Sobre la Situación Económica, Las Finanzas …...Activos biologicos 417,276.14 Activos intangibles...

Primer Informe Trimestral Sobre la Situación Económica, Las Finanzas Públicas, La Deuda

Pública y Los Activos del Patrimonio Estatal.

2015

Gobierno del Estado de Sonora

Mayo 2015

Gobierno del Estado de Sonora Mayo 2015

Entidades Paraestatales Parte V

Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano

Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora

Sistema Estatal de Evaluación ETCA-I-01Estado de Situación Financiera

Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonoraAl 31 de marzo de 2015 y al 31 de diciembre de 2014

(PESOS) TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015ACTIVO 31 de Marzo de

201531 de Diciembre

de 2014PASIVO 31 de Marzo de

201531 de

Diciembre de 2014

Activo Circulante Pasivo CirculanteEfectivo y Equivalentes 981,473.31 1,533,597.58 Sevicios personales por pagar a corto plazo 0.00 0.00Cuentas por cobrar a corto plazo 3,668,392.62 4,378,625.77 Proveedores por pagar a corto plazo 20,369,388.34 20,632,364.31Deudores diversos por cobrar a corto plazo 1,306,123.12 70,378.68 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 13,213,956.69 8,559,138.44Derechos a recibir efectivo o equivalentes 0.00 0.00 Otros documentos por pagar a corto plazo 530,878.66 732,427.63Derechos a recibir bienes o servicios 28,976.11 50,000.00 Titulos y valores a corto plazo 0.00 0.00Inventarios 350,369.65 105,785.12 Pasivos diferidos a corto plazo 3,965,860.10 4,211,024.15Almacenes 0.00 0.00 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto

plazo305,330.49 366,420.46

provisiones a corto plazo 0.00 0.00

Otros pasivos a corto plazo Total de Activos Circulantes 6,335,334.81 6,138,387.15 Total de Pasivos Circulantes 38,385,414.28 34,501,374.99

Activo No Circulante Pasivo No CirculanteTerrenos 55,216,588.95 55,216,588.95 Documentos por Pagar a Largo PlazoEdificios no habitacionales 96,030,098.97 96,030,098.97 Deuda Pública a Largo PlazoMobiliario y equipo de administración 19,512,006.68 19,512,006.68 Pasivos Diferidos a Largo PlazoMobiliario y equipo educacional y recreativo 438,985.56 438,985.56 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a

Largo PlazoEquipo e instrumental medico y de laboratorio 242,096.87 242,096.87 Vehiculos y equipo de transporte 15,534,700.36 34,934,707.43 Provisiones a Largo PlazoMaquinaria, otros equipos y herramientas 17,190,267.22 17,190,267.22 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos 714,001.75 714,001.75 Activos biologicos 8,457,213.90 8,874,490.04 Activos intangibles 455,300.00 455,300.00 Depreciación, deterioro y armonización acumulada de bienes -123,784,059.71 -120,782,388.62

Activos diferidos Total de Pasivos No CirculantesEstimación por perdida o deterioro de activos no circulantes

Otros activos no circulantes 232,021.99 232,021.99 Total de Pasivo 38,385,414.28 34,501,374.99Total de Activos No Circulantes 90,239,222.54 113,058,176.84

Total de Activos 96,574,557.35 119,196,563.99

Hacienda Pública/PatrimonioHacienda Pública/Patrimonio ContribuidoAportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 90,007,200.65 112,826,154.95Hacienda Pública/Patrimonio GeneradoResultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) -3,687,091.63 1,995,519.12Resultados de Ejercicios Anteriores -28,130,965.95 -30,126,485.07RevalúosReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios AnterioresExceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/PatrimonioResultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Total Hacienda Pública/Patrimonio 58,189,143.07 84,695,189.00

Total de Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 96,574,557.35 119,196,563.99

2015 2014INGRESOS Y OTROS BENEFICIOSIngresos de la Gestión:

ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de Mejoras Derechos

Productos de Tipo Corriente1

Aprovechamientos de Tipo CorrienteIngresos por Venta de Bienes y Servicios 2,554,354.02 7,273,488.69Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasParticipaciones y AportacionesTransferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 9,895,711.11 58,386,436.40

Otros Ingresos y BeneficiosIngresos Financieros 3.11 468.35Incremento por Variación de InventariosDisminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u ObsolescenciaDisminución del Exceso de ProvisionesOtros Ingresos y Beneficios Varios 118,600.54 1,531,022.54

Total de Ingresos y Otros Beneficios 12,568,668.78 67,191,415.98

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDASGastos de Funcionamiento

Servicios Personales 14,188,910.10 51,674,302.74Materiales y Suministros 1,238,382.69 7,017,658.22Servicios Generales 828,467.62 6,472,675.90

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasTransferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al Resto del Sector PúblicoSubsidios y SubvencionesAyudas SocialesPensiones y JubilacionesTransferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencias a la Seguridad SocialDonativosTransferencias al Exterior

Participaciones y Aportaciones ParticipacionesAportacionesConvenios

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda PúblicaIntereses de la Deuda PúblicaComisiones de la Deuda PúblicaGastos de la Deuda PúblicaCosto por CoberturasApoyos Financieros

Otros Gastos y Pérdidas ExtraordinariasEstimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y AmortizacionesProvisionesDisminución de InventariosAumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y ObsolescenciaAumento por Insuficiencia de ProvisionesOtros Gastos 0.00 31,260.00

Inversión PúblicaInversión Pública no Capitalizable

Total de Gastos y Otras Pérdidas 16,255,760.41 65,195,896.86Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

-3,687,091.63 1,995,519.121 No se incluyen: Utilidades e Intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros.

Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonoraEstado de Actividades

Del 01 de Enero al 31 de Marzo de 2015 y 2014(PESOS)

Sistema Estatal de Evaluación

TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015

ETCA-I-01-A

Concepto 2015 2014

ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de mejorasDerechosProductos de Tipo CorrienteAprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,554,354.02 7,273,488.69Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales AnterioresPendientes de Liquidación o PagoParticipaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas 9,895,711.11 58,386,436.40Otros Orígenes de Operación 118,603.65 1,531,490.89

Servicios Personales 14,188,910.10 51,674,302.74Materiales y Suministros 1,238,382.69 7,017,658.22Servicios Generales 828,467.62 6,472,675.90Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al resto del Sector PúblicoSubsidios y Subvenciones Ayudas SocialesPensiones y JubilacionesTransferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencias a la Seguridad SocialDonativosTransferencias al ExteriorParticipaciones AportacionesConveniosOtras Aplicaciones de Operación 0.00 31,260.00

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación ‐3,687,091.63 1,995,519.12

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes MueblesOtros Orígenes de Inversión

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes MueblesOtras Aplicaciones de Inversión

Endeudamiento NetoInternoExterno Otros Orígenes de Financiamiento

Servicios de la DeudaInternoExternoOtras Aplicaciones de Financiamiento

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 1,533,597.58 2,188,876.23981,473.31 1,533,597.58

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación

Origen


Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonoraFlujo de Efectivo

al 31 de Marzo de 2015(PESOS)

Aplicación

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Origen

Aplicación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Origen

Aplicación

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio

ETCA-I-01-B


ETCA-I-01-B

ConceptoHacienda Pública

/ Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública /

Patrimonio Generado de

Ejercicio Anteriores

Hacienda Pública /

Patrimonio Generado del

Ejercicio

Ajustes por

Cambios de Valor

Total

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores $215,180,402.00 -$32,060,086.00 $873,387.00 $0.00 $183,993,703.00

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -$102,354,247.00 $873,387.00 -$873,387.00 $0.00 -$102,354,247.00

Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto delEjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) $1,995,519.00 $0.00 $1,995,519.00

