Sistema “MiSAT” Generador de Balanzas y Catálogos en forma XML para el SAT 11-Dic-2014.
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Sistema “MiSAT” Generador de Balanzas y Catálogos en forma XML para el SAT 11-Dic-2014
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Sistema “MiSAT” Generador de
Balanzas y Catálogos en forma XML para el SAT
11-Dic-2014
Introducción
¿Sabías qué? … para la Contabilidad Electrónica
• ¿Sabías que los paquetes o sistemas de Contabilidad Electrónica más populares como el COI, COMPAQi, etc. van a enviar al SAT prácticamente TODA tu Balanza y Catálogo de Cuentas? … con todo lo que eso implica!!!
• ¿Sabías que el SAT solo requiere que envíes tu información de los primeros dos niveles contables? Y sin embargo, estos paquetes envían el detalle de cuentas de todos los niveles? … si, con todo lo que esto implica!!!
• ¿Sabías que con tu información de Catálogo y Balanza en formato XML (es tipo Excel genérico), el SAT puede realizar una validación “inteligente” (auditoría) y tener una radiografía de tu empresa como nunca antes lo había podido hacer?
REFLEXIONA Sobre lo que está a punto de
suceder
Agrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
2 Bancos 1,313,474.56 5,156,053.98 5,170,526.57 1,299,001.97
2.10 Bancos nacionales 208,804.81 4,778,073.77 4,549,315.34 437,563.24
113-0002 BANCOMER CTA. 82023334 18,044.90 210,772.00 85,511.82 143,305.08
113-0004 BANAMEX CTA. 3264149974 108,120.40 4,555,301.77 4,452,614.10 210,808.07
113-0010 BANCO INBURSA PESOS 61,201.74 0.00 0.00 61,201.74
113-0012 BANORTE CTA 208835299 21,437.77 12,000.00 11,189.42 22,248.35
2.20 Bancos extranjeros 1,104,669.75 377,980.21 621,211.23 861,438.73
113-0005 BANCOMER DLLS 808783 26,346.62 51.81 0.26 26,398.17
113-0008 BANAMEX DLLS CTA.32693182861,078,323.13 311,473.49 554,756.06 835,040.56
114-0001 CONTROL -84,763.99 42,623.85 23,831.06 -65,971.20
114-0002 BANCOMER DLLS 808783 2,021.64 0.02 0.02 2,021.64
114-0003 BANAMEX DLLS CTA.3269318286 82,742.35 23,831.04 42,623.83 63,949.56
Reflexiona sobre lo que está a punto de suceder… si no tomas acción!!
Lo que requiere el SAT
Lo que envían los paquetes comerciales!!
Agrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
2 Bancos 1,313,474.56 5,156,053.98 5,170,526.57 1,299,001.97
2.10 Bancos nacionales 208,804.81 4,778,073.77 4,549,315.34 437,563.24
2.20 Bancos extranjeros 1,104,669.75 377,980.21 621,211.23 861,438.73
BANCOS!!!
Reflexiona sobre lo que está a punto de suceder … si no tomas acción!!
