S-90 · b31875685 floristeria torrens 15761145g del rio torrens maria carmen 31 15761145g del rio...
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IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Ejercicio 2018
....................................................
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
Dirección correo electrónico Teléfono
La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro
años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.
B.I. NEGATIVA O CERO
DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD
Fax
.........................................................................................................................................................................................
ESPEC
IALE
S
DEC
LA
RA
CIO
N
555
S-90
C.N.A.E..468
C.I.
Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:
556
OTRAS
Entidad Sucursal D.C.
(Marque con una «X» cuando proceda)
DEC
LARA
NTE
El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.
Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas
oper
acio
nes
)
PRINCIPAL
REA
LIZ
AD
AS
AC
TIV
IDA
DES
(Por
volu
men
de
....................................................
N.I.F. ...........................................
Entidad de crédito
D. ................................................
....................................................
CA
RA
CT
ER
ES
ES
PEC
IALES
DE
LA
557
542
En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en
..................................................., a ............ de .......................................... de ..............
Por poder, Por poder, Por poder,
Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96
552
Microempresa (<1 mill. TG:19%)
ENTIDAD INACTIVA
543
¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)
539
CIF
RA
RELA
TIV
A
DECLARACION COMPLEMENTARIA
Número de cuenta
REG
IMEN
ES
FIS
CA
LES
550
Entidad capital-riesgo
568
Cooperativa protegida
Sociedad de promoción deempresas
565
Entidad aseguradora
551
553
547
Est
ado
de
cuen
tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)
Sociedad Dominante(Tributación consolidada)
Institución de inversión colectiva
569
559
Establecimiento permanente 562
541
530
563
Entidad parcialmente exenta
534
Sociedades laborales Ley 44/2015(17%)
Entidad a tipo general del 28%
Pequeña empresa (<10 mill. TG:23%)
.........................................................................................................................................................................................
Cooperativa especialmente protegida
Razón o denominación social
Sociedad Dominada(Tributación consolidada)
570
EPÍGRAFE I.A.E.
Número de grupo
Otros regímenes especiales
564
1041
554
18
DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO
De a
E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES
.........................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................
(Establecimientos permanentes)
505
1042
90 91
241
Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e
inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),
cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.
561
Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):
566
560
Personal fijo Personal no fijo
Resto de cooperativas
Forma parte de un grupo merc. 571
094
095
Mód. NormalBalance y ECPN 096
Mód. Abreviado 097
Pérdidas y ganancias
Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)
098
099Criterio Microempresas
NO
SI
Entidad art.51.2 LFIS(TG:23%) 572
NOSI 545544
Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances
IBAN
599Entidad emprendedora, DA 3ª LFIS 600Ent. innovadora (DA 3ª.4 LFIS)
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Ejercicio 2018
....................................................
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
Dirección correo electrónico Teléfono
La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro
años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.
B.I. NEGATIVA O CERO
DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD
Fax
.........................................................................................................................................................................................
ESPEC
IALE
S
DEC
LA
RA
CIO
N
555
S-90
C.N.A.E..468
C.I.
Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:
556
OTRAS
Entidad Sucursal D.C.
(Marque con una «X» cuando proceda)
DEC
LARA
NTE
El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.
Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas
oper
acio
nes
)
PRINCIPAL
REA
LIZ
AD
AS
AC
TIV
IDA
DES
(Por
volu
men
de
....................................................
N.I.F. ...........................................
Entidad de crédito
D. ................................................
....................................................
CA
RA
CT
ER
ES
ES
PEC
IALES
DE
LA
557
542
En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en
..................................................., a ............ de .......................................... de ..............
Por poder, Por poder, Por poder,
Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96
552
Microempresa (<1 mill. TG:19%)
ENTIDAD INACTIVA
543
¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)
539
CIF
RA
RELA
TIV
A
DECLARACION COMPLEMENTARIA
Número de cuenta
REG
IMEN
ES
FIS
CA
LES
550
Entidad capital-riesgo
568
Cooperativa protegida
Sociedad de promoción deempresas
565
Entidad aseguradora
551
553
547
Est
ado
de
cuen
tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)
Sociedad Dominante(Tributación consolidada)
Institución de inversión colectiva
569
559
Establecimiento permanente 562
541
530
563
Entidad parcialmente exenta
534
Sociedades laborales Ley 44/2015(17%)
Entidad a tipo general del 28%
Pequeña empresa (<10 mill. TG:23%)
.........................................................................................................................................................................................
Cooperativa especialmente protegida
Razón o denominación social
Sociedad Dominada(Tributación consolidada)
570
EPÍGRAFE I.A.E.
Número de grupo
Otros regímenes especiales
564
1041
554
18
DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO
De a
E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES
.........................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................
(Establecimientos permanentes)
505
1042
90 91
241
Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e
inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),
cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.
561
Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):
566
560
Personal fijo Personal no fijo
Resto de cooperativas
Forma parte de un grupo merc. 571
094
095
Mód. NormalBalance y ECPN 096
Mód. Abreviado 097
Pérdidas y ganancias
Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)
098
099Criterio Microempresas
NO
SI
Entidad art.51.2 LFIS(TG:23%) 572
NOSI 545544
Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances
IBAN
599Entidad emprendedora, DA 3ª LFIS 600Ent. innovadora (DA 3ª.4 LFIS)
0101 311218
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
E S 4 5 3 0 0 8 0 0 8 4 3 3 0 7 0 3 4 7 0 0 2 1
VENTA SEMILLAS, ABONOS, FLORES, PLAN 165970
XX
X
2,050 3,150
X
PAMPLONA 26 Junio 2019
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación social
CódigoProvincial
A
N.I.F. Nacional
C.I.
%Particip.N.I.F. Nacional Código
Provincial
Apellidos y nombre / Razón Social-
A.
RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS
Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222
B.2.
Nominal(en euros)
B
B.1.
%Particip.
Participación de la declarante en otras entidades (igual o inferior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224
N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada
Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo
Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o inferior al 5% del capital) 223
Valor en libros dela participación
Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)
Apellidos y Nombre / Razón Social
280 278
2121 2131
1051
1052
Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% ...
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
Nº.
IS-18Razón o denominación social
CódigoProvincial
A
N.I.F. Nacional
C.I.
%Particip.N.I.F. Nacional Código
Provincial
Apellidos y nombre / Razón Social-
A.
RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS
Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222
B.2.
Nominal(en euros)
B
B.1.
%Particip.
Participación de la declarante en otras entidades (igual o inferior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224
N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada
Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo
Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o inferior al 5% del capital) 223
Valor en libros dela participación
Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)
Apellidos y Nombre / Razón Social
280 278
2121 2131
1051
1052
Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% ...
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
Nº.
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
15761145G DEL RIO TORRENS MARIA CARMEN 31
15761145G DEL RIO TORRENS MARIA CARM 31 7.660,00 12,160%33444229K MORRAS DEL RIO MARIA 31 18.450,00 29,280%44613538R MORRAS DEL RIO ANA 31 18.450,00 29,280%33425654F IÑAKI MORRAS DEL RIO 31 18.450,00 29,280%
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................
I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................
1. Desarrollo (N) ..........................................................
1500
1502
2. Concesiones (N) ....................................................... 1503
1511
3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................
1504
4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505
5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................
1522
1506
6. Investigación (N) ....................................................... 1507
7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................
2. Créditos a empresas (N) ............................................
1508
8. Resto (A,P) ...............................................................
VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................
1509
1523
3. Valores representativos de deuda (N) .........................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1524
1513
1501
3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....
4. Derivados (N) ............................................................ 1525
1514
4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515
1512
II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................
1518
5. Otros activos financieros (N) ......................................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1526
1520
1519
III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1527
7. Resto (A,P) ............................................................... 1528
1521
V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532
2. Créditos a terceros (N) ..............................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1533
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1534
4. Derivados (N) ............................................................ 1535
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1536
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1537
7. Resto (A,P) ............................................................... 1538
1531
1541
VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542
Pág. 4
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)
IS-18Razón o denominación socialC.I.
A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................
I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................
1. Desarrollo (N) ..........................................................
1500
1502
2. Concesiones (N) ....................................................... 1503
1511
3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................
1504
4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505
5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................
1522
1506
6. Investigación (N) ....................................................... 1507
7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................
2. Créditos a empresas (N) ............................................
1508
8. Resto (A,P) ...............................................................
VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................
1509
1523
3. Valores representativos de deuda (N) .........................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1524
1513
1501
3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....
4. Derivados (N) ............................................................ 1525
1514
4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515
1512
II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................
1518
5. Otros activos financieros (N) ......................................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1526
1520
1519
III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1527
7. Resto (A,P) ............................................................... 1528
1521
V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532
2. Créditos a terceros (N) ..............................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1533
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1534
4. Derivados (N) ............................................................ 1535
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1536
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1537
7. Resto (A,P) ............................................................... 1538
1531
1541
VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542
Pág. 4
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
72.697,80
2.183,44
2.183,44
52.377,93
8.225,49
44.152,44
7.828,08
120,22
7.707,86
10.308,35
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación8
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................
1581
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1582
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1583
4. Derivados (N) ............................................................ 1584
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1585
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1586
7. Resto (A,P) ............................................................... 1587
1580
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................
1591
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1592
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1593
4. Derivados (N) ............................................................ 1594
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1595
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1596
1590
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1603
V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................
1601
2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604
1602
1. Tesorería (N) ............................................................
VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................
Pág. 5
TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650
1565
5. Activos por impuesto corriente (N) .............................
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)
1567
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...
1568
a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)
1569
1566
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................
b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)
1570
4. Personal (N) .............................................................. 1571
2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............
1572
3. Deudores varios (N) ...................................................
1573
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574
8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575
7. Resto (A,P) ............................................................... 1597
1552
2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........
1. Comerciales (N) ........................................................
1554
3. Producto en curso (N) ............................................... 1555
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1556
1553
II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1557
4. Productos terminados (N) .......................................... 1558
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1559
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1560
6. Anticipos a proveedores (N) .......................................
5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)
1562
1561
B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551
a) A largo plazo (N) ................................................... 1576
b) A corto plazo (N) ................................................... 1577
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación8
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................
1581
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1582
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1583
4. Derivados (N) ............................................................ 1584
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1585
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1586
7. Resto (A,P) ............................................................... 1587
1580
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................
1591
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1592
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1593
4. Derivados (N) ............................................................ 1594
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1595
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1596
1590
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1603
V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................
1601
2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604
1602
1. Tesorería (N) ............................................................
VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................
Pág. 5
TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650
1565
5. Activos por impuesto corriente (N) .............................
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)
1567
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...
1568
a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)
1569
1566
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................
b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)
1570
4. Personal (N) .............................................................. 1571
2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............
1572
3. Deudores varios (N) ...................................................
1573
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574
8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575
7. Resto (A,P) ............................................................... 1597
1552
2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........
1. Comerciales (N) ........................................................
1554
3. Producto en curso (N) ............................................... 1555
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1556
1553
II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1557
4. Productos terminados (N) .......................................... 1558
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1559
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1560
6. Anticipos a proveedores (N) .......................................
5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)
1562
1561
B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551
a) A largo plazo (N) ................................................... 1576
b) A corto plazo (N) ................................................... 1577
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
135.483,14
4.771,42
27.958,49
22.784,67
22.784,67
5.173,82
766,25
101.986,98
208.180,94
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)
Pág. 6
1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................
A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700
A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750
16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................
2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................
1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................
1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................
1. eserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)
1653
3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................
12. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P) ................
4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........
5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........
6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...
9. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............
10. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P).........
11. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) .....................
1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................
1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......
1. Remanente (N) ..........................................................
1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................
1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................
A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675
1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................
1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................
1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................
1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................
A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682
1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................
1680V. Otros (N) ...............................................................................................................
1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1663
1665
1666
B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690
I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691
1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....
2. Actuaciones medioambientales (N) .............................
3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................
4. Otras provisiones (N) .................................................
1692
1693
1694
1695
1669
1670
A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681
16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)
1686
1687
7. Reserva especial inversiones (LFIS 24/96) (N,A,P) ........
8. Reserva esp.inversiones utilizada (LFIS 24/96) (N,A,P) .
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)
Pág. 6
1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................
A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700
A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750
16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................
2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................
1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................
1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................
1. eserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)
1653
3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................
12. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P) ................
4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........
5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........
6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...
9. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............
10. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P).........
11. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) .....................
1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................
1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......
1. Remanente (N) ..........................................................
1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................
1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................
A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675
1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................
1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................
1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................
1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................
A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682
1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................
1680V. Otros (N) ...............................................................................................................
1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1663
1665
1666
B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690
I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691
1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....
2. Actuaciones medioambientales (N) .............................
3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................