Resultados de Ejercicios Anteriores $1,060,214.00 $0.00 $1,060,214.00

Revalúos

Reservas

Hacienda Pública / Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014 $112,826,155.00 -$30,126,485.00 $1,995,519.00 $0.00 $84,695,189.00

Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio2015Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -$22,818,954.00 $1,995,519.00 -$1,995,519.00 -$22,818,954.00

Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto delEjercicio 2015Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -$3,687,092.00 -$3,687,092.00

Resultados de Ejercicios Anteriores $0.00 $0.00

Revalúos

Reservas

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio $90,007,201.00 -$28,130,966.00 -$3,687,092.00 $0.00 $58,189,143.00

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

Del 01 de enero al 31 de marzo 2015

Estado de Variación en la Hacienda PúblicaComisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora


(PESOS) TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015

ETCA-I-02

Origen AplicaciónActivo (2015 - 2014)Activo Circulante - +Efectivo y Equivalentes 552,124.27Cuentas por cobrar a corto plazo 710,233.15Deudores diversos por cobrar a corto plazo 1,235,744.44Derechos a recibir bienes o servicios 21,023.89Inventario 244,584.53AlmacenesEstimación por perdida o deterioro de activos circulantesOtros activos circulantes

Activo No CirculanteTerrenosEdificios no habitacionalesMobiliario y equipo de administraciónMobiliario y equipo educacional y recreativoEquipo e instrumental medico y de laboratorioVehiculos y equipo de transporte 19,400,007.07Maquinaria, otros equipos y herramientasColecciones, obras de arte y objetos valiososActivos biologicos 417,276.14Activos intangiblesDepreciación, deterioro y armonización acumulada de bienes -3,001,671.09Activios diferidosEstimación por pérdidan o deterioro de activos no circulantesOtros activos no circulantes (Nota 9)

Pasivo (2015 - 2014)Pasivo Circulante + -Proveedores por Pagar a Corto Plazo 262,975.97Documentos por Pagar a Corto PlazoRetenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 4,654,818.25Otros documentos por pagar a corto plazo 201,548.97Pasivos Diferidos a Corto Plazo 245,164.05Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 61,089.97Provisiones a Corto PlazoOtros Pasivos a Corto Plazo

Pasivo No CirculanteCuentas por Pagar a Largo PlazoDocumentos por Pagar a Largo PlazoDeuda Pública a Largo PlazoPasivos Diferidos a Largo PlazoFondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo PlazoProvisiones a Largo Plazo

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO (2015 - 2014)Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido + -AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 22,818,954.30

Hacienda Pública/Patrimonio GeneradoResultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 5,682,610.75Resultados de Ejercicios Anteriores -1,995,519.12RevalúosReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Excesos o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/PatrimonioResultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios

(PESOS)


Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonoraEstado de Cambios en la Situación Financiera

Del 01 de enero al 31 de marzo de 2015

ETCA-I-03


ETCA-I-03

A Corto Plazo

A Mediano Plazo

A Largo Plazo

INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES: Informar las

obligaciones que tienen su origen en hechos específicos e

independientes del pasado que en el futuro pueden ocurrir o no,

y de acuerdo con lo que acontezca, desaparecen o se convierten

en pasivos reales por ejemplo, juicios, garantías, avales, costos

de planes de pensiones, juvilaciones, etc.


Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonoraInforme sobre Pasivos Contingentes


Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del

ETCA-I-04

TRIMESTRE: PRIMERO DEL 2015

NO APLICA

ETCA-I-05 Sistema Estatal de Evaluación

Notas a los Estados Financieros Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora

TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 Al 31 de Marzo de 2015

(PESOS)

COMISION DE ECOLOGIA Y DESARROLLO SUSTENTABLE DEL ESTADO DE SONORA Con el objeto de dar cumplimiento a los artículos 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, se acompañan las siguientes notas a los Estados Financieros elaborados al 31 de Marzo de 2015 y de forma comparativa con el Ejercicio 2014, en los términos en que se presentan a continuación: NOTAS DE DESGLOSE I) NNOOTTAASS AALL EESSTTAADDOO DDEE SSIITTUUAACCIIOONN FFIINNAANNCCIIEERRAA Activo NOTA 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES

Integración Marzo 2015 2014 Caja 23,000

9,0000 Bancos 958,473 1,524,597 TOTAL 981,473 1,533,597

Al cierre del mes de Marzo de 2015, la Entidad refleja tres fondos de efectivo, el primero por $5,000 como fondo revolvente para feria del área de caja, el segundo por $11,000 para fondo de caja chica y un tercer fondo por $7,000.00 para atender las necesidades del área de comercialización del Centro Ecológico; en lo que se refiere a Bancos, la CEDES tiene registrado en sus libros contables 29 cuentas de Bancos de las cuales, 1 es de HSBC con un importe de $218, 8 cuentas de BBVA Bancomer que acumulan un saldo de $153,719 y 20 cuentas son de Scotiabank Inverlat con un saldo de $804,535 todas debidamente registradas y conciliadas. NOTA 2. DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS La cuenta Derechos a Recibir Bienes ó Servicios, representa el importe pagado por anticipado a proveedores contratados para la compra de bienes y servicios, y que a la fecha del cierre del mes de marzo 2015 no se ha liquidado ésta cuenta.

Integración Marzo 2015 2014 Anticipo a proveedores por prestación de servicios a corto plazo.

28,976 50,000

TOTAL 28,976 50,000




(PESOS) NOTA 3. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

Integración Marzo 2015 2014 Terrenos 55,216,588.95 55,216,588.95 Edificios No Habitacionales 96,030,098.97 96,030,098.97 Mobiliario y Equipo de Administración 19,512,006.68 19,512,006.68 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 438,985.56 438,985.56 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 242,096.87 242,096.87 Vehículos y Equipo de Transporte 15,534,700.36 34,934,707.43 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 17,190,267.22 17,190,267.22 Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 714,001.75 714,001.75 Activos Biológicos 8,457,213.90 8,874,490.04 Activos Intangibles 455,300.00 455,300.00 Depreciación Acumulada -123,784,059.71 -120,782,388.62

Total 90,007,200.55 112,826,154.85

En el apartado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, el valor de las adquisiciones realizadas por la Entidad registradas en la cuenta del Activo No Circulante, se encuentran los activos biológicos, los cuales, se registran en base a valor estimado en dólares americanos; en cuanto a terrenos y edificios no se presentaron ventas ni compras durante el periodo de enero a marzo de 2015; en lo que se refiere a Vehículos y Equipo de Transporte, durante el mes de enero 2015 se registró la baja contable de la cuenta del patrimonio, de 12 camiones nuevos para la recolección de residuos sólidos urbanos en beneficio del municipio de Cajeme, Sonora, formalizado mediante contrato de donación entre ésta Comisión y el H. Ayuntamiento de Cajeme, Sonora. Se reconoce la Depreciación de los rubros de Bienes Muebles e Inmuebles, utilizando para tal efecto el método de línea recta y los parámetros de estimación de vida útil, de conformidad con las Principales Reglas de registro y Valoración del Patrimonio (elementos generales) publicadas en el Diario Oficial de la Federación DOF el 27 de diciembre de 2010 y con las Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio publicadas en el DOF el 13 de Diciembre de 2011; así como la Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación publicada en el DOF el 15 de Agosto de 2012, emitido por el CONAC, aplicado a adquisiciones a partir del ejercicio 2014.

