de
Planificación y Presupuesto de la Gobernación del Estado Vargas, donde se desarrollan
múltiples funciones, en las cuales se hace mención a la elaboración de presupuesto,
resoluciones, asesoramiento y revisión del Plan Operativo Anual Institucional, resaltando
éste último, ya que es la base de la investigación desarrollada en el cuerpo del informe.
Según el Plan Operativo Anual de la Gobernación del Estado Vargas (2011) “es un
documento en el cual los responsables conforman o constituyen un instrumento de gestión
que permite visualizar el seguimiento de las acciones para juzgar la eficacia, eficiencia y
efectividad de la Organización. El mismo, tiene una duración de un año, por eso suele ser
mencionado como Plan Operativo Anual (POA)”.
Los Entes descentralizados y desconcentrados adscritos a la Gobernación del
Estado Vargas responsables de la realización de este Plan Operativo Anual, carecen de
manuales e instructivos ya que se basan únicamente en los lineamientos y normativas que
en las Leyes y Reglamentos se estipulan. Sin embargo, se diseñará un instructivo para el
llenado de dichos Planes.
La relación existente entre el desarrollo del informe y la Dirección de Planificación
y Presupuesto, es que las personas que laboran en ésta área son los responsables de la
revisión de los POA de cada una de las Unidades que lo realizan.
Con la existencia de instructivos para el llenado del POA, se eliminarán
desperdicios (de tiempo y de material) y se facilitarán tanto la elaboración de esta tarea
como la revisión de la misma.
4
El informe consta de 5 Capítulos, donde se desarrolla detalladamente la realización
de la investigación:
El Capítulo I; contempla puntos referidos a la Gobernación del Estado Vargas tales
como, la reseña histórica, misión, visión, valores, objetivo general y sus respectivos
objetivos específicos, a demás del objetivo general y los específicos de la Dirección de
Planificación y Presupuesto. También está constituido por un marco legal y el diagnostico
del problema a estudiar.
Por su parte el Capítulo II, desarrolla todo en cuanto al planteamiento del problema,
el objetivo general y los objetivos específicos de la investigación; también abarca la
justificación, importancia, el alcance y las limitaciones.
Otra fase que se realiza en el siguiente informe es el marco teórico, que no es más
que las diversas definiciones de aquellas palabras que respaldan la investigación, esto se
muestra a través del Capítulo III.
El Capítulo IV, se enfoca en el marco metodológico de la investigación, este se
desglosa a través del tipo y diseño de investigación, como también de las técnicas de
recolección de datos.
En el Capítulo V, se finaliza con una etapa de análisis y conclusiones, además de
las respectivas recomendaciones.
El objetivo final de este informe es satisfacer las necesidades de los usuarios que
tengan bajo su responsabilidad la realización del POA, esto a través de un instructivo para
el llenado de las formas del mismo.
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CAPÍTULO I
1.-Marco Referencial
1.1- Marco Institucional
A continuación, se hará referencia a todo lo que forma parte del marco institucional
de la Gobernación del Estado Vargas, organización donde fue desarrollada las pasantías.
Es de gran importancia conocer aquellos aspectos característicos de ésta institución ya que
ayudaría a establecer cuál es su procedencia, diferenciar sus virtudes tener una óptica
acerca de su cultura organizacional, considerándose las nociones básicas para la empresa
tales como, misión, visión, valores y objetivos.
1.1.1- Reseña Histórica de la Institución
“El 29 de mayo de 1998, el Congreso de la República de Venezuela crea el
Territorio Federal Vargas, el cual fue integrado por un Municipio, cuya Capital es la
Ciudad de La Guaira. El 03 de julio de 1998, el Territorio Federal Vargas es elevado a la
categoría de Estado y el Ciudadano Presidente de la República Doctor Rafael Caldera, en
ejercicios de sus atribuciones, nombra al ciudadano Adolfo L. Pastran Matute,
Gobernador del Territorio, quien desempeña el cargo desde la fecha 09 de septiembre de
1998, hasta el 31 de diciembre del mismo año. Luego es relevado de su cargo el 01 de
enero de 1999, por el ciudadano Mario Alfredo Laya Camacho, como Gobernador, quien
fue elegido Constitucionalmente.
Posteriormente, el Gobernador electo Mario Alfredo Laya Camacho, líderiza un
grupo de trabajo, formado por especialistas en Gestión Gubernamental, que se caracterizó
por ser un equipo de grandes reflexiones, generando profundas críticas a las estructuras
organizativas de los Estados ya consolidados, denotándose cambios importantes en el seno
de la futura Organización Regional, donde prevaleció el consenso para la creación de un
espacio para el pensamiento estratégico, el cual debe consolidarse con la creación de la
Corporación de Desarrollo de Estados.
6
En la actualidad el Estado es liderizado por un nuevo dirigente el Gobernador Jorge
Luís García Carneiro General retirado, cuya propuesta de acción para su gestión
presenta una serie de lineamientos que lo rigen, los cuales están enmarcados en las Líneas
Generales del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social, articuladas con los
equilibrios de desarrollo: Político-Institucional, Social, Económico, Territorial e
Internacional.
Sobre esta base y para darle continuidad y direccionalidad a la propuesta de acción
de gobierno, se definieron cuatro grandes estrategias a saber: Desarrollo Social,
Desarrollo Político-Institucional, Crecimiento Económico y Preservación Ambiental.”(
Dirección de Planificación y Presupuesto de la Gobernación del Estado Vargas)
1.1.2- Misión
¨Definir y ejecutar las políticas económicas y sociales, con participación de todos
los sectores, que garanticen el bienestar y seguridad de la población, mediante la
implementación de planes de desarrollo sustentables, que permitan alcanzar un nivel de
vida optimo a todos los varguenses.” (Dirección de Planificación y Presupuesto de la
Gobernación del Estado Vargas)
1.1.3- Visión
¨Ser la institución modelo de Estado, comprometida con los procesos de
transformación y de participación ciudadana, que impulse a los distintos sectores de la
población, hacia su desarrollo integral.” (Dirección de Planificación y Presupuesto de la
Gobernación del Estado Vargas)
1.1.4- Valores
• Mística de trabajo.