4. Otras provisiones (N) .................................................
1692
1693
1694
1695
1669
1670
A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681
16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)
1686
1687
7. Reserva especial inversiones (LFIS 24/96) (N,A,P) ........
8. Reserva esp.inversiones utilizada (LFIS 24/96) (N,A,P) .
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
153.288,60
153.288,60
63.010,00
63.010,00
100.460,00
4.079,66
96.380,34
-10.181,40
3.329,87
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 7
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)
VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712
C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721
VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711
V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710
II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722
IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708
III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
1724
1725
1726
1727
1728
1. Proveedores (N,A,P) ..................................................
1734
1735
a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................
1733
b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................
8. Otros acreedores (A,P) ..............................................
1731
6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........
3. Acreedores varios (N) ................................................
V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....
5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................
6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....
1736
1737
1738
1739
1740
7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741
1742
VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745
VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800
II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
1702
1703
1704
1705
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................
1706
1707
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 7
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)
VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712
C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721
VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711
V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710
II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722
IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708
III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
1724
1725
1726
1727
1728
1. Proveedores (N,A,P) ..................................................
1734
1735
a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................
1733
b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................
8. Otros acreedores (A,P) ..............................................
1731
6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........
3. Acreedores varios (N) ................................................
V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....
5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................
6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....
1736
1737
1738
1739
1740
7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741
1742
VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745
VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800
II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
1702
1703
1704
1705
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................
1706
1707
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
3.329,87
3.329,87
51.562,47
724,82
724,82
50.837,65
25.104,55
25.104,55
25.733,10
208.180,94
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pág. 8
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801
1802
1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900
c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1803
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..
d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804
e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805
1806
a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................
1812
1807
4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810
c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813
b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)
d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814
a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816
1817
5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815
a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818
a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................
b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819
1822
6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821
b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824
a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833
c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825
d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826
e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827
f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828
g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829
7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831
b) Tributos (N) .............................................................. 1834
c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835
d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837
8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841
10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842
f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901
1902
b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903
a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........
c) Resto ................................................................... 1904
1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pág. 8
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801
1802
1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900
c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1803
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..
d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804
e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805
1806
a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................
1812
1807
4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810
c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813
b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)
d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814
a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816
1817
5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815
a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818
a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................
b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819
1822
6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821
b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824
a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833
c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825
d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826
e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827
f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828
g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829
7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831
b) Tributos (N) .............................................................. 1834
c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835
d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837
8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841
10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842
f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901
1902
b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903
a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........
c) Resto ................................................................... 1904
1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
538.779,38
538.779,38
-209.233,82
-243.683,60
-219.549,97
-23.118,75
-1.014,88
-87.655,91
-9.259,92
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)
Pág. 9
13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852
A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855
A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851
c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..
12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................
a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866
15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865
b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867
a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................
18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............
c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868
1872
16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871
b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873
1876
a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877
1878
a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879
a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .
1880
a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881
a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882
1883
b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884
b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)
1885
b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886
b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)
17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875
b2. De terceros (N,A,P) .............................................
a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......
14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856
a2. En terceros (N,A,P) ..............................................
a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)
b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890
20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891
A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895
A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950
1848
b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................
a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847
1849
b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................
a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844
11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843
1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................
1857
1858
1859
1860
1861
1862
1888
a) Dotación (N,A,P) .......................................................
b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)
1853
1854
1850
1863
b3. De socios (N,A,P) ................................................
1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda
19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896
a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897
1898
1899
b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .
c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................
c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)
Pág. 9
13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852
A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855
A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851
c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..
12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................
a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866
15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865
b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867
a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................
18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............
c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868
1872
16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871
b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873
1876
a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877
1878
a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879
a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .
1880
a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881
a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882
1883
b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884
b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)
1885
b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886
b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)
17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875
b2. De terceros (N,A,P) .............................................
a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......
14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856
a2. En terceros (N,A,P) ..............................................
a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)
b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890
20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891
A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895
A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950
1848
b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................
a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847
1849
b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................
a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844
11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843
1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................
1857
1858
1859
1860
1861
1862
1888
a) Dotación (N,A,P) .......................................................
b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)
1853
1854
1850
1863
b3. De socios (N,A,P) ................................................
1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda
19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896
a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897
1898
1899
b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .
c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................
c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
190,07-10.863,80
0,48
0,48
0,48
-68,08-120,0751,99
-67,60-10.931,40
750,00
-10.181,40
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DISTRIBUCION DE RESULTADOS
C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................
TOTAL..........................................................................................
A Reserva legal............................................................................... 515
CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
DISTRIBUCION
529
521
BASE DE REPARTO
525
511
Pérdidas y ganancias.......................................................................
Remanente.....................................................................................
Reservas voluntarias.......................................................................
A Reserva por fondo de comercio ....................................................
501
500
504
503
502
Otras reservas................................................................................
A Reserva Especial Inversiones (L. F. 26/ 2016) ................................
A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,
A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.
A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................
A Fondo Especial Reserva (Ley 44/2015, Soc.Laborales y participadas)
A otras aplicaciones........................................................................
524
510
517
Pág. 10
522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................
526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................
A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2502
I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501
2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO
2503
II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504
IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506
B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510
III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505
V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507
VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508
VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2516
VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515
2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517
IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520
XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523
X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521
XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524
XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525
2526
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530
520
528
523
514
TOTAL..........................................................................................
A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....
A Partícipes residentes ...................................................................
A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................
A Retornos cooperativos .................................................................
512
513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................
518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................
516A Partícipes no residentes ...............................................................
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DISTRIBUCION DE RESULTADOS
C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................
TOTAL..........................................................................................
A Reserva legal............................................................................... 515
CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
DISTRIBUCION
529
521
BASE DE REPARTO
525
511
Pérdidas y ganancias.......................................................................
Remanente.....................................................................................
Reservas voluntarias.......................................................................
A Reserva por fondo de comercio ....................................................
501
500
504
503
502
Otras reservas................................................................................
A Reserva Especial Inversiones (L. F. 26/ 2016) ................................
A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,
A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.
A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................
A Fondo Especial Reserva (Ley 44/2015, Soc.Laborales y participadas)
A otras aplicaciones........................................................................
524
510
517
Pág. 10
522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................
526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................
A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2502
I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501
2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO
2503
II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504
IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506
B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510
III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505
V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507
VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508
VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2516
VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515
2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517
IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520
XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523
X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521
XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524
XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525
2526
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530
520
528
523
514
TOTAL..........................................................................................
A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....
A Partícipes residentes ...................................................................
A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................
A Retornos cooperativos .................................................................
512
513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................
518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................
516A Partícipes no residentes ...............................................................
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES
511
530
527
512
513
514
528
529
516
517
518
526
524
511
512
513
514
528
525
524
526
518
517
516
529
527
530
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.016 y ant. .
CAPITAL
PROPIAS)
(ACCIONES Y
ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA
RESERVAS
PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO
RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES
OTRASAPORTACIONES
DE SOCIOS(DIVIDENDO
DEL EJERCICIORESULTADO
A CUENTA)
AJUSTESEN PATRIMONIO
NETO RECIBIDOS
SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS
03 04
TOTAL
01 02 05 06 07 08 09 11 12 13
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.017 ..........
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
1. Aumentos de capital ...................................................
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
2. (-) Reducciones de capital .............................................
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.017 ...........................
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.017........
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.017 ...........................
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
1. Aumentos de capital ...................................................
2. (-) Reducciones de capital .............................................
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.018 ............................
C.I. Razón o denominación social
IS-18
Pág. 10 Bis
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.016 y anteriores ..........
531
2. Otras variaciones ........................................................532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
531
532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
2. Otras variaciones ........................................................
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.018 ..........
CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES
511
530
527
512
513
514
528
529
516
517
518
526
524
511
512
513
514
528
525
524
526
518
517
516
529
527
530
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.016 y ant. .
CAPITAL
PROPIAS)
(ACCIONES Y
ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA
RESERVAS
PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO
RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES
OTRASAPORTACIONES
DE SOCIOS(DIVIDENDO
DEL EJERCICIORESULTADO
A CUENTA)
AJUSTESEN PATRIMONIO
NETO RECIBIDOS
SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS
03 04
TOTAL
01 02 05 06 07 08 09 11 12 13
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.017 ..........
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
1. Aumentos de capital ...................................................
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
2. (-) Reducciones de capital .............................................
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.017 ...........................
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.017........
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.017 ...........................
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
1. Aumentos de capital ...................................................
2. (-) Reducciones de capital .............................................
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.018 ............................
C.I. Razón o denominación social
IS-18
Pág. 10 Bis
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.016 y anteriores ..........
531
2. Otras variaciones ........................................................532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
531
532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
2. Otras variaciones ........................................................
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.018 ..........
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
63.010,00 79.193,35 21.266,65 163.470,00
63.010,00 79.193,35 21.266,65 163.470,00
-10.181,40 -10.181,40
21.266,65 -21.266,65
21.266,65 -21.266,65
63.010,00 100.460,00 -10.181,40 153.288,60
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)
610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................
637
642
643
635
644
Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 16.1 y 17 L.F.I.S.)
645
638
618
621
628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.18.1.a LFIS)
Otras correcciones al resultado contable ...........................................
639
Transm.lucrativas/societarias: Aplic.valor normal de mercado (art.25.4) 623
613
624
Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................
625
626
671
673
AUMENTOS
622
DISMINUCIONES
627
614
620
Errores contables (art. 15.3.2º L.F.I.S.) ........................................................
Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 15.4 L.F.I.S.) .............
Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 16.7 L.F.I.S.) ...........
Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 19 L.F.I.S.) ...
Valor.bienes y derechos. Rég.esp.oper.reestruct.(cap.VIIII del Tít.VIII de la LFIS.)
Otros gastos fisc.no deducibles (art. 23 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ......
629
Ayudas no integrables en la base imponible (art. 40 LFIS) ....................................................................
630
1035
619
646
Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 18.1 b L.F.I.S.) .........
647
632
650
640
BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
Pág. 11
631
648
Resto casos libertad amort.(art.18.1.c,d,e LFIS y art.27.2 LF 9/1994) .
636Exención reinversión (art. 37 L.F.I.S.) ................................................................................................
674Agrupaciones de interés económico y UTE’S (cap.III del tít.VIII LFIS) .... 675
1036
927
931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 20.1L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.23.1.f L.F.I.S.) .........933932Pérd.deterioro val.repres.partic.en cap.o fondos ent.(20.2.b, DT 7ª1y2)935934Pérd.deterioro de valores represent.de deuda (art.20.2.c y DT 5ª LFIS)
957956Revalorizaciones contables (art. 25.2 L.F.I.S.) ...................................960Gtos.corresp.a oper.realiz.entre pers.o ent.vinculadas (art.23.1.j LFIS) .
Gastos no deducibles por relaciones públicas y regalos (art. 23.2 LFIS)
Gastos no deducibles derivados de la utilización de vehículos (art.23.3)
926Adquisiciones a título gratuito (art. 25.4 L.F.I.S.) ...............................929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.15 L.F.I.S.) .........
937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 22 L.F.I.S.) ..........................
925924Reversión del deterioro del valor de elementos patrimoniales (art.15.6)966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.37.8 L.F.I.S.) ..
Gastos financieros no deducibles (art. 23.1.g L.F.I.S.) ........................
959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (DT 10ª LFIS) ...............................
667
Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art.87 (art.24) ....941
943
939
940
942
944
938
974
Transparencia fiscal internacional (Capítulo II del Título XIII L.F.I.S.) .....
Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.V,Tít.XIII y DT 23ª)
Particip.en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.(art.97)
Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.IX, Tít.XIII L.F.I.S.) ...
Obra benéfico-social de Cajas Ahorro y fund.bancarias (art. 41 L.F.I,S.)
945
975
949Impuesto Actividades Económicas no deducible (art. 69.2 LFIS) ..........950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951
948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952
970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)
Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....
953
971
918
919
TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (21 L.F.I.S.) ....................
668
679678
976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LFIS) ...............................
1020
1022Rentas negativas (art. 15.9,10 y 11 LFIS) .........................................
Ajustes por rentas derivadas de oper.de quita o espera (art.11.13 LFIS)
1021
1023
1033
1034
615
1024Pérd.por deter.i.mat., inv.inmob., inm.intangible, incl.fondo comercio ...
Efectos valoración contable diferente a la fiscal (art. 26 LFIS) .............
616
1025
Ipto.extr.sop.,no ded.por afectar a rentas con ded.doble imp.(art. 56.2)
Ipto.extr.s/benef.con cargo a los cuales se pagan los divid.objeto de DII
1026
1028Cambios de residencia y otras operaciones (art. 27 LFIS) ....................
Operaciones vinculadas: aplicación valor normal mercado (art.28 LFIS)
1027
1029
1037
1030Exención por dob.imp.divid.y rentas deriv.de la transm.valores (art.35)
Exención de rentas en el extranjero (art. 36 LFIS) ..............................
1038
1031
1032
Pérd.deterioro valores rep.de part.cap.o fondos propios ent.(art.23.1.k)
Dism.valor originada por criterio de valor razonable (art.23.1.i LFIS) .....
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)
610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................
637
642
643
635
644
Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 16.1 y 17 L.F.I.S.)