NOTA 4. CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO El rubro de cuentas por cobrar a corto plazo se integra de la siguiente manera:

Integración Marzo 2015 2014 Cuentas por cobrar 0 245,164Subsidio al empleo 29,454 33,309IVA acreditable 128,979 128,979Clientes 1,586,790 1,586,790Pagos Anticipados 1,923,169 2,384,383TOTAL 3,668,392 4,378,625




(PESOS) Al cierre del mes de marzo 2015 se tiene un saldo de $29,454, que corresponde a Subsidio al empleo originado del pago de sueldos de los empleados debiendo este ser aplicado contra retenciones del impuesto sobre la renta durante la próxima presentación del entero mensual del mes de abril 2015; de IVA Acreditable se muestra un importe de $128,979, el cual es un saldo a favor de la entidad por aplicar en los próximos servicios de consultoría y/o asesorías que se deban facturar a un externo; en cuanto a Clientes, con origen de registro contable de fecha julio 2013, representa el saldo de los recursos por recibir de DIF Sonora por concepto de delfinoterapias otorgadas a pacientes por un importe de $1,578,040 y el resto corresponde a diversos ingresos por recibir por concepto de consultorías brindadas a empresas privadas; cabe señalar que al 30 de junio de 2014, el despacho de auditoría externa 2014 en su informe de avance de la revisión semestre 1-2014, observación No. 2, la cuenta de Clientes fue presentada como saldos muy antigüos que a la fecha no han sido liquidados a la CEDES. En lo que se refiere al saldo de la cuenta Pagos Anticipados por $1,923,169, es el monto de saldos a favor por el pago de lo indebido a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público/SAT, recuperados por los ejercicios fiscales 2009 a 2012 de conformidad con el decreto del 5 de diciembre de 2008, en el que se otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la renta, artículo 19 de la Ley de Ingresos de la Federación y que han estado siendo destinados para el pago mensual de declaraciones de retenciones del impuesto sobre la renta por concepto de los pagos por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado, a través de la compensación de saldos a favor a partir del mes de febrero 2014. NOTA 5. DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO La cuenta deudores diversos por cobrar a corto plazo se integra de saldos por recuperar a cargo del personal adscrito a la entidad, así como de saldos a cargo de proyectos, correspondiente a recursos que fueron otorgados por concepto de gastos a comprobar para realizar salidas de comisión ó bien para la misma operación de las áreas sustantivas para cumplimiento a compromisos adquiridos. NOTA 6. INVENTARIOS

El saldo de la cuenta de inventarios está representado por productos que se ofrecen para su comercialización a los visitantes del Centro Ecológico, Delfinario Sonora y Centro de visitantes del área natural protegida Estero el Soldado; el método del costo que se utiliza es primeras entradas, primeras salidas.

Integración Marzo 2015 2014 Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo

1,306,123 70,379

TOTAL 1,306,123 70,379

Integración Marzo 2015 2014 Inventarios 350,369 105,785 TOTAL 350,369 105,785




(PESOS) NOTA 7. OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES

Integración Marzo 2015 2014 Otros Activos no Circulantes 232,022 232,022

Total 232,022 232,022 La cuenta Otros activos no circulantes en el Activo Diferido por la cantidad de $232,022 corresponde a contratos celebrado con Comisión Federal de Electricidad por concepto de depósitos en garantía. Pasivo NOTA 8. PASIVO CIRCULANTE Al 31 de marzo de 2015 y comparativo por el ejercicio 2014 la cuenta Pasivo Circulante se integra de la siguiente manera: Integración Marzo 2015 2014 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo 0 0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 20,369,388.34 20,632,364.31 Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 13,213,956.69 8,559,138.44 Otros Documentos por Pagar a Corto Plazo 530,878.66 732,427.63 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 3,965,860.10 4,211,024.15

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 305,330.49 366,420.46 Total de Pasivos Circulantes 38,385,414.28 34,501,374.99

El saldo en proveedores por pagar a corto plazo está compuesta principalmente por los proveedores José Ernesto Zazueta Zazueta por $7,160,942, Ecología Vida y Salud SA de CV por $821,744, MIC FIRM SA de CV por $752,070, Comercializadora Sanitaria SA de CV por $1,011,661, CS WEB SA de CV por $433,160, Teléfonos de México SAB de CV por $773,525, Rafael Ángel Luna Contreras $779,272 y el resto $8,637,014 por diversos proveedores. El saldo de la cuenta denominada Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo por $13,213,957 se integra principalmente por adeudos que se tienen con ISSSTESON, INFONAVIT, cuotas sindicales y otros, los cuales se espera sean cubiertos en el momento que la Secretaria de Hacienda se encuentre en condiciones de liberar los recursos destinados para cubrir las aportaciones y deducciones de nómina de los empleados de la entidad. La cuenta Otros Documentos por Pagar a Corto Plazo representa el pasivo que se tiene principalmente con proyectos que administra la Entidad por $38,846, así como pasivo por $492,033 con diversos acreedores. La cuenta Pasivos Diferidos a Corto Plazo por $3,965,860, corresponde a los ingresos pendientes de pago por parte de DIF Sonora por concepto de delfinoterapias otorgadas a pacientes por un importe de $1,578,040, el resto corresponde a otros ingresos por recibir de algunos empleados de la CEDES que adquirieron vehículos usados y en malas condiciones que previamente fueron autorizados para su venta por parte de la junta directiva;




(PESOS) también se incluyen $1,923,169 por concepto de saldo a favor de la CEDES autorizado por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público/SAT para compensar saldos de retenciones de impuestos sobre la renta por concepto de los pagos por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado que resulten a partir del mes de febrero 2014 y subsecuentes; cabe mencionar que dicho monto fue recuperado de los ejercicios fiscales 2009 a 2012 de conformidad con el decreto del 5 de diciembre de 2008, en el que se otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la renta, artículo 19 de la Ley de Ingresos de la Federación. El Saldo del rubro de Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo por $305,330 representa los recursos externos que administra la Entidad para la aplicación de proyectos de investigación y de consultorías. II) NNOOTTAASS AALL EESSTTAADDOO DDEE VVAARRIIAACCIIOONNEESS EENN LLAA HHAACCIIEENNDDAA PPÚÚBBLLIICCAA NOTA 9. EESSTTAADDOO DDEE VVAARRIIAACCIIOONNEESS EENN LLAA HHAACCIIEENNDDAA PPÚÚBBLLIICCAA La Entidad dispone de un patrimonio propio que se integra como sigue: Hacienda Pública/Patrimonio Marzo 2015 2014 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 90,007,200.65 112,826,154.95 Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) -3,687,091.63 1,995,519.12 Resultados de Ejercicios Anteriores -28,130,965.95 -30,126,485.07 Total Hacienda Pública/Patrimonio 58,189,143.07 84,695,189.00

III) NNOOTTAASS AALL EESSTTAADDOO DDEE AACCTTIIVVIIDDAADDEESS Ingresos NOTA 10. INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Los ingresos de la gestión por $2,554,354 se integran de los ingresos propios por concepto servicios ambientales, así como de taquillas de entrada al Centro Ecológico, Delfinario Sonora y Centro de visitantes del ANP Estero el Soldado; en cuanto al importe de $9,895,711 corresponde a los ingresos captados por concepto de subsidio estatal asignado a la Entidad contemplados en el presupuesto anual del ejercicio 2015; $118,604 representa el total de los Ingresos y Otros Beneficios de la CEDES que principalmente a su vez se integran por el saldo a favor del pago de lo indebido aplicado vía compensación a los pagos de las declaraciones del

Integración Marzo 2015 2014 Ingresos de la Gestión 2,554,354 7,273,489Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

