REGISTRO DE

VENTAS

SIMPLIFICADO

ELECTRÓNICO

14.2 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS SIMPLIFICADO

Objetivo: Esta opción permite generar el Registro de Ventas e Ingresos

Simplificado Electrónico en formato TXT para enviarlos a SUNAT mediante el

Aplicativo de Libros Electrónicos (PLE) con la estructura establecida por la

Superintendencia. Este Libro es de periodicidad Mensual y puede generarse en

cada Mes de Proceso (Enero a Diciembre).

El Sistema genera el TXT, con todos los campos establecidos por SUNAT en la

estructura de Libros Electrónicos, el ingreso de la información a los campos

correspondientes dependen del Usuario y la necesidad de la empresa.

El Usuario tiene que tener en cuenta la Normatividad vigente al momento de

generar el Libro Electrónico de Ventas e Ingresos Simplificado ya que el Libro se

divide en 2:

• 14.1 Registro de Ventas e Ingresos: Comprende el registro de todos

los Comprobantes permitidos para Ventas.

• 14.2 Registro de Ventas e Ingresos Simplificado: Solo permite el

registro de algunos documentos como 00, 01, 03,12, 07,08 etc., a

excepción de los documentos 87 y 88, etc. Si el Usuario envía este Libro

también debe de enviar el Libro Registro de Compras Simplificado 8.3.

El Libro 14.2 Registro de Ventas e Ingresos Simplificado tiene los Siguientes

estados que identifica la oportunidad de anotación de los registros contables, este

dato figura en la columna 25 del TXT:

• ESTADO '0': Cuando la operación (anotación optativa sin efecto en el IGV)

corresponde al periodo. Este estado es colocado por el Sistema al momento

de Grabar la operación contable, para los registros importados se

cuenta con el Asistente.

.

• ESTADO 1: Cuando la operación (ventas gravadas, exoneradas, inafectas

y/o exportaciones) corresponde al periodo, así como a las Notas de Crédito

y Débito emitidas en el periodo. Este estado es colocado por el Sistema al

momento de Grabar la operación contable, para los registros importados

se cuenta con el Asistente

.

• ESTADO '2': Cuando el documento ha sido inutilizado durante el periodo

previamente a ser entregado, emitido o durante su emisión, para colocar

este estado el Usuario tiene que configurar el Cliente para operaciones

Anuladas en la tabla Entidades.

Cuando se registra operaciones anuladas, el Usuario debe de utilizar la Entidad

creada para documentos anulados, en el importe colocar 0.00 y Grabar. De esta

forma el Sistema colocara el ESTADO “2”, para los registros importados se

cuenta con el Asistente.

.

• ESTADO '8': Cuando la operación (ventas gravadas, exoneradas, inafectas

y/o exportaciones) corresponde a un período anterior y NO ha sido anotada

en dicho período, este Estado es colocado por el Usuario siempre y cuando

se graba un nuevo registro Contable después de haber enviado el Libro en

su oportunidad, para ello se cuenta con el botón del

formulario de Ingreso de Asientos.

• ESTADO '9': Cuando la operación (ventas gravadas, exoneradas, inafectas

y/o exportaciones) corresponde a un período anterior y SI ha sido anotada

en dicho periodo." Este Estado es colocado por el Usuario siempre y cuando

se modifica un registro Contable que ya fue enviado en un primer momento

mediante el Aplicativo PLE/SUNAT, para ello se cuenta con el botón

del formulario de Ingreso de Asientos.

El Estado que identifica la oportunidad de presentación de los Registros

contables, se guarda o modifica en el siguiente Botón del formulario de Ingreso

de Asientos:

Formas de Acceso:

❖ Menú Libros Electrónicos/Libros Electrónicos 5.0.0/14.2 Registro de Ventas e Ingresos Simplificado.

❖ Panel Principal/Gestión Contable/ ple 5.0.0 Reg. De Ventas/ Reg. De

Compras (Esta opción no cuenta con el Visor de LE) /Registro de Ventas e

Ingresos Simplificado.

Ubicación en la Barra de Menú:

Ubicación en el Panel Principal Ventana Principal de Libros Electrónicos:

Descripción de la Ventana Principal de Libros Electrónicos:

Campo/Opción Descripción

Lista de Libros Muestra la lista de todos los Libros Electrónicos que se puede generar mediante el SISTEMA Contable CONTASIS.

• 1.1 - Libro Caja y Bancos - Detalle de los Movimientos del Efectivo.

• 1.2 - Libro Caja y Bancos - Detalle de los Movimientos de la Cuenta Corriente.