• Respeto a las ideas.
• Responsabilidad en el cumplimiento de los objetivos organizacionales.
• Celeridad en la atención a las demandas de las comunidades.
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7
• Ética en la ejecución del cargo.
• Compromiso para realizar trabajos de calidad.
• Trabajo en equipo. ( Dirección de Planificación y Presupuesto de la Gobernación
del Estado Vargas)
1.1.5- Objetivo General de la Gobernación del Estado Vargas
Ser una institución de carácter público que garantiza la prestación de servicio óptimo
en materia de salud, educación, infraestructura y seguridad ciudadana, con la finalidad de
promover y garantizar la calidad de vida de los habitantes del Estado Vargas.
1.1.6- Objetivos Específicos de la Gobernación del Estado Vargas
• Minimizar las principales debilidades del Estado en lo relativo a su base
infraestructura, mantenimiento y conservación urbana.
• Promover iniciativa productiva en área estratégicas del Estado.
• Elevar la capacidad de información, estudio y diagnóstico sobre el Estado.
• Promover la transformación cultural de los habitantes del Estado para garantizar
una calidad de vida digna.
• Contribuir a elevar la eficiencia y la eficacia de los procesos parroquiales en todos
sus ámbitos y niveles para fortalecer el concepto de gobierno parroquial en el
Estado.
1.1.7.- Estructura Organizativa de la Gobernación del Estado Vargas
A continuación se presenta el organigrama de la Gobernación del Estado Vargas,
donde detalladamente se visualizan todas la Unidades adscritas a la misma y la como está
constituida cada una:
6
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1.1.8- Objetivos de la Dirección de Planificación y Presupuesto
Dirigir y controlar el desarrollo y la ejecución del presupuesto de ingresos y gastos
de la gobernación del estado vargas
1.1.9.- Objetivos Específicos de la Dirección de Planificación y Presupuesto
• Coordinar, revisar, y controlar las actividades inherentes a la ejecución del
presupuesto de la gobernación del estado vargas.
• Coordinar, controlar y supervisar las actividades inherentes a la formulación
del plan operativo anual y presupuesto de ingresos y gastos del estado vargas.
1.1.10- Estructura Organizativa de La Dirección de Planificación y Presupuesto
En este punto, se hace referencia al organigrama de la Dirección de Planificación
y Presupuesto, ya que en ésta área se desempeñaron las pasantías.
Figura 1.- Estructura Organizativa de la Dirección (2011)
Fuente: Elaboración Propia 2011
8
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1.2- Marco Legal
Los procesos administrativos, que se desarrollan en la Dirección de Planificación y
Presupuesto, están sustentados bajo un marco legal, conformado por una serie de Leyes
y Reglamentos que ayudan a regir cada una de las actividades que se realicen en la
organización. Entre ellas se hacen mención las siguientes:
Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público (LOAFSP 2007)
Gaceta Oficial N° 38.661: Artículo 10.- “Los presupuestos públicos expresan los
planes nacionales, regionales y locales, elaborados dentro de las líneas generales del
plan del desarrollo económico y social de la Nación aprobadas por la Asamblea
Nacional, en aquellos aspectos que exigen, por parte del sector público, captar y
asignar recursos conducentes al cumplimiento de las metas de desarrollo económico,
social e industrial del país; y se ajustarán a las reglas de disciplinas fiscal
contempladas en esta Ley del marco plurianual del presupuesto.
El plan operativo anual, coordinado por el Ministerio de Planificación y Desarrollo,
será presentado a la Asamblea Nacional en la misma oportunidad en la cual se efectúe
la presentación formal del proyecto de ley de presupuesto.”
Artículo 38.- “El proyecto de la ley de presupuesto será presentado por el Ejecutivo a
la Asamblea Nacional antes del quince de octubre de cada año. Será acompañado de
una exposición de motivos que, dentro del contexto de la ley del marco plurianual del
presupuesto y en consideración del acuerdo de la Asamblea Nacional a que se refiere
al artículo 28 de esta Ley, exprese los objetivos que se propone alcanzar y las
explicaciones adicionales relativas a la metodología utilizada para las estimaciones de
ingresos y fuentes financieras y para la determinación de las autorizaciones para
gastos y aplicaciones financieras, así como las demás informaciones y elementos de
juicio que estime oportuno. ”
9
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Ley Orgánica de Planificación Pública Popular (2001) Gaceta Oficial N° 5554
El Plan Operativo Anual de acuerdo a la Ley Orgánica de Planificación Pública
Popular en su artículo 34 y 50 establece lo siguiente:
Artículo 34.- “El Plan Operativo Anual Nacional define los programas y proyectos
estratégicos que llevará a cabo el Ejecutivo Nacional.”
Artículo 50.- “Cada uno de los órganos y entes de la Administración Pública deben
elaborar su respectivo Plan Operativo, donde se concreten los programas, proyectos y
acciones a desarrollar en el año fiscal correspondiente, en conformidad con las
directrices del Plan Operativo Anual Nacional.”
Los gastos imputables en el Plan Operativo deben estar estrechamente vinculados con el
presupuesto. El artículo 42 de la Ley Orgánica de Planificación Pública Popular
establece:
Artículo 42.- “La aprobación de las cuotas presupuestarias dispuestas en el Plan
Operativo Anual Nacional, queda sujeta a las capacidades institucionales de ejecución
y demás evaluaciones de consistencia sectorial, intersectorial y territorial, que realice
el Ministerio de Planificación y Desarrollo.
Las cuotas presupuestarias correspondientes deberá imputase en coordinación con el
Ministerio de Planificación y Desarrollo y la Oficina Central de Presupuesto.