645
638
618
621
628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.18.1.a LFIS)
Otras correcciones al resultado contable ...........................................
639
Transm.lucrativas/societarias: Aplic.valor normal de mercado (art.25.4) 623
613
624
Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................
625
626
671
673
AUMENTOS
622
DISMINUCIONES
627
614
620
Errores contables (art. 15.3.2º L.F.I.S.) ........................................................
Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 15.4 L.F.I.S.) .............
Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 16.7 L.F.I.S.) ...........
Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 19 L.F.I.S.) ...
Valor.bienes y derechos. Rég.esp.oper.reestruct.(cap.VIIII del Tít.VIII de la LFIS.)
Otros gastos fisc.no deducibles (art. 23 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ......
629
Ayudas no integrables en la base imponible (art. 40 LFIS) ....................................................................
630
1035
619
646
Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 18.1 b L.F.I.S.) .........
647
632
650
640
BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
Pág. 11
631
648
Resto casos libertad amort.(art.18.1.c,d,e LFIS y art.27.2 LF 9/1994) .
636Exención reinversión (art. 37 L.F.I.S.) ................................................................................................
674Agrupaciones de interés económico y UTE’S (cap.III del tít.VIII LFIS) .... 675
1036
927
931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 20.1L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.23.1.f L.F.I.S.) .........933932Pérd.deterioro val.repres.partic.en cap.o fondos ent.(20.2.b, DT 7ª1y2)935934Pérd.deterioro de valores represent.de deuda (art.20.2.c y DT 5ª LFIS)
957956Revalorizaciones contables (art. 25.2 L.F.I.S.) ...................................960Gtos.corresp.a oper.realiz.entre pers.o ent.vinculadas (art.23.1.j LFIS) .
Gastos no deducibles por relaciones públicas y regalos (art. 23.2 LFIS)
Gastos no deducibles derivados de la utilización de vehículos (art.23.3)
926Adquisiciones a título gratuito (art. 25.4 L.F.I.S.) ...............................929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.15 L.F.I.S.) .........
937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 22 L.F.I.S.) ..........................
925924Reversión del deterioro del valor de elementos patrimoniales (art.15.6)966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.37.8 L.F.I.S.) ..
Gastos financieros no deducibles (art. 23.1.g L.F.I.S.) ........................
959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (DT 10ª LFIS) ...............................
667
Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art.87 (art.24) ....941
943
939
940
942
944
938
974
Transparencia fiscal internacional (Capítulo II del Título XIII L.F.I.S.) .....
Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.V,Tít.XIII y DT 23ª)
Particip.en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.(art.97)
Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.IX, Tít.XIII L.F.I.S.) ...
Obra benéfico-social de Cajas Ahorro y fund.bancarias (art. 41 L.F.I,S.)
945
975
949Impuesto Actividades Económicas no deducible (art. 69.2 LFIS) ..........950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951
948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952
970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)
Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....
953
971
918
919
TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (21 L.F.I.S.) ....................
668
679678
976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LFIS) ...............................
1020
1022Rentas negativas (art. 15.9,10 y 11 LFIS) .........................................
Ajustes por rentas derivadas de oper.de quita o espera (art.11.13 LFIS)
1021
1023
1033
1034
615
1024Pérd.por deter.i.mat., inv.inmob., inm.intangible, incl.fondo comercio ...
Efectos valoración contable diferente a la fiscal (art. 26 LFIS) .............
616
1025
Ipto.extr.sop.,no ded.por afectar a rentas con ded.doble imp.(art. 56.2)
Ipto.extr.s/benef.con cargo a los cuales se pagan los divid.objeto de DII
1026
1028Cambios de residencia y otras operaciones (art. 27 LFIS) ....................
Operaciones vinculadas: aplicación valor normal mercado (art.28 LFIS)
1027
1029
1037
1030Exención por dob.imp.divid.y rentas deriv.de la transm.valores (art.35)
Exención de rentas en el extranjero (art. 36 LFIS) ..............................
1038
1031
1032
Pérd.deterioro valores rep.de part.cap.o fondos propios ent.(art.23.1.k)
Dism.valor originada por criterio de valor razonable (art.23.1.i LFIS) .....
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.181,40
750,00-10.931,40
30,00
30,00-10.901,40
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283
ImporteConcepto
3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284
ImporteConcepto
4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285
ImporteConcepto
Pág. 12
4191
4200
4181
TOTAL
6380
63716361
6191 6201
6210
TOTAL
TOTAL
3330TOTAL
1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )
ImporteConcepto3311 3321
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES
670
COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio
TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................
663
654
655
656
657
659
B. I. negativa (2003)............................
B. I. negativa (2017)............................
660
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................
67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................
650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
658
661
B. I. negativa (2012)............................
653
B. I. negativa (2004)............................
B. I. negativa (2008)............................662
B. I. negativa (2011)............................
652
B. I. negativa (2005)............................
651
B. I. negativa (2006)............................664
B. I. negativa (2007)............................
665
67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)
666
B. I. negativa (2009)............................
B. I. negativa (2010)............................
B. I. negativa (2013)............................
B. I. negativa (2014)............................
B. I. negativa (2015)............................
B. I. negativa (2016)............................
IS-18Razón o denominación socialC.I.
2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283
ImporteConcepto
3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284
ImporteConcepto
4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285
ImporteConcepto
Pág. 12
4191
4200
4181
TOTAL
6380
63716361
6191 6201
6210
TOTAL
TOTAL
3330TOTAL
1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )
ImporteConcepto3311 3321
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES
670
COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio
TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................
663
654
655
656
657
659
B. I. negativa (2003)............................
B. I. negativa (2017)............................
660
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................
67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................
650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
658
661
B. I. negativa (2012)............................
653
B. I. negativa (2004)............................
B. I. negativa (2008)............................662
B. I. negativa (2011)............................
652
B. I. negativa (2005)............................
651
B. I. negativa (2006)............................664
B. I. negativa (2007)............................
665
67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)
666
B. I. negativa (2009)............................
B. I. negativa (2010)............................
B. I. negativa (2013)............................
B. I. negativa (2014)............................
B. I. negativa (2015)............................
B. I. negativa (2016)............................
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.901,40
-10.901,40
OTROS RESULTADOS 190,07
190,07
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación social
TOTALES
269
580
TOTAL
Fecha adq.Nombre o razón social suministrador
5009
Imp. deducción
Fec.adquis
Imp. inversiónDenominación bienes
Pág. 15
I
Incremento deducción ent.emprendedoras
DEDUCCIONES POR INVERSIONES RÉGIMEN GENERAL
C.I.
5801
5161 5182
5805
Proveedor Imp. deducciónImp. inversión
51712. ENERGIAS RENOVABLES
51915181
TOTAL DEDUC. RÉGIMEN GENERAL ( 5801 + 5805 + 5808 + 5008 + 5009 + 5010 + 578 + 5039 + 5059 )
Imp.subvención
578
Naturaleza
5808
7. GASTOS DE PUBLICIDAD POR PATROCINIO DEPORTIVO, CULTURAL Y ASISTENCIA SOCIAL
DEDUCCIÓN
211. Construcciones
1. INVERSIONES ACTIVOS FIJOS
NIF donatario
5001 5011 50315021
265
N.I.F. Imp. del gastoEntidad patrocinada 5433 5381
Destinatario de la aportación
275
3. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO (Art. 167.4 Y 110,10 L.F.I.S.) 272Importe deducciónImporte de la aportación 52715261
212. Instalaciones técnicas213. Maquinaria
Denominación
214. Utillaje215. Otras instalaciones216. Mobiliario217. Equipos para procesos inform.218. Elementos de transporte219. Otro inmovilizado material
TOTALES .............
4850
DESGLOSE DEL INMOV. MATERIAL EINVERSIONES INMOBILIARIAS
Saldo al final del ejercicio anterior Saldo al final del ejercicio en cursoValor bruto Amort.acumulada Valor bruto Amort.acumuladaDeterioro Deterioro
4851
48614860
4870
4880
4890
4900
4910
4920
4930
4950
4852 4856
48664862
4872
4882
4892
4902
4912
4922
4932
4952
4876
4886
4896
4906
4916
4926
4936
4956
4857
4867
4877
4887
4897
4907
4917
4927
4937
4957
5. DONACIONES A PROYECTOS SOCIALMENTE COMPROMETIDOS (DT 2ª LF 10/1996)
4858
4868
4878
4888
4898
4908
4918
4928
4938
4958
5959
5014 Imp.subvención
5810
TOTALES
498TOTAL ....
4871
4881
4891
4901
4911
4921
4931
4951
25%
Lím.s/cuota
Sin L
5800
Razón social donatario Imp. donación Imp. deducciónDenominación del proyecto 5003342
5010
TOTAL .........
5002 5004
NIF beneficiario6. MECENAZGO CULTURAL
Nombre beneficiario Imp.mecenazgoIdentificación del proyecto 5029344
TOTALES .......
5025
5008
5005
Modalidad5026
DEDUCCIÓN
N.I.F.4. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES EMPRENDEDORAS (D.S. D.A. 44ª TRLF IRPF)
Imp.aportación Imp. deducciónDestinatario de la operación 5023341
TOTAL .........
5024
N.I.F.
5847 Incr.ded.ent.emprendedoras invers.previas inicio act. 5848
629
Fecha adq.Categoria Imp. deducciónImp. inversiónEnchufable 5032 5035
5039
50338. INVERSIONES EN VEHÍCULOS ELÉCTRICOS
50375034 Imp.subvenciónNombre/Razón suministrador
TOTAL388
Fecha adq.Nombre o razón social Imp. deducciónImp. inversiónTipo5052 505550639. PUNTOS DE RECARGA
50575054 Imp.subv. 5056 Base deducción
5059TOTAL
%Ded.
IS-18Razón o denominación social
TOTALES
269
580
TOTAL
Fecha adq.Nombre o razón social suministrador
5009
Imp. deducción
Fec.adquis
Imp. inversiónDenominación bienes
Pág. 15
I
Incremento deducción ent.emprendedoras
DEDUCCIONES POR INVERSIONES RÉGIMEN GENERAL
C.I.
5801
5161 5182
5805
Proveedor Imp. deducciónImp. inversión
51712. ENERGIAS RENOVABLES
51915181
TOTAL DEDUC. RÉGIMEN GENERAL ( 5801 + 5805 + 5808 + 5008 + 5009 + 5010 + 578 + 5039 + 5059 )
Imp.subvención
578
Naturaleza
5808
7. GASTOS DE PUBLICIDAD POR PATROCINIO DEPORTIVO, CULTURAL Y ASISTENCIA SOCIAL
DEDUCCIÓN
211. Construcciones
1. INVERSIONES ACTIVOS FIJOS
NIF donatario
5001 5011 50315021
265
N.I.F. Imp. del gastoEntidad patrocinada 5433 5381
Destinatario de la aportación
275
3. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO (Art. 167.4 Y 110,10 L.F.I.S.) 272Importe deducciónImporte de la aportación 52715261
212. Instalaciones técnicas213. Maquinaria
Denominación
214. Utillaje215. Otras instalaciones216. Mobiliario217. Equipos para procesos inform.218. Elementos de transporte219. Otro inmovilizado material
TOTALES .............
4850
DESGLOSE DEL INMOV. MATERIAL EINVERSIONES INMOBILIARIAS
Saldo al final del ejercicio anterior Saldo al final del ejercicio en cursoValor bruto Amort.acumulada Valor bruto Amort.acumuladaDeterioro Deterioro
4851
48614860
4870
4880
4890
4900
4910
4920
4930
4950
4852 4856
48664862
4872
4882
4892
4902
4912
4922
4932
4952
4876
4886
4896
4906
4916
4926
4936
4956
4857
4867
4877
4887
4897
4907
4917
4927
4937
4957
5. DONACIONES A PROYECTOS SOCIALMENTE COMPROMETIDOS (DT 2ª LF 10/1996)
4858
4868
4878
4888
4898
4908
4918
4928
4938
4958
5959
5014 Imp.subvención
5810
TOTALES
498TOTAL ....
4871
4881
4891
4901
4911
4921
4931
4951
25%
Lím.s/cuota
Sin L
5800
Razón social donatario Imp. donación Imp. deducciónDenominación del proyecto 5003342
5010
TOTAL .........
5002 5004
NIF beneficiario6. MECENAZGO CULTURAL
Nombre beneficiario Imp.mecenazgoIdentificación del proyecto 5029344
TOTALES .......
5025
5008
5005
Modalidad5026
DEDUCCIÓN
N.I.F.4. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES EMPRENDEDORAS (D.S. D.A. 44ª TRLF IRPF)
Imp.aportación Imp. deducciónDestinatario de la operación 5023341
TOTAL .........
5024
N.I.F.