• 5.1 - Libro Diario.

• 5.3 - Libro Diario - Detalle del Plan Contable Utilizado.

• 5.2 - Libro Diario de Formato Simplificado.

• 5.4 - Libro Diario de Formato Simplificado - Detalle del Plan Contable Utilizado.

• 6.1 - Libro Mayor.

• 8.1 - Registro de Compras.

• 8.2 - Registro de Compras - Información de Operaciones con

Sujetos no Domiciliados.

8.3 - Registro de Compras Simplificado

• 14.1 - Registro de Ventas e Ingresos

• 14.2 - Registro de Ventas e Ingresos

Simplificado.

Botón Este botón permite visualizar todos los TXT que se ha generado pero en formato de tabla con la Fila y Columna respectiva para identificar el Asiento Contable y realizar la respectiva corrección o modificación del mismo. Clic en este botón para mostrar la lista de Libros Electrónicos generados:

Para visualizar el TXT en formato de Tabla, el Usuario tiene que seleccionar el

Libro y hacer Clic en el botón .

Este formulario muestra los 25 campos del Libro con su respectiva descripción, el

cual se actualiza según la ubicación del cursor en la Fila y Columna respectiva del

TXT.

El C.U.O. del asiento contable también se puede visualizar en el Visor del TXT, el

cual se actuAliza según la ubicación del cursor en el TXT.

En el Visor del TXT también se puede realizar la búsqueda de la Fila y Columna del

Libro, para ello el usuario tiene que ingresar el número de Fila y Columna luego

hacer Clic en el botón

.

El visor muestra la siguiente leyenda: Las Sumas Totales se muestran en la parte inferior del TXT.

Clic en el botón , para cerrar el formulario de Visor.

Botón

Clic en este botón para generar el Libro Electrónico seleccionado. El Usuario tiene que seleccionar el Libro Electrónico que desea generar, luego hacer

Clic en el botón , para mostrar la siguiente ventana.

Ventana Previa: La descripción se muestra en el cuadro siguiente.

Botón

VENTANA PREVIA:

Clic en este botón para cerrar el formulario.

Campo/Opción Descripción

Período Por defecto se muestra el Mes de generación seleccionado de forma automática.

Moneda El tipo de Moneda se muestra en Nuevos Soles por defecto, el cual no es editable.

Botón

Este botón permite realizar las regularizaciones de Libros Electrónico de períodos anteriores, el cual tiene el Estado 8 o 9, el Mes y Período de informe para el Mes de Proceso.

Clic en el botón , para que el Sistema muestra la lista de periodos anteriores a regularizar.

Mediante el botón

períodos, caso contrario seleccionar uno por uno.

, se puede seleccionar todos los

Clic en el botón

, para confirmar la regularización del

período anterior.

Clic en el botón

, para cancelar la regularización.

Ejemplo: Regularización del asiento contable Septiembre 2015 a Febrero 2016.

Se ha modificado el Asiento Contable del período 2015, para ser informado en

Febrero del 2016.

TXT Febrero 2016

Botón Clic en este botón para visualizar el Reporte del Libro Registro de Ventas Simplificado.

Botón Clic en este botón para cerrar y cancelar la operación.

VENTANA PRINCIPAL:

Descripción del Formulario Principal:

Campo /

Opción

Descripción

DATOS DEL GRID En el formulario se puede apreciar las columnas del Libro Registro de Ventas Simplificado.

Descripción

Período

1. Contribuyentes del Régimen General: Número correlativo del mes o Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave primaria del software contable que identifica de manera unívoca el asiento contable en el Libro Diario o del Libro Diario de Formato Simplificado en que se registró la operación. 2. Contribuyentes del Régimen Especial de Renta - RER: Número correlativo del mes.

Número correlativo del asiento contable identificado en el

campo 2, cuando se utilice el Código Único de la Operación

(CUO). El primer dígito debe ser: "A" para el asiento de

apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos

o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del

ejercicio.

Fecha de emisión del Comprobante de Pago.

Fecha de Vencimiento o Fecha de Pago (1).

Tipo de Comprobante de Pago o Documento.

Número serie del comprobante de pago o documento o

número de serie de la máquina registradora.

Número del comprobante de pago o documento. Para efectos del registro de tickets o cintas emitidos por máquinas registradoras que no otorguen derecho a crédito fiscal de acuerdo a las normas de Comprobantes de Pago y opten por anotar el importe total de las operaciones realizadas por día y por máquina registradora, registrar el número inicial (2) Tratándose del IVAP, el usuario del servicio de pilado

anotará la constancia de depósito por los retiros de bienes

que hubiere efectuado.