El POA, tiene dependencia de las Leyes mencionadas anteriormente, ya que gracias a
ellas, se dan a conocer los lineamientos y la forma en que debería regirse, tomando en
cuenta a los Entes u Organismos involucrados en la aprobación y las fechas estipuladas
la culminación y entrega del proceso.
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12
1.3- Diagnóstico
Para obtener una respuesta a un problema o situación que ocurra en cualquier ambiente,
es necesario realizar un diagnóstico que nos ayude a determinar con claridad la raíz del
mismo, a continuación se enmarca el diagnóstico de la situación actual del proceso de
elaboración del POA.
1.3.1- Diagnóstico de la Situación Actual
En la Gobernación del Estado Vargas, exactamente en la Dirección de
Planificación y Presupuesto, se realizan múltiples funciones que se hacen acorde a los
Manuales de Normas y Procedimientos que facilitan la ejecución de las mismas.
No obstante, para la realización del Plan Operativo Anual el personal
participante tiene como guía únicamente los lineamientos emanados de la Secretaría
Sectorial de Administración, regidos por la Ley Orgánica de Administración Financiera
del Sector Público (LOAFSP) y la Ley Orgánica de Planificación Pública Popular.
Ahora bien, para diagnosticar la situación actual de esta organización se hacen
presentes técnicas que ayudaron a recopilar información tales como: entrevistas no
estructuradas y la observación directa, además de herramientas que ayuden a facilitar el
área que realmente se debe estudiar, en este caso se implementa un diagrama “usado
para organizar y demostrar visualmente, las causas posibles de un problema o
circunstancia, conocido como diagrama causa-efecto”. (Summers, 2006).
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Figura 2.- Espina de pescado
Elaboración propia (2011)
Mediante el estudio del diagrama, se revela que los factores que se encuentran
involucrados en el problema son de material y de personal. Se considera de material, ya
que la falta de manual dentro del área y las unidades involucradas en la realización del
POA trae como consecuencia retardo en el trabajo, al igual que la carencia de
instructivos, ya que si se solventa ésta situación disminuiría el margen de error al
momento del llenado de los formularios. Por su parte, el segundo factor, es decir, el de
personal, es otra de las causas que no logra que el trabajo se optimice, ya que la poca
experiencia y la falta de capacitación en algunos de los casos son causas que afectan en
el área laboral de la Gobernación del Estado Vargas, trayendo como consecuencia los re
trabajos de aquellas unidades encargadas del llenado del POA.
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14
Una vez visto los resultados que arroja el diagrama se denota que existe la
carencia de un manual de normas y procedimientos para la realización del POA, pero
por motivos de tiempo el estudio realizado se basó en la carencia de instructivos para el
llenado del POA. Lo que realmente se busca lograr con esto es disminuir los re trabajos
de las unidades que intervienen en la realización de este documento.
1.3.2- Diagnóstico del Problema
Una vez visualizado el diagnóstico de la situación actual de la Dirección de
Planificación y Presupuesto, se arroja como resultado lo útil que sería elaborar una
propuesta que ayude a realizar de una forma eficaz y eficiente el llenado del POA,
logrando así, atacar de raíz nuestro problema que en éste caso sería el re trabajo de
aquellas unidades que intervienen en la realización y el llenado del documento.
Se propone la realización de un Instructivo para el llenado del Plan Operativo
Anual, con el objeto de disminuir los errores, pérdida de tiempo y de material (re
trabajos), en los aquellos Entes adscritos a la Gobernación del Estado Vargas.
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CAPÍTULO II
2.- Resolución de Caso
2.1.- Planteamiento del Problema
El Plan Operativo Anual, llamado así porque tiene una duración de un año, es el
documento guía para la ejecución de objetivos, actividades, programas y proyectos
vinculados con el presupuesto para el año en transcurso. Es un documento en el cual los
responsables conforman o constituyen un instrumento de gestión que permite visualizar
el seguimiento de las acciones para juzgar la eficacia, eficiencia y efectividad de la
organización.
En este caso el POA de los Entes adscritos a la Gobernación del Estado Vargas
es realizado por cada uno de ellos, el cual se rige por lineamientos establecidos por las
Leyes y Reglamentos, es decir, en la organización no existe en sí un documento o
herramienta establecidos por ellos que sirva de guía para la elaboración del Plan.
Cabe destacar, que luego del estudio realizado se ha definido que los Entes ya
mencionados necesitan un Manual de Normas y Procedimientos para la realización del
Plan Operativo Anual, partiendo de las normativas y lineamientos que estandarizan este
proceso. Sin embargo por motivos de tiempo se presentará un instructivo para el llenado
del mismo.
2.2.- Objetivo General
Elaborar un Instructivo para el llenado del Plan Operativo Anual de los Entes
Adscritos a la Gobernación del Estado Vargas.
2.3.- Objetivos Específicos
• Obtener información acorde con la elaboración del Plan Operativo Anual.
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• Reconocer y/o establecer las normas, limitaciones y secuencia para la
elaboración del Plan Operativo Anual.
• Alcanzar un mayor dominio al momento de realizar el Plan Operativo Anual.
• Tener una herramienta que facilite la realización del Plan Operativo Anual.
2.4.- Justificación e Importancia
Los Entes adscritos a la Gobernación del Estado Vargas, desarrollan un Plan
Operativo Anual. Sin embargo, para la realización del mismo existen factores que
obstaculizan la entrega en el tiempo que se estipulan, entre éstos se hace mención a la
falta de capacitación, la carencia de manuales e instructivos, conllevando muchas veces
a realizar el trabajo una y otra vez perdiendo un factor importante tal como lo es el
tiempo.
Es necesario establecer una herramienta que ayude a disminuir el margen de
error, que por el contrario ayude a optimizar los procesos para una elaboración y entrega
efectiva del Plan Operativo Anual.
