Sistemas de Pensiones en España
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Real Academia de Doctores de España
“SI
Profesor Doctor RAFAEL MORALES-ARCE
Catedrático de Economía Financiera. Académico de Número
Madrid, 24 noviembre 2010
SISTEMAS DE PENSIONES EN ESPAÑASISTEMAS DE PENSIONES EN ESPAÑA
- 1900-1919 PRIMERAS MEDIDAS DE PROTECCIÓN- 1919 CREACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL
DEL TRABAJO (OIT)- 1919-1936 PERFECCIONAMIENTO Y EXTENSIÓN DE LAS MEDIDAS- 1963 PRIMERA LEY GENERAL BÁSICA DE S.S.- 1972 PERFECCIONAMIENTO DE LA ANTERIOR NORMATIVA- 1978 PACTOS DE LA MONCLOA- 1985-2000 PRIMERAS MEDIAS DE AJUSTE- 1995 ACUERDO “PACTO DE TOLEDO”- 2010 ANUNCIO DE NUEVAS REFORMAS
RESUMEN DE LOS HITOS MÁS IMPORTANTES
1900-1936
1900: Creación Seguro Accidentes Trabajo
1903: Instituto de Reformas Sociales (antecedente del M. de Trabajo)
1908: Creación Instituto Nacional Previsión
1933: Ley Retiro Obrero Obligatorio, que afectaría en 1935 a 5,7 millones de personas
1939-1962
• Cambio en el sistema de capitalización por el de reparto capitales cobertura.
• Seguro Vejez e Invalidez (1939) que se transforma en 1947 en Seguro Obligatorio (SOVI)
• Creación del Seguro de Desempleo (1961)
1963
• LEY BASES SEGURIDAD SOCIAL (1963)• SEGURO TOTAL CON COBERTURA DE
TODOS LOS RIESGOS• COTIZACIÓN EN FUNCIÓN SALARIOS
TARIFADOS• ESTRUCTURA DE REPARTO• GESTIÓN PÚBLICA DEL SISTEMA• PARTICIPACIÓN EN LA GESTIÓN DE
EMPRESARIOS Y TRABAJADORES.
1972
• LEY DE FINANCIACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DE LA SEGURIDAD SOCIAL.
• NUEVO MÉTODO CÁLCULO EN FUNCIÓN SALARIOS PERCIBIDOS
• REVALORIZACIÓN PERIÓDICA PENSIONES.
• INICIO DEL DECLIVE DEL SISTEMA.
1978: NUEVOS ORGANISMOS
• SUPRESIÓN INSTITUTO NACIONAL DE PREVISIÓN.
• EN SU LUGAR:- Instituto Nacional Seguridad Social.- Instituto Nacional Salud.- Instituto Nacional Empleo- Instituto de Servicios Sociales- Tesorería General Seguridad Social
1985-2000
• AJUSTES EN LA DETERMINACIÓN DE BASES REGULADORAS
• ID. EN EL NÚMERO DE AÑOS QUE SE COMPUTAN PARA LA DETERMINACIÓN DE AQUELLA.
• SEPARACIÓN FUENTES DE FINANCIACIÓN• FINANCIACIÓN EXCLUSIVA CON
COTIZACIONES DE EMPRESAS / TRABAJADORES.
DATOS MACROECONÓMICOS Y GASTO SOCIAL
SITUACIÓN COMPARATIVA
GASTO EN PENSIONES:FRANCIA 13,2%ITALIA 14,6%ALEMANIA 12,9%
ESPAÑA 10,3%Fuente: Comisión Europea. El dato de España, corresponde a la estimación según PGE para 2011.
GASTOS CONSOLIDADOS DEL ESTADO año 2010
6,6%
6,3%
51,6%3,4%4,9%
21,0%
6,2%
Gasto Social (Pensiones, Vivienda,Desempleo…)
Transferencias a otras Administraciones(Adm.Territoriales, EU)
Actuaciones Productivas (I+D+i,Infraestructuras)
Deuda Pública
Servicios Público Básicos (Justicia, Defensa,Seguridad Ciudadana…)
Otras actuaciones económicas (Agricultura,Industria, Comercio…)
Resto de actuaciones (Servicios generales,Adm.Financiera y Tributaria…)
Fuente: Presupuestos Generales del Estado 2010
DISTRIBUCIÓN DEL GASTO SOCIAL 2010 (en millones de €)
ESTRUCTURA DE LA POBLACIÓN POR EDADES
TASA DE EMPLEO POR EDADES
EDADES 1999 2005 201016-49 46 54 49
50-54 58 66 66
55-59 45 52 55
60-64 25 33 32
Fuente: INE / Encuesta Población Activa / III-2010.