1. Para efectos del registro de tickets o cintas emitidos por

máquinas registradoras que no otorguen derecho a crédito

fiscal de acuerdo a las normas de Comprobantes de Pago y

opten por anotar el importe total de las operaciones

realizadas por día y por máquina registradora, registrar el

número final (2). 2. Se permite la consolidación diaria de las

Boletas de Venta emitidas de manera electrónica.

Tipo de Documento de Identidad del cliente.

Número de Documento de Identidad del cliente.

Apellidos y nombres, denominación o razón social del cliente.

En caso de personas naturales se debe consignar los datos

en el siguiente orden: Apellido paterno, apellido materno y

nombre completo.

Base imponible de la operación gravada (4).

Impuesto General a las Ventas y/o Impuesto de Promoción

Municipal.

Otros conceptos, tributos y cargos que no forman parte de la

base imponible.

Importe total del comprobante de pago.

Código de la Moneda (Tabla 4).

Tipo de cambio (5).

Fecha de emisión del comprobante de pago o documento

original que se modifica (6) o documento referencial al

documento que sustenta el crédito fiscal.

Tipo del comprobante de pago que se modifica (6).

Número de serie del comprobante de pago que se modifica

(6) o Código de la Dependencia Aduanera.

Número del comprobante de pago que se modifica (6) o

Número de la DUA, de corresponder.

Error tipo 1: inconsistencia en el tipo de cambio.

Indicador de Comprobantes de pago cancelados con medios

de pago.

Estado que identifica la oportunidad de la anotación o

indicación si ésta corresponde a alguna de las situaciones

previstas en el inciso e) del artículo 8° de la Resolución de

Superintendencia N.° 286-2009/SUNAT.

Nombre del TXT

En la parte inferior del formulario se muestra el nombre del TXT.

Descripción de

los Campos

El Sistema muestra la descripción de los Campos del TXT, los cuales se actualizan según la Ubicación del cursor.

Ante algún error que se presenta al momento de Validar el

Libro Electrónico, el Usuario primero tiene que verificar que la

información ingresada en el registro contable cumpla con los

requisitos (Descripción y Observaciones) en la estructura del

TXT.

Observaciones del TXT y Campos

El Sistema muestra las observaciones del campos, cada campo tiene una observación:

Ante algún error que se presenta al momento de Validar el

Libro Electrónico, el Usuario primero tiene que verificar que la

información ingresada en el registro contable cumpla con los

requisitos (Descripción y Observaciones) en la estructura del

TXT.

Botón

Clic en este botón para que el Sistema genere el TXT en la ruta de la empresa.

Botón

Botón

Cierra la ventana, cancelando la selección realizada.

Se muestra el siguiente mensaje: Clic en el

botón .

Clic en este botón para que el Sistema ubique la carpeta donde se ha

generado el TXT.

Pasos previos antes de generar el Libro Electrónico 14.2

1. Seleccionar el Mes de Generación.

2. Clic en el Menú Libros Electrónicos.

3. Clic en la opción “Asignar Correlativo”.

4. Clic en el botón .

5. .

Clic en el botón

6. Ingresar a la opción “Generar Estados”

7.

.

8. .

Clic en el botón

Clic en el botón

*Realizar este proceso por cada Mes de Trabajo.

9. .

Clic en el botón

Pasos para generar el Libro Electrónico 14.2 con operaciones Anuladas

• Ingresar a la tabla Entidades, Crear una Entidad exclusiva para las Ventas

Anuladas.

Registrar la Venta Anulada.

• Veamos el asiento generado.

Generar el Libro Electrónico de Ventas y Simplificado .

Clic en el botón

.

TXT Libro Ventas.

Clic en el botón

.

Clic en el botón

, para verificar el TXT.

• Abrir el PLE/SUNAT, para validar el Libro Electrónico.

Ingresar la Clave de la empresa. Clic en el botón .

Ingresar el Menú

Clic en el botón

TX. , buscar la ruta del TXT para seleccionar el

• Se muestra el siguiente mensaje, el Cliente tiene que enviar el juego de

Datos completos según la necesidad de su empresa.

Seleccionar el TXT, Clic en el botón .

• Para el presente caso la Empresa es nueva y solo utiliza los siguientes

documentos: “01y 03”, es por ello que presenta el siguiente juego de Datos:

080300 y 140100.

Se muestra el Estado de proceso sin errores.

• Clic en , para visualizar el resumen.

Clic en el botón , para guardar el reporte en PDF.