2.5.- Alcance y Limitaciones
2.5.1- Alcance
Se va a evaluar la realización del Plan Operativo Anual para el llenado de sus
formularios, desde los objetivos, la unidad ejecutora, estrategias, acciones,
cronogramas, productos hasta la imputación presupuestaria.
2.5.2- Limitaciones
El tiempo fue un factor limitante, ya que se planteaba la realización de un
manual de normas y procedimientos, el cual requería de un lapso más grande.
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CAPÍTULO III 3.- Marco Teórico
El presente capítulo se enfocará básicamente en la teoría que forma parte del
sustento de este marco, mostrando diferentes definiciones o características que hacen
referencia en el desarrollo del informe.
Plan Operativo Anual
Según, la Ley Orgánica de Planificación Pública Popular, “Los Planes
Operativos Anuales de los órganos y entes del Poder Público son aquellos que integran
los objetivos, metas, proyectos y acciones anuales formulados por cada órgano y ente
del Poder Público, a los fines de concretar los resultados y metas previstas en su
correspondiente plan estratégico, actuando de conformidad con la ley y demás
normativa aplicable…”
Manual
• Según, Rodríguez Valencia (2002), “Los manuales son una de las herramientas
más eficaces para transmitir conocimiento y experiencias, porque ellos
documentan la tecnología acumulada hasta ese momento sobre un tema.”
Entre los objetivos y beneficios de la elaboración de Manuales destacan:
• Fijar las políticas y establecer los sistemas administrativos de la organización
• Facilitar la comprensión de los objetivos, políticas, estructuras y funciones de
cada área integrante de la organización
• Definir las funciones y responsabilidades de cada unidad administrativa
• Asegurar y facilitar al personal la información necesaria para realizar las labores
que les han sido encomendadas y lograr la uniformidad en los procedimientos de
trabajo y la eficiencia y calidad esperada en los servicios
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• Permitir el ahorro de tiempos y esfuerzos de los funcionarios, evitando funciones
de control y supervisión innecesarias
• Evitar desperdicios de recursos humanos y materiales
• Reducir los costos como consecuencia del incremento de la eficiencia en general
• Facilitar la selección de nuevos empleados y proporcionarles los lineamientos
necesarios para el desempeño de sus atribuciones
• Constituir una base para el análisis posterior del trabajo y el mejoramiento de los
sistemas y procedimientos
• Servir de base para el adiestramiento y capacitación del personal
• Comprender el plan de organización por parte de todos sus integrantes, así como
de sus propios papeles y relaciones pertinentes
• Regular el estudio, aprobación y publicación de las modificaciones y cambios
que se realicen dentro de la organización en general o alguno de sus elementos
componentes.
• Determinar la responsabilidad de cada puesto de trabajo y su relación con los
demás integrantes de la organización.
• Indudablemente la elaboración y utilización de Manuales Administrativos
también tiene sus limitantes las cuales en relación a los beneficios descritos son
de menor importancia:
• Su diseño y actualización tiene un alto costo en términos de tiempo y dinero.
• Ejercen un efecto limitante de la iniciativa del personal debido a que en algunas
ocasiones son excesivamente rígidos y formales.
• Los objetivos de los Manuales Administrativos pueden causar confusión por ser
muy amplios en su contenido
• Algunos de ellos son difíciles de interpretar y comprender, lo cual puede causar
confusiones dentro del personal al momento de realizar sus funciones
• Resistencia del personal a utilizar los manuales por ser poco atractivos y en la
mayoría de los casos voluminosos en contenido
• En algunos casos los sindicatos utilizan a los Manuales como herramienta para
proteger sus derechos, es decir que no hacen nada adicional sino está establecido
debidamente en el Manual. (Herrera, 2007)
17
19
Instructivo
“Un instructivo de procedimientos es, fundamentalmente, la representación gráfica y la
descripción narrativa del conjunto de instrucciones específicas para realizar un
determinado tipo de trabajo, así como los formularios que intervienen en el
procedimiento.” (Gómez, 1997)
Procedimiento
• Según, el autor Álvarez (2006), “Un procedimiento es la guía detallada que
muestra secuencial y ordenadamente como dos o mas personas realizan un
trabajo.”
• “Un procedimiento es la sucesión cronológica de una serie de operaciones
interrelacionadas entre sí, dependientes una de la otra, y que mediante un
método o forma determinada de ejecución, permiten obtener un producto o
prestar un servicio.”
Manual de Procedimientos
En referencia, Gómez Ceja (2007), “El manual de procedimiento es el
documento que contiene la descripción de las actividades que deben seguirse en la
realización de las funciones de una unidad administrativa, o do dos o más de ellas.
Incluye además los puestos o unidades administrativas que intervienen, precisando su
responsabilidad y participación. Suele contener información y ejemplos de formularios,
autorizaciones o documentos necesarios, máquinas o equipos de oficina a utilizar y
cualquier otro dato que pueda auxiliar en el correcto desarrollo de las actividades.”
Sistema
Según Gómez (1997), un sistema es “una red de procedimientos relacionados entre sí y
desarrollados de acuerdo con un esquema integrado para lograr una mayor actividad de
las empresas”.
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• Un sistema es “una serie de objetos con una determinada relación entre ellos
mismos y entre sus atributos”.
• Un sistema es una serie de elementos que forman una actividad, un
procedimiento, o un plan de procedimientos, que buscan una meta o metas
comunes mediante la manipulación de datos, energía o materia.
Por su parte, Stephen y Coulter (2.000), define sistemas como “un conjunto de partes
interrelacionadas e interdependientes, dispuestas de modo que producen un todo
unificado”.