9,895,711 58,386,436

Otros Ingresos y Beneficios 118,604 1,531,491TOTAL 12,568,669 67,191,416




(PESOS) impuesto sobre la renta por $108,276 por los meses de enero a marzo de 2015, más $7,078 por beneficio fiscal autorizado por la Secretaria de Hacienda federal a entidades federativas de conformidad con el decreto del 5 de diciembre de 2008, en el que se otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la renta; y el resto a ingresos por otros conceptos. Egresos NOTA 11. GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Para el ejercicio presupuestal 2015, la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora (CEDES), inicio operaciones en apego a los lineamientos de ahorro y austeridad. Al cierre del mes de marzo de 2015 se tienen ingresos totales por el orden de $12,568,669 y por el lado de los egresos $16,255,760, lo que nos arroja un resultado Ahorro/Desahorro por el orden de - $3,687,091. NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y presupuestarias El registro en cuentas de orden se utiliza para registro de movimientos y valores que no afecten ni modifiquen contablemente el balance de la Entidad. Las cuentas que se manejan para efectos de este punto son los siguientes: Contables: C u e n ta N o m b r e Importe

'601-000-00-00-00000

Bienes en Comodato

'601-001-00-00-00000

Edif.Escuela Rosario P. de Carpio-Unidad Reyes

1.00

'601-002-00-00-00000

Ford Pickup F-250, Mod. 2003, Blanco 1.00

'601-006-00-00-00000

Unidad Oficina Móvil 10x40 pies. SIDUR 145,000.00

'601-007-00-00-00000

Unidad Oficina Móvil 10x40 pies SIDUR 65,000.00

'601-008-00-00-00000

Terreno del Vivero CEDES 1.00

'601-009-01-00-00000

1 Forza Smart UPS 500 VA 250 W (Regulador) 1.00

'601-009-02-00-00000

1 Forza Smart UPS 500 VA 250 W (Regulador) 1.00

'601-009-03-00-00000

1 PC marca Dell mod Precision T3400 mini tower

1.00

Integración Marzo 2015 2014 Gastos de funcionamiento/Servicios personales 14,188,910 51,674,303 Gastos de funcionamiento/Materiales y suministros 1,238,382 7,017,658 Gastos de funcionamiento/Servicios generales 828,468 6,472,676 Otros gastos y pérdidas extraordinarias/Otros gastos 0 31,260 TOTAL 16,255,760 65,195,897




(PESOS) C u e n ta N o m b r e Importe

'601-009-04-00-00000

1 GPS marca Garmin, mod Etrex Vista HCx 1.00

'601-009-05-00-00000

1 Impresora a color HP CP1515 1.00

'601-010-00-00-00000

Ford 2002, Mod El Dorado 1FDWE35S92HB14991

1.00

'601-011-00-00-00000

ANP Estero El Soldado 4-61-99.681 Hectáreas 1.00

Total Bienes en Comodato : 210,010.00

Presupuestarias:

INGRESOS Ingresos Aprobado

Anual 8110

Ingresos Modificado

Anual 8130

Ingresos Devengado

8140

Ingresos Recaudados

8150

$66,457,166.54 $71,477,266.54 $12,568,668.78 $12,568,668.78

EGRESOS Egresos

Aprobado Anual 8210

Egresos Modificado

Anual 8230

Egresos Devengado

8250

Egresos Pagado

8270

$66,457,166.54 $71,477,266.54 $16,255,760.41 $16,255,760.41 NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

1. CONSTITUCION: Antecedentes y Constitución: La Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora (CEDES) se constituyó como, Organismo Público Descentralizado de la Administración Pública Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, creado por Decreto del Ejecutivo Estatal y publicado en el Boletín Oficial del Estado de Sonora el 13 de octubre del 2005. La Entidad se creó en sustitución del Instituto del Medio Ambiente y el Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora (IMADES), Institución que por disposición del Ejecutivo Estatal se extinguió. Los derechos y obligaciones, aportaciones, bienes y subsidios y rendimientos del organismo extinto forman parte de la CEDES. La Entidad tiene por objeto formular, ejecutar y evaluar la política ambiental del Estado. Promover la participación y responsabilidad de los sectores social y privado en la formulación de la política ecológica, la aplicación de sus instrumentos, las acciones de información y vigilancia y, en general, en las acciones ecológicas que emprenda el Estado; así como, realizar y promover sus estudios e investigaciones de carácter científico y tecnológico en materia de ecología y medio ambiente, y difundir y promover la cultura y los valores ecológicos. El patrimonio de la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora se constituye de la siguiente forma:




(PESOS) Todos los activos, bienes muebles e inmuebles que le sean donados por los Gobiernos Federal, Estatal y Municipal. Los Subsidios, asignaciones, aportaciones, bienes y demás ingresos que para su debida operación le designen los Gobiernos Federal, Estatal y Municipal. Las aportaciones, legados y donaciones que en su favor otorguen los organismos e instituciones nacionales e internacionales. 2.- POLITICAS CONTABLES: A).- Bases contables de preparación y preparación de los estados financieros. Los estados financieros adjuntos de la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora se prepararon de conformidad con las siguientes disposiciones normativas que le son aplicables en su carácter de Entidad del Gobierno del Estado de Sonora:

1. Las disposiciones vigentes de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG). 2. Las Normas de Información Financiera Gubernamental Generales para el Sector Paraestatal (NIFGC) y

las Normas de Información Financiera Gubernamental Específicas para el Sector Paraestatal (NIFGE), emitidas por la Unidad de Contabilidad Gubernamental e informes sobre la Gestión Pública(UCG) de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP).

3. Las Normas de información financiera emitidas por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. que son aplicadas de manera supletoria y que han sido autorizadas por la UCG de la SHCP.

4. Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP).

Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la LGCG, que entró en vigor el 1 de enero de 2009 y es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal; los Ayuntamientos de los Municipios; los Órganos político- Administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos Federales y Estatales. La Ley tiene como objeto establecer los criterios generales que regirán la contabilidad gubernamental y la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr la armonización contable a nivel nacional, para lo cual fue creado el Consejo Nacional de Armonización de la contabilidad gubernamental el cual tiene por objeto la emisión de las normas contables y las disposiciones presupuestales que se aplicarán para la generación de información financiera y presupuestal que emitirán los entes públicos. En el 2009, 2010 y 2011, el CONAC emitió diversas disposiciones regulatorias en materia de contabilidad gubernamental y presupuestal, en las cuales se establecieron diversas fechas para el inicio de su aplicación efectiva. Con la finalidad de dar cumplimiento al objetivo de la armonización contable y establecer los ejercicios sociales en que tendrá aplicación efectiva el conjunto de normas aplicables, el 15 de diciembre de 2011 el CONAC emitió el acuerdo de interpretación sobre las obligaciones establecidas en los artículos transitorios de la LGCG, en el cual interpretó que las entidades paraestatales del Gobierno Federal tienen la obligación, a partir del 1 de enero del 2012 de realizar registros contables con base acumulativa, apegándose al marco conceptual y a los postulados básicos de contabilidad gubernamental, así como las normas y metodologías que establezcan los




(PESOS) momentos contables, los clasificadores y los manuales de contabilidad gubernamental armonizados y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión con las características señaladas en los artículos 40 y 41 de la LGCG. Consecuentemente a partir de la fecha señalada tiene la obligación de emitir información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en los documentos técnico-contables siguientes: Marco conceptual