Tasa de inactividad en España 2º trimestre 2010
Evolución prevista de la esperanza de vida
EVOLUCION ESPERANZA DE VIDA
AÑOS EDAD
1991 77,08
1995 78,09
1999 78,84
2001 79,68
2003 79,70
2005 80,28
2007 80,94
2008 81,24
Fuente: Ministerio de Trabajo e INE. Madrid, octubre 2010.
EVOLUCION POBLACIÓN, ACTIVOS Y JUBILADOS
AÑOS POBLACION ACTIVOS JUBILADOS ACTIVOS/JUBILADOS
1970 34 M. 20,4 M. 3,3 M. 6,2
2008 46 M. 22,2 M. 7,3 M. 3,0
2050e 53 M. 22,0 M. 15,0 M. 1,5
Vemos como se reduce, progresivamente, la relación de Activos sobre Jubilados.
Fuente: FEDEA /ABC Economia / Madrid, 18.11.2010 / Pag 38
CONCENTRACIÓN DE LA POBLACIÓN
AÑOS CONCENTRACIÓN EN TRAMO DE EDAD
1970 Se concentra entre 0 y 9 años.
2008 Se concentra entre 34-44 años.
2050e En el tramo de más edad: 70-80 años.
Expresivo del envejecimiento progresivo de la población.
Fuente: FEDEA/ ABC Economia / Madrid 18.11.2010/ Página 38
Edad media de jubilación
Evolución prevista del número de pensiones a 1 de enero de los años
Evolución del gasto en pensiones 2010-2060
Evolución de la nómina mensual de las pensiones, en millones de euros, durante el período 2000-2010
Evolución de las pensiones medias, en euros, por modalidades, 2000-2010.
TASA NETA DE SUSTITUCIÓN
POSIBLES MEDIDAS DE FINANCIACIÓN
• SUBIR COTIZACIONES AL SISTEMA• ABONANDO, UNA PARTE DE LA PENSIÓN,
CON CARGO A IMPUESTOS• REDUCIENDO, PROPORCIONALMENTE, LA CUANTÍA
DE LAS PENSIONES.
• ADECUAR PAGOS Y PRESTACIONES• ELEVAR BASE CÁLCULO (15-20 AÑOS) O
TODA VIDA LABORAL.• ELEVAR NÚMERO AÑOS PARA 100% BASE,
POR EJEMPLO DE 35 A 38 AÑOS
(Todas, con ventajas e inconvenientes)
EJEMPLOS DE ASIMETRÍAGRUPO COTIZAC. COT. AJUST. INGRESOS JUBIL. INGRESOS VIUD. PAGO S DIFERENCIA
6 55. 220. 204. 90. 294. 74.- 238.€
3 154. 382. 400. 174. 574. 191- 420.
1 268. 588, 597. 259. 856. 268-589
HIPOTESIS
1. Persona cotizante 35 años.
2. Supuesto 15 años supervivencia tras 65 años.
3. Revisión anual según IPC
4. Esposa sobrevive 10 años
Fuente: Elaborado en base a Recarte, A y estimación propia. Noviembre 2010.
OTRAS EVIDENCIAS
• 72% JUBILADOS EN EL R.G. HA COTIZADO > 35 AÑOS.
• LOS AUTÓNOMOS, SOLO EL 35%.• EN 2010,EL 28% DE LAS PENSIONES RECIBEN
COMPLEMENTOS A MÍNIMOS• LA MAYOR PARTE DE ESTOS, EN EXTREMADURA Y
ANDALUCÍA
• FINANCIADAS POR S. SOCIAL, NO POR EL ESTADO
Fuente: Informe Economico-Financiero. S.S. Octubre 2010
EL EJEMPLO DE SUECIA
• Gobernada por socialdemócratas en 61 de los últimos 74 años.