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CAPÍTULO IV 4.-Marco Metodológico
La metodología trabajada en el desarrollo del informe, es de gran ayuda para
relacionar el tipo y diseño de investigación, a demás de aquellas técnicas importantes
para recolectar información relevante. A continuación se hace referencia de las
características antes nombradas:
4.1.- Tipo de Investigación
La indagación que se llevó a cabo para la realización del informe es una
investigación de tipo explicativa, ya que, según Sabino (2007), “son aquellos trabajos
donde nuestra preocupación se centra en determinar los orígenes o las causas de un
determinado conjunto de fenómenos. Su objetivo, por lo tanto es conocer por qué
suceden ciertos hechos, analizando las relaciones causales existentes o al menos, las
condiciones en que ellos se producen. Este es el tipo de investigación que más
profundiza nuestro conocimiento de la realidad porque nos explica la razón de las
cosas.”
4.2.- Diseño de la Investigación
Diseño de campo, denominado por Sabino (2007) “como aquél, donde los datos
de interés se recogen en forma directa, de la realidad mediante el trabajo concreto del
investigador y su equipo. Estos datos, obtenidos directamente de la experiencia
empírica, son llamados primarios”. Por ende fue el diseño más acorde para la
realización de la investigación e informe, ya que los datos obtenidos provienen
directamente de la realidad de manera muy descriptiva, a través de recopilación de
datos, instrumentos de gran ayuda para el fácil acceso de información, tal como la
entrevista, y como todo proceso una etapa de análisis.
22
4.3.- Técnicas e Instrumentos de Recolección de Datos.
• Observación Directa: Se refiere a ésta técnica de recolección, ya que se observó
la carencia en el proceso a estudiar y se correspondió al análisis de la realización
del instructivo para la realización del Plan Operativo Anual Institucional. Según
Urbano y Yuni (2006), la observación directa “es aquella situación de
observación en la cual apelamos directamente a nuestros sentidos como
instrumentos de registros de la información.”
Por su parte Sabino (2007) lo define como “el uso sistemático de nuestros
sentidos orientados a la captación de la realidad que queremos estudiar”.
• Entrevista: “Es un instrumento muy usado en el campo interpretativo y tiene
como características positivas la facilidad con la que puede llevarse a cabo y el
carácter directo. Es útil para recoger información sobre opiniones, actitudes,
sugerencias, entre otros. ” (Alonso e Imbernón, 2002). Para la investigación se
llevó a cabo entrevistas a las personas que laboran en la Dirección de
Planificación y Presupuesto, con la finalidad de conocer el desarrollo del
proceso y así conseguir una propuesta acorde con la realización del POA.
• Entrevistas no estructuradas: Una entrevista no estructurada o no formalizada
es aquella en que existe un margen más o menos grande de libertad para
formular las preguntas y las respuestas. No se guían por lo tanto por un
cuestionario o modelo rígido, sino que discuten con cierto grado de
espontaneidad, mayor o menor según el tipo concreto de entrevista que se
realice. (Sabino, 2007)
4.4.- Análisis y Tratamiento de la Información
4.4.1.- Elaboración de Procedimientos
Luego del análisis desarrollado en la Dirección de Planificación y Presupuesto
de la Gobernación del Estado Vargas, se llevó a cabo la propuesta para la elaboración
de un Instructivo que sería de gran utilidad para la realización del Plan Operativo Anual
21
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Institucional, que realmente será instrumento diseñado a nivel general, es decir para
cualquier ente que entre sus funciones está hacer el POA. No obstante se relaciona con
la Dirección ya mencionada, ya que la misma es la encargada de la revisión de dichos
Planes, entonces se busca disminuir el margen de error para una corrección más cómoda
y satisfactoria.
22
24
4.4.2.- Elaboración del Cronograma de Actividades
Tabla 1.- Diagrama de actividades Fuente: Elaboración Propia (2011)
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CAPÍTULO V 5.- Desarrollo Dentro del Plan Operativo Anual, se desarrollan diversos procedimientos que juntos
logran que se ejecute con mayor facilidad la elaboración de éste. A continuación se
presenta las unidades involucradas en el proceso y las acciones correspondientes a cada
una de ellas.
ACCION 1. Determina los lineamientos
generales para la formulación del
P.O.A y el presupuesto del siguiente
ejercicio de los diferentes entes y
secretarías.
2. Recibe lineamientos.
3. Realiza proyecciones para el
siguiente ejercicio económico.
4. Distribuye los lineamientos y la
cifra proyectada para la elaboración
del plan operativo anual y
presupuesto a todos los entes y
secretarias adscritas a la
Gobernación del Estado Vargas.
5. Generan el Plan Operativo Anual
correspondiente.
6. Envía POA.
7. Recibe plan operativo anual de los
entes y secretarias adscritas a la
gobernación.
RESPONSABLE
1. COMITÉ DE FORMULACIÓN.
2. DIRECCION DE PLANIFIC
Y PRESUPESTO
3. ENTES Y SECRETARIAS
4. DIRECCION DE PLANIFIC Y PRESUPESTO
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La forma a involucrar este proceso con el enfoque del problema es sencilla, ya
que en el momento de generar el POA es donde entra el llenado del los formularios del
mismo. Algunos procesos podrán ser más grandes que otros, pero en consideración,
cualquier propuesta o ayuda a la empresa por más pequeña que parezca, suele ser muy
significativo.
A continuación, se hace muestra de una técnica de estudio, que según Rodríguez
Valencia (2002), “mediante el uso de símbolos y flechas direccionales, permite a los
analistas de sistemas, desarrollar una representación gráfica del sistema bajo estudio.
En ésta forma, se obtiene la descripción completa de los procedimientos con el objeto
de describir el sistema para la administración”.
El Proceso a estudiar es la Realización del Plan Operativo Anual, de allí se extrae
el tema de investigación del informe.
ACCION
• Si está malo, se regresa para
corrección a secretaria o ente.
• Si esta bueno, se incorpora el P.O.A
a la elaboración definitiva del
presupuesto.
1. Remite POA y anteproyecto
2. Recibe, sesiona y aprueba POA y
anteproyecto presupuesto de
ingresos y gastos.