5847 Incr.ded.ent.emprendedoras invers.previas inicio act. 5848
629
Fecha adq.Categoria Imp. deducciónImp. inversiónEnchufable 5032 5035
5039
50338. INVERSIONES EN VEHÍCULOS ELÉCTRICOS
50375034 Imp.subvenciónNombre/Razón suministrador
TOTAL388
Fecha adq.Nombre o razón social Imp. deducciónImp. inversiónTipo5052 505550639. PUNTOS DE RECARGA
50575054 Imp.subv. 5056 Base deducción
5059TOTAL
%Ded.
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
11.111,00 2.885,51 11.111,00 2.885,5130.016,33 5.714,33 30.016,33 10.234,3935.130,36 30.902,87 35.130,36 30.902,87
393,60 393,60 393,60 393,6042.131,74 31.397,36 43.511,74 32.769,6721.026,53 17.042,04 21.026,53 17.748,477.804,56 6.225,39 7.804,56 6.613,3726.948,70 21.139,47 26.948,70 23.412,613.308,70 1.913,10 3.308,70 1.913,10
177.871,52 117.613,67 179.251,52 126.873,59
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18
E) CREACIÓN DE EMPLEO
B
TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840 .......................
579
Subvenciones
+
Plantilla ejercicio base 2017 ..................
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Hombres con salario>2,5 SMI
CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)
Salario >2,5 SMI
CON CONTRATOTEMPORAL
1.-Deducción por creación empleo fijo
+
5826
Hombres x 1.000
5825
Hombres x 2.500
Discap. x 3.200
Discap. x 6.800
5836
Pág. 16
582
Plantilla 2015 (para cálculo regularización)
5824
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Mujeres con salario>2,5 SMI
Incremento de plantilla .........................
2.-Ded. conversión temporales a fijos5837
=
=
+
Resto fijossueldo <1,7
A
Con contratoTemporal
Razón o denominación socialC.I.
Gtos.I +D con derechoal 10% adicional
Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto
584
C) GASTOS EN I + D + i
TOTAL
5431
276
4154
5823 5553
5822
5821
5552
5551
5829
5828
5827
583558345833
5832
5831
5830
5839
Mujeres x 2.000
5557
5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas ...........
TOTAL
Plantilla promedio ejercicio 2018............
Plantilla 2016 (para cálculo regularización)
Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la
producciónDenominación de la producción
D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES
5230
496
5215 Imp.ded.productores
Sueldo<2,5
Resto Fijos
5849Incremento de deducción de entidades emprendedoras ..............
702
701
Dot.REI.2017
MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)
709
722
715
Mat.2016 ej.ants.
704
714
Mat.2017/2018
720
713712
705
706
703
2017 pdte.
Mat.2015/2018 2015 pdte.Dot.REI.2015
Dot.REI.2014 Mat.2014/2018Mat.2014 ej.ants. 2014 pdte.
Dot.REI.2016
Mat.2015 ej.ants.
Mat.2016/2018 2016 pdte.
721710
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2016 en 2018
582
721
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2014 en 2018
703
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2015 en 2018
595
2
1
2
2
714
279
704
TOTAL
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2017 en 2018
278
1
2
TOTAL
TOTAL
TOTAL
Fijos discapacitadossalario > 1,7 SMI
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
Contrato indefinido (excluir discapacitados)salario > 1,7 SMI
+Mujeres x 5.000
5556
IS-18
E) CREACIÓN DE EMPLEO
B
TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840 .......................
579
Subvenciones
+
Plantilla ejercicio base 2017 ..................
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Hombres con salario>2,5 SMI
CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)
Salario >2,5 SMI
CON CONTRATOTEMPORAL
1.-Deducción por creación empleo fijo
+
5826
Hombres x 1.000
5825
Hombres x 2.500
Discap. x 3.200
Discap. x 6.800
5836
Pág. 16
582
Plantilla 2015 (para cálculo regularización)
5824
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Mujeres con salario>2,5 SMI
Incremento de plantilla .........................
2.-Ded. conversión temporales a fijos5837
=
=
+
Resto fijossueldo <1,7
A
Con contratoTemporal
Razón o denominación socialC.I.
Gtos.I +D con derechoal 10% adicional
Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto
584
C) GASTOS EN I + D + i
TOTAL
5431
276
4154
5823 5553
5822
5821
5552
5551
5829
5828
5827
583558345833
5832
5831
5830
5839
Mujeres x 2.000
5557
5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas ...........
TOTAL
Plantilla promedio ejercicio 2018............
Plantilla 2016 (para cálculo regularización)
Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la
producciónDenominación de la producción
D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES
5230
496
5215 Imp.ded.productores
Sueldo<2,5
Resto Fijos
5849Incremento de deducción de entidades emprendedoras ..............
702
701
Dot.REI.2017
MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)
709
722
715
Mat.2016 ej.ants.
704
714
Mat.2017/2018
720
713712
705
706
703
2017 pdte.
Mat.2015/2018 2015 pdte.Dot.REI.2015
Dot.REI.2014 Mat.2014/2018Mat.2014 ej.ants. 2014 pdte.
Dot.REI.2016
Mat.2015 ej.ants.
Mat.2016/2018 2016 pdte.
721710
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2016 en 2018
582
721
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2014 en 2018
703
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2015 en 2018
595
2
1
2
2
714
279
704
TOTAL
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2017 en 2018
278
1
2
TOTAL
TOTAL
TOTAL
Fijos discapacitadossalario > 1,7 SMI
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
Contrato indefinido (excluir discapacitados)salario > 1,7 SMI
+Mujeres x 5.000
5556
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
4,52 0,46 1,44 6,422,01 0,25 2,00 4,26
1,99 2,63 4,620,15 3,15 1,90 5,200,15 1,16 -0,73 0,58
750,00750,00
750,00
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 17
Pendiente de aplicación
5891
5881
5861
5851
5901
2012
2013
2011
2014
2015
2005
5871
5921
5911
5931
Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada
2012
5890
5880
5860
5850
5900
5870
5920
5910
5930
2017
5892
5882
5862
5902
5872
5922
5912
5932
Patrocinios (sin lím) AFN(antes inicio a.)
Rég. especial
2012
2013
2011
I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I
Resto(excepto AFN)
Año Rég. especial
2005
58975887
58675857
5907
5877
59275917
58965886
58665856
5906
5876
59265916
5936
58985888
5868
5908
5878
59285918
5938
585TOTAL
2006
5940
2018
59475946 59485937
5941 5942
2007
2008
2009
2010
2014
2011
2005
2014
5961 59625960
2006
5967 59685966
2006
2007
2007
2008
2008
2009
2009
CIN
E
F) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONESA
ctiv
oFi
joN
uev
oLím
ite
25%
Reg
.ESPEC
IALE
Se
I+
D+
IC
REA
CIO
ND
EEM
PLEO
596TOTAL
2010
2010
2015
2013
2015
2016
2018
Prod. CineAño
Regularizado en el 2018
2015
5852
A.F
.N.s
inlím
ite/
Res
to(2
5%
)
Deduccio
nes
por
invers
iones
de
RÉG
IMEN
GEN
ER
AL
Patrocinios (sin lím)
5858
2012
2013
2011
Resto(excepto AFN)Año AFN(antes inicio
2005
2014
2006
2007
2008
2009
2010
2015
Exceso IDI
2016
2016
2016
2016
Part.proyectos IDI
5637 5638
5630 5631 5632
5636
2018
2017
2018
2017
2017
2017
5620 5621 5622
5627 56285626
AFN(antes inicio Resto(excepto AFN) Patrocinios (sin lím)
Pro
y.ID
I
Prod. Cine Part.proyectos IDI Prod. Cine Part.proyectos IDI
2018
5610 5611 5612
5617 56185616
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 17
Pendiente de aplicación
5891
5881
5861
5851
5901
2012
2013
2011
2014
2015
2005
5871
5921
5911
5931
Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada
2012
5890
5880
5860
5850
5900
5870
5920
5910
5930
2017
5892
5882
5862
5902
5872
5922
5912
5932
Patrocinios (sin lím) AFN(antes inicio a.)
Rég. especial
2012
2013
2011
I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I
Resto(excepto AFN)
Año Rég. especial
2005
58975887
58675857
5907
5877
59275917
58965886
58665856
5906
5876
59265916
5936
58985888
5868
5908
5878
59285918
5938
585TOTAL
2006
5940
2018
59475946 59485937
5941 5942
2007
2008
2009
2010
2014
2011
2005
2014
5961 59625960
2006
5967 59685966
2006
2007
2007
2008
2008
2009
2009
CIN
E
F) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONESA
ctiv
oFi
joN
uev
oLím
ite
25%
Reg
.ESPEC
IALE
Se
I+
D+
IC
REA
CIO
ND
EEM
PLEO
596TOTAL
2010
2010
2015
2013
2015
2016
2018
Prod. CineAño
Regularizado en el 2018
2015
5852
A.F
.N.s
inlím
ite/
Res
to(2
5%
)
Deduccio
nes
por
invers
iones
de
RÉG
IMEN
GEN
ER
AL
Patrocinios (sin lím)
5858
2012
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Resto(excepto AFN)Año AFN(antes inicio
2005
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2006
2007
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Exceso IDI
2016
2016
2016
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Part.proyectos IDI
5637 5638
5630 5631 5632
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2018
2017
2018
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5620 5621 5622
5627 56285626
AFN(antes inicio Resto(excepto AFN) Patrocinios (sin lím)
Pro
y.ID
I
Prod. Cine Part.proyectos IDI Prod. Cine Part.proyectos IDI
2018
5610 5611 5612
5617 56185616
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
0,00 0,001.351,02 1.351,02
555,19 555,1960,88 60,88
1.040,78 1.040,78
949,08 949,082.081,88 2.081,881.474,71 1.474,71
7.513,54
6.393,09 6.393,09
750,00 750,007.143,09
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA
Pág. 19
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................
047Pago fraccionado ..........................................................................
TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................
032
061
Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas
004
020
%
003 %
007
063
022
045
019
001
018014
011
Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............
012
DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................
021
023
028025
026
060
80
031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................
Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................
046
016
050
DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................
RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................
REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................
81
BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................
IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)
Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores
Por doble imposición interna ..........................................................
Por doble imposición internacional...................................................
Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES
Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....
Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......
Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................
Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................
DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................
Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................
SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................
TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................
Creación de empleo ejercicio actual ..............................................
PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................
CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)
Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................
005Soc. Laborales
033
Rendimientos sujetos a tipo general
Rendimientos sujetos a tipo reducido
Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente
Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................
024
029
Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........
002
Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................
044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................
Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos
4004
4005
7536
Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......
7538
7535
7537
75187508
Ingresos ...........................................................................
Gastos directamente imputables .........................................
Gastos generales ...............................................................
Renta bonificada ...............................................................
TOTAL
7516
7515
7517
PORCENTAJE BONIFICACIÓN
7506
7505
7507
85 % 90 %
Devolución específica por I+D (art.78 y DT 13ª LFIS) max.100.000 . 071
N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada
TOTALES ................................
10111010
1018 1019
Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100
Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102
Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104
Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................
Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)
040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................
SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................
027
022B
Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........
I.V.P.E.E. ....................................................................................
021A
048
430022A
Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........
030
039
Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual
Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores
IS-18Razón o denominación socialC.I.
AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA
Pág. 19
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................
047Pago fraccionado ..........................................................................
TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................
032
061
Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas
004
020
%
003 %
007
063
022
045
019
001
018014
011
Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............
012
DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................
021
023
028025
026
060
80
031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................
Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................
046
016
050
DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................
RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................
REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................
81
BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................
IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)
Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores
Por doble imposición interna ..........................................................
Por doble imposición internacional...................................................
Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES
Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....
Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......
Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................
Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................
DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................
Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................
SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................
TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................
Creación de empleo ejercicio actual ..............................................
PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................
CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)
Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................
005Soc. Laborales
033
Rendimientos sujetos a tipo general
Rendimientos sujetos a tipo reducido
Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente
Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................
024
029
Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........
002
Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................
044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................
Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos
4004
4005
7536
Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......
7538
7535
7537
75187508
Ingresos ...........................................................................
Gastos directamente imputables .........................................
Gastos generales ...............................................................
Renta bonificada ...............................................................
TOTAL
7516
7515
7517
PORCENTAJE BONIFICACIÓN
7506
7505
7507
85 % 90 %
Devolución específica por I+D (art.78 y DT 13ª LFIS) max.100.000 . 071
N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada
TOTALES ................................
10111010
1018 1019
Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100
Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102
Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104
Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................
Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)
040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................
SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................
027
022B
Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........
I.V.P.E.E. ....................................................................................
021A
048
430022A
Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........
030
039
Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual
Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.901,40
19,00
100,00
952,94498,24
-1.451,18
-1.451,18
1-BORRADOR VALIDO UNICAMENTE PARA ARCHIVO
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Ejercicio 2018
....................................................
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
Dirección correo electrónico Teléfono
La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro
años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.
B.I. NEGATIVA O CERO
DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD
Fax
.........................................................................................................................................................................................
ESPEC
IALE
S
DEC
LA
RA
CIO
N
555
S-90
C.N.A.E..468
C.I.
Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:
556
OTRAS
Entidad Sucursal D.C.