• Nuevo modelo basado en:
-Aportación personal durante toda vida laboral
-Rentabilidad obtenida de las reservas
-Modelo de capitalización sustituye al de reparto
-Cada trabajador una cuenta individual ficticia
-Pensiones mínimas: En torno a 1.000 euros/mes
-Posibilidad recorte en años de crisis financiera.
-Contribución definida, en vez de prestación definida
Fuente: Chuliá, E.“Panorama Social. Funcas. Madrid, 2010.
POSIBLE RACIONALIZACIÓN DE GASTO
MEDIDA RECORTE EFECTO IMPACTO A L.P.
INCREM. 2 AÑOS EDAD JUBILACIÓN 6% 4.000 M-AÑO 20.000 M. EUROS
ID. PERIODO CALCULO (15-20) 6% 10.000 ,,(Afectaría a 2 millones personas, 25% total pensionistas)
ID. TODA VIDA LABORAL 20%
RETRASO JUBIL. ANTICIP. 52-58 años Dejaría sin protección a mayores 55 años y parados larga duración.
CAMBIO EN PENSIONES VIUDEDAD VITALICIA Indemnización pago único o Prest. Temporal
REFORMA PENSIÓN ORFANDAD Desligada nº personas unidad familiar
MAYOR CONTROL ABSENTISMO, BAJAS MÉDICAS Y PRESTACIONES INCAPACIDAD TEMPORAL 7.000 M. euros
BONIFICACIONES EN CUOTAS S.eguridad Social 3.100 M. AÑO
(Desembolso mensual actual en pensiones a septiembre 2010: 6.500+14= 91.000 M. año.)
Mapa de la jubilación en Europa
Evolución del Fondo de Reserva de la Seguridad Social 2000-2010(Datos en millones de euros)
Evolución del Superávit de la Seguridad Social
Otras pensiones en España
CC. AA con SUPERÁVIT / DÉFICIT
Proyección del Balance del Sistema de Pensiones en el período 2010-2050
EDAD DE JUBILACIÓN PROPUESTA POR EL GOBIERNO
Evolución de pensiones e importe medio 2000-2010
Evolución del coste de envejecimiento 2010-2060 (Incremento en puntos PIB de 2010-2060)
INSTITUCIONES ALTERNATIVAS
FONDOS DE INVERSIÓN FONDOS Y PLANES DE PENSIONES PLANES DE PREVISIÓN ASEGURADA (PPAs) PLANES DE INVERSIÓN Y AHORRO (PIAs) UNIT-LINKED / Seguros de Vida asociados a F. de I./ FONDOS INMOBILIARIOS SEGUROS DE DEPENDENCIA
Cada uno, con estructura y tratamiento fiscal específico.
PLANES DE PENSIONES (Datos a 30 junio de 2010 y variación desde 31.12.2009)
(continúa)
(continuación)
Patrimonio medio por partícipe
ULTIMOS DATOS INVERSIÓN COLECTIVA
INSTITUCION PATRIMONIO PARTICIPES RENTABILIDAD
TODAS 217.097 M. 6,693 M. --
EVOL. ANUAL -3,8% -1,7%
FONDOS INV. 146.000 M. 5,515 M. 0,93%
EVOL. ANUAL -10,6% -1,82%
PLANES PENS. 0,09%
Fuente: INVERCO. Septiembre 2010.
LA REALIDAD DE LOS PLANES DE PENSIONES
DE UN TOTAL DE 1238 PLANES PRIVADOS:- EL 65% CON RENTABILIDAD 0-2%- EL 12% CON RENTABILIDAD NEGATIVA
Fuente: Fernández, P. IESE. Madrid, 2010.
Planes de Previsión Asegurado (PPAs), Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAs).
Volumen de patrimonio de Planes de Previsión Asegurado (PPAs), Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAs) y Fondos de Inversión Inmobiliaria.
CARACTERÍSTICAS DE LOS SISTEMAS DE PENSIONES
REPARTO CAPITALIZACIÓN
- PRESTACIÓN ES UNA EXPECTATIVA. ES UN DERECHO FINANCIERO
- DEPENDE: Edad acceso / Cotizaciones/ EQUIVALENCIA FINANCIERA
Cálculo de Bases Cotización.
- RESPONSABILIDAD PÚBLICA INICIATIVA PRIVADA
- BASADO SOLIDARIDAD INTER-GENER.