RESPONSABLE
5. CONSEJO LEGISLATIVO DEL ESTADO VARGAS
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Diagrama del Proceso de la Realización del Plan Operativo Anual
Fuente: Elaboración Propia (2011)
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CAPÍTULO VI
CONCLUSIONES
• El Plan Operativo Anual es una herramienta que sirve de apoyo en los sistemas
de gestión, ayudando a planificar, ejecutar, controlar, y evaluar las metas y
objetivos planteados.
• Los manuales de normas y procedimientos, son instrumentos que ayudan al
supervisor de una organización a verificar que los procesos se lleven a cabo de
una manera eficaz y eficiente y por su parte, al supervisado a respaldar su
trabajo.
• El diagnóstico organizacional, a través de la observación directa y de diversas
entrevistas no estructuradas, arrojó como resultado que el proceso del llenado
del Plan Operativo Anual no es óptimo, es decir, que no se cumplen los niveles
de eficiencia, disminuyendo así la productividad de la organización.
• La Gobernación del Estado Vargas, necesita un manual de normas y
procedimientos para la realización del Plan Operativo Anual, con el objeto de
mejorar los procesos de planificación, ejecución y evaluación de dicho Plan.
• El instructivo para llenado del Plan Operativo Anual de los Entes Adscritos a la
Gobernación del Estado Vargas, está orientado a disminuir el margen de error en
los procesos de formulación que coordina la Dirección de Planificación.
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RECOMENDACIONES
• Aprobar el instructivo por parte de las altas autoridades.
• Distribuir el instructivo e implementar capacitación al personal que interviene en
el POA a través de reuniones.
• Luego de la implementación, verificar el cumplimiento del instructivo.
• Actualizar constantemente los procedimientos, si es necesario.
• Partir de esta propuesta para realizar un manual de normas y procedimientos
para la realización del Plan Operativo Anual.
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FUENTES DE INFORMACIÓN
Alonso, M. e Imbernón, F. (2002) La investigación Educativa como Herramienta de
Formación del Profesorado. España: Grao.
Álvarez Torres, M. (2006) Manual para Elaborar Manuales de Políticas y
Procedimientos (3ª ed.) México: Thomson Learning.
Gómez Ceja, G. (1997) Sistemas Administrativos: Análisis y Diseño (1ª ed.)
Herrera, Haroldo. 2007. Importancia de los manuales Administrativos [fecha de
consulta:1deSeptiembre2011].Disponibleen:http://www.gestiopolis.com/canales8/ge
r/importancia-de-los-manuales-administrativos.htm.
Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público, publicada en
Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 38.661 del 11 de abril
de 2007
Ley Orgánica de Planificación Pública Popular, publicada en Gaceta Oficial de la
República Bolivariana de Venezuela N° 5.554 de fecha 13 de noviembre de 2001
Rodríguez Valencia, J. (2002) Cómo Elaborar y Usar Manuales Administrativos.
México: Thomson Learning.
Sabino, C. (2007) El Proceso de Investigación. Caracas: Editorial PANAPO.
Stephen R. y Coulter, M. (2000) Administración. (6ª ed.) México: Prentice Hall.
Stoner, J y Daniel R y Gilbert J. (1996) Administración (6ª ed.) México: Pearson
Educación.
Summers, D. (2006) Administración de la Calidad. México: Pearson Educación.
29
31
Urbano, C. y Yuni, J. (2006) Técnicas para Investigar y Formular Proyectos de
Investigación. (2ª ed.) Córdoba: Brujas.
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Realización del Plan Operativo Anual
INSTRUCTIVO
República Bolivariana de Venezuela Gobernación del Estado Vargas
Año 2011
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 2-18
HOJA DE AUTORIZACIÓN El Gobernador del Estado Vargas, en ejercicio de las atribuciones que le confiere los Artículos 36 y 37 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, resuelve impartir su aprobación al “Instructivo Nº xx”, en su primera versión, el cual entrara en vigencia a partir del ____________________________.
_____________________________ G/J Jorge Luis García Carneiro Gobernador del Estado Vargas
Elaborado por La Dirección de Planificación y Presupuesto, bajo la responsabilidad de: _______________________ Colaboración de: _______________________ _______________________ Revisado por: ______________________ Refrendado por: _______________________
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 3-18
CONTENIDO
INTRODUCCIÓN
Capítulo I Aspectos Generales del Plan Operativo Anual
1.1.- Objetivo y Alcance
1.2.- Normas para la realización del Plan Operativo Anual
1.3.- Resumen: Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013
Capítulo II Descripción de Formularios e Instructivos
1 Formulario: Matriz Marco Lógico
2 Formulario: Matriz Vinculación Plan Presupuesto
Aspectos Generales del Plan Operativo Anual
1.1.- Objetivo y Alcance
1.2.- Normas para la realización del Plan Operativo Anual
1.3.- Resumen: Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013
1.4.- Bases Legales
CAPITULO I
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 5-18
1.1.- OBJETIVO Y ALCANCE
Objetivo
El presente instructivo tiene la finalidad de facilitar el manejo, uso y llenado de
los formularios existentes para la realización del Plan Operativo Anual, a través de
diversos lineamientos establecidos en el mismo.
Alcance
El instructivo está dirigido a todos los usuarios que participen en la realización
del Plan Operativo Anual.
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 6-18
1.2.-NORMAS Y LINEMIENTOS PARA LA REALIZACION DEL POA
1) La Secretaría Sectorial de Administración a través de la Dirección de Planificación y
Presupuesto será la Unidad Administrativa responsable de Coordinar todas las
actividades inherentes a la elaboración del Plan Operativo Anual y del Proyecto de
Presupuesto del ejercicio fiscal del año en transcurso.