Lo que requiere el SAT
Lo que envían los paquetes comerciales!!Agrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
4 Clientes 10,125,099.49 3,500,360.21 3,711,560.45 9,913,899.25
4.10 Clientes nacionales 10,125,099.49 3,500,360.21 3,711,560.45 9,913,899.25
117-0002DEPOSITOS POR IDENTIFICAR -43,585.20 0.00 13,786.40 -57,371.60
117-0003ADMINISTRADORA CANOFIL S.A. DE C.V.113,888.80 0.00 88,647.20 25,241.60
117-0019BAYER DE MEXICO S.A. DE C.V. 345,082.60 255,803.20 196,295.20 404,590.60
117-0020BUJIAS NGK DE MEXICO S.A. DE C.V. 50,773.20 22,202.40 0.00 72,975.60
117-0021BRANIFF AIR FREIGHT AND COMPANY S.A. DE C.V.1,176.24 0.00 0.00 1,176.24
117-0026CHURCH Y DWIGHT S. DE R.L. DE C.V.33,040.00 36,018.00 15,428.00 53,630.00
117-0028CARSO INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.103,953.18 0.00 0.00 103,953.18
117-0036CILAG DE MEXICO S. DE R.L. DE C.V. 5,173.60 0.00 0.00 5,173.60
117-0040DEGORTS CHEMICAL S.A. DE C.V. 144,837.60 58,568.40 16,472.00 186,934.00
117-0047FEDERACION MEXICANA DE GOLF A.C.19,353.90 16,187.80 0.00 35,541.70
117-0055GALAZ YAMAZAKI RUIZ URQUIZA S.C.137,649.08 43,384.00 106,720.00 74,313.08
117-0065ING AFORE S.A. DE C.V. 165,325.81 0.00 0.00 165,325.81
117-0067JANSSEN-CILAG S.A. DE C.V. 134,416.10 6,380.00 25,357.60 115,438.50
117-0068JESUS GABRIEL LOPEZ BENITEZ 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00
117-0069JOHNSON Y JOHNSON S.A. DE C.V. 41,980.40 0.00 0.00 41,980.40
117-0084MAC COMPUTADORAS DE MORELOS, S.A. DE C.V.0.00 1,624,000.00 1,150,000.00 474,000.00
117-0093NOVARTIS FARMACEUTICA S.A. DE C.V.17,040.40 10,422.60 15,973.20 11,489.80
117-0094NOVO NORDISK SERVICIOS PROFESIONALES S.A. DE C.V.207,996.48 13,200.80 30,020.80 191,176.48
117-0099PFIZER S.A. DE C.V. 919,399.88 249,272.65 509,272.26 659,400.27
Agrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
4 Clientes 10,125,099.49 3,500,360.21 3,711,560.45 9,913,899.25
4.10 Clientes nacionales 10,125,099.49 3,500,360.21 3,711,560.45 9,913,899.25
CLIENTES!!!
Reflexiona sobre lo que está a punto de suceder … si no tomas acción!!
Lo que requiere el SAT
Lo que envían los paquetes comerciales!!
COMPRAS!!!62 Compras 11,790,233.86 1,684,686.56 0.00 13,474,920.42
62.10 Compras nacionales 11,790,233.86 1,684,686.56 0.00 13,474,920.42
514-0008ANIXTER DE MEXICO, S.A. DE C.V. 40,615.20 91,476.95 0.00 132,092.15
514-0009PROCESADORES Y PARTES, S.A. DE C.V.37,926.80 0.00 0.00 37,926.80
514-0014RESPUESTAS OPTIMAS EN MAYOREO, S.A. DE C.V.7,091.48 0.00 0.00 7,091.48
514-0016EXEL DEL NORTE, S.A. DE C.V. 196,899.03 11,992.18 0.00 208,891.21
514-0017COMERCIALIZADORA DONCELES, S.A. DE C.V.49,341.38 8,962.07 0.00 58,303.45
514-0021TOMAS GAYTAN GARCIA Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.2,427.58 0.00 0.00 2,427.58
514-0022LENOVO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.19,026.02 0.00 0.00 19,026.02
514-0023TECH DATA MEXICO, S.A. DE R.L. DE C.V.1,355,031.75 215,247.37 0.00 1,570,279.12
514-0024SISTEMAS EMPRESARIALES DABO, S.A. DE C.V.37,994.92 0.00 0.00 37,994.92