(Marque con una «X» cuando proceda)
DEC
LARA
NTE
El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.
Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas
oper
acio
nes
)
PRINCIPAL
REA
LIZ
AD
AS
AC
TIV
IDA
DES
(Por
volu
men
de
....................................................
N.I.F. ...........................................
Entidad de crédito
D. ................................................
....................................................
CA
RA
CT
ER
ES
ES
PEC
IALES
DE
LA
557
542
En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en
..................................................., a ............ de .......................................... de ..............
Por poder, Por poder, Por poder,
Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96
552
Microempresa (<1 mill. TG:19%)
ENTIDAD INACTIVA
543
¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)
539
CIF
RA
RELA
TIV
A
DECLARACION COMPLEMENTARIA
Número de cuenta
REG
IMEN
ES
FIS
CA
LES
550
Entidad capital-riesgo
568
Cooperativa protegida
Sociedad de promoción deempresas
565
Entidad aseguradora
551
553
547
Est
ado
de
cuen
tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)
Sociedad Dominante(Tributación consolidada)
Institución de inversión colectiva
569
559
Establecimiento permanente 562
541
530
563
Entidad parcialmente exenta
534
Sociedades laborales Ley 44/2015(17%)
Entidad a tipo general del 28%
Pequeña empresa (<10 mill. TG:23%)
.........................................................................................................................................................................................
Cooperativa especialmente protegida
Razón o denominación social
Sociedad Dominada(Tributación consolidada)
570
EPÍGRAFE I.A.E.
Número de grupo
Otros regímenes especiales
564
1041
554
18
DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO
De a
E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES
.........................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................
(Establecimientos permanentes)
505
1042
90 91
241
Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e
inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),
cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.
561
Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):
566
560
Personal fijo Personal no fijo
Resto de cooperativas
Forma parte de un grupo merc. 571
094
095
Mód. NormalBalance y ECPN 096
Mód. Abreviado 097
Pérdidas y ganancias
Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)
098
099Criterio Microempresas
NO
SI
Entidad art.51.2 LFIS(TG:23%) 572
NOSI 545544
Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances
IBAN
599Entidad emprendedora, DA 3ª LFIS 600Ent. innovadora (DA 3ª.4 LFIS)
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Ejercicio 2018
....................................................
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
Dirección correo electrónico Teléfono
La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro
años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.
B.I. NEGATIVA O CERO
DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD
Fax
.........................................................................................................................................................................................
ESPEC
IALE
S
DEC
LA
RA
CIO
N
555
S-90
C.N.A.E..468
C.I.
Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:
556
OTRAS
Entidad Sucursal D.C.
(Marque con una «X» cuando proceda)
DEC
LARA
NTE
El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.
Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas
oper
acio
nes
)
PRINCIPAL
REA
LIZ
AD
AS
AC
TIV
IDA
DES
(Por
volu
men
de
....................................................
N.I.F. ...........................................
Entidad de crédito
D. ................................................
....................................................
CA
RA
CT
ER
ES
ES
PEC
IALES
DE
LA
557
542
En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en
..................................................., a ............ de .......................................... de ..............
Por poder, Por poder, Por poder,
Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96
552
Microempresa (<1 mill. TG:19%)
ENTIDAD INACTIVA
543
¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)
539
CIF
RA
RELA
TIV
A
DECLARACION COMPLEMENTARIA
Número de cuenta
REG
IMEN
ES
FIS
CA
LES
550
Entidad capital-riesgo
568
Cooperativa protegida
Sociedad de promoción deempresas
565
Entidad aseguradora
551
553
547
Est
ado
de
cuen
tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)
Sociedad Dominante(Tributación consolidada)
Institución de inversión colectiva
569
559
Establecimiento permanente 562
541
530
563
Entidad parcialmente exenta
534
Sociedades laborales Ley 44/2015(17%)
Entidad a tipo general del 28%
Pequeña empresa (<10 mill. TG:23%)
.........................................................................................................................................................................................
Cooperativa especialmente protegida
Razón o denominación social
Sociedad Dominada(Tributación consolidada)
570
EPÍGRAFE I.A.E.
Número de grupo
Otros regímenes especiales
564
1041
554
18
DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO
De a
E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES
.........................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................
(Establecimientos permanentes)
505
1042
90 91
241
Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S
N.I.F. ...........................................
D. ................................................
De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e
inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),
cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.
561
Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):
566
560
Personal fijo Personal no fijo
Resto de cooperativas
Forma parte de un grupo merc. 571
094
095
Mód. NormalBalance y ECPN 096
Mód. Abreviado 097
Pérdidas y ganancias
Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)
098
099Criterio Microempresas
NO
SI
Entidad art.51.2 LFIS(TG:23%) 572
NOSI 545544
Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances
IBAN
599Entidad emprendedora, DA 3ª LFIS 600Ent. innovadora (DA 3ª.4 LFIS)
0101 311218
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
E S 4 5 3 0 0 8 0 0 8 4 3 3 0 7 0 3 4 7 0 0 2 1
VENTA SEMILLAS, ABONOS, FLORES, PLAN 165970
XX
X
2,050 3,150
X
PAMPLONA 26 Junio 2019
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación social
CódigoProvincial
A
N.I.F. Nacional
C.I.
%Particip.N.I.F. Nacional Código
Provincial
Apellidos y nombre / Razón Social-
A.
RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS
Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222
B.2.
Nominal(en euros)
B
B.1.
%Particip.
Participación de la declarante en otras entidades (igual o inferior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224
N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada
Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo
Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o inferior al 5% del capital) 223
Valor en libros dela participación
Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)
Apellidos y Nombre / Razón Social
280 278
2121 2131
1051
1052
Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% ...
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
Nº.
IS-18Razón o denominación social
CódigoProvincial
A
N.I.F. Nacional
C.I.
%Particip.N.I.F. Nacional Código
Provincial
Apellidos y nombre / Razón Social-
A.
RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS
Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222
B.2.
Nominal(en euros)
B
B.1.
%Particip.
Participación de la declarante en otras entidades (igual o inferior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224
N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada
Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo
Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o inferior al 5% del capital) 223
Valor en libros dela participación
Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)
Apellidos y Nombre / Razón Social
280 278
2121 2131
1051
1052
Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% ...
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
N.I.F. Extranjero
Nº.
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
15761145G DEL RIO TORRENS MARIA CARMEN 31
15761145G DEL RIO TORRENS MARIA CARM 31 7.660,00 12,160%33444229K MORRAS DEL RIO MARIA 31 18.450,00 29,280%44613538R MORRAS DEL RIO ANA 31 18.450,00 29,280%33425654F IÑAKI MORRAS DEL RIO 31 18.450,00 29,280%
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................
I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................
1. Desarrollo (N) ..........................................................
1500
1502
2. Concesiones (N) ....................................................... 1503
1511
3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................
1504
4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505
5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................
1522
1506
6. Investigación (N) ....................................................... 1507
7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................
2. Créditos a empresas (N) ............................................
1508
8. Resto (A,P) ...............................................................
VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................
1509
1523
3. Valores representativos de deuda (N) .........................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1524
1513
1501
3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....
4. Derivados (N) ............................................................ 1525
1514
4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515
1512
II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................
1518
5. Otros activos financieros (N) ......................................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1526
1520
1519
III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1527
7. Resto (A,P) ............................................................... 1528
1521
V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532
2. Créditos a terceros (N) ..............................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1533
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1534
4. Derivados (N) ............................................................ 1535
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1536
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1537
7. Resto (A,P) ............................................................... 1538
1531
1541
VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542
Pág. 4
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)
IS-18Razón o denominación socialC.I.
A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................
I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................
1. Desarrollo (N) ..........................................................
1500
1502
2. Concesiones (N) ....................................................... 1503
1511
3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................
1504
4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505
5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................
1522
1506
6. Investigación (N) ....................................................... 1507
7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................
2. Créditos a empresas (N) ............................................
1508
8. Resto (A,P) ...............................................................
VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................
1509
1523
3. Valores representativos de deuda (N) .........................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1524
1513
1501
3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....
4. Derivados (N) ............................................................ 1525
1514
4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515
1512
II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................
1518
5. Otros activos financieros (N) ......................................
2. Construcciones (N,A,P) .............................................
1. Terrenos (N,A,P) .......................................................
1526
1520
1519
III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1527
7. Resto (A,P) ............................................................... 1528
1521
V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532
2. Créditos a terceros (N) ..............................................
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1533
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1534
4. Derivados (N) ............................................................ 1535
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1536
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1537
7. Resto (A,P) ............................................................... 1538
1531
1541
VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542
Pág. 4
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
72.697,80
2.183,44
2.183,44
52.377,93
8.225,49
44.152,44
7.828,08
120,22
7.707,86
10.308,35
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación8
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................
1581
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1582
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1583
4. Derivados (N) ............................................................ 1584
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1585
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1586
7. Resto (A,P) ............................................................... 1587
1580
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................
1591
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1592
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1593
4. Derivados (N) ............................................................ 1594
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1595
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1596
1590
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1603
V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................
1601
2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604
1602
1. Tesorería (N) ............................................................
VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................
Pág. 5
TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650
1565
5. Activos por impuesto corriente (N) .............................
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)
1567
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...
1568
a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)
1569
1566
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................
b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)
1570
4. Personal (N) .............................................................. 1571
2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............
1572
3. Deudores varios (N) ...................................................
1573
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574
8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575
7. Resto (A,P) ............................................................... 1597
1552
2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........
1. Comerciales (N) ........................................................
1554
3. Producto en curso (N) ............................................... 1555
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1556
1553
II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1557
4. Productos terminados (N) .......................................... 1558
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1559
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1560
6. Anticipos a proveedores (N) .......................................
5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)
1562
1561
B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551
a) A largo plazo (N) ................................................... 1576
b) A corto plazo (N) ................................................... 1577
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación8
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................
1581
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1582
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1583
4. Derivados (N) ............................................................ 1584
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1585
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1586
7. Resto (A,P) ............................................................... 1587
1580
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................
1591
2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1592
3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1593
4. Derivados (N) ............................................................ 1594
5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1595
6. Otras inversiones (N) ................................................. 1596
1590
1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................
1603
V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................
1601
2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604
1602
1. Tesorería (N) ............................................................
VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................
Pág. 5
TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650
1565
5. Activos por impuesto corriente (N) .............................
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)
1567
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...
1568
a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)
1569
1566
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................
b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)
1570
4. Personal (N) .............................................................. 1571
2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............
1572
3. Deudores varios (N) ...................................................
1573
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574
8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575
7. Resto (A,P) ............................................................... 1597
1552
2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........
1. Comerciales (N) ........................................................
1554
3. Producto en curso (N) ............................................... 1555
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1556
1553
II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1557
4. Productos terminados (N) .......................................... 1558
a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1559
b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1560
6. Anticipos a proveedores (N) .......................................
5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)
1562
1561
B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551
a) A largo plazo (N) ................................................... 1576
b) A corto plazo (N) ................................................... 1577
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
135.483,14
4.771,42
27.958,49
22.784,67
22.784,67
5.173,82
766,25
101.986,98
208.180,94
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)
Pág. 6
1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................
A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700
A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750
16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................
2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................
1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................
1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................
1. eserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)
1653
3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................
12. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P) ................
4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........
5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........
6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...
9. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............
10. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P).........
11. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) .....................
1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................
1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......
1. Remanente (N) ..........................................................
1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................
1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................
A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675
1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................
1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................
1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................
1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................
A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682
1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................
1680V. Otros (N) ...............................................................................................................
1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1663
1665
1666
B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690
I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691
1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....
2. Actuaciones medioambientales (N) .............................
3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................
4. Otras provisiones (N) .................................................
1692
1693
1694
1695
1669
1670
A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681
16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)
1686
1687
7. Reserva especial inversiones (LFIS 24/96) (N,A,P) ........
8. Reserva esp.inversiones utilizada (LFIS 24/96) (N,A,P) .
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)
Pág. 6
1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................
A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700
A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750
16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................
2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................
1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................
1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................
1. eserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)
1653
3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................
12. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P) ................
4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........
5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........
6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...
9. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............
10. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P).........
11. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) .....................
1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................
1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......
1. Remanente (N) ..........................................................
1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................
1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................
A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675
1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................
1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................
1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................
1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................
A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682
1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................
1680V. Otros (N) ...............................................................................................................
1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1663
1665
1666
B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690
I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691
1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....
2. Actuaciones medioambientales (N) .............................
3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................
4. Otras provisiones (N) .................................................
1692
1693
1694
1695
1669
1670
A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681
16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)
1686
1687
7. Reserva especial inversiones (LFIS 24/96) (N,A,P) ........
8. Reserva esp.inversiones utilizada (LFIS 24/96) (N,A,P) .
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
153.288,60
153.288,60
63.010,00
63.010,00
100.460,00
4.079,66
96.380,34
-10.181,40
3.329,87
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 7
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)
VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712
C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721
VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711
V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710
II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722
IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708
III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
1724
1725
1726
1727
1728
1. Proveedores (N,A,P) ..................................................
1734
1735
a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................