Postulados básicos de Contabilidad Gubernamental

Clasificador por objeto del gasto

Clasificador por tipo de gasto

Clasificador por rubro de ingresos

Catálogo de cuentas de contabilidad

Momentos contables de los egresos

Momentos contables de los ingresos

Manual de contabilidad gubernamental

Normas de información Financiera Gubernamental emitidas por la UCG de la SHCP Mediante oficio Circular 309-a-0248/2012, de fecha 14 de septiembre de 2012, la UCG de la SHCP informó a las Dependencias de la Administración Pública Federal y a las Entidades del Sector Paraestatal sobre diversas modificaciones y precisiones que efectuó en el marco contable gubernamental federal como sigue:

a) Después de efectuar diversas modificaciones y actualizaciones en las normas contables que estaban vigentes hasta 2011 para el Sector Paraestatal, se establecieron, como obligatorias a partir del ejercicio 2012 para dicho Sector Paraestatal, seis normas de información Financiera Gubernamental Generales (NIFGG), una norma de información Financiera Gubernamental Específica (NIFGE) y una Norma de Archivo Contable Gubernamental (NACG), Asimismo, se dieron de baja dos Normas Generales de Información Financiera Gubernamental que estaban vigentes hasta 2011. Las normas gubernamentales aplicables a partir del ejercicio 2012 son: NIFGG SP 01 Control presupuestario de ingresos y de los gastos

NIFGG SP 02 Subsidios y transferencias corrientes y de capital en sus diferentes modalidades

NIFGG SP 03 Estimación de cuentas incobrables

NIFGG SP 04 Re expresión

NIFGG SP 05 Obligaciones laborales

NIFGG SP 06 Arrendamiento financiero

NIFGE SP 01 Proyecto de infraestructura productiva de largo plazo “PIDIREGAS”

NACG 01 Disposiciones aplicables al archivo contable gubernamental

b) Las normas contables Principales Reglas de Registro y Valoración del Patrimonio (Elementos

Generales), Reglas Especificas de Registro y Valoración del Patrimonio y Parámetros de estimación de




(PESOS) Vida Útil, emitida por el CONAC el 27 de diciembre de 2010, el 13 de diciembre de 2011 y el 15 de agosto de 2012, respectivamente, serán de aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2013.

c) Se regula que adicionalmente a las disposiciones normativas que establezca la UCG de la SHCP, los entes públicos podrán aplicar de manera supletoria, previa autorización de ésta las Normas de información financiera nacionales e internacionales.

Adicionalmente dicha UCG emitió el oficio circular de fecha 18 de febrero de 2013 denominado “lineamientos específicos para la elaboración de los estados financieros aplicables a las entidades paraestatales federales y la integración de la información contable para efectos de la elaboración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2012”, en el cual se establecen los términos y los formatos aplicables para la elaboración de los estados financieros para efectos de ser dictaminados por parte de los auditores externos y para la integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal del año 2012.

B).- Inversiones de inmediata realización. Se registran a su costo de adquisición, el cual no excede a su valor de mercado. Los intereses ganados se registran conforme se devengan.

C).- Inmuebles, mobiliario y equipo.

Se registran al costo de adquisición, incluyendo el impuesto al Valor Agregado que le es trasladado. La depreciación fue implementada al 31 de diciembre 2014 de los rubros de Bienes Muebles e Inmuebles, utilizando para tal efecto el método de línea recta y los parámetros de estimación de vida útil, de conformidad con las Principales Reglas de registro y Valoración del Patrimonio (elementos generales) publicadas en el Diario Oficial de la Federación DOF el 27 de diciembre de 2010 y con las Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio publicadas en el DOF el 13 de Diciembre de 2011; así como la Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación publicada en el DOF el 15 de Agosto de 2012, emitido por el CONAC, aplicado a adquisiciones a partir del ejercicio 2014.

D).- Obligaciones laborales. La entidad no reconoce los efectos contingentes de las obligaciones laborales del personal contenidas en la NIF D-3, emitido por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C.

E).- Control Presupuestal Se ejerce mediante el sistema contable en base acumulativa y en apego al marco conceptual, postulados básicos, normas y metodologías que establecen los momentos contables clasificadores y manuales de Contabilidad Gubernamental armonizada y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión, con las características señaladas en los artículos 40 y 41 de la Ley Gubernamental registrando las operaciones presupuestales y contables automáticamente aplicando el nuevo plan de cuentas.

F).- Régimen fiscal La Entidad no es contribuyente del impuesto sobre la renta, teniendo solo la obligación de retener y enterar el impuesto y exigir la documentación que reúna los requisitos fiscales.

G).- Nuevos pronunciamientos contables




(PESOS) Diario Oficial de la Federación del día 2 de Enero del 2013. Clasificador por Fuentes de Financiamiento Este clasificador ordena y presenta los gastos, identificando el origen del financiamiento de dichos gastos a fin de que la operación y registro contable se realice dependiendo de la fuente de ingreso, reglas de operación y de registro presupuestal/contable.

Sistema de información y Registro. En el ejercicio 2014 la entidad manejo sus registros contables a través del sistema CONTPAQi y actualmente para el manejo de los registros contables se encuentra en proceso la implementación del Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental SACG, versión 6.25, desarrollado por el Instituto para el Desarrollo de las Haciendas Públicas, INDETEC.

Estas notas forman parte integrante de los Estados financieros de la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora al 31 de Marzo del 2015 y 2014. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

SaldoInicial

1

Cargos del Periodo

2

Abonos del Periodo

3

SaldoFinal

4 (1+2-3)

Variación del Periodo

(4-1)

ACTIVO

Activo CirculanteEfectivo y Equivalentes 1,533,597.58 15,131,698.52 15,683,822.79 981,473.31 -552,124.27

Cuentas por cobrar a corto plazo 4,378,625.77 172,975.90 883,209.05 3,668,392.62 -710,233.15

Deudores diversos por cobrar a corto plazo 70,378.68 1,508,073.00 272,328.56 1,306,123.12 1,235,744.44

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 50,000.00 74,376.08 95,399.97 28,976.11 -21,023.89

Inventarios 105,785.12 244,584.53 0.00 350,369.65 244,584.53

Almacenes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros Activos Circulantes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Activo No CirculanteInversiones Financieras a Largo Plazo 0.00 0.00

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0.00 0.00

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0.00 0.00

Bienes Muebles 233,153,243.47 692,646.43 20,509,929.64 213,335,960.26 -19,817,283.21

Activos Intangibles 455,300.00 0.00 0.00 455,300.00 0.00

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -120,782,388.62 0.00 3,001,671.09 -123,784,059.71 -3,001,671.09

Activos Diferidos 0.00 0.00

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0.00 0.00

Otros Activos no Circulantes 232,021.99 0.00 0.00 232,021.99 0.00

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablementecorrectos y son responsabilidad del emisor.

Concepto


COMISION DE ECOLOGIA Y DESARROLLO SUSTENTABLE DEL ESTADO DE SONORAEstado Analítico del Activo


ETCA-I-06


ETCA-I-06

MONEDA DE CONTRATACIÓN

SALDO INICIAL DEL PERIODO

SALDO FINAL DEL PERIODO

Instituciones de CréditoTítulos y ValoresArrendamientos Financieros

Organismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTítulos y ValoresArrendamientos Financieros

Subtotal Corto Plazo

Instituciones de CréditoTítulos y ValoresArrendamientos Financieros

Organismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTítulos y ValoresArrendamientos Financieros

Subtotal Lago Plazo

Otros Pasivos PESOS MEXICO 38,385,414.28

Total Deuda y Otros Pasivos

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablementecorrectos y son responsabilidad del emisor.