514-0028INGRAM MICRO MEXICO, S.A. DE C.V.8,478,485.65 1,094,648.87 0.00 9,573,134.52
514-0029ASESORES EN SISTEMAS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES S72,482.75 19,202.77 0.00 91,685.52
514-0030ACTUALIZACIONES PARA COMPUTADORAS, S.A. DE C.V.77,553.70 3,411.43 0.00 80,965.13
514-0031COMERCIALIZADORA DE VALOR AGREGADO, S.A. DE C.V.68,431.28 15,314.31 0.00 83,745.59
514-0032LATINTEL DE MEXICO, S.A. 337,823.38 33,362.43 0.00 371,185.81
514-0041PROYECCION EXPRESS, S.A. DE C.V.5,130.00 0.00 0.00 5,130.00
514-0042TECNOLOGIA ALTERCO, S.A. DE C.V.3,294.04 5,463.34 0.00 8,757.38
514-0043AZERTY DE MEXICO, S.A. DE C.V. 40,089.90 0.00 0.00 40,089.90
514-0044NIDICON COMUNICACIONES, S.A. DE C.V.9,868.97 0.00 0.00 9,868.97
514-0046INOVAT TECHNOLOGY, S.A. DE C.V.10,993.91 4,734.00 0.00 15,727.91
514-0047MAYORISTA DE PARTES Y REFACCIONES, S.A. DE C.V.2,307.82 0.00 0.00 2,307.82
514-0048HAPPY MAC, S.A. DE C.V. 4,150.00 250.00 0.00 4,400.00
514-0051BJ ELECTRONICS, S.A. DE C.V. 3,627.66 560.35 0.00 4,188.01
514-0058PROMOTORA MUSICAL, S.A. DE C.V.32,054.32 0.00 0.00 32,054.32
514-0062VISSION XXI, S.A. DE C.V. 18,866.86 0.00 0.00 18,866.86
514-0078TELEFORMA TV MOUNTS INTERNATIONAL, S.A. DE C.V.10,839.66 430.17 0.00 11,269.83
62 Compras 11,790,233.86 1,684,686.56 0.00 13,474,920.42
62.10 Compras nacionales 11,790,233.86 1,684,686.56 0.00 13,474,920.42
Reflexiona sobre lo que está a punto de suceder… si no tomas acción!!
Lo que requiere el SAT
Lo que envían los paquetes comercialesAgrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
37 Proveedores 5,941,189.82 3,956,010.67 1,803,116.29 3,788,295.44
37.10 Proveedores Nacionales 5,941,189.82 3,956,010.67 1,803,116.29 3,788,295.44
211-0001ACTUALIZACIONES PARA COMPUTADORAS S.A. DE C.V.7,630.75 8,727.25 3,947.11 2,850.61
211-0007DRETEC MAYORISTA S. DE R.L. DE C.V.14,869.25 0.00 0.00 14,869.25
211-0008EXEL DEL NORTE S.A. DE C.V. 137,250.12 136,890.06 7,851.00 8,211.06
211-0010INGRAM MICRO MEXICO S.A. DE C.V.4,128,720.57 2,875,661.70 1,271,701.01 2,524,759.88
211-0014IBM DE MEXICO, COMERCIALIZACION Y SERVICIOS, S. DE112,214.55 0.00 0.00 112,214.55
211-0015INGENIERIA EN COMUNICACIONES Y DESARROLLO S.A. C.V2,777.40 0.00 0.00 2,777.40
211-0017LATINTEL DE MEXICO S.A 197,883.50 147,829.31 38,488.36 88,542.55
211-0021SISTEMAS EMPRESARIALES DABO S.A. DE C.V.7,949.73 1,409.02 0.00 6,540.71
211-0022TECH DATA MEXICO S. DE R. L. DE C.V.301,489.34 126,923.50 249,745.13 424,310.97
211-0048MAC COMPUTADORAS DE MORELOS S.A. DE C.V.460,206.80 460,206.80 0.00 0.00
211-0054SCAN SOURCE DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.35,180.63 0.00 2,105.43 37,286.06
211-0085PROMOTORA DE ELECTRODOMESTICOS S.A. DE C.V.9,961.10 0.00 0.00 9,961.10
211-0091ASESORES EN SISTEMAS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES29,584.02 11,038.79 22,392.63 40,937.86
211-0098AGB SEÑALIZACION Y PUBLICIDAD S.A. DE C.V.25,158.22 0.00 0.00 25,158.22
211-0109SOLUCIONES ESTRATEGICAS PARA LA GESTION EMPRESARAL5,102.00 0.00 0.00 5,102.00
211-0138VARIOS 3,945.74 0.00 0.00 3,945.74