2) Los Planes, Programas y Proyectos que servirán de base para la elaboración de los
Planes Operativos Anuales, deberán estar enmarcados dentro de las Líneas
Generales del Plan de Desarrollo 2007 – 2013, el cual comprende:
i) Desarrollo de la nueva Ética Socialista
ii) Construcción de la Suprema Felicidad Social
iii) Profundización de la Democracia Protagónica Revolucionaria.
iv) Establecimiento de un modelo Productivo Socialista.
v) Construcción de una nueva Geopolítica Nacional.
vi) Convertir a Venezuela en una Potencia Energética Mundial.
vii) Avanzar hacia la nueva etapa en la Geopolítica Internacional.
3) Los Planes Operativos Anuales del año en transcurso deben ser consignados en
conjunto con los Proyectos de Presupuesto de Ingresos y Gastos 2011 en el Consejo
Legislativo del Estado Vargas el 15 de Octubre del ejercicio económico actual.
4) En el Plan Operativo, los montos a reflejar en los POA para el ejercicio económico
del año en transcurso, deberán presentar su distribución por Partidas Específicas las
cuales retroalimentarán posteriormente al Proyecto de Presupuesto de Ingresos y
Gastos del mismo ejercicio.
5) Las Secretarías y Direcciones deben conformar Sub-Comités para realizar la
formulación del POA y Presupuesto del año en transcurso, siguiendo los
lineamientos establecidos por la dirección de Planificación y Presupuesto.
6) El Impuesto al valor Agregado (IVA), se discrimina en el Plan Operativo Anual
como una acción única.
7) Los POA deberán ser diseñados por Secretarías. Las Direcciones y Coordinaciones
quedarán inmersas en la Secretaría.
8) Los recursos a considerar en el Presupuesto de Gastos del ejercicio fiscal del año en
transcurso, serán única y exclusivamente los requeridos para la ejecución del Plan
Operativo Anual del mismo ejercicio.
9) De no cumplirse la vinculación POA y Presupuesto, la Dirección de Planificación y
Presupuesto de la Gobernación queda facultada de realizar los ajustes
correspondientes.
10) No se dará curso a los gastos que no estén debidamente vinculados con el Plan
Operativo Anual.
11) Al momento de la elaboración del Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Gastos del
año en transcurso, se debe elaborar el comparativo del año 2008 y 2009 a nivel de
partidas específicas con la finalidad de visualizar y justificar los montos
significativos en su Aumento.
12) Para la elaboración del Plan Operativo Anual, deberá aplicarse el formato de Marco
Lógico y el de la Vinculación Plan-Presupuesto, en función de análisis de
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 7-18
problemas, conllevando el debido planteamiento de objetivo general y objetivos
específicos para el establecimiento de prioridades.
13) Los gastos correspondientes a la partida 4.01 “Gastos de Personal”, NO se reflejarán
en el Plan Operativo Anual para las unidades administrativas y operativas de la
Gobernación.
14) Debe establecerse Indicadores de Gestión que permitan medir la Efectividad,
Eficacia y Eficiencia de las Secretarías a nivel de Objetivo General, Objetivos
Específicos y Productos.
15) Toda modificación de la Estructura Organizativa, debe ser consultada previamente
por la Dirección de Planificación y Presupuesto y la Dirección de Recursos
Humanos. Posteriormente deberá contar con la Aprobación del ciudadano
Gobernador.
16) Todo Plan Operativo Anual y Proyecto de Presupuesto del año en transcurso, deberá
estar debidamente avalado por el (la) Secretario (a) Sectorial que corresponda.
17) Los cronogramas de ejecución deben estar sincerados en el gasto según la causación
del mismo, para evitar así las continuas REPROGRAMACIONES.
18) Deben elaborarse los “Planes de Compras” conforme a lo establecido en el POA y
en el Presupuesto del año en transcurso. Dicha información se entregará en conjunto
con los instrumentos anteriormente señalados.
19) Los proyectos que serán ejecutados con recursos extraordinarios (LAEE, FIDES,
Otros), deberán estar enmarcados en el Plan Operativo Anual del año en transcurso
y cumplir con los correspondientes requisitos de diseño y ejecución. De igual
manera, deben estar incorporados en el Proyecto de Presupuesto.
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 8-18
20) Todo lo concerniente a las necesidades de compra por la partida 4.04 “Activos”,
será considerada por la Secretaría Sectorial de Administración desde donde se
centralizará el uso y ejecución de la misma. Ello implica, que las demás secretarías
sectoriales, ejecutivas y de gobierno deberán enviar sus requerimientos a fin de ser
considerados en el Plan Operativo de la Secretaría Sectorial de Administración.
21) Las “Donaciones corrientes a personas” (partida presupuestaria 4.07.01.02.01) será
prevista sólo en la Secretaría Sectorial de Administración por lo que las secretarías
sectoriales, ejecutivas y de gobierno no la considerarán en la formulación del
presupuesto del año en transcurso.
22) Las secretarías sectoriales, ejecutivas y de gobierno NO preverán en sus presupuesto
“Alquileres de Locales” ya que dicho gasto será canalizado y ejecutado por la
Secretaría Sectorial de Administración.
23) La Secretaría Sectorial de Administración deberá contemplar en su presupuesto del
año en transcurso el gasto correspondiente a Uniformes de Policía y Bomberos.
24) Toda reparación menor o mayor de edificaciones escolares, salud u otros deberán
ser canalizadas a través del Instituto Autónomo de Infraestructura.
25) Todo lo concerniente a “Seguros” será canalizado y previsto única y exclusivamente
por la Secretaría Sectorial de Administración.
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página:9-18
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 10-18
1.3.- RESUMEN: DESARROLLO ECONÓMICO Y SOCIAL DE LA NACIÓN
2007-2013
NUEVA ÉTICA SOCIALISTA
Sobre esta base la Gobernación se plantea en el Plan Operativo el desarrollo de las
cadenas productivas que permitan integrar a los productores y los consumidores con el
fin de lograr la solidaridad, equidad y justicia social con un nuevo modelo de
producción social.