34,501,374.99

Deuda Externa

Deuda Interna

DEUDA PÚBLICACorto Plazo

DENOMINACIÓN DE LAS DEUDAS INSTITUCIÓN O PAÍS ACREEDOR


COMISION DE ECOLOGIA Y DESARROLLO SUSTENTABLE DEL ESTADO DE SONORAEstado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos


Largo Plazo

Deuda Externa

Deuda Interna

ETCA-I-07


ETCA-I-07

Ingresos Estimado

Original Anual

Ampliaciones y Reducciones

(+ ó -)

Ingresos Modificado

Anual

Ingresos Devengado Ingresos Recaudado

Variación Vs Original

% de Avance Anual

(1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6= 5 - 1 ) (7= 5/1)Saldo Inicial Caja y Bancos $1,533,597.18

1 Impuestos2 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social3 Contribuciones de Mejoras4 Derechos5 Productos

CorrienteCapital

6 AprovechamientosCorrienteCapital

7 Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios $3,964,761.00 $4,985,300.00 $8,950,061.00 $9,895,711.11 $9,895,711.11 $5,930,950.11 2.50

8 Participaciones y Aportaciones

9 Transferencias, Asignaciones, Subsidios yOtras Ayudas FEDERALESTransferencias, Asignaciones, Subsidios yOtras Ayudas ESTATALES

$62,492,405.54 $34,800.00 $62,527,205.54 $2,672,957.67 $2,672,957.67 -$59,819,447.87 0.04

10 Ingresos Derivados de Financiamientos

$66,457,166.54 $5,020,100.00 $71,477,266.54 $12,568,668.78 $12,568,668.78 -$53,888,497.76 0.19

Ingresos Excedentes 1

Hoja 1 de 2


Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonroaEstado Analítico de Ingresos

del 1 de Enero al 31 de Marzo de 2015(PESOS)

Rubros de los Ingresos

Total

ETCA-II-08



Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonroaEstado Analítico de Ingresos


ETCA-II-08

TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015Ingresos Estimado

Original Anual

Ampliaciones y Reducciones

(+ ó -)

Ingresos Modificado

Anual

Ingresos Devengado Ingresos Recaudado

Variación Vs Original

% de Avance Anual

(1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6= 5 - 1 ) (7=5/1)Ingresos del GobiernoImpuesto Contribuciones de Mejoras

Productos Corriente Capital

CorrienteCapital

Participaciones y Aportaciones

Ingresos de Organismos y EmpresasCuotas y aportaciones de Seguridad SocialIngresos por ventas de Bienes y Servicios $3,964,761.00 $4,985,300.00 $8,950,061.00 $9,895,711.11 $9,895,711.11 $5,930,950.11 $2.50Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, FEDERALESTransferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ESTATALES

$62,492,405.54 $34,800.00 $62,527,205.54 $2,672,957.67 $2,672,957.67 -$59,819,447.87 $0.04

Ingresos derivados de FinanciamientoIngresos Derivados de Financiamientos

$66,457,166.54 $5,020,100.00 $71,477,266.54 $12,568,668.78 $12,568,668.78 -$53,888,497.76

Ingresos Excedentes 1

Hoja 2 de 2


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Total

Estado Analítico de IngresosPor Fuente de Financiamiento

Derechos

Aprovechamientos

$12,568,668.78

(MAS)2. Ingresos contables no presupuestarios -

Incremento por variación de inventarios - Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro uobsolescencia -

Disminución del exceso de provisiones - Otros Ingresos y beneficios varios -

Otros Ingresos contables no presupuestarios -

(MENOS)

3. Ingresos presupuestarios no contables 0Productos de capital 0Aprovechamientos de capital 0Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 0

4. Ingresos Contables (4= 1 + 2 - 3 ) $12,568,668.78

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del

1. Ingresos Presupuestarios


Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de SonroaConciliacion entre los Ingresos Presupuestarios y Contables


ETCA-II-08-A


Egresos Aprobado

Anual

Ampliaciones/ (Reducciones)

Egresos Modificado

Anual

Egresos Devengado

Egresos Pagado Subejercicio

% Avance Anual

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) ( 6 = 3 - 4 ) (7= 4/3)

1000 Servicios Personales $47,172,405.55 $2,352,500.00 $49,524,905.55 $14,188,910.10 $14,188,910.10 $35,335,995.45 28.65%

2000 Materiales y Suministros $9,205,043.99 $2,499,000.00 $11,704,043.99 $1,238,382.69 $1,238,382.69 $10,465,661.30 10.58%

3000 Servicios Generales $9,989,717.00 $168,600.00 $10,158,317.00 $828,467.62 $828,467.62 $9,329,849.38 8.16%

4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles $90,000.00 $0.00 $90,000.00 $0.00 $0.00 $90,000.00 0.00%

6000 Inversión Pública

7000 Inversiones Financieros y Otras Provisiones

8000 Participaciones y Aportaciones

9000 Deuda Pública

Total del Gasto $66,457,166.54 $5,020,100.00 $71,477,266.54 $16,255,760.41 $16,255,760.41 $55,221,506.13 22.74%



(PESOS)

Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)

Capítulo del Gasto

Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonroa

Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos

Del 1 de enero al 31 de Marzo de 2015

Ejercicio del Presupuesto

ETCA-II-09


- (0.00) - -

Egresos Aprobado Anual


Egresos Modificado

Anual

Egresos Devengado Egresos Pagado Subejercicio

% Avance Anual

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) ( 6 = 3 - 4 ) (7= 4/3)

66,457,167 5,020,100 71,477,267 16,255,760 16,255,760 55,221,506 0.231000 Servicios personales 47,172,406 2,352,500 49,524,906 14,188,910 14,188,910 35,335,995 0.29

1100 Remuneraciones al personal de carácter permanente 29,519,956 16,000 29,535,956 7,371,493 7,371,493 22,164,462.18 0.25

113 Sueldo base al personal permanente 29,519,956 16,000 29,535,956 7,371,493 7,371,493 22,164,462.18 0.2511301 Sueldos 7,104,456 16,000 7,120,456 2,010,964 2,010,964 5,109,491.56 0.2811306 Riesgo laboral 15,000,000 - 15,000,000 3,693,271 3,693,271 11,306,728.77 0.2511307 Ayuda para habitación 4,415,500 - 4,415,500 1,000,355 1,000,355 3,415,144.61 0.2311308 Ayuda para despensa - - - - - 0.00 0.0011309 Prima por riesgo laboral - - - - - 0.00 0.0011310 Ayuda para energía eláctrica 3,000,000 - 3,000,000 666,903 666,903 2,333,097.24 0.22

1200 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 100,000 2,200,000 2,300,000 570,018 570,018 1,729,982.38 0.25

121 Honorarios asimilables a salarios 100,000 2,200,000 2,300,000 570,018 570,018 1,729,982.38 0.2512101 Honorarios 100,000 2,200,000 2,300,000 570,018 570,018 1,729,982.38 0.25

122 Sueldos base al personal eventual - - - - - 0.0012201 Sueldos base al personal eventual - - - - - 0.00

123 Retribuciones por servicios de carácter social 30,000 92,000 122,000 30,375 30,375 91,625.00 0.25

12301 Retribuciones por servicios de carácter social 30,000 92,000 122,000 30,375 30,375 91,625.00 0.251300 Remuneraciones adicionales y especiales 1,103,400 4,500 1,107,900 263,000 263,000 844,900.25 0.24

131 Primas por años de servicios efectivos prestados 800,000 - 800,000 240,204 240,204 559,796.16 0.30

13101 Prima quinquenal por años de servicio efectivo prestados 800,000 - 800,000 240,204 240,204 559,796.16 0.30

132 Primas de vacaciones, dominical y gratificación de fin de año 303,400 4,500 307,900 22,796 22,796 285,104.09 0.07

13201 Prima de vacaciones y dominical 100,000 1,300 101,300 4,943 4,943 96,356.65 0.0513202 Aguinaldo o gratificación de fin de año 200,000 2,600 202,600 14,373 14,373 188,226.99 0.0713203 Compensación por ajuste de calendario 1,700 300 2,000 1,740 1,740 260.22 0.8713204 Compensación por bono navideño 1,700 300 2,000 1,740 1,740 260.23 0.87