211-0141ANIXTER DE MEXICO, S.A. DE C.V. -0.01 106,074.45 106,074.45 -0.01
211-0156COMERCIALIZADORA DE VALOR AGREGADO, S.A. DE C.V.325,634.70 20,685.58 17,754.44 322,703.56
211-0168COMERCIALIZADORA DONCELES, S.A. DE C.V.5,000.99 0.00 0.00 5,000.99
211-0189ARIES STORE, S.A. DE C.V. 111.84 0.00 0.00 111.84
211-0232PARTS SHOP ELECTRONICS, S.A. DE C.V.5,963.33 0.00 0.00 5,963.33
211-0296CENTRO DE CONECTIVIDAD, S.A. DE C.V.0.00 7,762.74 7,762.74 0.00
Agrupador SAT Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Cuenta Nombre cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo f inal
37 Proveedores 5,941,189.82 3,956,010.67 1,803,116.29 3,788,295.44
37.10 Proveedores Nacionales 5,941,189.82 3,956,010.67 1,803,116.29 3,788,295.44
PROVEEDORES!!!
La Balanza … es el DNA de tu Empresa!!!• La Balanza de Comprobación típicamente …
• Lista a Todos tus Clientes y Proveedores, pasados y presentes con montos!!• Muestra montos de Inversiones y Deudas!!• Incluye tipos y montos de Compras y Gastos Operativos y de Producción• Evidencia montos y tipo de actividad operativa doméstica y en el extranjero• Muestra los Resultados del Ejercicio!!!• Lista tipos de activos de la Operación (Mobiliario, Equipo, Cómputo, etc.)
• Esta información es MUY SENSIBLE Y ESTRATÉGICA. Para muchas empresas, este detalle debe manejarse como SECRETO ABSOLUTO!!
• Pregunta: ¿Se la quieres enviar al SAT aunque no te la este pidiendo?
¿Sabías qué? … para la Contabilidad Electrónica
• ¿Sabías que hay importantes leyes fiscales vigentes desde hace muchos años que en el mayoría de los casos no se han ejercido por falta de recursos de la autoridad para identificar y valorar la magnitud de las faltas?
• Ahora el SAT, con sistemas “inteligentes” y con tu información contable en forma electrónica, podrá identificar muchas de esas faltas y en base a su magnitud, podrá ejecutar la ley.
• Toma las medidas para minimizar esta posibilidad. Apégate a la ley y envía SOLO lo que te piden. No envíes el detalle de toda tu Balanza, que no te están pidiendo!!
¿Qué es MiSAT?
¿Qué es MiSAT?
Es un sistema que genera el Catálogo de Cuentas y la Balanza en formato XML, con la equivalencia de Cuentas SAT como lo
requiere el ANEXO 24 de la 7a Resol. de Modif. a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2014.
Más allá de servir para generar las Balanzas y Catálogos en formato XML, “MiSAT” tiene estos otros importantes
beneficios que no tienen otras herramientas:
Enormes Beneficios de “MiSAT”
1. Envías al SAT, SOLO la información requerida … no más (ni menos)!!2. Puedes seguir usando tu propia Estructura Contable, sin cambios!!3. Para cada Balanza, genera un reporte de Incidencias (riesgos) Contables!!4. Te ayuda a identificar Cuentas mal Clasificadas (por su Naturaleza)!!5. Tiene la Capacidad para manejar y administrar múltiples empresas!!6. Funciona con Balanzas de los principales Sistemas Contables Electrónicos
Comerciales como COMPAQi, COI, SAP B1, Intelisis, etc.7. Ofrecemos soporte Fiscal y Contable por parte de expertos!!