1733
b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................
8. Otros acreedores (A,P) ..............................................
1731
6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........
3. Acreedores varios (N) ................................................
V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....
5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................
6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....
1736
1737
1738
1739
1740
7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741
1742
VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745
VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800
II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
1702
1703
1704
1705
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................
1706
1707
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 7
CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)
VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712
C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721
VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711
V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710
II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722
IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708
III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
1724
1725
1726
1727
1728
1. Proveedores (N,A,P) ..................................................
1734
1735
a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................
1733
b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................
8. Otros acreedores (A,P) ..............................................
1731
6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........
3. Acreedores varios (N) ................................................
V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....
5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................
6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....
1736
1737
1738
1739
1740
7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741
1742
VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745
VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800
II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701
1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............
2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................
3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........
4. Derivados (N) ............................................................
1702
1703
1704
1705
5. Otros pasivos financieros (N) .....................................
6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................
1706
1707
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
3.329,87
3.329,87
51.562,47
724,82
724,82
50.837,65
25.104,55
25.104,55
25.733,10
208.180,94
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pág. 8
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801
1802
1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900
c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1803
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..
d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804
e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805
1806
a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................
1812
1807
4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810
c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813
b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)
d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814
a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816
1817
5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815
a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818
a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................
b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819
1822
6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821
b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824
a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833
c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825
d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826
e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827
f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828
g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829
7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831
b) Tributos (N) .............................................................. 1834
c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835
d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837
8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841
10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842
f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901
1902
b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903
a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........
c) Resto ................................................................... 1904
1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pág. 8
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801
1802
1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900
c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1803
b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..
d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804
e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805
1806
a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................
1812
1807
4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810
c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813
b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)
d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814
a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816
1817
5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815
a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818
a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................
b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819
1822
6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821
b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824
a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833
c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825
d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826
e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827
f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828
g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829
7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831
b) Tributos (N) .............................................................. 1834
c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835
d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837
8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841
10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842
f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901
1902
b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903
a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........
c) Resto ................................................................... 1904
1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
538.779,38
538.779,38
-209.233,82
-243.683,60
-219.549,97
-23.118,75
-1.014,88
-87.655,91
-9.259,92
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)
Pág. 9
13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852
A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855
A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851
c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..
12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................
a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866
15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865
b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867
a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................
18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............
c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868
1872
16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871
b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873
1876
a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877
1878
a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879
a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .
1880
a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881
a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882
1883
b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884
b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)
1885
b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886
b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)
17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875
b2. De terceros (N,A,P) .............................................
a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......
14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856
a2. En terceros (N,A,P) ..............................................
a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)
b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890
20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891
A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895
A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950
1848
b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................
a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847
1849
b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................
a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844
11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843
1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................
1857
1858
1859
1860
1861
1862
1888
a) Dotación (N,A,P) .......................................................
b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)
1853
1854
1850
1863
b3. De socios (N,A,P) ................................................
1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda
19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896
a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897
1898
1899
b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .
c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................
c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906
IS-18Razón o denominación socialC.I.
CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)
Pág. 9
13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852
A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855
A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851
c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..
12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................
a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866
15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865
b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867
a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................
18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............
c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868
1872
16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871
b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873
1876
a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877
1878
a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879
a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .
1880
a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881
a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882
1883
b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884
b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)
1885
b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886
b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)
17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875
b2. De terceros (N,A,P) .............................................
a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......
14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856
a2. En terceros (N,A,P) ..............................................
a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)
b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........
A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890
20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891
A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895
A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950
1848
b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................
a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846
b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847
1849
b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................
a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844
11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843
1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................
1857
1858
1859
1860
1861
1862
1888
a) Dotación (N,A,P) .......................................................
b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)
1853
1854
1850
1863
b3. De socios (N,A,P) ................................................
1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda
19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896
a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897
1898
1899
b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .
c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................
c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
190,07-10.863,80
0,48
0,48
0,48
-68,08-120,0751,99
-67,60-10.931,40
750,00
-10.181,40
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DISTRIBUCION DE RESULTADOS
C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................
TOTAL..........................................................................................
A Reserva legal............................................................................... 515
CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
DISTRIBUCION
529
521
BASE DE REPARTO
525
511
Pérdidas y ganancias.......................................................................
Remanente.....................................................................................
Reservas voluntarias.......................................................................
A Reserva por fondo de comercio ....................................................
501
500
504
503
502
Otras reservas................................................................................
A Reserva Especial Inversiones (L. F. 26/ 2016) ................................
A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,
A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.
A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................
A Fondo Especial Reserva (Ley 44/2015, Soc.Laborales y participadas)
A otras aplicaciones........................................................................
524
510
517
Pág. 10
522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................
526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................
A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2502
I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501
2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO
2503
II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504
IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506
B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510
III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505
V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507
VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508
VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2516
VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515
2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517
IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520
XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523
X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521
XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524
XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525
2526
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530
520
528
523
514
TOTAL..........................................................................................
A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....
A Partícipes residentes ...................................................................
A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................
A Retornos cooperativos .................................................................
512
513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................
518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................
516A Partícipes no residentes ...............................................................
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DISTRIBUCION DE RESULTADOS
C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................
TOTAL..........................................................................................
A Reserva legal............................................................................... 515
CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
DISTRIBUCION
529
521
BASE DE REPARTO
525
511
Pérdidas y ganancias.......................................................................
Remanente.....................................................................................
Reservas voluntarias.......................................................................
A Reserva por fondo de comercio ....................................................
501
500
504
503
502
Otras reservas................................................................................
A Reserva Especial Inversiones (L. F. 26/ 2016) ................................
A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,
A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.
A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................
A Fondo Especial Reserva (Ley 44/2015, Soc.Laborales y participadas)
A otras aplicaciones........................................................................
524
510
517
Pág. 10
522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................
526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................
A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2502
I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501
2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO
2503
II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504
IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506
B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510
III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505
V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507
VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508
VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2516
VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515
2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517
IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520
XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523
X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521
XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524
XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525
2526
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530
520
528
523
514
TOTAL..........................................................................................
A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....
A Partícipes residentes ...................................................................
A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................
A Retornos cooperativos .................................................................
512
513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................
518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................
516A Partícipes no residentes ...............................................................
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES
511
530
527
512
513
514
528
529
516
517
518
526
524
511
512
513
514
528
525
524
526
518
517
516
529
527
530
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.016 y ant. .
CAPITAL
PROPIAS)
(ACCIONES Y
ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA
RESERVAS
PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO
RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES
OTRASAPORTACIONES
DE SOCIOS(DIVIDENDO
DEL EJERCICIORESULTADO
A CUENTA)
AJUSTESEN PATRIMONIO
NETO RECIBIDOS
SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS
03 04
TOTAL
01 02 05 06 07 08 09 11 12 13
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.017 ..........
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
1. Aumentos de capital ...................................................
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
2. (-) Reducciones de capital .............................................
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.017 ...........................
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.017........
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.017 ...........................
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
1. Aumentos de capital ...................................................
2. (-) Reducciones de capital .............................................
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.018 ............................
C.I. Razón o denominación social
IS-18
Pág. 10 Bis
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.016 y anteriores ..........
531
2. Otras variaciones ........................................................532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
531
532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
2. Otras variaciones ........................................................
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.018 ..........
CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES
511
530
527
512
513
514
528
529
516
517
518
526
524
511
512
513
514
528
525
524
526
518
517
516
529
527
530
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.016 y ant. .
CAPITAL
PROPIAS)
(ACCIONES Y
ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA
RESERVAS
PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO
RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES
OTRASAPORTACIONES
DE SOCIOS(DIVIDENDO
DEL EJERCICIORESULTADO
A CUENTA)
AJUSTESEN PATRIMONIO
NETO RECIBIDOS
SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS
03 04
TOTAL
01 02 05 06 07 08 09 11 12 13
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.017 ..........
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............
II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........
1. Aumentos de capital ...................................................
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
2. (-) Reducciones de capital .............................................
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.017 ...........................
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.017........
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............
2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.017 ...........................
III. Operaciones con socios o propietarios ............................
1. Aumentos de capital ...................................................
2. (-) Reducciones de capital .............................................
3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................
IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.018 ............................
C.I. Razón o denominación social
IS-18
Pág. 10 Bis
II. Ajustes por errores del ejercicio 2.016 y anteriores ..........
531
2. Otras variaciones ........................................................532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
531
532
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................
2. Otras variaciones ........................................................
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.018 ..........
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
63.010,00 79.193,35 21.266,65 163.470,00
63.010,00 79.193,35 21.266,65 163.470,00
-10.181,40 -10.181,40
21.266,65 -21.266,65
21.266,65 -21.266,65
63.010,00 100.460,00 -10.181,40 153.288,60
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)
610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................
637
642
643
635
644
Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 16.1 y 17 L.F.I.S.)
645
638
618
621
628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.18.1.a LFIS)
Otras correcciones al resultado contable ...........................................
639
Transm.lucrativas/societarias: Aplic.valor normal de mercado (art.25.4) 623
613
624
Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................
625
626
671
673
AUMENTOS
622
DISMINUCIONES
627
614
620
Errores contables (art. 15.3.2º L.F.I.S.) ........................................................
Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 15.4 L.F.I.S.) .............
Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 16.7 L.F.I.S.) ...........
Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 19 L.F.I.S.) ...
Valor.bienes y derechos. Rég.esp.oper.reestruct.(cap.VIIII del Tít.VIII de la LFIS.)
Otros gastos fisc.no deducibles (art. 23 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ......
629
Ayudas no integrables en la base imponible (art. 40 LFIS) ....................................................................
630
1035
619
646
Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 18.1 b L.F.I.S.) .........
647
632
650
640
BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
Pág. 11
631
648
Resto casos libertad amort.(art.18.1.c,d,e LFIS y art.27.2 LF 9/1994) .
636Exención reinversión (art. 37 L.F.I.S.) ................................................................................................
674Agrupaciones de interés económico y UTE’S (cap.III del tít.VIII LFIS) .... 675
1036
927
931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 20.1L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.23.1.f L.F.I.S.) .........933932Pérd.deterioro val.repres.partic.en cap.o fondos ent.(20.2.b, DT 7ª1y2)935934Pérd.deterioro de valores represent.de deuda (art.20.2.c y DT 5ª LFIS)
957956Revalorizaciones contables (art. 25.2 L.F.I.S.) ...................................960Gtos.corresp.a oper.realiz.entre pers.o ent.vinculadas (art.23.1.j LFIS) .
Gastos no deducibles por relaciones públicas y regalos (art. 23.2 LFIS)
Gastos no deducibles derivados de la utilización de vehículos (art.23.3)
926Adquisiciones a título gratuito (art. 25.4 L.F.I.S.) ...............................929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.15 L.F.I.S.) .........
937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 22 L.F.I.S.) ..........................
925924Reversión del deterioro del valor de elementos patrimoniales (art.15.6)966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.37.8 L.F.I.S.) ..
Gastos financieros no deducibles (art. 23.1.g L.F.I.S.) ........................
959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (DT 10ª LFIS) ...............................
667
Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art.87 (art.24) ....941
943
939
940
942
944
938
974
Transparencia fiscal internacional (Capítulo II del Título XIII L.F.I.S.) .....
Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.V,Tít.XIII y DT 23ª)
Particip.en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.(art.97)
Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.IX, Tít.XIII L.F.I.S.) ...
Obra benéfico-social de Cajas Ahorro y fund.bancarias (art. 41 L.F.I,S.)
945
975
949Impuesto Actividades Económicas no deducible (art. 69.2 LFIS) ..........950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951
948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952
970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)
Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....
953
971
918
919
TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (21 L.F.I.S.) ....................
668
679678
976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LFIS) ...............................
1020
1022Rentas negativas (art. 15.9,10 y 11 LFIS) .........................................
Ajustes por rentas derivadas de oper.de quita o espera (art.11.13 LFIS)
1021
1023
1033
1034
615
1024Pérd.por deter.i.mat., inv.inmob., inm.intangible, incl.fondo comercio ...
Efectos valoración contable diferente a la fiscal (art. 26 LFIS) .............
616
1025
Ipto.extr.sop.,no ded.por afectar a rentas con ded.doble imp.(art. 56.2)
Ipto.extr.s/benef.con cargo a los cuales se pagan los divid.objeto de DII
1026
1028Cambios de residencia y otras operaciones (art. 27 LFIS) ....................
Operaciones vinculadas: aplicación valor normal mercado (art.28 LFIS)
1027
1029
1037
1030Exención por dob.imp.divid.y rentas deriv.de la transm.valores (art.35)
Exención de rentas en el extranjero (art. 36 LFIS) ..............................
1038
1031
1032
Pérd.deterioro valores rep.de part.cap.o fondos propios ent.(art.23.1.k)
Dism.valor originada por criterio de valor razonable (art.23.1.i LFIS) .....
IS-18Razón o denominación socialC.I.
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)
610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................