134 Compensaciones - - - - - 0.00 0.0013403 Estímulos al personal de confianza - - - - - 0.00 0.00

1400 Seguridad Social 13,309,050 40,000 13,349,050 3,653,825 3,653,825 9,695,224.83 0.27141 Aportaciones de seguridad social 13,306,350 40,000 13,346,350 3,653,825 3,653,825 9,692,524.83 0.27

14101 Cuotas por servicio médico del ISSSTESON 9,500,000 - 9,500,000 2,431,078 2,431,078 7,068,922.10 0.2614102 Cuotas por seguro de vida al ISSSTESON 350 - 350 86 86 263.84 0.2514103 Cuotas por seguro de retiro al ISSSTESON 6,000 - 6,000 1,242 1,242 4,758.13 0.2114104 Asignación para préstamos a corto plazo - - - - - 0.00 0.0014105 Asignación para préstamos prendarios - - - - - 0.00 0.0014106 Otras prestaciones de seguridad social 3,800,000 40,000 3,840,000 1,221,419 1,221,419 2,618,580.76 0.32

14107 Cuotas para infraestructura, equipamiento y mantenimiento hospitalario - - - - - 0.00 0.00

142 Aportaciones a fondos de vivienda - - - - - 0.00 0.0014201 Cuotas al FOVISSSTESON - - - - - 0.00 0.00

143 Aportaciones al sistema para el retiro - - - - - 0.00 0.0014301 Pagas de defunción, pensiones y jubilaciones - - - - - 0.00 0.00

144 Aportaciones para seguros 2,700 - 2,700 - - 2,700.00 0.0014401 Seguros por defunción familiar 2,700 - 2,700 - - 2,700.00 0.0014403 Otras cuotas de seguros colectivos - - - - - 0.00 0.00

1500 Otras prestaciones sociales y económicas 3,110,000 - 3,110,000 2,300,199 2,300,199 809,800.81 0.74

151 Cuotas para el fondo de ahorro y fondo de trabajo 10,000 - 10,000 - - 10,000.00 0.00

15101 Aportaciones al fondo de ahorro de los trabajadores 10,000 - 10,000 - - 10,000.00 0.00

152 Indemnizaciones - - - - - 0.00 0.0015201 Indemnizaciones al personal - - - - - 0.00 0.00

154 Prestaciones contractuales - - - - - 0.00 0.0015410 Apoyo para canastilla de maternidad - - - - - 0.00 0.0015413 Ayuda para guardería a madres trabajadoras - - - - - 0.00 0.0015419 Ayuda para servicio de transporte - - - - - 0.00 0.0015421 Bono de día de madres - - - - - 0.00 0.0015425 Apoyo para compra de meterial de construccion - - - - - 0.00 0.0015501 Apoyo a la capacitaciòn - - - 0.00 0.00

159 Otras prestaciones sociales y económicas 3,100,000 - 3,100,000 2,300,199 2,300,199 799,800.81 0.7415901 Otras prestaciones 3,100,000 - 3,100,000 2,300,199 2,300,199 799,800.81 0.74



Partida/Descripción


Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de EgresosPor Partida del Gasto


ETCA-II-09-A


- (0.00) - -



Egresos Modificado

Anual


% Avance Anual

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) ( 6 = 3 - 4 ) (7= 4/3)







ETCA-II-09-A


1700 Pago de estimulos a servidores públicos - - - - - 0.00 0.00171 Estimulos - - - - - 0.00 0.00

17104 Bono de puntualidad - - - - - 0.00 0.002000 Materiales y suministros 9,205,044 2,499,000 11,704,044 1,238,383 1,238,383 10,465,661.30 0.11

2100 Materiales de administración 793,800 170,000 963,800 70,003 70,003 893,797.42 0.07

211 Materiales, útiles y equipos menores de oficina 201,000 60,000 261,000 16,846 16,846 244,153.54 0.06

21101 Materiales, útiles y equipos menores de oficina 201,000 60,000 261,000 16,846 16,846 244,153.54 0.06

212 Materiales y útiles de impresión y reproducción 192,000 100,000 292,000 32,212 32,212 259,788.45 0.11

21201 Materiales y útiles de impresión y reproducción 192,000 100,000 292,000 32,212 32,212 259,788.45 0.11213 Material estadístico y geográfico - - - - - 0.00 0.00

21301 Material estadístico y geográfico - - - - - 0.00 0.00

214 Materiales, útiles y equipos menores de tecnologías de la información - 5,000 5,000 1,158 1,158 3,842.32 0.00

21401 Materiales y útiles para el procesamiento de equipos y bienes informáticos - 5,000 5,000 1,158 1,158 3,842.32 0.00

215 Material impreso e información digital 1,000 5,000 6,000 1,246 1,246 4,754.00 0.2121501 Material para información 1,000 5,000 6,000 1,246 1,246 4,754.00 0.21

216 Material de limpieza 393,000 - 393,000 16,031 16,031 376,968.78 0.0421601 Material de limpieza 393,000 - 393,000 16,031 16,031 376,968.78 0.04

217 Materiales y útiles de enseñanza 6,800 - 6,800 2,510 2,510 4,290.33 0.3721701 Materiales educativos 6,800 - 6,800 2,510 2,510 4,290.33 0.37

218 Materiales para el registro e identificación de bienes y personas - - - - 0.00 0.00

21801 Placas, engomados, calcomanías y hologramas - - - - - 0.00 0.002200 Alimentos y utensilios 6,991,200 1,605,000 8,596,200 920,139 920,139 7,676,060.95 0.11

221 Productos alimenticios para personas 87,000 - 87,000 11,347 11,347 75,652.56 0.13

22101 Productos alimenticios para el personal de las instalaciones 62,500 - 62,500 7,721 7,721 54,778.56 0.12

22106 Adquisición de agua potable 24,500 - 24,500 3,626 3,626 20,874.00 0.15222 Productos Alimenticios para animales 6,899,000 1,605,000 8,504,000 907,841 907,841 7,596,158.74 0.11

22201 Alimentación de animales 6,899,000 1,605,000 8,504,000 907,841 907,841 7,596,158.74 0.11223 Utensilios para el servicio de alimentación 5,200 - 5,200 950 950 4,249.65 0.18

22301 Utensilios para el servicio de alimentación 5,200 - 5,200 950 950 4,249.65 0.182300 Materias primas y materiales de producción - - - - - 0.00 0.00

231 Productos alimenticios, agropecuarios y forestales adquiridos como materia prima - - - - - 0.00 0.00

23101 Productos alimenticios, agropecuarios y forestales adquiridos como materia prima - - - - - 0.00 0.00

238 Mercancias adquiridas para su comercialización 40,000 - 40,000 - - 40,000 0.00

23801 Mercancias adquiridas para su comercialización 40,000 - 40,000 - - 40,000.00 0.0023901 Otros productos adquiridos como materia prima - - - - - 0.00

2400 Materiales y artículos de construcción y de reparación 75,400 36,500 111,900 27,244 27,244 84,655.92 0.24

241 Productos minerales no metálicos - 500 500 118 118 382.00 0.0024101 Productos minerales no metálicos - 500 500 118 118 382.00 0.00

242 Cemento y productos de concreto 700 1,000 1,700 573 573 1,127.01 0.0024201 Cemento y productos de concreto 700 1,000 1,700 573 573 1,127.01 0.00

243 Cal, yeso y productos de yeso - - - - - 0.00 #¡DIV/0!24301 Cal, yeso y productos de yeso - - - - - 0.00 #¡DIV/0!

244 Madera y productos de madera 2,000 - 2,000 - - 2,000.00 0.0024401 Madera y productos de madera 2,000 - 2,000 - - 2,000.00 0.00