Funcionalidad Básica de MiSAT
Entendiendo a “MiSAT” Descripción de Secciones
Después de cargar una nueva balanza, en esta sección se revisa 1) Si hay Nuevas Equivalencias por cargar, 2) Que la balanza cuadre totalmente y 3) que las cuentas a nivel Mayor y Sub-Cuenta del SAT se vean “bien”
Después de revisar la carga básica, se sugiere revisar las posibles Incidencias o detalles en los que el SAT se va a fijar. En algunos casos, habrá que hacer ajustes en la contabilidad para resolver estas advertencias.
Aquí se revisa básicamente que no haya cuentas de naturaleza “Deudor” en columnas de “Acreedor” o con signo contrario y viceversa con las cuentas “Acreedoras”.
Una vez que todo lo anterior se ve bien y cuadra sin problemas, en esta sección es donde se genera la Balanza y Catálogo en formato XML que es la que se debe envíar al SAT.
Pantalla: “Inicio”
• Sistema Adhoc para Despachos Contables y Corporativos Multi-Empresa.
• Es un sistema fácil de usar y muy flexible que lleva el control histórico de Balanzas y Catálogos por empresa.
• Se opera con un poderoso sistema de Business Intelligence.
Pantalla: “Revisión”
• Aquí validas que la carga de la balanza esté correcta, completa y que cuadre.
• Validas que las equivalencias vs el Catalogo del SAT estén completas y correctas.
• Aquí integras, si hay, equivalencias faltantes.
• Revisas cuentas a nivel 1 y 2 del SAT.
Pantalla: “Incidencias”
• MiSAT te muestra y explica posibles riesgos contables que ameritan revisión y reflexión.
• Te permite ver esto como en forma de Cuentas del SAT y en forma de Cuentas Originales.
• Permite generar un reporte de Incidencias completo para revisión por parte del Contralor o un especialista.
Pantalla: “Cuentas Mal Clasificadas”• MiSAT muestra las
cuentas Deudoras y Acreedoras mal Clasificadas por su Naturaleza, pero lo hace desde la perspectivas de las Cuentas del SAT.
• Se puede generar un reporte de estas cuentas para revisión por un tercero.
Pantalla: “XMLs y Admin”
• Aquí se genera el Catálogo y la Balanza del período, versión y empresa requerida.
• Se facilita la revisión previa antes de la generación del XML final.
• Se pueden consultar en cualquier momento, el historial de Balanzas y Catálogos generados para cualquier empresa y período particular.
¿Cuánto cuesta una multa del SAT?
¿Cuánto impacta una auditoría fiscal?
¿Cuánto vale la tranquilidad?
¿Quién está detrás de MiSAT?
• Despacho CP Elio Zurita García y Asociados.Reconocido despacho contable con más de 40 años de trayectoria en temas de Auditorías Fiscales, Impuestos, Finanzas e IMSS para todo tipo de organizaciones incluyendo gobierno. El despacho ha ayudado a cientos de empresas a operar con las mejores prácticas contables y fiscales con orientación, apoyo en disputas frente al SAT, en tecnología contable de punta, capacitación e implementación de procesos.
• CP Elio Zurita Morales.Egresado del ITAM. Miembro de la Comisión de Investigación Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México A.C. Cuenta con Maestría en impuestos del Instituto de Especialización para Ejecutivos S.C.; Posgrado en Impuestos Internacionales (Itam - Harvard); Progr. de Perfecc. en Dir.Emp. D-1 y ADIT del IPADE; Catedrático y Expositor en el área de Impuestos, en decenas de Organización, Instituciones Educativas Líderes, a nivel de maestría en toda la República. Ponente Especial de foros como la Asoc. Mex. De Cont. Públicos AC, Cámara de Diputados, Cámara de Senadores, CANACINTA, COPARMEX, ITAM. Ha escrito artículos especializados para La Comisión de Investigación Fiscal del C.C.P.M. y para el Periódico El Economista. Invitado regular de diversos programas de Radio.