- COSTE DE GESTIÓN: 3-5% 10-15%
- BENEFICIA EN ENTORNO DE BAJOS TIPOS ALTOS T. DE I.
- AFECTADO POR: Baja nacimientos / Mayor
duración pos-jubilación.
- EXIGE CIERTO NIVEL RESERVAS Y SUPE
RAVIT DEL SISTEMA (En sept. 2010, 9476 M.
euros, un 21% menos que en 2009)
CARACTERISTICAS DE LOS SISTEMAS DE PENSIONES (2)
REPARTO CAPITALIZACION
- Fallecimiento del trabajador: Pensión Prestación depende de capital reducida a viuda y huérfanos. y rendimientos acumulados.- Reconocido derecho a jubilarse Libertad elección momento de tras 15 años cotización. jubilación.- Base jubilación fijada por Segur.Social Cuantía en función aportaciones.- En general, alta tasa de sustitución Pensión puede recibirse en forma
de renta / capital / mixta.- La normativa puede modificarse a lo Pueden suspenderse temporalmente
largo de la vida laboral (decis. politicas) las aportaciones.- Dudas sobre solvencia futura Incertidumbre ante mala evolución
de los mercados financieros.
REFLEXIONES FINALESEL AJUSTE DEBE VENIR CONDICIONADO POR:
• LA EVOLUCIÓN DE LA PIRÁMIDE DE POBLACIÓN.• EL COMPORTAMIENTO DEL MERCADO LABORAL.• EL SISTEMA DE PENSIONES ELEGIDO: Reparto,
Capitalización, Mixto• EL SISTEMA DE RECONOCIMIENTO: Contribución
definida / Prestación definida / Otros.• EL RECONOCIMIENTO DE UNA TRIPLE
ESTRUCTURA: Universal / Seguridad Social / Complementaria.
• EL TIPO DE AJUSTE ANUAL DE LAS PRESTACIONES, SIEMPRE EN FUNCIÓN DEL EQUILIBRIO FINANCIERO DEL SISTEMA.
REFLEXIONES FINALES (2)
• REFORMAS AJUSTADAS A CICLOS DE CRECIMIENTO DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA.
• Y, TAMBIÉN, A LA SITUACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS.
• EN ALGUNOS PAÍSES (Suecia) CUENTAS NACIONALES PARA CADA TRABAJADOR, EN FUNCIÓN DE SUS APORTACIONES EFECTIVAS A LO LARGO TODA LA VIDA LABORAL.
• LAS CUENTAS, REVALORIZADAS, EN FUNCIÓN DE DIVERSOS CRITERIOS
REFLEXIONES FINALES (3)Medidas a proponer
• MEJORA RELACIÓN FINANCIERA P/ CP• LIMITES A LAS ACTUALES JUBILACIÓNES ANTICIPADAS• INCENTIVAR LA PERMANENCIA COMO ACTIVO, SUPERADOS
LOS 65 AÑOS• EXTENSIÓN PROGRESIVA DEL PERIODO DE CÁLCULO BASE
REGULADORA• REDUCCIÓN TASA SUSTITUCIÓN PENSIONES• REDUCCIÓN % BASE REGULADORA QUE SE PERCIBE TRAS
COTIZAR MINIMO 15 AÑOS (Hoy 50%)• REDUCCION TASA DE INCREMENTO DEL % INICIAL POR AÑO
COTIZADO( Hoy, 2,5% anual)
REFLEXIONES FINALES (4)
• URGENCIA DE LA REFORMA: Una cuestión de Estado.• LA SITUACIÓN DE LOS MAYORES DEBE
CONTRASTARSE CON LA DE LOS JÓVENES• SI EL CAMBIO DEMOGRÁFICO NO SE PRODUCE, LA
SITUACIÓN SE AGRAVARÁ MÁS PARA LOS JÓVENES… Y, PARA TODOS.
• EN TODO CASO, CON GRADUALIDAD Y CON UN RAZONABLE PERIODO DE ADAPTACIÓN.
• Y CON UNA AMPLIA CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN A LA OPINIÓN PÚBLICA
Real Academia de Doctores de España
“SI
Profesor Doctor RAFAEL MORALES-ARCE
Catedrático de Economía Financiera. Académico de Número
Madrid, 24 noviembre 2010
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