245 Vidrio y productos de vidrio - - - - - 0.00 0.0024501 Vidrio y productos de vidrio - - - - - 0.00 0.00

246 Material eléctrico y electrónico 20,700 5,000 25,700 5,959 5,959 19,741.50 0.2324601 Material eléctrico y electrónico 20,700 5,000 25,700 5,959 5,959 19,741.50 0.23

247 Artículos metálicos para la construcción 10,000 5,000 15,000 7,028 7,028 7,971.92 0.4724701 Artículos metálicos para la construcción 10,000 5,000 15,000 7,028 7,028 7,971.92 0.47

248 Materiales complementarios 22,000 - 22,000 - - 22,000.00 0.0024801 Materiales complementarios 22,000 - 22,000 - - 22,000.00 0.00

249 Otros materiales y artículos de construcción y reparación 20,000 25,000 45,000 13,567 13,567 31,433.49 0.30

24901 Otros materiales y artículos de construcción y reparación 20,000 25,000 45,000 13,567 13,567 31,433.49 0.30

- (0.00) - -



Egresos Modificado

Anual


% Avance Anual

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) ( 6 = 3 - 4 ) (7= 4/3)







ETCA-II-09-A


2500 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 250,244 1,000 251,244 7,904 7,904 243,340.26 0.03

251 Productos químicos básicos 35,844 1,000 36,844 300 300 36,543.99 0.0125101 Productos químicos básicos 35,844 1,000 36,844 300 300 36,543.99 0.01

252 Fertilizantes, pesticidas y otros agroquímicos 7,000 - 7,000 1,040 1,040 5,959.99 0.15

25201 Fertilizantes, pesticidas y otros agroquímicos 7,000 - 7,000 1,040 1,040 5,959.99 0.15253 Medicinas y productos farmacéuticos 168,000 - 168,000 4,712 4,712 163,288.49 0.03

25301 Medicinas y productos farmacéuticos 168,000 - 168,000 4,712 4,712 163,288.49 0.03

254 Materiales, accesorios y suministros médicos 20,400 - 20,400 93 93 20,307.08 0.00

25401 Materiales, accesorios y suministros médicos 20,400 - 20,400 93 93 20,307.08 0.00

255 Materiales, accesorios y suministros de laboratorio 10,000 - 10,000 - - 10,000.00 0.00

25501 Materiales, accesorios y suministros de laboratorio 10,000 - 10,000 - - 10,000.00 0.00

256 Fibras sintéticas, hules, plásticos y derivados 9,000 - 9,000 1,759 1,759 7,240.71 0.20

25601 Fibras sintéticas, hules, plásticos y derivados 9,000 - 9,000 1,759 1,759 7,240.71 0.20259 Otros productos quimicos - - - - - 0.00 #¡DIV/0!

25901 Otros productos quimicos - - - - - 0.00 #¡DIV/0!2600 Combustibles, lubricantes y aditivos 481,000 481,000 962,000 142,954 142,954 819,045.53 0.15

261 Combustibles, lubricantes y aditivos 481,000 481,000 962,000 142,954 142,954 819,045.53 0.1526101 Combustibles 470,000 470,000 940,000 137,992 137,992 802,008.02 0.1526102 Lubricantes y aditivos 11,000 11,000 22,000 4,962 4,962 17,037.51 0.23

2700 Vestuarios, blancos, prendas de producción y artículos deportivos 83,500 17,500 101,000 6,087 6,087 94,913 0.06

271 Vestuario y uniformes - 15,000 15,000 4,524 4,524 10,476.00 0.3027101 Vestuario y uniformes - 15,000 15,000 4,524 4,524 10,476.00 0.30

272 Prendas de seguridad y protección personal 83,500 2,500 86,000 1,563 1,563 84,437.06 0.0227201 Prendas de seguridad y protección personal 83,500 2,500 86,000 1,563 1,563 84,437.06 0.02

273 Artículos deportivos - - - - - 0.00 #¡DIV/0!27301 Artículos deportivos - - - - - 0.00 #¡DIV/0!

274 Productos textiles - - - - - - 0.0027401 Produtos textiles - - - - - 0.00 0.00

274 Productos textiles - - - - - - #¡DIV/0!

27501 Blancos y otros productos textiles exepto prendas de vestir - - - - - #¡DIV/0!

2900 Herramientas, refacciones y accesorios menores 489,900 188,000 677,900 64,052 64,052 613,848.16 0.09

291 Herramientas menores 12,000 - 12,000 2,039 2,039 9,961.32 0.1729101 Herramientas menores 12,000 - 12,000 2,039 2,039 9,961.32 0.17

292 Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 7,000 - 7,000 2,346 2,346 4,653.99 0.34

29201 Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 7,000 - 7,000 2,346 2,346 4,653.99 0.34

293 Refacciones y Accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo - - - - - 0.00 0.00

29301 Refacciones y Accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo - - - - - 0.00 0.00

294 Refacciones y accesorios menores de equipo de computo y tecnologías de la información 5,600 3,000 8,600 1,265 1,265 7,335.07 0.15

29401 Refacciones y accesorios menores de equipo de computo y tecnologías de la información 5,600 3,000 8,600 1,265 1,265 7,335.07 0.15

295 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio - - - - - 0.00 #¡DIV/0!

29501 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio - - - - - 0.00 0.00

296 Refacciones y accesorios menores de equipo de trasporte 426,100 135,000 561,100 42,011 42,011 519,089.24 0.07

29601 Refacciones y accesorios menores de equipo de trasporte 426,100 135,000 561,100 42,011 42,011 519,089.24 0.07

- (0.00) - -



Egresos Modificado

Anual


% Avance Anual

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) ( 6 = 3 - 4 ) (7= 4/3)







ETCA-II-09-A


297 Refacciones y accesorios menores de equipo de defensa y seguridad - - - - - 0.00 0.00

29701 Refacciones y accesorios menores de equipo de defensa y seguridad - - - - - 0.00 0.00

298 Refacciones y accesorios de maquinaria y otros equipos - - - - - 0.00 0.00

29801 Refacciones y accesorios de maquinaria y otros equipos - - - - - 0.00 0.00

299 Refacciones y accesorios menores otros bienes muebles 39,200 50,000 89,200 16,391 16,391 72,808.54 0.18

29901 Refacciones y accesorios menores otros bienes muebles 39,200 50,000 89,200 16,391 16,391 72,808.54 0.18

3000 Servicios generales 9,989,717 168,600 10,158,317 828,468 828,468 9,329,849.38 0.083100 Servicios básicos 1,746,700 - 1,746,700 234,483 234,483 1,512,216.73 0.13

311 Energía eléctrica 1,120,000 - 1,120,000 163,890 163,890 956,110.00 0.1531101 Energía eléctrica 1,120,000 - 1,120,000 163,890 163,890 956,110.00 0.1531103 Servicios e instalaciones para centros escolares - - - - - 0.00 0.00

312 Gas 9,000 - 9,000 4,007 4,007 4,992.53 0.4531201 Gas 9,000 - 9,000 4,007 4,007 4,992.53 0.45

313 Agua 63,000 - 63,000 17,164 17,164 45,835.63 0.2731301 Agua potable 63,000 - 63,000 17,164 17,164 45,835.63 0.27

314 Telefonía tradicional 300,000 - 300,000 4,100 4,100 295,900.00 0.0131401 Telefonía tradicional 300,000 - 300,000 4,100 4,100 295,900.00 0.01

315 Telefonía celular 34,000 - 34,000 4,500 4,500 29,500.00 0.1331501 Telefonía celular 34,000 - 34,000 4,500 4,500 29,500.00 0.1

Sobre la Situación Económica, Las Finanzas …...Activos biologicos 417,276.14 Activos intangibles...

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