SUPREMA FELICIDAD SOCIAL
Desde esta línea, se plantea satisfacer las de Alimentación, Salud, Educación, Vivienda,
Fuentes de Trabajo e Identidad mediante mecanismos de intercambio equitativo y
solidario. Para ello, se contará con la participación activa a través de los Consejos
Comunales, logrando así la inclusión de los sectores más vulnerables.
DEMOCRACIA PROTAGÓNICA Y REVOLUCIONARIA
El Estado Vargas cuenta en la actualidad con la conformación de 450 Consejos
Comunales lo que ha permitido la ejecución de mecanismos institucionales que faciliten
la participación de las comunidades en las toma de decisión de ejecución de los recursos
y en el avance productivo del estado. El 2011 es un gran reto, donde se persigue o se
quiere fortalecer esas instancias de participación popular del pueblo de vargas.
MODELO PRODUCTIVO SOCIALISTA
En la actualidad, el Estado Vargas cuenta con un gran contingente poblacional que se
encuentra capacitado para su incorporación integral a la actividad económica. Sin
embargo, la capacitación no se detiene por el contrario se afinzará mas en el 2011 lo que
permitirá formar el Plan de Desarrollo Económico y Social del estado y de esta manera,
concretar proyectos estratégicos, operacionales y de inversión permitiendo así la
generación de nuevos empleos.
NUEVA GEOPOLITICA NACIONAL
Para el ejercicio económico 2011, la Gobernación del Estado Vargas enmarcará sus
esfuerzos hacia la implementación de mecanismos e instrumentos de planificación que
permitan desconcentrar el territorio desde un punto de vista poblacional y de
actividades, desarrollar vías alternas que permitan el descongestionamiento del trasporte
público y de carga así como otros programas de desarrollo de obras físicas. Todo esto,
en haras de mejorar el habitat de los centro poblados del estado.
VENEZUELA: POTENCIA ENERGÉTICA MUNDIAL
A pesar de que Vargas no es un Estado potencialmente productor de hidrocarburos,
posee una red de distribución de hidrocarburos líquidos y sus derivados lo que lo obliga
para el año en transcuro generar programas de preservación y mejoramiento del
ambiente y calidad de vida de las comunidades. Igualmente, se deben desarrollar
programas que permitan realizar y promover el uso racional de los servicios de
electricidad.
NUEVA GEOPOLÍTICA INTERNACIONAL
El Estado Vargas, no cuenta con filiales de los organísmos internacionales que
potencien su incorporación como centro internacional de negocios ante el nuevo mapa
sociopolítico latinoamericano, de manera de avanzar en la transformación de los
sistemas multilaterales de cooperación e integración, siendo que el estado por sus
características naturales puede ser una vitrina caribeña, que favorezca las relaciones
solidarias con otros publos.
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 11-18
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 12-18
1.4 BASES LEGALES
• Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público :
Artículos 10 y 38
• Ley Orgánica de Planificación: Artículos 34 y 50
• Ley Orgánica de Planificación: Artículo 42
Capítulo II
Descripción de Formularios e Instructivos
1.- Formulario: Matriz Marco Lógico
2.-Formulario: Matriz Vinculación Plan Presupuesto
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 14-18
FORMULARIO XXXXX MATRIZ DE MARCO LOGICO
Objetivo
Obtener claridad de los principales aspectos que identifican al ente, además de
señalar el objetivo que se quiere lograr y el monto asignado para el mismo.
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 15-18
CAMPO DESCRIPCION
1 Idique el nombre de la unidad ejecutora del POA
2Indique la Línea General del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013, con el cual se sienta identificado de acuerdo a la razón de ser de la Unidad o ente que representa.
3 Indique el objetivo dependiendo de La línea General del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013
4 Colocar la estrategia y política nacientes del Objetivo
5 Señale el código del ente o unidad administrativa ejecutora
6 Registre el costo total previsto del objetivo específico
7 Describa el objetivo general del POA dependiendo del ente ejecutor
8 Describa el objetivo especíco del POA dependiendo de la unidad ejcutora
9 Indique el (los) producto (s) del objetivo específico
10 Indique la (s) partida (s) a utilizar en el objetivo
11
Señale los indicadores en los cuales es medido el objetivo general, el objetivo específico, el producto y la asignación presupuetaria. Cabe destacar que para la asignación presupuetaria es recomendable que el indicador sea: Total de Bolìvares pagados/ Total de bolívares comprometidos
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Coloque el medio de verificación dependiendo del objetivo general, específico, el producto y la asignación presupuestaria. Cabe destacar que para la asignación presupuestaria es recomendable que el indicador sea: Ejecución Financiera del Presupuesto
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Indique los supuestos dependiendo del objetivo general, específico, el producto y la asignación presupuestaria. Cabe destacar que para la asignación presupuestaria es recomendable que el indicador sea:Disposición del Recurso Financiero Oportunamente
Fecha: _/_/_ Instructivo Nº XX Realización del Plan Operativo Anual Página: 17-18
FORMULARIO XXXXX MATRIZ VINCULACIÓN PLAN PRESUPUESTO
Objetivo
Construir de manera clara y precisa las acciones a ejecutar durante los 4
trimestres del año, tomando en cuenta el monto asignado por cada una y su distribución
en el cronograma.
CAMPO DESCRIPCION
1 Idique el nombre de la unidad ejecutora del POA.
2 Indique la Línea general del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013.
3 Indique el objetivo dependiendo de las Línea General del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013.
4 Colocar la estrategia y política naciente del Objetivo.
5 Establecer el producto que arroja la ejecución de la acción.
6 Describir la (s) actividad (s) a realizar.
7 Indicar la cantidad de actividades que sean programadas.
8 Establecer las unidades de medidas de cada una de las actividades.
9 Indicar el costo total asignado para la acción.
10 Colocar en ese ítem " PRESUPUESTO ORDINARIO".
11Colocar la distribución del cronograma para la ejecución en forma porcentual. La suma de los cuatros trimestre debe ser obligatoriamente igual a 100%.
12 Indicar la (s) partida (s) en relación a la acción establecida .