637
642
643
635
644
Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 16.1 y 17 L.F.I.S.)
645
638
618
621
628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.18.1.a LFIS)
Otras correcciones al resultado contable ...........................................
639
Transm.lucrativas/societarias: Aplic.valor normal de mercado (art.25.4) 623
613
624
Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................
625
626
671
673
AUMENTOS
622
DISMINUCIONES
627
614
620
Errores contables (art. 15.3.2º L.F.I.S.) ........................................................
Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 15.4 L.F.I.S.) .............
Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 16.7 L.F.I.S.) ...........
Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 19 L.F.I.S.) ...
Valor.bienes y derechos. Rég.esp.oper.reestruct.(cap.VIIII del Tít.VIII de la LFIS.)
Otros gastos fisc.no deducibles (art. 23 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ......
629
Ayudas no integrables en la base imponible (art. 40 LFIS) ....................................................................
630
1035
619
646
Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 18.1 b L.F.I.S.) .........
647
632
650
640
BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
Pág. 11
631
648
Resto casos libertad amort.(art.18.1.c,d,e LFIS y art.27.2 LF 9/1994) .
636Exención reinversión (art. 37 L.F.I.S.) ................................................................................................
674Agrupaciones de interés económico y UTE’S (cap.III del tít.VIII LFIS) .... 675
1036
927
931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 20.1L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.23.1.f L.F.I.S.) .........933932Pérd.deterioro val.repres.partic.en cap.o fondos ent.(20.2.b, DT 7ª1y2)935934Pérd.deterioro de valores represent.de deuda (art.20.2.c y DT 5ª LFIS)
957956Revalorizaciones contables (art. 25.2 L.F.I.S.) ...................................960Gtos.corresp.a oper.realiz.entre pers.o ent.vinculadas (art.23.1.j LFIS) .
Gastos no deducibles por relaciones públicas y regalos (art. 23.2 LFIS)
Gastos no deducibles derivados de la utilización de vehículos (art.23.3)
926Adquisiciones a título gratuito (art. 25.4 L.F.I.S.) ...............................929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.15 L.F.I.S.) .........
937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 22 L.F.I.S.) ..........................
925924Reversión del deterioro del valor de elementos patrimoniales (art.15.6)966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.37.8 L.F.I.S.) ..
Gastos financieros no deducibles (art. 23.1.g L.F.I.S.) ........................
959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (DT 10ª LFIS) ...............................
667
Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art.87 (art.24) ....941
943
939
940
942
944
938
974
Transparencia fiscal internacional (Capítulo II del Título XIII L.F.I.S.) .....
Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.V,Tít.XIII y DT 23ª)
Particip.en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.(art.97)
Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.IX, Tít.XIII L.F.I.S.) ...
Obra benéfico-social de Cajas Ahorro y fund.bancarias (art. 41 L.F.I,S.)
945
975
949Impuesto Actividades Económicas no deducible (art. 69.2 LFIS) ..........950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951
948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952
970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)
Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....
953
971
918
919
TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (21 L.F.I.S.) ....................
668
679678
976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LFIS) ...............................
1020
1022Rentas negativas (art. 15.9,10 y 11 LFIS) .........................................
Ajustes por rentas derivadas de oper.de quita o espera (art.11.13 LFIS)
1021
1023
1033
1034
615
1024Pérd.por deter.i.mat., inv.inmob., inm.intangible, incl.fondo comercio ...
Efectos valoración contable diferente a la fiscal (art. 26 LFIS) .............
616
1025
Ipto.extr.sop.,no ded.por afectar a rentas con ded.doble imp.(art. 56.2)
Ipto.extr.s/benef.con cargo a los cuales se pagan los divid.objeto de DII
1026
1028Cambios de residencia y otras operaciones (art. 27 LFIS) ....................
Operaciones vinculadas: aplicación valor normal mercado (art.28 LFIS)
1027
1029
1037
1030Exención por dob.imp.divid.y rentas deriv.de la transm.valores (art.35)
Exención de rentas en el extranjero (art. 36 LFIS) ..............................
1038
1031
1032
Pérd.deterioro valores rep.de part.cap.o fondos propios ent.(art.23.1.k)
Dism.valor originada por criterio de valor razonable (art.23.1.i LFIS) .....
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.181,40
750,00-10.931,40
30,00
30,00-10.901,40
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283
ImporteConcepto
3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284
ImporteConcepto
4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285
ImporteConcepto
Pág. 12
4191
4200
4181
TOTAL
6380
63716361
6191 6201
6210
TOTAL
TOTAL
3330TOTAL
1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )
ImporteConcepto3311 3321
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES
670
COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio
TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................
663
654
655
656
657
659
B. I. negativa (2003)............................
B. I. negativa (2017)............................
660
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................
67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................
650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
658
661
B. I. negativa (2012)............................
653
B. I. negativa (2004)............................
B. I. negativa (2008)............................662
B. I. negativa (2011)............................
652
B. I. negativa (2005)............................
651
B. I. negativa (2006)............................664
B. I. negativa (2007)............................
665
67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)
666
B. I. negativa (2009)............................
B. I. negativa (2010)............................
B. I. negativa (2013)............................
B. I. negativa (2014)............................
B. I. negativa (2015)............................
B. I. negativa (2016)............................
IS-18Razón o denominación socialC.I.
2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283
ImporteConcepto
3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284
ImporteConcepto
4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285
ImporteConcepto
Pág. 12
4191
4200
4181
TOTAL
6380
63716361
6191 6201
6210
TOTAL
TOTAL
3330TOTAL
1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )
ImporteConcepto3311 3321
DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES
670
COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio
TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................
663
654
655
656
657
659
B. I. negativa (2003)............................
B. I. negativa (2017)............................
660
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................
67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................
650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................
658
661
B. I. negativa (2012)............................
653
B. I. negativa (2004)............................
B. I. negativa (2008)............................662
B. I. negativa (2011)............................
652
B. I. negativa (2005)............................
651
B. I. negativa (2006)............................664
B. I. negativa (2007)............................
665
67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)
666
B. I. negativa (2009)............................
B. I. negativa (2010)............................
B. I. negativa (2013)............................
B. I. negativa (2014)............................
B. I. negativa (2015)............................
B. I. negativa (2016)............................
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.901,40
-10.901,40
OTROS RESULTADOS 190,07
190,07
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación social
TOTALES
269
580
TOTAL
Fecha adq.Nombre o razón social suministrador
5009
Imp. deducción
Fec.adquis
Imp. inversiónDenominación bienes
Pág. 15
I
Incremento deducción ent.emprendedoras
DEDUCCIONES POR INVERSIONES RÉGIMEN GENERAL
C.I.
5801
5161 5182
5805
Proveedor Imp. deducciónImp. inversión
51712. ENERGIAS RENOVABLES
51915181
TOTAL DEDUC. RÉGIMEN GENERAL ( 5801 + 5805 + 5808 + 5008 + 5009 + 5010 + 578 + 5039 + 5059 )
Imp.subvención
578
Naturaleza
5808
7. GASTOS DE PUBLICIDAD POR PATROCINIO DEPORTIVO, CULTURAL Y ASISTENCIA SOCIAL
DEDUCCIÓN
211. Construcciones
1. INVERSIONES ACTIVOS FIJOS
NIF donatario
5001 5011 50315021
265
N.I.F. Imp. del gastoEntidad patrocinada 5433 5381
Destinatario de la aportación
275
3. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO (Art. 167.4 Y 110,10 L.F.I.S.) 272Importe deducciónImporte de la aportación 52715261
212. Instalaciones técnicas213. Maquinaria
Denominación
214. Utillaje215. Otras instalaciones216. Mobiliario217. Equipos para procesos inform.218. Elementos de transporte219. Otro inmovilizado material
TOTALES .............
4850
DESGLOSE DEL INMOV. MATERIAL EINVERSIONES INMOBILIARIAS
Saldo al final del ejercicio anterior Saldo al final del ejercicio en cursoValor bruto Amort.acumulada Valor bruto Amort.acumuladaDeterioro Deterioro
4851
48614860
4870
4880
4890
4900
4910
4920
4930
4950
4852 4856
48664862
4872
4882
4892
4902
4912
4922
4932
4952
4876
4886
4896
4906
4916
4926
4936
4956
4857
4867
4877
4887
4897
4907
4917
4927
4937
4957
5. DONACIONES A PROYECTOS SOCIALMENTE COMPROMETIDOS (DT 2ª LF 10/1996)
4858
4868
4878
4888
4898
4908
4918
4928
4938
4958
5959
5014 Imp.subvención
5810
TOTALES
498TOTAL ....
4871
4881
4891
4901
4911
4921
4931
4951
25%
Lím.s/cuota
Sin L
5800
Razón social donatario Imp. donación Imp. deducciónDenominación del proyecto 5003342
5010
TOTAL .........
5002 5004
NIF beneficiario6. MECENAZGO CULTURAL
Nombre beneficiario Imp.mecenazgoIdentificación del proyecto 5029344
TOTALES .......
5025
5008
5005
Modalidad5026
DEDUCCIÓN
N.I.F.4. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES EMPRENDEDORAS (D.S. D.A. 44ª TRLF IRPF)
Imp.aportación Imp. deducciónDestinatario de la operación 5023341
TOTAL .........
5024
N.I.F.
5847 Incr.ded.ent.emprendedoras invers.previas inicio act. 5848
629
Fecha adq.Categoria Imp. deducciónImp. inversiónEnchufable 5032 5035
5039
50338. INVERSIONES EN VEHÍCULOS ELÉCTRICOS
50375034 Imp.subvenciónNombre/Razón suministrador
TOTAL388
Fecha adq.Nombre o razón social Imp. deducciónImp. inversiónTipo5052 505550639. PUNTOS DE RECARGA
50575054 Imp.subv. 5056 Base deducción
5059TOTAL
%Ded.
IS-18Razón o denominación social
TOTALES
269
580
TOTAL
Fecha adq.Nombre o razón social suministrador
5009
Imp. deducción
Fec.adquis
Imp. inversiónDenominación bienes
Pág. 15
I
Incremento deducción ent.emprendedoras
DEDUCCIONES POR INVERSIONES RÉGIMEN GENERAL
C.I.
5801
5161 5182
5805
Proveedor Imp. deducciónImp. inversión
51712. ENERGIAS RENOVABLES
51915181
TOTAL DEDUC. RÉGIMEN GENERAL ( 5801 + 5805 + 5808 + 5008 + 5009 + 5010 + 578 + 5039 + 5059 )
Imp.subvención
578
Naturaleza
5808
7. GASTOS DE PUBLICIDAD POR PATROCINIO DEPORTIVO, CULTURAL Y ASISTENCIA SOCIAL
DEDUCCIÓN
211. Construcciones
1. INVERSIONES ACTIVOS FIJOS
NIF donatario
5001 5011 50315021
265
N.I.F. Imp. del gastoEntidad patrocinada 5433 5381
Destinatario de la aportación
275
3. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO (Art. 167.4 Y 110,10 L.F.I.S.) 272Importe deducciónImporte de la aportación 52715261
212. Instalaciones técnicas213. Maquinaria
Denominación
214. Utillaje215. Otras instalaciones216. Mobiliario217. Equipos para procesos inform.218. Elementos de transporte219. Otro inmovilizado material
TOTALES .............
4850
DESGLOSE DEL INMOV. MATERIAL EINVERSIONES INMOBILIARIAS
Saldo al final del ejercicio anterior Saldo al final del ejercicio en cursoValor bruto Amort.acumulada Valor bruto Amort.acumuladaDeterioro Deterioro
4851
48614860
4870
4880
4890
4900
4910
4920
4930
4950
4852 4856
48664862
4872
4882
4892
4902
4912
4922
4932
4952
4876
4886
4896
4906
4916
4926
4936
4956
4857
4867
4877
4887
4897
4907
4917
4927
4937
4957
5. DONACIONES A PROYECTOS SOCIALMENTE COMPROMETIDOS (DT 2ª LF 10/1996)
4858
4868
4878
4888
4898
4908
4918
4928
4938
4958
5959
5014 Imp.subvención
5810
TOTALES
498TOTAL ....
4871
4881
4891
4901
4911
4921
4931
4951
25%
Lím.s/cuota
Sin L
5800
Razón social donatario Imp. donación Imp. deducciónDenominación del proyecto 5003342
5010
TOTAL .........
5002 5004
NIF beneficiario6. MECENAZGO CULTURAL
Nombre beneficiario Imp.mecenazgoIdentificación del proyecto 5029344
TOTALES .......
5025
5008
5005
Modalidad5026
DEDUCCIÓN
N.I.F.4. APORTACIONES DINERARIAS A FONDOS PROPIOS DE ENTIDADES EMPRENDEDORAS (D.S. D.A. 44ª TRLF IRPF)
Imp.aportación Imp. deducciónDestinatario de la operación 5023341
TOTAL .........
5024
N.I.F.
5847 Incr.ded.ent.emprendedoras invers.previas inicio act. 5848
629
Fecha adq.Categoria Imp. deducciónImp. inversiónEnchufable 5032 5035
5039
50338. INVERSIONES EN VEHÍCULOS ELÉCTRICOS
50375034 Imp.subvenciónNombre/Razón suministrador
TOTAL388
Fecha adq.Nombre o razón social Imp. deducciónImp. inversiónTipo5052 505550639. PUNTOS DE RECARGA
50575054 Imp.subv. 5056 Base deducción
5059TOTAL
%Ded.
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
11.111,00 2.885,51 11.111,00 2.885,5130.016,33 5.714,33 30.016,33 10.234,3935.130,36 30.902,87 35.130,36 30.902,87
393,60 393,60 393,60 393,6042.131,74 31.397,36 43.511,74 32.769,6721.026,53 17.042,04 21.026,53 17.748,477.804,56 6.225,39 7.804,56 6.613,3726.948,70 21.139,47 26.948,70 23.412,613.308,70 1.913,10 3.308,70 1.913,10
177.871,52 117.613,67 179.251,52 126.873,59
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18
E) CREACIÓN DE EMPLEO
B
TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840 .......................
579
Subvenciones
+
Plantilla ejercicio base 2017 ..................
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Hombres con salario>2,5 SMI
CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)
Salario >2,5 SMI
CON CONTRATOTEMPORAL
1.-Deducción por creación empleo fijo
+
5826
Hombres x 1.000
5825
Hombres x 2.500
Discap. x 3.200
Discap. x 6.800
5836
Pág. 16
582
Plantilla 2015 (para cálculo regularización)
5824
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Mujeres con salario>2,5 SMI
Incremento de plantilla .........................
2.-Ded. conversión temporales a fijos5837
=
=
+
Resto fijossueldo <1,7
A
Con contratoTemporal
Razón o denominación socialC.I.
Gtos.I +D con derechoal 10% adicional
Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto
584
C) GASTOS EN I + D + i
TOTAL
5431
276
4154
5823 5553
5822
5821
5552
5551
5829
5828
5827
583558345833
5832
5831
5830
5839
Mujeres x 2.000
5557
5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas ...........
TOTAL
Plantilla promedio ejercicio 2018............
Plantilla 2016 (para cálculo regularización)
Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la
producciónDenominación de la producción
D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES
5230
496
5215 Imp.ded.productores
Sueldo<2,5
Resto Fijos
5849Incremento de deducción de entidades emprendedoras ..............
702
701
Dot.REI.2017
MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)
709
722
715
Mat.2016 ej.ants.
704
714
Mat.2017/2018
720
713712
705
706
703
2017 pdte.
Mat.2015/2018 2015 pdte.Dot.REI.2015
Dot.REI.2014 Mat.2014/2018Mat.2014 ej.ants. 2014 pdte.
Dot.REI.2016
Mat.2015 ej.ants.
Mat.2016/2018 2016 pdte.
721710
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2016 en 2018
582
721
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2014 en 2018
703
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2015 en 2018
595
2
1
2
2
714
279
704
TOTAL
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2017 en 2018
278
1
2
TOTAL
TOTAL
TOTAL
Fijos discapacitadossalario > 1,7 SMI
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
Contrato indefinido (excluir discapacitados)salario > 1,7 SMI
+Mujeres x 5.000
5556
IS-18
E) CREACIÓN DE EMPLEO
B
TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840 .......................
579
Subvenciones
+
Plantilla ejercicio base 2017 ..................
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Hombres con salario>2,5 SMI
CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)
Salario >2,5 SMI
CON CONTRATOTEMPORAL
1.-Deducción por creación empleo fijo
+
5826
Hombres x 1.000
5825
Hombres x 2.500
Discap. x 3.200
Discap. x 6.800
5836
Pág. 16
582
Plantilla 2015 (para cálculo regularización)
5824
CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)
Mujeres con salario>2,5 SMI
Incremento de plantilla .........................
2.-Ded. conversión temporales a fijos5837
=
=
+
Resto fijossueldo <1,7
A
Con contratoTemporal
Razón o denominación socialC.I.
Gtos.I +D con derechoal 10% adicional
Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto
584
C) GASTOS EN I + D + i
TOTAL
5431
276
4154
5823 5553
5822
5821
5552
5551
5829
5828
5827
583558345833
5832
5831
5830
5839
Mujeres x 2.000
5557
5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas ...........
TOTAL
Plantilla promedio ejercicio 2018............
Plantilla 2016 (para cálculo regularización)
Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la
producciónDenominación de la producción
D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES
5230
496
5215 Imp.ded.productores
Sueldo<2,5
Resto Fijos
5849Incremento de deducción de entidades emprendedoras ..............
702
701
Dot.REI.2017
MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)
709
722
715
Mat.2016 ej.ants.
704
714
Mat.2017/2018
720
713712
705
706
703
2017 pdte.
Mat.2015/2018 2015 pdte.Dot.REI.2015
Dot.REI.2014 Mat.2014/2018Mat.2014 ej.ants. 2014 pdte.
Dot.REI.2016
Mat.2015 ej.ants.
Mat.2016/2018 2016 pdte.
721710
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2016 en 2018
582
721
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2014 en 2018
703
1
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2015 en 2018
595
2
1
2
2
714
279
704
TOTAL
MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2017 en 2018
278
1
2
TOTAL
TOTAL
TOTAL
Fijos discapacitadossalario > 1,7 SMI
TOTAL PLANTILLAPersonas - Año
Contrato indefinido (excluir discapacitados)salario > 1,7 SMI
+Mujeres x 5.000
5556
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
4,52 0,46 1,44 6,422,01 0,25 2,00 4,26
1,99 2,63 4,620,15 3,15 1,90 5,200,15 1,16 -0,73 0,58
750,00750,00
750,00
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 17
Pendiente de aplicación
5891
5881
5861
5851
5901
2012
2013
2011
2014
2015
2005
5871
5921
5911
5931
Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada
2012
5890
5880
5860
5850
5900
5870
5920
5910
5930
2017
5892
5882
5862
5902
5872
5922
5912
5932
Patrocinios (sin lím) AFN(antes inicio a.)
Rég. especial
2012
2013
2011
I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I
Resto(excepto AFN)
Año Rég. especial
2005
58975887
58675857
5907
5877
59275917
58965886
58665856
5906
5876
59265916
5936
58985888
5868
5908
5878
59285918
5938
585TOTAL
2006
5940
2018
59475946 59485937
5941 5942
2007
2008
2009
2010
2014
2011
2005
2014
5961 59625960
2006
5967 59685966
2006
2007
2007
2008
2008
2009
2009
CIN
E
F) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONESA
ctiv
oFi
joN
uev
oLím
ite
25%
Reg
.ESPEC
IALE
Se
I+
D+
IC
REA
CIO
ND
EEM
PLEO
596TOTAL
2010
2010
2015
2013
2015
2016
2018
Prod. CineAño
Regularizado en el 2018
2015
5852
A.F
.N.s
inlím
ite/
Res
to(2
5%
)
Deduccio
nes
por
invers
iones
de
RÉG
IMEN
GEN
ER
AL
Patrocinios (sin lím)
5858
2012
2013
2011
Resto(excepto AFN)Año AFN(antes inicio
2005
2014
2006
2007
2008
2009
2010
2015
Exceso IDI
2016
2016
2016
2016
Part.proyectos IDI
5637 5638
5630 5631 5632
5636
2018
2017
2018
2017
2017
2017
5620 5621 5622
5627 56285626
AFN(antes inicio Resto(excepto AFN) Patrocinios (sin lím)
Pro
y.ID
I
Prod. Cine Part.proyectos IDI Prod. Cine Part.proyectos IDI
2018
5610 5611 5612
5617 56185616
IS-18Razón o denominación socialC.I.
Pág. 17
Pendiente de aplicación
5891
5881
5861
5851
5901
2012
2013
2011
2014
2015
2005
5871
5921
5911
5931
Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada
2012
5890
5880
5860
5850
5900
5870
5920
5910
5930
2017
5892
5882
5862
5902
5872
5922
5912
5932
Patrocinios (sin lím) AFN(antes inicio a.)
Rég. especial
2012
2013
2011
I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I
Resto(excepto AFN)
Año Rég. especial
2005
58975887
58675857
5907
5877
59275917
58965886
58665856
5906
5876
59265916
5936
58985888
5868
5908
5878
59285918
5938
585TOTAL
2006
5940
2018
59475946 59485937
5941 5942
2007
2008
2009
2010
2014
2011
2005
2014
5961 59625960
2006
5967 59685966
2006
2007
2007
2008
2008
2009
2009
CIN
E
F) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONESA
ctiv
oFi
joN
uev
oLím
ite
25%
Reg
.ESPEC
IALE
Se
I+
D+
IC
REA
CIO
ND
EEM
PLEO
596TOTAL
2010
2010
2015
2013
2015
2016
2018
Prod. CineAño
Regularizado en el 2018
2015
5852
A.F
.N.s
inlím
ite/
Res
to(2
5%
)
Deduccio
nes
por
invers
iones
de
RÉG
IMEN
GEN
ER
AL
Patrocinios (sin lím)
5858
2012
2013
2011
Resto(excepto AFN)Año AFN(antes inicio
2005
2014
2006
2007
2008
2009
2010
2015
Exceso IDI
2016
2016
2016
2016
Part.proyectos IDI
5637 5638
5630 5631 5632
5636
2018
2017
2018
2017
2017
2017
5620 5621 5622
5627 56285626
AFN(antes inicio Resto(excepto AFN) Patrocinios (sin lím)
Pro
y.ID
I
Prod. Cine Part.proyectos IDI Prod. Cine Part.proyectos IDI
2018
5610 5611 5612
5617 56185616
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
0,00 0,001.351,02 1.351,02
555,19 555,1960,88 60,88
1.040,78 1.040,78
949,08 949,082.081,88 2.081,881.474,71 1.474,71
7.513,54
6.393,09 6.393,09
750,00 750,007.143,09
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO
IS-18Razón o denominación socialC.I.
AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA
Pág. 19
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................
047Pago fraccionado ..........................................................................
TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................
032
061
Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas
004
020
%
003 %
007
063
022
045
019
001
018014
011
Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............
012
DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................
021
023
028025
026
060
80
031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................
Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................
046
016
050
DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................
RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................
REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................
81
BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................
IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)
Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores
Por doble imposición interna ..........................................................
Por doble imposición internacional...................................................
Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES
Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....
Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......
Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................
Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................
DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................
Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................
SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................
TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................
Creación de empleo ejercicio actual ..............................................
PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................
CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)
Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................
005Soc. Laborales
033
Rendimientos sujetos a tipo general
Rendimientos sujetos a tipo reducido
Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente
Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................
024
029
Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........
002
Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................
044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................
Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos
4004
4005
7536
Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......
7538
7535
7537
75187508
Ingresos ...........................................................................
Gastos directamente imputables .........................................
Gastos generales ...............................................................
Renta bonificada ...............................................................
TOTAL
7516
7515
7517
PORCENTAJE BONIFICACIÓN
7506
7505
7507
85 % 90 %
Devolución específica por I+D (art.78 y DT 13ª LFIS) max.100.000 . 071
N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada
TOTALES ................................
10111010
1018 1019
Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100
Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102
Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104
Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................
Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)
040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................
SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................
027
022B
Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........
I.V.P.E.E. ....................................................................................
021A
048
430022A
Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........
030
039
Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual
Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores
IS-18Razón o denominación socialC.I.
AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA
Pág. 19
BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................
047Pago fraccionado ..........................................................................
TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................
032
061
Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas
004
020
%
003 %
007
063
022
045
019
001
018014
011
Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............
012
DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................
021
023
028025
026
060
80
031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................
Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................
046
016
050
DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................
RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................
REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................
81
BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................
IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)
Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores
Por doble imposición interna ..........................................................
Por doble imposición internacional...................................................
Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES
Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....
Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......
Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................
Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................
DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................
Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................
SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................
TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................
Creación de empleo ejercicio actual ..............................................
PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................
CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)
Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................
005Soc. Laborales
033
Rendimientos sujetos a tipo general
Rendimientos sujetos a tipo reducido
Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente
Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................
024
029
Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........
002
Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................
044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................
Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos
4004
4005
7536
Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......
7538
7535
7537
75187508
Ingresos ...........................................................................
Gastos directamente imputables .........................................
Gastos generales ...............................................................
Renta bonificada ...............................................................
TOTAL
7516
7515
7517
PORCENTAJE BONIFICACIÓN
7506
7505
7507
85 % 90 %
Devolución específica por I+D (art.78 y DT 13ª LFIS) max.100.000 . 071
N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada
TOTALES ................................
10111010
1018 1019
Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100
Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102
Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104
Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................
Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)
040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................
SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................
027
022B
Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........
I.V.P.E.E. ....................................................................................
021A
048
430022A
Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........
030
039
Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual
Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores
B31875685 FLORISTERIA TORRENS
-10.901,40
19,00
100,00
952,94498,24
-1.451,18
-1.451,18
2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO